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Processos empresariais em
Contabilidade financeira
SAP ERP - Financials
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Manual do participante
Verso do curso: 92
Durao do curso: 5 dia(s)
Nmero do material: 50093078
Nenhuma parte desta publicao pode ser reproduzida ou transmitida de nenhuma forma ou para
nenhum propsito sem autorizao explcita da SAP AG. Alm disso, esta publicao juntamente
com o seu contedo so unicamente de uso prprio, no podendo ser alugados, transferidos ou
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COMPONENTE DE SOFTWARE INCLUDO.
g201001432133
Sobre este manual
O objetivo deste material complementar a apresentao do instrutor e servir
como material de referncia. No indicado como material autodidtico.
Convenes tipogrficas
As seguintes convenes tipogrficas tambm sero usadas neste manual.
Estilo Descrio
cones no texto
Os seguintes cones so usados neste manual.
cone Significado
Excees ou ateno
Procedimentos
Captulo 1: Navegao.................................................... 1
Navegao...............................................................2
Glossrio.................................................................. 461
ndice....................................................................... 483
Pblico-alvo
Este curso foi elaborado para os seguintes grupos:
Pr-requisitos do curso
Conhecimentos necessrios
Conhecimentos bsicos de princpios contbeis
Conhecimentos recomendados
SAP FIN - Sntese da soluo SAP ERP Financials
Metas do curso
Este curso prepara o aluno para:
Objetivos do curso
No final deste curso, voc dever estar apto a:
Explicar as funes de vrias aplicaes em contabilidade financeira
Explicar como os componentes de contabilidade financeira se
inter-relacionam
Objetivos do captulo
No final deste captulo, voc dever estar apto a:
Efetuar logon ao sistema da SAP
Navegar em um caminho bsico e personalizar um sistema da SAP
Procurar informaes e obter ajuda utilizando os diferentes mtodos de ajuda
do sistema da SAP
Contedo do captulo
Lio: Navegao..................................................................2
Exerccio 1: Efetuar logon em sistemas da SAP ........................ 11
Exerccio 2: Navegao em menus e utilizao das funes de
ajuda .......................................................................... 15
Exerccio 3: Criao de favoritos utilizando a barra de menus........ 21
Exerccio 4: Criao de ligaes a Web sites na lista de favoritos ... 23
Lio: Navegao
Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Efetuar logon ao sistema da SAP
Navegar em um caminho bsico e personalizar um sistema da SAP
Procurar informaes e obter ajuda utilizando os diferentes mtodos de ajuda
do sistema da SAP
Cenrio de negcios
Para utilizar eficientemente o sistema da SAP, os novos usurios precisam se
familiarizar com as telas e a navegao do sistema da SAP e definir configuraes
pessoais, com base em suas necessidades empresariais individuais.
Processo de logon
Antes de voc efetuar logon pela primeira vez, seu administrador de sistema
fornece-lhe uma senha inicial. Durante o processo de logon, voc deve criar uma
nova senha, uma que somente voc conhea. Utilize sua prpria senha sempre que
efetuar logon. Estes procedimentos podem divergir um pouco em sua empresa.
Para obter mais informaes, contate seu administrador de sistema.
Sesses
Voc pode abrir uma sesso em qualquer momento. Ao faz-lo, no perder dados
das sesses abertas. Voc pode criar at seis sesses. Cada sesso independente
das outras. Por exemplo, quando voc fecha a primeira sesso, as outras sesses
permanecem abertas.
Muitas sesses em aberto podem originar uma performance de sistema mais lenta.
Por este motivo, seu administrador de sistema pode limitar a menos de seis o
nmero de sesses que voc pode criar. Voc pode deslocar-se entre sesses sem
perder dados, desde que permanea ligado ao sistema da SAP. Alternar entre
sesses diferentes semelhante a ter algum na outra linha durante um telefonema.
Voc pode retomar a conversa em qualquer momento.
Figura 4: Sesses
Para se deslocar entre sesses, clique em qualquer parte da janela que contm a
sesso que voc quer utilizar (ou pressione Alt + Tab).
A janela que voc selecionou torna-se janela ativa, passando para frente de todas
as outras janelas em sua tela.
Se voc tem vrias sesses abertas, pode minimizar as sesses que no est
utilizando. Quando mais tarde voc precisar utilizar uma destas sesses, pode
restaur-la selecionando o smbolo adequado na barra de status.
Quando no necessitar mais de uma sesso, boa idia termin-la. Cada sesso
consome recursos do sistema. Isso influencia o tempo que o sistema da SAP
demora a responder aos seus comandos. Antes de terminar uma sesso, grave os
dados que quer guardar.
Barra de status
A barra de status fornece informaes gerais sobre o sistema da SAP e a transao
ou tarefa em que voc est trabalhando. esquerda da barra de status, so exibidas
mensagens de sistema. O lado direito da barra de status contm trs campos. Um
com informaes sobre o servidor, dois com informaes sobre o status.
Caractersticas de ajuda
O sistema da SAP proporciona ajuda online abrangente. Voc pode exibir a
ajuda em qualquer tela do sistema. Voc sempre pode solicitar ajuda utilizando
o menu Ajuda ou utilizando o cone correspondente. O menu Ajuda contm as
seguintes opes:
Ajuda para aplicao
Exibe ajuda abrangente relacionada com a aplicao atual. A seleo desta
opo de menu na primeira tela exibe ajuda sobre como comear a trabalhar
com o SAP ERP.
Biblioteca SAP
Voc pode encontrar aqui toda a documentao online.
Glossrio
Permite uma pesquisa por definies de termos.
Infos de release
Exibe notas que descrevem as mudanas funcionais efetuadas entre os
releases do SAP ERP.
SAP Service Marketplace
Permite acessar o SAP Service Marketplace
Criar uma mensagem de suporte
Voc pode criar uma mensagem de suporte diretamente a partir do sistema
da SAP.
Configuraes
Permite-lhe selecionar configuraes para ajuda.
Cenrio de negcios
Como empregado de uma empresa que administra seus negcios com SAP,
voc precisa obter acesso a um sistema da SAP para realizar suas transaes
empresariais dirias.
Tarefa:
Neste exerccio, voc criar primeiro uma entrada de logon para identificar qual o
sistema que quer acessar. Voc acessar ento esse sistema com o mandante, ID
do usurio e senha adequados.
1. Crie uma entrada na tela de logon da SAP GUI. Para isso, utilize as
informaes que recebeu do instrutor.
Campo Valor
Denominao Aula de AC010
Mandante
Servidor da aplicao
SAP Router String
Nmero do sistema
2. Voc acabou de criar uma entrada de login. Voc utilizar esta entrada para
acessar ao sistema da SAP que identificou com as informaes fornecidas.
Campo Valor
Usurio AC010##
Senha <a ser fornecido pelo instrutor>
Mandante <a ser fornecido pelo instrutor>
Idioma <a ser fornecido pelo instrutor>
Nova senha
Campo Valor
Denominao Aula de AC010
Mandante
Servidor da aplicao
SAP Router String
Nmero do sistema
Campo Valor
Usurio AC010##
Senha <a ser fornecido pelo instrutor>
Mandante <a ser fornecido pelo instrutor>
Idioma <a ser fornecido pelo instrutor>
Nova senha
Cenrio de negcios
Como novo usurio trabalhando em um sistema da SAP, voc precisa localizar
transaes especficas no sistema da SAP. As funes de ajuda no sistema apiam
voc em suas tarefas dirias.
Tarefa:
Neste exerccio, voc localizar diversas transaes, navegando no menu SAP
Easy Access. Em seguida, voc se familiarizar com a ajuda F1 e Entradas
possveis.
1. Quais os nomes das funes acessadas com o seguinte caminho de menu e
que cdigos de transao correspondem a estas chamadas de menu? Menu
SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira Clientes
Dados mestre
Dica:
## = seu nmero do grupo
Becker e ## so separados por um espao.
Transao
Transao
Transao
Transao
Transao
Transao
Dica:
## = seu nmero do grupo
Becker e ## so separados por um espao.
Cenrio de negcios
Cada usurio da SAP ter transaes, arquivos ou Web sites que acessa
freqentemente.
Tarefa:
Neste exerccio, voc cria uma srie de transaes como favoritos. Eles so depois
exibidos como favoritos na rea de navegao do SAP Easy Access.
1. Crie um favorito para a transao Lanamento em Clientes. o cdigo de
transao F-28.
2. Crie um favorito para a transao Exibir cliente (total) em Vendas e
distribuio. o cdigo de transao XD03.
3. Crie um favorito para a transao Entrada de documento/fatura na
Contabilidade de clientes. o cdigo de transao FB70.
Cenrio de negcios
Periodicamente, voc precisa acessar Web sites como parte das funes de seu
cargo. Voc gostaria de poder guardar os Web sites como favoritos para um acesso
rpido diretamente de seu sistema da SAP.
Tarefa:
Voc criar e guardar trs Web sites como favoritos na rea de navegao de seu
sistema da SAP.
1. Criar, como favorito, uma ligao ao Web site www.sap.com
2. Grave o Web site help.sap.com como um link favorito.
Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Efetuar logon ao sistema da SAP
Navegar em um caminho bsico e personalizar um sistema da SAP
Procurar informaes e obter ajuda utilizando os diferentes mtodos de ajuda
do sistema da SAP
Resumo do captulo
Voc agora deve estar apto a:
Efetuar logon ao sistema da SAP
Navegar em um caminho bsico e personalizar um sistema da SAP
Procurar informaes e obter ajuda utilizando os diferentes mtodos de ajuda
do sistema da SAP
5. No menu SAP Easy Access, voc pode criar uma lista de Favoritos contendo:
Selecione a(s) resposta(s) correta(s).
A Endereos da Internet
B Transaes
C Files
D Todas as alternativas acima
6. Indique trs tipos de ajuda online que esto disponveis no sistema da SAP.
Respostas
1. Voc pode ter somente uma sesso aberta.
Resposta: Falso
Voc pode criar at seis sesses. Cada sesso independente das outras.
Resposta: D
Voc no personaliza suas configuraes antes de j estar ligado ao sistema
da SAP.
Resposta: C
O menu Sistema contm funes que afetam o sistema como um todo, como
criar sesso, Perfil do usurio e Logoff. O menu Ajuda fornece diversas
formas de ajuda online.
Resposta: A
A barra de status contm informaes sobre mensagens de sistema, bem
como informaes do sistema como mandante, usurio, cdigos de transao
e tempo de resposta.
5. No menu SAP Easy Access, voc pode criar uma lista de Favoritos contendo:
Resposta: D
Os Favoritos podem ser links da Web, cdigos de transao standard e de
cliente, e ligaes a outros arquivos, como documentos Word ou PowerPoint.
6. Indique trs tipos de ajuda online que esto disponveis no sistema da SAP.
Objetivos do captulo
No final deste captulo, voc dever estar apto a:
Explicar a finalidade das empresas
Descrever as opes para atribuio de empresa(s) a uma rea de
contabilidade de custos
Explicar o termo "Ledger"
Descrever a funo de centros de lucro e segmentos
Exibir o plano de contas
Exibir o diretrio da conta do Razo
Criar contas do Razo
Descrever a funo especial de contas de conciliao
Atualizar uma estrutura do balano/DRE
Executar lanamentos no Razo utilizando a tela de transao Enjoy e a tela
tradicional para lanamentos complexos
Explicar a estrutura de um documento contbil
Consultar uma conta do Razo.
Executar o balano
Consultar classes de custo
Contedo do captulo
Lio: Estruturas organizacionais para prestao de contas .............. 33
Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Explicar a finalidade das empresas
Descrever as opes para atribuio de empresa(s) a uma rea de
contabilidade de custos
Explicar o termo "Ledger"
Descrever a funo de centros de lucro e segmentos
Cenrio de negcios
A IDES consiste em nove companhias espalhadas pelo mundo. Cada companhia
deve cumprir as exigncias nacionais em termos de relatrios e, por isso,
representada por uma empresa.
Empresa
Uma empresa uma entidade contbil independente (o menor elemento
organizacional para a qual pode ser criado um conjunto completo de contas).
Exemplo: uma empresa em um grupo de empresas.
Uma empresa possui uma chave exclusiva de quatro caracteres, que podem ser
alfanumricos.
Figura 8: Empresa
IDES Internacional
A IDES opera em nvel mundial e tem subsidirias na Amrica do Norte, Europa
e sia. Cada (empresa) afiliada uma entidade jurdica que a lei obriga a
proporcionar registros financeiros em conformidade com as leis especficas do pas.
Empresas do IDES
As afiliadas da IDES so configuradas como empresas no sistema SAP ERP e so
identificadas de forma nica por cdigos de quatro caracteres. Cada empresa tem
uma moeda local, tambm chamada de moeda interna. A moeda interna da IDES
AG EUR. Os montantes lanados em moedas estrangeiras so automaticamente
convertidos em moeda interna.
Centro de lucro
Na nova Contabilidade geral, os centros de lucro fazem parte da Contabilidade
financeira. Como as empresas, eles funcionam como uma dimenso para a
prestao de contas. Isso significa que os balanos financeiros podem ser criados
para os centros de lucro por padro.
(Em verses anteriores, a contabilidade de centros de lucro fazia parte unicamente
do Controlling.)
Segmentos
O segmento uma nova unidade organizacional, disponvel desde o mySAP ERP
2004 (ECC 5.0). Na nova Contabilidade geral, os segmentos tambm podem ser
usados como uma dimenso para fins de prestao de contas.
Esse elemento importante para IAS e US-GAAP. Um nico segmento dever ser
declarado, se sua receita externa for pelo menos 10% da receita total.
O objetivo da prestao de contas por segmento :
Fornecer um insight das diferentes operaes empresariais de um empresa
diversificada
Fornecer informaes sobre o ambiente geral
Finalidade (inclusive):
Proporcionar uma melhor sntese do desempenho econmico da empresa
Aprimorar a previso das vendas potenciais e reservas financeiras da empresa
Melhor prever os riscos e as oportunidades da empresa
O sistema ERP permite gravar um segmento nos dados mestre do centro de lucro.
O segmento lanado automaticamente quando o centro de lucro lanado.
Cenrio de negcios
As empresas tm de ser atribudas a uma rea de contabilidade de custos para
se utilizar o componente Controlling.
Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Explicar a finalidade das empresas
Descrever as opes para atribuio de empresa(s) a uma rea de
contabilidade de custos
Explicar o termo "Ledger"
Descrever a funo de centros de lucro e segmentos
Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Exibir o plano de contas
Exibir o diretrio da conta do Razo
Criar contas do Razo
Descrever a funo especial de contas de conciliao
Atualizar uma estrutura do balano/DRE
Cenrio de negcios
Uma empresa precisa ser atribuda a um plano de contas operacional para que
ocorram lanamentos para essa empresa. Um plano de contas uma lista de contas
do Razo nas quais uma ou mais empresas pode efetuar lanamentos. Para efetuar
lanamentos em uma conta do Razo, uma empresa deve possuir seu prprio
segmento especfico do registro mestre de conta do Razo, alm do segmento do
plano de contas, que existe somente uma vez e pertence a todas as empresas.
IDES AG decidiu aumentar o capital com fundos da empresa. IDES AG necessita
de uma nova conta do Razo para esse aumento no patrimnio lquido.
Plano de contas
Cada Razo preparado de acordo com um plano de contas. Este plano de contas
contm as definies de todas as contas Razo em uma forma ordenada. As
definies consistem, principalmente, em nmero de conta, nome de conta, e o
tipo de conta Razo, isto , se a conta de resultados ou do balano.
Para cada empresa, voc precisa indicar um plano de contas para o Razo. Este
plano de contas atribudo empresa na configurao e referido como seu plano
de contas operacional.
Um plano de contas pode ser usado por empresas mltiplas (ver grfico). Isso
significa que as contas do Razo dessas empresas possuem estrutura idntica.
Estrutura do balano/DRE
mantido um Razo para fornecer as informaes necessrias criao de um
balano e de uma demonstrao de resultados. Estes relatrios tm de atender
s necessidades especficas de cada pas. IDES, por exemplo, precisaria criar
balanos financeiros baseados em HGB (padro alemo) para a empresa 1000
(Alemanha), e baseados em US-GAAP para a empresa 3000 (EUA).
Para responder s diversas necessidades, vrias estruturas do balano/DRE
foram criadas no sistema da SAP. Nestas estruturas do balano/DRE, so definidas
exatamente que contas devem aparecer em cada item do balano financeiro. No
sistema da SAP esto includas muitas estruturas do balano/DRE.
Cenrio de negcios
O grupo IDES consiste em diversas companhias com balanos independentes.
Elas so definidas no sistema da SAP como empresas.
Na contabilidade geral de cada empresa, so lanadas pouqussimas transaes
comerciais dirias. A maior parte das transaes dirias so concludas em
livros auxiliares, como contas a receber e contas a pagar. Os exerccios a seguir
ajudam-no a se familiarizar mais com os registros mestre na Contabilidade geral.
Para aprender a criar uma entrada no dirio, voc lanar um aumento de capital
para a IDES Alemanha na prxima lio. Para isso, voc criar uma nova conta do
Razo nesta lio, para a qual efetuar lanamentos, na prxima lio.
b) Selecione Exibir.
A moeda da conta EUR.
c) Permanea na mesma tela. Entre os dados seguintes.
d) Selecione Enter.
e) Verifique se as entradas propostas esto corretas, e retire o nmero de
conta alternativo na ficha de registro Dados de controle.
f) Selecione Gravar.
g) Permanea nesta tela para continuar com a Tarefa 8.
b) Selecione Modificar.
c) Selecione Processar estrutura do balano/DRE.
d) Entre o seguinte na caixa de dilogo Selecionar estrutura do
balano/DRE.
e) Clique em Selecionar.
Se voc no tiver encerrado a tela do exerccio anterior, o balano
financeiro dever ser expandido automaticamente para mostrar onde
se encontra a conta de referncia 70000 na estrutura do balano/DRE.
Caso voc precise chamar novamente a tela, a estrutura do balano/DRE
no se abre automaticamente na conta 70000. Nesse caso, execute a
etapa a seguir.
f) Efetue o drill-down para o item de balano Passivo Capital e
reservas Capital social, clicando no cone de pasta diante do item
de balano.
g) Selecione Capital social e Atribuir contas na parte superior da tela.
Insira na linha De conta At conta o intervalo 700## at 700##.
Selecione D & C (para saldo devedor e saldo credor). Caso voc no
veja uma linha livre para entrar sua conta, utilize o cone Pgina
seguinte no canto inferior direito da caixa de dilogo, para inserir uma
linha em branco. No escreva por cima de uma conta existente, pois
isso vai substitu-la pela sua conta!
h) Selecione Avanar (Entrar).
i) Selecione Gravar.
Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Exibir o plano de contas
Exibir o diretrio da conta do Razo
Criar contas do Razo
Descrever a funo especial de contas de conciliao
Atualizar uma estrutura do balano/DRE
Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Executar lanamentos no Razo utilizando a tela de transao Enjoy e a tela
tradicional para lanamentos complexos
Explicar a estrutura de um documento contbil
Consultar uma conta do Razo.
Executar o balano
Consultar classes de custo
Cenrio de negcios
Os contadores criam muitas entradas no dirio no decorrer de seu trabalho dirio.
No SAP, os contadores podem utilizar uma tela Enjoy de entrada nica para a
maior parte de seus lanamentos. Em alguns casos, utilizada a tela tradicional
complexa. Os lanamentos em conta do Razo so automaticamente listados no
relatrio de balano patrimonial e na demonstrao de resultados. Os lanamentos
respectivos tambm podem ser exibidos durante a consulta de contas com
lanamentos.
IDES est planejando aumentar o capital com fundos da empresa. Esta transao
comercial ser refletida em um novo lanamento no Razo, para a nova conta de
patrimnio lquido, que criamos na lio anterior.
Cenrio de negcios
IDES concluiu um aumento de capital de 200.000 EUR com fundos da empresa.
Agora, necessrio inserir um lanamento na conta do Razo para essa transao
comercial.
Para o grupo consolidado, ficou estabelecido que devem ser criados balanos
financeiros para cada centro de lucro. Isso deve ser assegurado.
f) Selecione Enter.
g) Selecione o boto Modelos de trabalho ON, se nenhuma variante de
entrada aparecer esquerda.
2. Partida individual
Por que voc v somente um saldo de 200.000 EUR? Ser que nem todos os
grupos efetuaram seu lanamento de dbito nesta conta? O que aconteceu
com os lanamentos dos outros grupos?
a) Selecione Contabilidade Contabilidade financeira Razo
Conta Exibir saldos (Novo).
b) Selecione Enter.
c) Selecione Enter.
Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Executar lanamentos no Razo utilizando a tela de transao Enjoy e a tela
tradicional para lanamentos complexos
Explicar a estrutura de um documento contbil
Consultar uma conta do Razo.
Executar o balano
Consultar classes de custo
Resumo do captulo
Voc agora deve estar apto a:
Explicar a finalidade das empresas
Descrever as opes para atribuio de empresa(s) a uma rea de
contabilidade de custos
Explicar o termo "Ledger"
Descrever a funo de centros de lucro e segmentos
Exibir o plano de contas
Exibir o diretrio da conta do Razo
Criar contas do Razo
Descrever a funo especial de contas de conciliao
Atualizar uma estrutura do balano/DRE
Executar lanamentos no Razo utilizando a tela de transao Enjoy e a tela
tradicional para lanamentos complexos
Explicar a estrutura de um documento contbil
Consultar uma conta do Razo.
Executar o balano
Consultar classes de custo
3. A que plano de contas deve uma empresa ser atribuda para que possam
ocorrer lanamentos?
Selecione a(s) resposta(s) correta(s).
A Grupo
B Pas
C Operacional
D Nenhum dos itens acima
E Todas as alternativas acima
7. A determina a estrutura
de um balano e de um relatrio de demonstrao de resultados: Isso indica
que contas correspondem a que itens do relatrio.
Preencha os espaos vazios para completar a frase.
Respostas
1. Uma empresa (unidade que efetua balano) representada por uma empresa
na SAP.
Resposta: empresa
Resposta: Verdadeiro
Para que isto acontea, as empresas precisam ter o mesmo plano de contas
operacional e a mesma variante de exerccio.
3. A que plano de contas deve uma empresa ser atribuda para que possam
ocorrer lanamentos?
Resposta: C
Uma empresa precisa estar associada a um plano de contas operacional.
Alm disso, uma empresa pode ser atribuda a um plano de contas do pas. O
plano de contas do pas uma opo para relatrios especficos de pas. Para
fins de consolidao, possvel atribuir um plano de contas operacional a um
plano de contas do grupo de empresas.
Resposta: Falso
Voc pode lanar em uma conta de conciliao somente por meio de uma
conta do livro auxiliar.
Resposta: 40, 50
Resposta: Verdadeiro
A chave de lanamento fornece informaes ao sistema sobre que conta
recebeu lanamentos. Conta do Razo, cliente, fornecedor, ativos ou
materiais.
Resposta: Verdadeiro
A conta precisa ser atribuda a um item de balano na estrutura do
balano/DRE utilizada quando se executa o balano. Caso contrrio, o
lanamento aparecer no final do balano financeiro, em uma categoria
chamada Contas no atribudas.
Objetivos do captulo
No final deste captulo, voc dever estar apto a:
Criar uma lista de fornecedores
Atualizar registros mestre do fornecedor em Contas a pagar
Descrever a funo de um grupo de contas
Lanar faturas de fornecedor e notas de crdito em FI
Distinguir entre a viso de entrada e a viso do Razo de um documento
Criar um documento peridico e executar o programa de lanamento
peridico.
Lanar uma sada de pagamento manual e imprimir um cheque
Executar o programa de pagamento automtico
Verificar saldos de contas, partidas individuais e documentos
Descrever as unidades organizacionais mais importantes na Administrao
de materiais
Descrever e rastrear o processo bsico de compras na Administrao de
materiais e descrever os respectivos efeitos na Contabilidade financeira
Imprimir confirmaes de saldos
Reavaliar partidas em aberto em moeda estrangeira
Reclassificar contas a pagar de acordo com a data de vencimento
Contedo do captulo
Lio: Registros mestre do fornecedor ....................................... 99
Exerccio 8: Dados mestre de fornecedor...............................103
Lio: Transaes contbeis dirias em contas a pagar .................. 110
Exerccio 9: Transaes contbeis em um perodo em Contas a
pagar .........................................................................123
Lio: Integrao com a Administrao de materiais ......................153
Exerccio 10: Integrao com a Administrao de materiais .........161
Lio: Preparativos para o encerramento em Contas a pagar ...........169
Exerccio 11: Preparativos de encerramento em Contas a pagar ...175
Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Criar uma lista de fornecedores
Atualizar registros mestre do fornecedor em Contas a pagar
Descrever a funo de um grupo de contas
Cenrio de negcios
Um empregado estrangeiro chegar a Hamburgo no prximo ms. A IDES
Alemanha precisa organizar os preparativos da hospedagem para ele. Com o
auxlio de um agente imobilirio local, encontrou-se um apartamento e a IDES
acabou de assinar o contrato de locao. O departamento de contabilidade precisa
criar um registro mestre de fornecedor representando o locador, para criar e
acompanhar os pagamentos do aluguel.
Cenrio de negcios
As transaes contbeis que envolvem fornecedores so registradas no livro
auxiliar de contas a pagar. As contas so divididas em grupos de contas, de modo
que um grande nmero de fornecedores possa ser organizado com mais facilidade.
b) Selecione Enter
2. Na tela de endereo, entre o termo de pesquisa 1/2 AC010 e as informaes
de nome e endereo.
Aceite todos os valores que so copiados da conta de referncia como valores
propostos, exceto o idioma se seu idioma no for o Alemo (DE).
a) Entre os dados de endereo seguintes.
Primeira tela: Endereo
Selecione Enter.
b) Segunda tela: Controle
Aceite quaisquer valores propostos e deixe todos os outros campos
em branco.
Selecione Enter.
c) Terceira tela: Pagamentos
Deixe todos os campos em branco.
Selecione Enter.
d) Quarta tela: Administrao conta Contabilidade
Os dados exibidos foram copiados do fornecedor de referncia. No
modifique estes dados.
Selecione Enter.
e) Quinta tela: Pagamento contabilidade
Os dados exibidos foram copiados do fornecedor de referncia. No
modifique estes dados.
Selecione Enter.
f) Sexta tela: Correspondncia contabilidade
Os dados exibidos foram copiados do fornecedor de referncia. No
modifique os dados.
g) Selecione Gravar.
h) Volte ao menu SAP Easy Access.
b) Selecione Enter.
c) Condies de pagamento: insira 0001 ou ZB00.
Formas de pagamento: Confirme a entrada de C e S.
2. Gravar o registro mestre.
a) Selecione Gravar.
b) Retorne ao menu SAP Easy Access digitando /N no campo de
comandos.
Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Criar uma lista de fornecedores
Atualizar registros mestre do fornecedor em Contas a pagar
Descrever a funo de um grupo de contas
Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Lanar faturas de fornecedor e notas de crdito em FI
Distinguir entre a viso de entrada e a viso do Razo de um documento
Criar um documento peridico e executar o programa de lanamento
peridico.
Lanar uma sada de pagamento manual e imprimir um cheque
Executar o programa de pagamento automtico
Verificar saldos de contas, partidas individuais e documentos
Cenrio de negcios
Um empregado estrangeiro chegar a Hamburgo no prximo ms. A IDES
Alemanha precisa organizar os preparativos da hospedagem para ele. Com o
auxlio de um agente imobilirio local, encontrou-se um apartamento e a IDES
acabou de assinar o contrato de locao.
A comisso da imobiliria de 4.000 EUR. Como a IDES utilizou com freqncia
os servios desta imobiliria, ela j possui um registro mestre. A fatura da
comisso enviada diretamente para o departamento de contas a pagar e precisa
ser lanada.
O aluguel do apartamento de 2.000 EUR por ms. Para criar automaticamente
uma partida em aberto na conta do locador todos os meses, o departamento de
contas a pagar utiliza o programa de lanamento peridico. O aluguel pago
automaticamente por meio da execuo peridica do programa de pagamento.
A imobiliria precisa urgentemente do dinheiro e solicita um pagamento rpido
a IDES. Por isso, o analista de contas a pagar cria um cheque de 4.000 EUR
e lana o pagamento.
Para ver se todas as transaes foram corretamente lanadas, os analistas de contas
a pagar verificam as contas aps cada transao.
Esta transao tambm pode ser utilizada para criar documentos em uma moeda
estrangeira. O montante de moeda estrangeira convertido em moeda local com
taxas de cmbio definidas.
Voc pode lanar custos e receitas em CO, como lanamentos reais ou estatsticos:
Voc pode liquidar lanamentos reais com outros objetos CO.
Os lanamentos estatsticos servem somente finalidades informativas.
O prprio objeto de classificao contbil pode ser um objeto real ou estatstico.
Por exemplo, uma ordem interna se define como real ou estatstica no momento
em que criada. Uma ordem real somente pode ser executada com lanamentos
reais, e uma ordem estatstica somente com lanamentos estatsticos. A exceo a
essa regra o centro de custo: um centro de custo, que sempre um objeto real,
pode ser receber tanto lanamentos reais, quanto estatsticos.
Para lanar custos em CO, voc precisa identificar o objeto de classificao
contbil real de CO correspondente, no documento de origem (por exemplo, uma
fatura de fornecedor). Somente possvel atribuir um objeto real a cada item no
documento de origem. possvel entrar ou derivar do sistema outros objetos
estatsticos.
Cenrio de negcios
A IDES utiliza o SAP ERP como um sistema integrado. Portanto, as partidas
em aberto do fornecedor so normalmente lanadas nas contas de fornecedores
por meio da reviso de faturas da administrao de materiais (MM). As faturas
de fornecedor so lanadas diretamente em contas a pagar somente em casos
excepcionais, como o cenrio de aluguel precedente.
Utilize esta variante e substitua ## por seu nmero de grupo nos trs campos
indicados. Entre o dia 1 do prximo ms como perodo de liquidao.
4. O programa de lanamento peridico gera uma pasta batch input que deve
ser processada para que os documentos reais sejam lanados.
Faa com que o sistema processe a pasta batch input em primeiro plano, a fim
de ver como funciona o processamento de batch input. A pasta batch input
seria, normalmente, bem maior (dependendo do nmero de documentos de
lanamento peridico) e seria processada em segundo plano.
5. Verifique se a pasta batch input gerou uma partida em aberto para o aluguel
a pagar.
Selecione Enter.
c) Ficha de registro Dados bsicos:
f) Selecione Lanar.
g) Tome nota do nmero do documento contbil.
h) Retorne ao menu SAP Easy Access digitando /N no campo de
comandos.
2. Use a exibio de saldos para verificar se foi criada uma partida em aberto
para a conta de fornecedor quando seu documento foi lanado. Identifique a
partida em aberto gerada por seu documento.
a) Selecione Contabilidade Contabilidade financeira Fornecedores
Conta Exibir saldos.
b) Selecione Executar.
c) Selecione o cone Exibir mais caractersticas (imediatamente acima
da tabela). No final da linha Centro de lucro, selecione Modificar.
Role para baixo at seu centro de lucro PRCTR##, marque-o (clique
duas vezes ou marque a linha) e pressione Selecionar. Agora, o valor
exato que voc inseriu exibido.
d) Retorne ao menu SAP Easy Access, digitando /N no campo de
comandos.
Selecione Enter.
c) Ficha de registro Dados bsicos:
f) Selecione Lanar.
g) Anote o nmero de documento contbil.
Selecione Enter.
Ficha de registro Dados bsicos:
b) Selecione Enter.
c) Selecione (Lanar).
2. Exiba os custos no centro de custo de veculos (1220) e a ordem interna car##.
a) No menu SAP Easy Access, selecione: Contabilidade Controlling
Contabilidade de centros de custo Sistema de informao
Relatrios para contabilidade de centros de custo Comparao
planej./real Centros de custo: Real/planejado/desvio.
b) Selecione Enter.
c) Na tela Entrar lanamento peridico: Inserir item de fornecedor,
preencha os seguintes campos:
Utilize esta variante e substitua ## por seu nmero de grupo nos trs campos
indicados. Entre o dia 1 do prximo ms como perodo de liquidao.
4. O programa de lanamento peridico gera uma pasta batch input que deve
ser processada para que os documentos reais sejam lanados.
Faa com que o sistema processe a pasta batch input em primeiro plano, a fim
de ver como funciona o processamento de batch input. A pasta batch input
seria, normalmente, bem maior (dependendo do nmero de documentos de
lanamento peridico) e seria processada em segundo plano.
b) Selecione Executar.
Voc deve ver um saldo de 2.000 EUR para o ms seguinte.
c) Expanda o saldo do ms seguinte.
exibido o item de aluguel gerado automaticamente. Chame a exibio
do documento clicando duas vezes no nmero do documento. Em
seguida, selecione o smbolo (chapu) Exibir cabealho do documento
para chamar o cabealho do documento. A caixa de dilogo do
cabealho do documento contm uma referncia ao documento de
lanamento peridico e ao nome da pasta batch input.
d) Feche a caixa do cabealho e retorne ao menu SAP Easy Access
digitando /N no campo de comandos.
b) Selecione Enter.
c) Entre seu idioma no campo Idioma, caso ainda no tenha sido entrado.
d) Selecione Gravar.
2. Lance uma sada de pagamento manual com impresso simultnea de cheque.
O pagamento deve ser efetuado pelo banco da empresa 1000. Entre LP01
para a impressora. Faa com que o sistema calcule o montante do pagamento.
Utilize a forma de pagamento C (cheques pr-numerados) em conexo com
o lote de cheques 1 (aqui, voc indica um lote de cheques pr-numerados
que j existem no sistema) ou a forma de pagamento S (cheques no
pr-numerados).
a) Selecione Contabilidade Contabilidade financeira Fornecedores
Lanamento Sada de pagamento Lanar + Impr.formulrios.
exibida a tela Pagamento com impresso: Dados do cabealho.
e) Selecione Lanar.
3. Anote o nmero do documento de pagamento.
a) Tome nota de seu nmero de documento.
b) Confirme as informaes sobre o nmero do documento com Entrar.
Isso exibe automaticamente uma sntese de listas de impresses criadas.
c) Clique sobre o nmero do spool.
d) Coloque o cursor na caixa de dilogo do arquivo spool correto.
Selecione Exibir contedo (culos). O cheque exibido e pode ser
impresso na impressora que est instalada. Utilize a barra de rolagem
para visualizar todo o cheque.
e) Retorne ao menu SAP Easy Access digitando /N no campo de
comandos.
b) Selecione Executar.
c) Expanda a coluna do saldo do ms atual.
A partida em aberto original foi compensada, e o item de pagamento
com o nmero anotado foi acrescentado.
d) Somente para a forma de pagamento C:Marque o campo de seleo
diante da partida individual do documento de pagamento (tipo de
documento KZ) e, na barra de menu, selecione Ambiente Informao
de cheque para ver informaes sobre o cheque que voc acabou de
criar. Selecione Voltar (seta verde).
e) Clique duas vezes no item de pagamento, e v para a sntese do
documento (F9). No documento, voc ver o item para lanamento do
desconto recebido.
Como o fornecedor AGENCY## concede um desconto de 3% nos
pagamentos efetuados em 14 dias, voc recebe um desconto de 120
EUR em seu pagamento de 4000 EUR. Alm disso, so lanados
12 EUR na conta de IVA suportado, como imposto sobre vendas ou
compras.
f) Retorne ao menu SAP Easy Access digitando /N no campo de
comandos.
b) Selecione Enter.
O status do novo ciclo de pagamento : Nenhum parmetro entrado.
2. Atualize os parmetros do ciclo de pagamento para que o ciclo de pagamento
selecione todos os documentos que foram entrados at ao primeiro dia do
prximo ms para a conta de seu locador, LOCADOR##, na empresa 1000.
Os pagamentos deste ciclo devem ser efetuados por cheque (forma de
pagamento S) e lanados no primeiro dia do ms seguinte. Voc deve entrar
a data de lanamento do prximo ciclo de pagamento para que o sistema
b) Selecione Gravar.
c) Retorne ao registro Status.
6. Depois de verificada a proposta de pagamento, e aceita como correta,
iniciada a execuo real do pagamento, que os lana. Por termos selecionado
antecipadamente uma variante para o programa de impresso, ns tambm
podemos imprimir o cheque nesta etapa.
Inicie o ciclo de pagamento, reprogramando-o para iniciar imediatamente.
Normalmente, a IDES programa a execuo do pagamento da mesma forma
que a proposta de pagamento, para ser processada em background, quando
o sistema est menos ocupado. Selecione o campo de seleo Criar meio
de pagamento na caixa de dilogo Programar pagamento para imprimir o
ciclo de pagamento.
a) Selecione o boto Ciclo de pagamento.
b) Selecione Exec.imediatamente.
c) Selecione Criar meio de pagamento.
d) Selecione Enter.
e) Continue atualizando o status selecionando Entrar at que seja exibida
uma mensagem informando que o ciclo de pagamento foi executado e
que foram as ordens de lanamento foram geradas e concludas.
b) Selecione Executar.
c) Selecione a caixa na linha que exibe o cheque e visualize o respectivo
contedo selecionando o cone Exibir contedo (F6).
d) Volte ao menu SAP Easy Access.
8. Verifique se a execuo automtica do pagamento liquidou a partida em
aberto original. Expanda do saldo da conta do fornecedor para o documento
de pagamento. Depois veja todo o documento de pagamento, utilizando o
cone sntese do documento.
a) Selecione Contabilidade Contabilidade financeira Fornecedores
Conta Exibir saldos.
b) Selecione Executar.
c) Clique sobre a clula saldo do ms seguinte.
A partida em aberto original foi agora compensada e foi criado um
item de pagamento (tipo de documento ZP). Expanda o documento
e selecione o cone chamar sntese do documento para visualizar a
transao completa.
d) Retorne ao menu SAP Easy Access digitando /N no campo de
comandos.
b) Selecione Executar.
c) Selecione Enter para qualquer mensagem informativa.
Na parte inferior da tela, voc v todos os itens devidos e no devidos,
ordenados por dias.
A coluna da esquerda contm as caractersticas de navegao que
voc pode usar para limitar a exibio. Se voc clicar duas vezes na
caracterstica Pas, por exemplo, exibida, do lado direito, uma lista
de todos os fornecedores e os totais de cada uma de suas partidas em
aberto devidas e no devidas.
d) Retorne ao menu SAP Easy Access digitando /N no campo de
comandos.
Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Lanar faturas de fornecedor e notas de crdito em FI
Distinguir entre a viso de entrada e a viso do Razo de um documento
Criar um documento peridico e executar o programa de lanamento
peridico.
Lanar uma sada de pagamento manual e imprimir um cheque
Executar o programa de pagamento automtico
Verificar saldos de contas, partidas individuais e documentos
Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Descrever as unidades organizacionais mais importantes na Administrao
de materiais
Descrever e rastrear o processo bsico de compras na Administrao de
materiais e descrever os respectivos efeitos na Contabilidade financeira
Cenrio de negcios
O centro de Hamburgo (1000) necessita de 10 cabeas de cilindro. A organizao
de compras responsvel envia um pedido correspondente para um fornecedor
conhecido.
Alguns dias mais tarde, chegam as mercadorias e, depois, a fatura.
Cenrio de negcios
A IDES compra a fornecedores utilizando um processo integral que comea na
Administrao de materiais, com a criao automtica de documentos contbeis.
Selecione Enter.
c) Entre os dados seguintes no pedido, em Sntese de itens:
d) Selecione Enter.
Pressione Entrar para confirmar a mensagem Data de remessa
correta?...
e) Expanda a parte da tela onde se encontram os detalhes do item (parte
inferior), se ainda no estiver expandida.
f) Selecione Gravar para criar o pedido.
g) Anote o nmero do pedido. Voc precisar deste nmero nas etapas
seguintes deste exerccio.
h) Retorne ao menu SAP Easy Access digitando /N no campo de
comandos.
b) Selecione Enter.
c) Confirme qualquer mensagem com Enter.
O item de entrada de mercadorias exibido no registro Material, na
parte inferior da tela. Pagine para baixo, mesmo at o final. Selecione a
caixa esquerda de Item OK. Voc pode precisar fechar a parte central
da tela para ver a caixa que deve selecionar.
d) Selecione o cone (Lanar).
e) Tome nota do nmero de documento de entrada de mercadoria.
f) Volte ao menu SAP Easy Access.
Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Descrever as unidades organizacionais mais importantes na Administrao
de materiais
Descrever e rastrear o processo bsico de compras na Administrao de
materiais e descrever os respectivos efeitos na Contabilidade financeira
Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Imprimir confirmaes de saldos
Reavaliar partidas em aberto em moeda estrangeira
Reclassificar contas a pagar de acordo com a data de vencimento
Cenrio de negcios
No final do ms e/ou ano, necessrio realizar diversas atividades em contas a
pagar, incluindo enviar confirmaes de saldos a fornecedores, reavaliar partidas
em aberto em moeda estrangeira e reclassificar saldos de contas a pagar de acordo
com o vencimento dos ttulos (somente em determinados pases).
Neste curso, destacaremos as exigncias legais. O curso AC205 (de vrios dias)
abrange as duas reas os requisitos legais e os aspectos tcnicos/organizacionais
dos preparativos para o encerramento.
Ao incio do exerccio, executado o programa p/diferimento de exerccio, com o
transporte de saldos das contas de fornecedor para o exerccio seguinte.
Os perodos contbeis do exerccio anterior so bloqueados, e os perodos
especiais para lanamentos de encerramento para ajustes de encerramento de
exerccio so abertos.
Depois disso, os saldos com fornecedores selecionados so confirmados, os
documentos em moeda estrangeira so avaliados, e os saldos de contas a pagar e
receber so reclassificados de acordo com o vencimento dos ttulos (necessrio
somente em determinados pases).
Uma vez completos, os perodos especiais podem ser encerrados.
Confirmaes de saldos
O programa para criar confirmaes de saldos tambm cria solicitaes de
resposta para um nmero de fornecedores definido livremente, uma lista de
conciliao e uma tabela de resultados. As confirmaes de saldo e solicitaes de
resposta so enviadas aos fornecedores; as listas so usadas como uma medida de
controle. Para a IDES, este controle executado pelo departamento de auditoria
interna.
dbito so reclassificados. Aqui tambm usada uma conta de ajuste como a conta
de contrapartida, uma vez que os ajustes no podem ser lanados diretamente na
conta de reconciliao.
Cenrio de negcios
Dependendo das exigncias legais, devem ser completados vrios processos nos
livros auxiliares, antes que possa ser criado o balano patrimonial no Razo.
b) Selecione Enter.
Ficha de registro Dados bsicos:
c) Selecione Enter.
d) Pode aparecer uma mensagem de advertncia, informando voc de
que o perodo atual deve cumprir a data de lanamento. Confirme esta
mensagem selecionando Enter.
O registro mestre do fornecedor exibido do lado direito superior da
tela.
e) Ficha de registro Dados bsicos:
Selecione Enter.
Observao: A taxa de cmbio proposta tambm foi
modificada. Isto significa que, quando se executa o programa
de reavaliao na prxima etapa, a taxa de cmbio (da tabela)
que ele utilizar ser diferente da taxa de cmbio da fatura.
Como resultado, ser calculado um lucro ou uma perda em
moeda estrangeira.
b) Selecione Enter.
c) Selecione Enter.
Pode aparecer uma mensagem de advertncia, informando voc de
que o perodo atual deve ser ajustado de modo a cumprir a data de
lanamento. Confirme esta mensagem selecionando Enter.
O registro mestre do fornecedor exibido do lado direito superior da
tela.
d) Item de fornecedor:
Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Imprimir confirmaes de saldos
Reavaliar partidas em aberto em moeda estrangeira
Reclassificar contas a pagar de acordo com a data de vencimento
Informaes adicionais
Um curso sobre os preparativos para o encerramento (AC205) destaca os aspectos
legais e tcnicos do encerramento em contas a pagar.
Resumo do captulo
Voc agora deve estar apto a:
Criar uma lista de fornecedores
Atualizar registros mestre do fornecedor em Contas a pagar
Descrever a funo de um grupo de contas
Lanar faturas de fornecedor e notas de crdito em FI
Distinguir entre a viso de entrada e a viso do Razo de um documento
Criar um documento peridico e executar o programa de lanamento
peridico.
Lanar uma sada de pagamento manual e imprimir um cheque
Executar o programa de pagamento automtico
Verificar saldos de contas, partidas individuais e documentos
Descrever as unidades organizacionais mais importantes na Administrao
de materiais
Descrever e rastrear o processo bsico de compras na Administrao de
materiais e descrever os respectivos efeitos na Contabilidade financeira
Imprimir confirmaes de saldos
Reavaliar partidas em aberto em moeda estrangeira
Reclassificar contas a pagar de acordo com a data de vencimento
5. A utilizada em CO para
lanar em objetos de custo, em Controlling.
Preencha os espaos vazios para completar a frase.
13. Se a taxa de cmbio variar a seu favor desde que a fatura de um fornecedor
foi lanada, so criadas as seguintes transaes de dbito e de crdito pelo
programa de reavaliao em moeda estrangeira:
Respostas
1. As contas de fornecedor so compostas de dois segmentos. Quais so?
Resposta: empresa
Resposta: Falso
O processamento da proposta de pagamento permite aos usurios efetuarem
modificaes propostas pelo sistema para pagamento.
Resposta: Falso
Um documento financeiro criado quando so recebidas mercadorias e
quando a fatura recebida, mas no quando o pedido criado.
13. Se a taxa de cmbio variar a seu favor desde que a fatura de um fornecedor
foi lanada, so criadas as seguintes transaes de dbito e de crdito pelo
programa de reavaliao em moeda estrangeira:
Objetivos do captulo
No final deste captulo, voc dever estar apto a:
Atualizar registros mestre de clientes em Contas a receber
Descrever a funo de um grupo de contas
Lanar e modificar faturas de cliente no Contas a receber
Lanar uma entrada de pagamento manual
Criar advertncias automaticamente
Solicitar correspondncia a clientes
Analisar contas de clientes
Usar o sistema de informao clientes
Criar casos de disputa da Contabilidade de clientes
Processar e encerrar casos de disputa
Descrever as unidades organizacionais mais importantes no Gerenciamento
da ordem do cliente
Descrever o processo bsico de vendas no Gerenciamento da ordem do
cliente e acompanhar os respectivos efeitos na Contabilidade financeira
Lanar ajustes de valor
Executar o programa de transporte de saldo inicial
Contedo do captulo
Lio: Dados mestre de cliente ...............................................197
Exerccio 12: Dados mestre de cliente ..................................201
Lio: Transaes contbeis dirias em contas a receber................209
Exerccio 13: Transaes contbeis em um perodo em Contas a
receber .......................................................................215
Lio: Advertncia e correspondncia .......................................226
Exerccio 14: Advertncia e correspondncia ..........................233
Lio: Integrao de processos empresariais com o FSCM Dispute
Management.....................................................................248
Exerccio 15: Integrao com o FSCM Dispute Management
(OPCIONAL) ................................................................253
Lio: Integrao com Gerenciamento da ordem do cliente..............261
Exerccio 16: Integrao com Gerenciamento da ordem do cliente .269
Lio: Preparativos para o encerramento em Contas a receber .........278
Exerccio 17: Preparativos para o encerramento em Contas a
receber .......................................................................285
Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Atualizar registros mestre de clientes em Contas a receber
Descrever a funo de um grupo de contas
Cenrio de negcios
Um cliente telefona para a IDES informando o departamento de contabilidade
de uma modificao de endereo. necessrio criar um novo registro mestre
para um cliente.
Dados gerais
definida uma conta de cliente para todas as empresas no nvel do mandante.
Os dados gerais, como o endereo do cliente, so arquivados aqui. Os dados
gerais aplicam-se a todas as empresas que fazem negcios com o cliente.
Segmento(s) da empresa
No se pode fazer lanamentos na conta de cliente para uma empresa at
que sejam criadas as configuraes especficas da empresa. O segmento da
empresa contm informaes que pertencem somente a uma empresa, como
as condies de pagamento combinadas.
Cenrio de negcios
As transaes contbeis que envolvem clientes so registradas no livro auxiliar de
contas a receber. As contas so divididas em grupos de contas, de modo que um
grande nmero de clientes possa ser organizado com mais facilidade.
Os dados mestre de cliente so normalmente criados por Vendas e distribuio,
uma vez que estes geralmente tm o primeiro contato com os clientes. Contudo, a
criao e atualizao tambm podem ser concludas pelo Contas a receber.
b) Selecione Executar.
2. Utilize uma seleo dinmica para criar uma lista de todos os clientes no
grupo de contas KUNA (Clientes gerais).
a) Volte para a Lista de clientes clicando uma vez na seta verde.
e) Selecione Executar.
f) Retorne ao menu SAP Easy Access digitando /N no campo de
comandos.
d) Selecione Enter.
e) Anote o nmero da conta de cliente encontrada: Customer##.
f) Selecione a entrada encontrada.
g) Selecione Transferir e em seguida Avanar.
2. Efetue as modificaes.
A sociedade se mudou para Praa da Repblica##. O cdigo postal mudou
para 101##.
Efetue as modificaes pretendidas no registro mestre de cliente. Contudo,
no modifique o pas.
a) Entre os dados seguintes:
b) Selecione Gravar.
c) Selecione Entrar para confirmar a mensagem sobre o IVA, se ela
aparecer.
d) Volte ao menu SAP Easy Access.
b) Selecione Enter.
c) Clique duas vezes em um dos campos indicados.
So exibidos: o dia da modificao, o novo valor e o valor antigo.
d) Clique duas vezes na modificao.
So exibidos o tempo da modificao e o nome de usurio da pessoa
que fez as modificaes.
e) Retorne ao menu SAP Easy Access digitando /N no campo de
comandos.
b) Selecione Executar.
exibida uma lista de todas as modificaes feitas.
c) Retorne ao menu SAP Easy Access digitando /N no campo de
comandos.
b) Selecione Avanar.
c) Preencha os dados a seguir no registro Endereo.
g) Selecione Gravar.
h) Feche a caixa de dilogo utilizada para criar um novo cliente,
selecionando o "cancelar". Isso levar voc de volta ao menu SAP
Easy Access.
Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Atualizar registros mestre de clientes em Contas a receber
Descrever a funo de um grupo de contas
Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Lanar e modificar faturas de cliente no Contas a receber
Lanar uma entrada de pagamento manual
Cenrio de negcios
O cliente Customer## informa, ao telefone, que, na ltima fatura que
recebeu da IDES, as condies de pagamento no continham o desconto
habitual de 3%. Aps uma conversa com o departamento de Vendas e
distribuio, voc percebe que se trata de um erro. Por isso, o cliente deve
receber o desconto normal.
O departamento de contabilidade recebe um aviso de pagamento, que
estabelece que um cliente vai pagar somente 80% do montante da fatura,
uma vez que o fornecimento estava incompleto. Quando o cheque chega, o
analista de Contas a receber lana a diferena como uma partida residual.
Alguns clientes importantes querem receber extratos da conta mensais. Uma
vez por ms, necessrio iniciar um programa especial para selecionar estes
clientes e imprimir os extratos da conta. Este programa normalmente
iniciado por um job. Para fins de demonstrao, o contador permite que voc
execute o programa online. Outros clientes no pagam suas faturas a tempo e
necessrio enviar-lhes uma carta de advertncia.
Esta transao tambm pode ser utilizada para criar documentos em uma moeda
estrangeira. O montante de moeda estrangeira convertido em moeda local com
taxas de cmbio definidas.
Entradas de pagamento
Pode-se lidar com entradas de pagamento de vrias formas, em diferentes
empresas e pases. As entradas de pagamento so basicamente lanadas conforme
se mostra nesta imagem.
Cenrio de negcios
Como a IDES implementa o componente de aplicao Gerenciamento da ordem
do cliente, as faturas dos clientes so lanadas diretamente nesse componente,
em vez de Contas a receber. Contudo, possvel lanar faturas em contas a
receber, na contabilidade financeira. O Contas a receber tambm responsvel
por processar a entrada de pagamentos.
b) Selecione Executar.
c) Caso a coluna atribuio no seja exibida, voc pode ir para o
layout 1 SAP Moeda interna uniforme atravs da barra de menus
Configuraes Variante de exibio Selecionar.
d) Procure a partida em aberto utilizando 800000## (nmero de ordem)
em Atribuio, e selecione-a com um clique duplo. (Como alternativa,
voc pode selecionar o boto de binculos na barra de ferramentas
padro e pesquisar o nmero especificado.)
e) Mude para o modo de modificao, selecionando o cone Modificar
modo exibio/modificao na parte superior esquerda da tela.
f) Modifique as condies de pagamento (cond.pgto.) para ZB01.
g) Tome nota do nmero de documento que voc est modificando.
h) Selecione Gravar.
i) Selecione Entrar para confirmar a mensagem sobre a modificao de
condies.
j) Volte para o menu SAP Easy Access entrando /N no campo de
comandos.
b) Selecione Enter.
c) Entre os seguintes dados na prxima tela:
d) Selecione Enter.
Dados bancrios
Nome do campo Valor
Conta 113108
Montante 4000
b) Selecione Executar.
c) Procure a partida de 5000 EUR. Voc deve encontr-la nas partidas
compensadas.
d) Procure a partida residual utilizando o nmero de documento que voc
anotou. Deve aparecer como uma nova partida em aberto.
e) Volte para o menu SAP Easy Access entrando /N no campo de
comandos.
Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Lanar e modificar faturas de cliente no Contas a receber
Lanar uma entrada de pagamento manual
Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Criar advertncias automaticamente
Solicitar correspondncia a clientes
Analisar contas de clientes
Usar o sistema de informao clientes
Cenrio de negcios
Alguns clientes importantes querem receber extratos da conta mensais. Uma vez
por ms, necessrio iniciar um relatrio especial para selecionar esses clientes e
imprimir os extratos da conta. Esse relatrio normalmente iniciado por um job.
Para fins de demonstrao, o contador permite que voc execute o relatrio online.
Outros clientes no pagam suas faturas em dia e necessrio enviar-lhes uma
advertncia.
Funes de advertncia
O sistema da SAP fornece uma ferramenta que analisa automaticamente todas
as partidas em aberto e emite advertncias para os itens em atraso. O sistema
determina um nvel de advertncia, que corresponde ao nmero de dias de
atraso. O nvel de advertncia determina as taxas de advertncia e os juros de
mora cobrados, bem como o texto de advertncia selecionado. O histrico de
advertncias mantm um registro das advertncias emitidas.
Voc pode acionar a advertncia automtica para uma nica conta (advertncia
individual) ou fazer com que o programa de advertncia execute advertncia
automtica para um nmero de contas especificado.
Emisso de advertncias
Durante a emisso de advertncias, contas com partidas em atraso so
selecionadas e marcadas. O sistema, ento, verifica se devem ser enviadas
advertncias e atribui os nveis de advertncia relevantes. Todos os dados de
advertncia so arquivados em uma proposta de advertncia.
Correspondncia
A correspondncia relativa aos negcios dirios, para ser impressa, deve,
primeiro, ser solicitada. Uma solicitao de correspondncia pode ser executada:
Automaticamente, quando so lanadas transaes especiais, como despesas
de letras de cmbio (liquidao de despesas de L/C) ou diferenas de
pagamento (aviso de pagamento).
Manualmente, pelo responsvel
Por meio de um programa de solicitao, que cria um grande volume
de solicitaes de correspondncia simultaneamente (extratos de conta
peridicos, documentos internos, cartas-modelo)
Cenrio de negcios
A contabilidade de clientes responsvel pela criao de advertncias e pelo
envio de correspondncia.
2. Para imprimir extratos mensais, um programa deve ser iniciado uma vez por
ms. Ele seleciona os registros mestre com a entrada 2 (extrato da conta
mensal) e solicita os extratos da conta. Os extratos de conta podem ser
impressos diretamente, depois de feita a solicitao, ou mais tarde.
O programa de solicitao de extratos mensais, normalmente, gerado de
forma automtica por um job no primeiro dia de cada ms. O contador
da IDES permitir a execuo manual desse programa, para que voc se
familiarize com o sistema.
Utilize a variante AC010 e selecione Customer##.
3. Envie os extratos da conta diretamente impressora LP01 e verifique a
atribuio de sada.
f) Selecione Gravar.
g) Volte ao menu SAP Easy Access.
2. Crie uma emisso de advertncias e atualize os parmetros.
Hoje o dia em que o programa de advertncia deve ser executado. Crie uma
emisso de advertncias utilizando a data de hoje como data de execuo
e seu nmero de grupo GR## como identificao. Efetue suas entradas de
modo que todos os documentos lanados at hoje para Customer## na
empresa 1000 sejam selecionados.
Normalmente, a IDES faz a emisso de advertncias para todos os clientes.
b) Selecione Enter.
O status da nova emisso de advertncias : Nenhum parmetro
atualizado.
c) Selecione a ficha de registro Parmetro.
d) Selecione Gravar.
e) Selecione a ficha de registro Log adicional.
f) Selecione Gravar.
g) Retorne ficha de registro Status.
3. Crie uma proposta de advertncia.
Continua na prxima pgina
b) Selecione Executar.
c) Selecione a ordem spool LISTS1S LP01, marcando o campo esquerda
da linha. Exiba a carta de advertncia, selecionando o cone Exibir
contedo (os culos).
d) Volte ao menu SAP Easy Access.
8. Verifique a conta de cliente.
b) Selecione Avanar.
c) Selecione a ficha de registro Correspondncia nos dados da empresa.
Os campos ltima advertncia e Nvel de advertncia devem estar
preenchidos.
d) Retorne ao menu SAP Easy Access, digitando /N no campo de
comandos.
b) Selecione Avanar.
c) Modifique o idioma para o idioma de seu pas, na seo de dados gerais,
na parte inferior da ficha de registro Endereo, caso voc no tenha
feito isso no exerccio opcional de advertncias.
d) Selecione Dados da empresa.
e) Selecione a ficha de registro Correspondncia. O campo Extrato da
conta deve conter o valor 2 (extrato da conta mensal). Se no for o
caso, atualize-o e selecione Gravar. Selecione Enter para confirmar a
mensagem acerca do IVA sobre vendas/compras, se ela aparecer.
f) Na caixa de dilogo, selecione Modificar cliente: 1 tela, e cancele (X)
para voltar ao menu SAP Easy Access.
2. Para imprimir extratos mensais, um programa deve ser iniciado uma vez por
ms. Ele seleciona os registros mestre com a entrada 2 (extrato da conta
mensal) e solicita os extratos da conta. Os extratos de conta podem ser
impressos diretamente, depois de feita a solicitao, ou mais tarde.
O programa de solicitao de extratos mensais, normalmente, gerado de
forma automtica por um job no primeiro dia de cada ms. O contador
da IDES permitir a execuo manual desse programa, para que voc se
familiarize com o sistema.
b) Selecione Enter.
c) Selecione a ficha de registro Histrico de pagamentos. Deve haver um
pagamento na lista.
d) Selecione a ficha de registro Saldo da conta. Clique duas vezes no
montante na coluna Crdito do ms corrente.
O documento de pagamento e as partidas residuais devem aparecer na
lista. Em seguida, clique duas vezes no montante de pagamento acima
de 5000 para verificar o cabealho do documento.
e) Retorne ao menu SAP Easy Access, digitando /N no campo de
comandos.
Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Criar advertncias automaticamente
Solicitar correspondncia a clientes
Analisar contas de clientes
Usar o sistema de informao clientes
Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Criar casos de disputa da Contabilidade de clientes
Processar e encerrar casos de disputa
Cenrio de negcios
Um cliente informa que uma fatura foi paga apenas parcialmente porque a entrega
estava incompleta. Como analista de Contas a receber, voc cria um caso de
disputa para isso no SAP Dispute Management, para dar incio a procedimentos
adicionais.
Uma srie de problemas surge no processo de casos de disputa que poderia ser
aprimorada como parte do Financial Supply Chain Management. Tais problemas
constituram o ponto de partida para o desenvolvimento do SAP Dispute
Management.
Se os clientes fizerem pagamentos reduzidos ou no pagarem, o DSO (Day
Sales Outstanding) aumentar . Days sales outstanding um ndice que
indica o nmero mdio de dias que o cliente leva para pagar, com base nas
vendas anuais. o caso, em particular, em tempos de deteriorao dos
histricos de pagamento dos clientes.
Em caso de dedues, a data do valor lquido deixa de valer para a previso
de fluxo de caixa. Isso leva a dificuldades para prever o fluxo de caixa.
A soluo de disputas, hoje, um processo caro e altamente manual. O
nmero crescente de disputas, portanto, tem um duplo impacto sobre os
custos.
Alm disso, disputas podem indicar problemas de relao com os clientes ou
na empresa e, logo, podem fornecer um importante ponto de partida para as
atividades de administrao de qualidade da empresa.
Ele dispe de duas reas principais: uma na qual as aes so iniciadas (lado
esquerdo: Organizador) e outra para a rea de resultados (lado direito).
Na Viso baseada em funes, os usurios podem trabalhar no registro e em
modelos de registro de casos (usurios do Customizing, exclusivamente), bem
como em casos de disputa. Diferentes vises baseadas em funes podem ser
definidas para o processamento de casos de disputa, por exemplo, para restringir a
viso do usurio final pasta Casos.
O Histrico permite acesso rpido aos casos de disputa e outros objetos nos quais
voc j esteve trabalhando.
As informaes exibidas na rea de resultados dependem da ao executada na
rea de processamento, como:
Localizar caso de disputa critrios de seleo para pesquisa de casos
Meus casos de disputa lista de casos de disputa (resultados da pesquisa)
Criar caso de disputa tela para a criao de casos de disputa
Cenrio de negcios
Existem diversas maneiras de criar casos de disputa no sistema. Graas
integrao, possvel exibir e atualizar casos de disputa tanto no SAP Dispute
Management, quanto na Contabilidade financeira. Neste exemplo, um caso de
disputa criado diretamente da exibio da partida individual de uma conta de
cliente.
Tarefa:
O cliente Becker ## (Customer##) informa, ao telefone, que enviou um cheque
de apenas EUR 4.000 como pagamento da fatura de mais de EUR 5.000, porque
a entrega estava incompleta. O pagamento ser integralizado assim que os itens
pedidos faltantes tiverem sido devidamente entregues. O responsvel na Becker
ainda no pde fornecer os detalhes exatos dos itens pedidos faltantes.
1. Criar caso de disputa a partir da lista de partidas individuais
V para a lista de partidas individuais do Cliente## e marque os itens
residuais lanados anteriormente, no valor de EUR 876,29 (entrada de
pagamento no montante de EUR 4.000 para uma fatura de EUR 5.000).
Selecione o boto Caso de disputa para criar um caso de disputa com as
seguintes informaes:
Pessoas de contato
Pessoa de contato Sr. Becker ##
Texto descritivo Cliente pagar montante restante assim
que todos os produtos forem entregues.
Empresa 1000
Partidas em aberto Selecionar
Em aberto na data fixada Data atual
Dados bancrios
Nome do campo Valor
Conta 113108
Montante 850
Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Criar casos de disputa da Contabilidade de clientes
Processar e encerrar casos de disputa
Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Descrever as unidades organizacionais mais importantes no Gerenciamento
da ordem do cliente
Descrever o processo bsico de vendas no Gerenciamento da ordem do
cliente e acompanhar os respectivos efeitos na Contabilidade financeira
Cenrio de negcios
A organizao de vendas 1000 recebe uma ordem do cliente Customer## relativa
a duas bombas de ao.
Na data da remessa, criada uma entrega, as bombas so retiradas do depsito,
lanada uma sada de mercadorias e emite-se a fatura para o cliente.
Processo de vendas
A ordem do cliente constitui a base do processo de vendas. Uma vez que o cliente
fez um pedido, deve ser criada uma ordem de vendas ao incio do processo. A
ordem do cliente gerada por canal de vendas. Os itens pedidos podem ser
de setores de atividade diferentes. A ordem do cliente um documento do
Gerenciamento da ordem do cliente e no origina lanamentos na Contabilidade
financeira. Quando criada a ordem de vendas, o sistema executa uma verificao
de disponibilidade para a data de entrega necessria.
Cenrio de negcios
As faturas do cliente no so normalmente lanadas diretamente na Contabilidade,
mas em Contas a receber do Gerenciamento da ordem do cliente. Um processo
normal de vendas na IDES consiste em recepo de uma ordem de vendas, criao
de uma entrega e faturamento. Normalmente, estas etapas ocorrem ao longo de
vrios dias. Contudo, concluiremos todas as etapas na data de hoje para facilitar o
exerccio.
1. Crie a entrega.
Continua na prxima pgina
b) Selecione Enter.
1. Crie a entrega.
a) Selecione Logstica Vendas e distribuio Expedio e transporte
Entrega Criar Documento individual Com referncia
ordem do cliente.
b) Selecione Enter.
c) exibida a sntese da entrega.
d) Selecione Gravar.
Anote o nmero da remessa.
b) Selecione Enter.
exibida a ordem de transporte.
c) Selecione Registrar.
3. Tome nota do nmero de ordem de transferncia.
a) Tome nota do nmero de ordem de transferncia.
b) Volte ao menu SAP Easy Access.
4. Volte entrega e lance a sada de mercadorias. Em seguida, selecione
Ambiente Fluxo de documentos na barra de menu, para descobrir o
nmero do documento de sada de mercadorias.
a) Selecione Logstica Vendas e distribuio Expedio e transporte
Registro sada de mercadorias Entrega documento individual.
b) Selecione Gravar.
c) Tome nota do nmero de documento de faturamento. Permanea
nessa tela para a prxima etapa.
b) Selecione Enter.
exibida a fatura.
c) Selecione Sntese da contabilidade.
d) Selecione Documento contbil.
exibido o documento contbil.
e) Volte para o menu SAP Easy Access entrando /N no campo de
comandos.
b) Selecione Executar.
Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Descrever as unidades organizacionais mais importantes no Gerenciamento
da ordem do cliente
Descrever o processo bsico de vendas no Gerenciamento da ordem do
cliente e acompanhar os respectivos efeitos na Contabilidade financeira
Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Lanar ajustes de valor
Executar o programa de transporte de saldo inicial
Cenrio de negcios
No fim do ms, a maioria das empresa precisam verificar as possibilidade de
recuperao de contas a receber e efetuar os correspondentes lanamentos de
contrapartida. O programa de ajuste de valores pode ajudar voc a aprimorar sua
estimativa, utilizando uma chave de ajuste do valor. Uma vez que a estimativa
normalmente realizada para fins de relatrios, a transao de despesas de dvidas
incobrveis normalmente estornada no incio no ms seguinte. No final do ano,
realizada uma proviso de despesas de dvidas incobrveis.
No final do ano, executado o programa de transporte de saldo inicial para
transferir saldos do exerccio antigo para o novo.
Cenrio de negcios
Dependendo das exigncias legais, devem ser completados vrios processos nos
livros auxiliares, antes que possa ser criado o balano patrimonial no Razo.
possvel realizar estimativas de despesas de dvidas incobrveis utilizando o
programa de ajuste de valor.
No final do ano, necessrio executar o programa de transporte de saldo inicial.
Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Lanar ajustes de valor
Executar o programa de transporte de saldo inicial
Resumo do captulo
Voc agora deve estar apto a:
Atualizar registros mestre de clientes em Contas a receber
Descrever a funo de um grupo de contas
Lanar e modificar faturas de cliente no Contas a receber
Lanar uma entrada de pagamento manual
Criar advertncias automaticamente
Solicitar correspondncia a clientes
Analisar contas de clientes
Usar o sistema de informao clientes
Criar casos de disputa da Contabilidade de clientes
Processar e encerrar casos de disputa
Descrever as unidades organizacionais mais importantes no Gerenciamento
da ordem do cliente
Descrever o processo bsico de vendas no Gerenciamento da ordem do
cliente e acompanhar os respectivos efeitos na Contabilidade financeira
Lanar ajustes de valor
Executar o programa de transporte de saldo inicial
2. A seo de dados gerais do registro mestre de cliente deve ser criada parte,
para cada empresa que efetua negcios com esse cliente.
Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso
Respostas
1. O grupo de contas define a estrutura da tela do registro mestre de cliente.
atribudo um intervalo de numerao ao grupo de contas.
2. A seo de dados gerais do registro mestre de cliente deve ser criada parte,
para cada empresa que efetua negcios com esse cliente.
Resposta: Falso
A seo de dados gerais existe somente uma vez e contm dados que
pertencem a todas as empresas.
Resposta: Falso
Este lanamento pertence a uma partida residual.
Resposta: Falso
As faturas tambm podem ser lanadas em Contas a receber utilizando a
tela complexa tradicional. Neste caso, entra-se a chave de lanamento 01
para debitar o cliente.
Resposta: Falso
Voc precisa criar as avaliaes antes de executar os programas. As
informaes do sistema de informao A/R somente so atualizadas atravs
da ltima execuo das avaliaes por meio do programa RFDRRGEN.
Resposta: C
O sistema documenta as cartas de advertncia enviadas registrando a
data e o nvel da ltima carta de advertncia enviada, tanto na seo de
correspondncia do registro mestre, quanto no(s) documento(s) objeto(s)
da advertncia.
Resposta: Falso
A transao contbil no criada at que ocorra o lanamento da sada de
mercadorias. Nesse momento, debitado o custo de produtos vendidos e
creditado o estoque.
Objetivos do captulo
No final deste captulo, voc dever estar apto a:
Atualizar um registro mestre do imobilizado
Descrever a funo de uma classe do imobilizado
Descrever a funo das reas de avaliao na contabilidade do imobilizado
Lanar diversos movimentos do imobilizado
Imprimir listas de inventrio
Criar quadros do imobilizado
Contedo do captulo
Lio: Registros mestre na Contabilidade do imobilizado.................304
Exerccio 18: Dados mestre do imobilizado ............................ 311
Lio: Transaes contbeis em Contabilidade do imobilizado ..........318
Exerccio 19: Transaes contbeis em um perodo em Contabilidade
do imobilizado...............................................................325
Lio: Preparativos para o encerramento na contabilidade do
imobilizado .......................................................................336
Exerccio 20: Preparativos para o encerramento na contabilidade do
imobilizado...................................................................341
Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Atualizar um registro mestre do imobilizado
Descrever a funo de uma classe do imobilizado
Descrever a funo das reas de avaliao na contabilidade do imobilizado
Cenrio de negcios
A IDES agrupa seus registros mestre do imobilizado utilizando classes do
imobilizado.
A IDES adquire um novo edifcio, perto de Walldorf. necessrio criar o registro
mestre do imobilizado. O edifcio tem uma vida til de 50 anos.
Os imobilizados precisam ser avaliados de modo diferente, dependendo da
finalidade da avaliao (por exemplo, avaliao comercial ou fiscal). A IDES
utiliza a soluo padro da SAP para calcular estas avaliaes. Elas so listadas
no Balano financeiro.
Embora a IDES utilize vrias reas de avaliao, somente uma rea de avaliao
(01 - depreciao contbil) lanada no Razo por meio da conta de conciliao,
quando se executa o programa de depreciao. A funo das outras reas de
avaliao dependente de pas. Algumas das outras reas de depreciao podem
lanar periodicamente em contas do Razo. Por exemplo, lanam em contas do
Razo que so utilizadas em um balano fiscal. reas de avaliao adicionais no
podem lanar de todo na conta do Razo e so utilizadas somente para relatrios
adicionais de imobilizado.
Imobilizado
Cada imobilizado pertence a uma empresa e diviso. Todos os lanamentos
efetuados para o imobilizado (aquisies, baixas, depreciao, etc.) so lanadas
na empresa e diviso atribudas.
Alm disso, voc pode atribuir o imobilizado a vrios objetos da Contabilidade
de custos (centro de custo, ordem interna, tipo de atividade, etc.) e unidades
organizacionais logsticas (apenas para fins de seleo).
Classe do imobilizado
Avaliao de imobilizados
Freqentemente, os inventrios e os movimentos do imobilizado precisam ser
avaliados de maneira diferente, para vrias finalidades. Voc pode, por exemplo,
utilizar vrios mtodos de avaliao para:
Balanos financeiros com base em necessidades regionais
Balanos financeiros para fins fiscais (se for permitido um mtodo diferente
de depreciao)
Controlling (clculo de custos)
Relatrios financeiros paralelos para consolidar balanos financeiros (por
IAS, US-GAAP, etc.)
Valor de reposio (utilizando um ndice de correo)
Para manter mais de uma base de avaliao, as reas de avaliao so mantidas
no sistema da SAP. So mantidas movimentaes no perodo separadas para cada
rea:
Por cada imobilizado e rea de avaliao
Para conjuntos de valores individuais como saldos, depreciao, valor
contbil residual
Determinao de contas
Cenrio de negcios
As transaes contbeis que envolvem imobilizados so registradas no livro
auxiliar de Contabilidade do imobilizado. Os imobilizados so divididos em
classes de imobilizado, de modo que um grande nmero de imobilizados seja
organizado de maneira lgica.
b) Selecione Executar.
Observao: Utilize a seta verde para voltar tela de seleo
do relatrio antes de passar ao exerccio seguinte.
b) Selecione Executar.
Observao: Utilize a seta verde para voltar tela de seleo
do relatrio antes de passar ao exerccio seguinte.
b) Selecione Executar.
d) Selecione Gravar.
e) Tome nota do nmero do imobilizado. No inclua o zero no final.
f) Permanea na tela Criar imobilizado: 1 tela para o exerccio seguinte.
Continua na prxima pgina
Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Atualizar um registro mestre do imobilizado
Descrever a funo de uma classe do imobilizado
Descrever a funo das reas de avaliao na contabilidade do imobilizado
Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Lanar diversos movimentos do imobilizado
Cenrio de negcios
O edifcio vale 1.000.000 EUR, que necessrio lanar como aquisio no novo
registro de imobilizado e como passivo no fornecedor Agency##.
Tipo de movimento
O tipo de movimento uma adio s chaves de lanamento de imobilizado
70 (dbito) e 75 (crdito). Tem de ser includo quando se lana em uma conta
de imobilizado. O tipo de movimento necessrio para a contabilidade do
imobilizado, porque indica exatamente onde o lanamento no imobilizado
listado no quadro do imobilizado.
Movimentos no imobilizado
Os movimentos do imobilizado (aquisies, baixas) podem ser lanados de
vrios modos, para atender s necessidades organizacionais e empresariais da
sociedade. Na Contabilidade do imobilizado, voc pode efetuar lanamentos
das seguintes formas:
Sem um fornecedor ou um pedido, o lanamento de contrapartida efetuado
em uma conta de compensao do Razo.
Em um fornecedor, mas sem referncia a um pedido
Por meio da administrao de materiais utilizando as funes de pedido,
entrada de mercadorias e entrada de faturas
Imobilizados em andamento
Os gastos de imobilizados em andamento podem ser administrados de duas
maneiras:
No componente de aplicao Administrao de investimentos voc
pode criar, lanar e administrar ordens de investimento ou projetos de
administrao de investimentos. Estas ordens ou projetos so ento
reconciliadas com o imobilizado em andamento. A Administrao de
investimentos fornece amplas funes para apoiar os procedimentos de
investimento.
Se no se utilizar a Administrao de investimentos, o imobilizado em
andamento pode ser lanado diretamente na Contabilidade do imobilizado.
Asset Explorer
O Asset Explorer oferece uma sntese das atividades possveis para um
imobilizado. Voc pode consultar movimentos que foram lanados no imobilizado
mais a depreciao planejada e lanada, por cada rea de avaliao, por cada
perodo, por cada exerccio. Voc pode ver os detalhes das operaes. Alm disso,
voc pode alternar confortavelmente para ver outro imobilizado, sem sair da tela.
Cenrio de negcios
Os movimentos do imobilizado so lanados por meio de um tipo de movimento,
junto com uma de duas chaves de lanamento: 70 e 75. A IDES compra um
edifcio de escritrios em Hamburgo. Posteriormente, uma ampliao do edifcio
ser criada sob a forma de um imobilizado em andamento (IeA) e anexada ao
edifcio. Finalmente, a IDES nota que um dos robs que comprou est obsoleto
e deve ser sucateado.
Certifique-se de estar na Contabilidade do imobilizado para a empresa AC99.
Tarefa 2: Sucata
No incio do exerccio corrente, a IDES comprou um rob usado por EUR 50.000
e calculou que ele poderia ser utilizado por mais trs anos. Infelizmente, no final
de setembro do exerccio atual, a sociedade determinou que a tecnologia do rob
est obsoleta. A IDES decide sucatear o rob, ainda que o valor contbil seja
positivo. O rob est sendo sucateado porque a respectiva venda no gerar lucro.
1. Lance o sucateamento do rob com um nmero do imobilizado Robot## no
dia 30 de setembro do exerccio atual.
( possvel localizar seu Robot## chamando a ajuda para pesquisa (F4)
e inserindo a descrio: Robot##.)
Visualize os resultados no Asset Explorer.
b) Selecione Enter.
c) Selecione Enter.
Confirme o aviso sobre a modificao das condies de pagamento,
selecionando Enter.
3. Exibir o documento
Veja este documento na sntese de documento.
a) No menu, selecione Documento Exibir.
4. Quais trs contas foram lanadas neste documento, e a qual Razo elas
pertencem?
a) Este documento lanado nas seguintes contas do Razo:
Seu imobilizado: Livro auxiliar de imobilizado
Agency##: Livro auxiliar de contas a pagar
154000: Razo geral
Tarefa 2: Sucata
No incio do exerccio corrente, a IDES comprou um rob usado por EUR 50.000
e calculou que ele poderia ser utilizado por mais trs anos. Infelizmente, no final
de setembro do exerccio atual, a sociedade determinou que a tecnologia do rob
est obsoleta. A IDES decide sucatear o rob, ainda que o valor contbil seja
positivo. O rob est sendo sucateado porque a respectiva venda no gerar lucro.
1. Lance o sucateamento do rob com um nmero do imobilizado Robot## no
dia 30 de setembro do exerccio atual.
( possvel localizar seu Robot## chamando a ajuda para pesquisa (F4)
e inserindo a descrio: Robot##.)
b) Selecione Gravar.
c) Visualize os resultados no Asset Explorer (AW01).
d) Retorne ao menu SAP Easy Access digitando /N no campo de
comandos.
b) Selecione Executar.
c) Selecione o documento de 100.000 EUR. A partida individual est
destacada em amarelo.
d) No menu, selecione Processar Entrar regras de repartio.
e) Entre os dados seguintes:
b) Selecione Executar.
exibida a lista de receptores. Aparece uma mensagem na barra de
status, informando que o movimento do imobilizado foi lanado.
c) Retorne ao menu SAP Easy Access digitando /N no campo de
comandos.
4. Utilizando o Asset Explorer, verifique se a liquidao foi corretamente
concluda.
a) Selecione Contabilidade Contabilidade financeira Imobilizados
Imobilizado Asset Explorer.
Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Lanar diversos movimentos do imobilizado
Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Imprimir listas de inventrio
Criar quadros do imobilizado
Cenrio de negcios
No final do ms/ano, IDES executa depreciao e cria vrios relatrios de
imobilizado, incluindo o quadro do imobilizado.
Encerramento do imobilizado
O encerramento pode ser dividido, grosso modo, em dois tipos de trabalho:
Exigncias legais (procedimentos exigidos pelo governo)
Tarefas tcnicas e organizacionais (etapas preparatrias que so necessrias
em termos tcnicos ou que apoiam a organizao da contabilidade)
Inventrio
Voc pode criar uma ou mais listas de estoque para o processo de inventrio com o
sistema da SAP. As listas so dadas aos empregados, que realizam o inventrio.
Estes empregados tomam nota de todos os desvios na lista e encaminham-nos
para o departamento de Contabilidade do imobilizado. Os empregados da
Contabilidade do imobilizado entram no sistema as correes necessrias.
Quadro do imobilizado
O quadro do imobilizado a avaliao mais importante e mais completa
disponvel para o encerramento. Como o balano patrimonial, a estrutura do
quadro do imobilizado se baseia fortemente nas necessidades especficas do pas.
Assim, possvel criar muitas verses do quadro do imobilizado.
Cenrio de negcios
Dependendo das exigncias legais, devem ser completados vrios processos nos
livros auxiliares, antes que possa ser criado o balano patrimonial no Razo.
Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Imprimir listas de inventrio
Criar quadros do imobilizado
Resumo do captulo
Voc agora deve estar apto a:
Atualizar um registro mestre do imobilizado
Descrever a funo de uma classe do imobilizado
Descrever a funo das reas de avaliao na contabilidade do imobilizado
Lanar diversos movimentos do imobilizado
Imprimir listas de inventrio
Criar quadros do imobilizado
Informaes adicionais
O AC305 uma curso de cinco dias que abrange movimentos do imobilizado mais
complexos, inclusive a configurao de imobilizados.
Respostas
1. Ao criar um registro mestre do imobilizado, como atribudo o nmero
do imobilizado?
Resposta: O nmero do imobilizado atribudo pela classe do imobilizado.
Resposta: Empresa
Resposta:
Sem um fornecedor ou pedido, o lanamento de contrapartida
efetuado em uma conta de compensao do Razo.
Em um fornecedor, mas sem referncia a um pedido
Por meio da Administrao de materiais, criando um pedido
Objetivos do captulo
No final deste captulo, voc dever estar apto a:
Contedo do captulo
Lio: Registros mestre na Contabilidade bancria........................352
Exerccio 21: Dados mestre do banco...................................355
Lio: Transaes contbeis em contabilidade bancria .................362
Exerccio 22: Transaes contbeis em contabilidade bancria.....373
Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Atualizar o diretrio de bancos
Descrever a relao das contas do Razo com as contas bancrias
Atualizar dados bancrios de um cliente
Cenrio de negcios
A IDES recebe uma carta do UNI-Bank que informa sobre uma modificao do
nome, devido aquisio por parte do Interbank. A modificao no nome deve
ser atualizada no sistema da SAP. O cliente NEW## comunica os seus dados
bancrios por telefone IDES. Estes dados devem ser atualizados no registro
mestre de cliente.
Diretrio de bancos
O diretrio de bancos contm os endereos e dados de controle vlidos (como
cdigo Swift) de todos os bancos utilizados no sistema da SAP.
O diretrio de bancos pode ser:
Importado automaticamente, desde que o diretrio de bancos esteja
disponvel em disco e que exista um programa de importao para estes dados
Criado manualmente
Contas bancrias
Os bancos da empresa so bancos onde ns (a empresa) temos contas. Quando
ns crimos um cheque individual no captulo de contas a pagar, utilizmos o
Deutsche Bank. Esse banco da empresa tem o ID de banco da empresa 1000 .
Cenrio de negcios
possvel executar todas as transaes comerciais baseadas em contabilidade que
envolvam a entrada ou sada de pagamentos, de forma centralizada, na contPara
isso, utilize a funo deabilidade de bancos. Embora algumas pessoas se refiram a
um Razo do banco, a contabilidade bancria no na realidade um componente
do livro auxiliar como as contas a pagar, contas a receber ou a contabilidade do
imobilizado. Na contabilidade bancria, no existem registros mestre de livro
auxiliar. Ao invs disso, todas as contas bancrias so representadas por contas
do Razo.
b) Selecione Enter.
c) Selecione Gravar.
d) Retorne ao menu SAP Easy Access digitando /N no campo de
comandos.
c) Selecione Enter.
d) Preencha os detalhes da seo do endereo do banco, na caixa de
dilogo. Utilize um nome e um endereo qualquer sua escolha.
e) Selecione Enter e Gravar.
f) Volte ao menu SAP Easy Access.
b) Selecione Executar.
Verifique se seu banco est listado. Para isso, utilize a funo de
pesquisa . Deveria estar listado.
c) Volte ao menu SAP Easy Access.
Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Atualizar o diretrio de bancos
Descrever a relao das contas do Razo com as contas bancrias
Atualizar dados bancrios de um cliente
Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Registrar transaes no livro caixa
Criar e processar uma lista de cheques apresentados
Criar e lanar um extrato de conta
Cenrio de negcios
O sistema da SAP permite a voc trabalhar com livros caixa. A IDES utiliza esta
funo para acompanhar as transaes do fundo de caixa de forma online.
O processamento de cheques recebidos realizado de modo diferente nas
empresas da IDES, dependendo do pas onde se situam.
A empresa 1000 (Alemanha) recebe os cheques diretamente de seus clientes
e envia-os para o banco, com uma lista de cheques apresentados.
A empresa 3000 (EUA) utiliza o servio lockbox de seu banco da empresa e
recebe arquivos de dados lockbox contendo informaes sobre os cheques
recebidos.
A tela de entrada de dados para transaes do livro caixa est dividida em trs
sees.
Seleo de dados
Aqui, possvel selecionar o perodo de tempo dos dados.
Exibio de saldos
Isto exibe os totais de entrada e de sada de fundos e o saldo inicial e final.
Transaes contbeis
Aqui, podem ser lanadas as transaes do livro caixa. Existem diferenas
entre Pagamento vista, Entradas em caixa e Entradas de cheques. A
conta de contrapartida de cada transao (e, se necessrio, de cada cdigo de
imposto) definida antecipadamente na configurao.
As transaes contbeis so gravadas separadamente no livro caixa e so
transferidas periodicamente ao Razo. As transaes transferidas podem ser
impressas como um dirio.
Pode-se imprimir um recibo para cada transao individual.
Depsito de cheques
A imagem mostra o processo de depsito de cheques.
O processo de depsito de cheques o seguinte:
1. Os cheques recebidos podem ser processados manualmente, ou com um
scanner de cheque.
2. Depois de registrados todos os cheques, fica disponvel no sistema uma lista
de cheques a serem depositados, e tal lista pode ser corrigida, se necessrio.
3. As listas de cheques apresentados podem ser impressas e enviadas ao banco,
juntamente com os cheques.
4. So criadas pastas batch input das listas de cheques apresentados, e devem
ser processadas para criar os lanamentos relativos.
5. O lanamento pode ser concludo diretamente, sem uma pasta batch input.
Lockbox
Quando se usa um lockbox, os clientes enviam seus cheques e informaes de
pagamento diretamente ao banco. O banco recebe uma taxa para registrar os
dados dos cheques recebidos. O banco grava as informaes de cheque e de
pagamento em um arquivo e envia-o ao departamento de contabilidade por meio
da transferncia de dados (disco, linha de transmisso de dados, EDI).
O arquivo de lockbox registrado no sistema da SAP. A conta de cheques
recebidos recebe lanamentos e as faturas pagas so compensadas. Informaes
completas de pagamento permitem ao sistema da SAP prosseguir com a
compensao de forma confiante. Se o sistema no conseguir encontrar uma
fatura a pagar, as informaes de pagamento precisam ser depois processadas
manualmente, utilizando a funo Processamento posterior.
Cenrio de negcios
As entradas/sadas de pagamentos vista devem ser registradas em um livro caixa,
logo que tal seja possvel. Com a funo do livro caixa na SAP, as empresas
podem modelar estas transaes diretamente no sistema.
Em diversos pases, o processamento automtico de entrada de pagamentos em
CHEQUE executado de formas distintas. Dois exemplos:
Na Alemanha, os cheques so enviados diretamente dos clientes para o
departamento de contas a receber da empresa 1000. Aqui, uma transao de
lista de cheques apresentados criada e enviada para o banco da empresa
juntamente com os cheques. Os montantes dos cheques so ento creditados
utilizando o extrato de conta.
Nos Estados Unidos, a empresa 3000 utiliza o servio de lockbox do banco
da empresa. O banco da empresa recebe os cheques diretamente e registra
os dados respectivos. Estes dados so enviados como um arquivo ao
departamento de contas a receber, e ento importados ali.
Selecione Seleo de bancos interna para indicar que voc quer atribuir seus
bancos da empresa com o ID de banco da empresa (ao invs da chave de
banco).
A IDES utiliza sempre a variante 1010 como variante de entrada.
Como tipo da continuao do processamento entre 1 para que os
lanamentos sejam criados por meio de batch input. Isto sempre
aconselhvel se envolvido um grande nmero de lanamentos, ou se voc
estiver aguardando o ps-processamento dos lanamentos.
2. Processamento do cabealho do extrato bancrio
O extrato de conta vem do banco da empresa 1000 da empresa 1000, e se
aplica conta corrente com o ID 1000.
O seu extrato tem o nmero ##, e mostra a data de hoje como data do extrato.
O saldo inicial no extrato de conta de 10.000 EUR, o saldo final de 29.700
EUR. Os movimentos no extrato de conta foram todos lanados hoje.
Atribua pasta batch input para os lanamentos bancrios Bank ## o
nome da pasta batch input que contm os lanamentos do livro auxiliar
Pessoas##.
Se necessrio, confirme o aviso referente inexistncia de um extrato.
b) Selecione Avanar.
c) Selecione o registro Despesas em $.
c) Selecione Avanar.
d) Confirme as informaes sobre estruturas de linhas, se aparecerem.
Continua na prxima pgina
b) Selecione Enter.
3. Todos os dados relevantes para o banco para a continuao do processamento
e os dados necessrios seleo dos itens pagos, so registrados - por cada
cheque - nos itens da lista de apresentao de cheques para depsito. Voc
recebe os seguintes dados dos cheques, e os avisos de pagamento.
b) Selecione Gravar.
b) Selecione Executar.
7. Como voc sabe qual item foi criado pela pasta batch input?
a) O item criado pela pasta batch input pode ser encontrado com as
partidas liquidadas. O texto de item do documento de pagamento
inclui o nmero do cheque, o nmero de conta e a chave do banco (na
Alemanha, o Nmero de identificao do banco).
8. Quais so os detalhes do documento lanado?
a) Expanda o documento de pagamento, com o tipo de documento DZ.
Selecione o cone Sntese de documentos.
b) Os itens do documento incluem:
c) Selecione Avanar.
2. Processamento do cabealho do extrato bancrio
O extrato de conta vem do banco da empresa 1000 da empresa 1000, e se
aplica conta corrente com o ID 1000.
O seu extrato tem o nmero ##, e mostra a data de hoje como data do extrato.
O saldo inicial no extrato de conta de 10.000 EUR, o saldo final de 29.700
EUR. Os movimentos no extrato de conta foram todos lanados hoje.
Continua na prxima pgina
b) Selecione Enter.
Caso aparea, confirme a advertncia sobre extratos em falta.
Confirme o aviso de que o saldo inicial no corresponde ao saldo final
do extrato de conta anterior. No possvel evitar estas mensagens
quando se entra vrios extratos de conta simultaneamente (como
durante este exerccio).
3. Entrada de itens no extrato de conta bancria.
O primeiro item no extrato de conta o crdito para o cheque depositado. O
segundo envolve um pagamento de cliente por transferncia bancria.
Voc v as seguintes informaes no extrato de conta bancria:
b) Selecione Gravar.
4. Crie pastas batch input para a atualizao do extrato de conta bancria.
Primeiro, processe a pasta batch input Bank ## e depois a pasta
Pessoas##.
Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Registrar transaes no livro caixa
Criar e processar uma lista de cheques apresentados
Criar e lanar um extrato de conta
Resumo do captulo
Voc agora deve estar apto a:
Atualizar o diretrio de bancos
Descrever a relao das contas do Razo com as contas bancrias
Atualizar dados bancrios de um cliente
Registrar transaes no livro caixa
Criar e processar uma lista de cheques apresentados
Criar e lanar um extrato de conta
4. Quando voc lana uma transao na tela Pagamentos vista do livro caixa,
voc automaticamente a conta do livro caixa.
Preencha os espaos vazios para completar a frase.
Respostas
1. Nos bancos da empresa, a chave do banco est ligada a um ID de banco e a
conta est ligada a um ID de conta.
Resposta: Verdadeiro
Devido ao nome, Razo de bancos, algumas pessoas pensam que algumas
contas bancrias so contas do livro auxiliar. Isto no verdade. Existe
uma hierarquias de contas de um banco que consiste em contas de caixa e
contas de compensao disponveis. Contudo, todas estas contas so contas
do Razo.
Resposta: Falso
Voc pode criar um banco quando se atualizam os respectivos dados no
registro mestre de um cliente ou de um fornecedor. O banco aparecer
automaticamente no diretrio de bancos.
4. Quando voc lana uma transao na tela Pagamentos vista do livro caixa,
voc credita automaticamente a conta do livro caixa.
Resposta: credita
Resposta: o cliente
Objetivos do captulo
No final deste captulo, voc dever estar apto a:
Lanar provises contbeis
Analisar a conta de compensao EM/EF
Lanar um documento de conta do Razo em um grupo de ledgers
Explicar a reconciliao CO FI
Executar pesquisas de balanos financeiros
Contedo do captulo
Lio: Encerramento financeiro no Razo ..................................396
Exerccio 23: Procedimentos de encerramento no Razo............ 411
Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Lanar provises contbeis
Analisar a conta de compensao EM/EF
Lanar um documento de conta do Razo em um grupo de ledgers
Explicar a reconciliao CO FI
Executar pesquisas de balanos financeiros
Cenrio de negcios
Ao final do exerccio, as sociedades da IDES tm de criar balanos financeiros de
acordo com as exigncias legais dos respectivos pases.
A IDES utiliza o Cockpit de encerramento para controlar as atividades do processo
de encerramento financeiro.
Para facilitar a compreenso do processo de encerramento e para que seja fcil
acompanh-lo, a IDES encerra primeiro os livros auxiliares antes de encerrar o
Razo. As atividades de encerramento so realizadas pela seqncia recomendada
pela SAP.
Encerramento do Razo
No incio do exerccio, executado o programa de transporte de saldo inicial. Isto
assegura que os saldos das contas do Razo sejam transportados ao novo exerccio.
Cockpit de encerramento
O O Cockpit de encerramento permite a voc criar uma interface estruturada para
execuo de transaes e programas que fazem parte de processos complexos,
como os de encerramento.
Accrual Engine
As receitas e despesas lanadas em um perodo especfico de lanamento
freqentemente tm origem em um perodo diferente. Por este motivo, estas
receitas e despesas tm de ser provisionadas; ou seja, tm de ser divididas pelos
perodos em que so incorridas.
Existem dois mtodos no sistema para estes lanamentos: provises e diferimentos.
Provises
Situao: A despesa ou receita pertence ao perodo atual, sob um ponto de
vista contbil, mas no lanada at um perodo posterior, pois a fatura
ainda no foi enviada ou recebida.
Diferimentos
Situao: A despesa ou receita foi lanada no perodo atual (fatura
enviada/recebida), mas a transao empresarial real, ou parte desta,
realmente incorrida em um perodo futuro.
Anlise EM/EF
A conta de compensao EM/EF contm uma lista de todas as mercadorias e
faturas recebidas. Se, ao final do perodo, o saldo desta conta no for zero, h
mercadorias que foram faturadas mas ainda no entregues
mercadorias que foram entregues mas ainda no faturadas
Quando os livros so encerrados, estes saldos precisam ser listados como um ativo
(conta de mercadorias faturadas mas ainda no entregues) ou um passivo (conta de
mercadorias entregues mas ainda no faturadas), nos balanos financeiros.
Grupo de ledgers
Balanos financeiros
Esto disponveis no sistema da SAP duas opes para ajudar na criao de
balanos financeiros:
Uso de um programa ABAP
Uso de um sistema de informaes da conta do Razo
Sistema de relatrios
Cenrio de negcios
Ao final do exerccio, as sociedades no grupo IDES tm de criar provises, que
normalmente so estornadas no incio do prximo ms. Aps a concluso dos
preparativos para o encerramento, so executados os balanos financeiros.
c) Selecione Enter.
d) Selecione Enter.
e) Confirme a mensagem sobre o ajuste do perodo com a data de
lanamento. O registro mestre do fornecedor exibido do lado direito
superior da tela.
i) Selecione Lanar.
j) Tome nota do nmero de documento contbil.
k) Volte ao menu SAP Easy Access.
Perodo de validade:
Nome do campo Valor
PerValid.incio 01.01. do ano atual
PerValid.fim 31.12. do ano atual
f) Selecione Enter.
g) Selecione o boto "Ativar rvore", se nenhuma variante de entrada
aparecer esquerda.
Expanda a pasta "Variantes de entrada para itens".
Selecione a variante de entrada ZPROFITCENTER (com centro de
lucro).
Em seguida, selecione o boto "Desativar rvore".
1. Partida individual
2. Partida individual
b) Selecione Executar.
c) Na lista de resultados, modifique a classificao contbil (coluna:
Classificao contbil 1) do centro de custo CC## para o centro de
custo 3100 (sobregrave). Grave os dados.
2. Chame um relatrio CO adequado para verificar se foi efetuado o lanamento
no centro de custo 3100 (Centros de custo: Desvio real/planejado). Exiba
o segmento que recebeu o lanamento, selecionando um layout adequado.
O lanamento original foi efetuado no segmento SERV. A transferncia foi
feita para o segmento CONS.
Uma vez que o segmento uma caracterstica importante para os balanos
financeiros, um lanamento de ajuste deve ser realizado para o FI. Exiba
o documento FI.
a) Inicie um relatrio de centro de custo de desvio real/planejado para o
centro de custo 3100) e verifique se os custos chegaram ao novo centro
de custo.
b) Selecione Executar.
c) Clicando duas vezes nos custos reais (EUR 4.000), voc acessa a
seleo do relatrio.
d) Clique duas vezes para selecionar Centros de custo: partidas
individuais reais.
e) Use o mouse para selecionar a partida individual exibida.
f) Selecionando Ambiente Documentos contbeis, voc chama a
sntese Documentos na Contabilidade.
g) Selecione o documento contbil.
h) Exiba os valores para o segmento e o centro de lucro, selecionando
o layout relevante.
i) Para evitar inconsistncias entre o Controlling e a Contabilidade
financeira, o sistema deve ter gerado um documento contbil que
mapeia a modificao da atribuio de segmento.
Agora, exiba esse documento.
j) A viso de entrada do documento subsequente de FI j contm vrias
atribuies aos segmentos. A viso do Razo, ento, deixa claro o que
significa quando dizemos que a caracterstica "Segmento" deve ter
Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Lanar provises contbeis
Analisar a conta de compensao EM/EF
Lanar um documento de conta do Razo em um grupo de ledgers
Explicar a reconciliao CO FI
Executar pesquisas de balanos financeiros
Informaes adicionais
O Closing Cockpit abordado mais detalhadamente no curso AC205
(Demonstrao contbil individual).
Resumo do captulo
Voc agora deve estar apto a:
Lanar provises contbeis
Analisar a conta de compensao EM/EF
Lanar um documento de conta do Razo em um grupo de ledgers
Explicar a reconciliao CO FI
Executar pesquisas de balanos financeiros
Respostas
1. A ferramenta que permite a voc organizar suas atividades de encerramento
o Cockpit de encerramento.
Resumo do curso
Voc agora deve estar apto a:
Explicar as funes de vrias aplicaes em contabilidade financeira
Explicar como os componentes de contabilidade financeira se
inter-relacionam
Executar transaes contbeis usuais nos componentes de aplicao de
contabilidade financeira
Variantes do relatrio
Uma variante do relatrio proporciona um modo de arquivar critrios de
seleo pr-definidos para um relatrio.
possvel definir vrias variantes do programa para um nico relatrio.
Contudo, somente pode ser utilizada uma variante individual para um
relatrio.
As variantes so necessrias para relatrios executados em background.
As variantes permitem a existncia de opes padronizadas de relatrio, que
proporcionam coerncia na sada de relatrio. Elas tambm so teis na
execuo de relatrios que exigem critrios complexos de seleo de dados.
Consolidao SAP
A consolidao o pr-requisito para relatrios financeiros externos e internos.
O software utilizado para apoiar a consolidao deve garantir, antes de tudo, que
todos os saldos sejam compilados rapidamente, compreensivelmente e o mais
automaticamente possvel. O tempo decorrido entre a entrada e a consolidao
dos dados deve ser reduzido. Desta forma, a administrao da empresa tem tempo
para desempenhar sua tarefa real, o desenvolvimento do negcio, ao invs de
preocupar-se com a exatido dos dados.
O BCS outro instrumento que permite ou facilita o sistema de relatrios da
administrao.
Este anexo contm materiais adicionais sobre a Contabilidade geral nova. Esse
material no faz parte do curso AC010 standard.
Os grficos a seguir fornecem um breve resumo das vantagens mais importantes
da nova Contabilidade geral no SAP ERP.
Voc (tambm) pode obter uma sntese das vantagens de utilizar a nova
Contabilidade geral na Nota SAP 756146.
Se quiser saber mais sobre a nova Contabilidade geral participando de um curso
de formao de clientes da SAP, inscreva-se nos cursos AC210 (O novo Razo
(no SAP ERP)) e AC050 (Processos empresariais na Contabilidade financeira
e gerencial).
Agora, o campo rea funcional tambm gravado no Razo. Isso significa que
deixa de ser necessrio ativar o ledger de custos de vendas 0F para criar uma
demonstrao de resultados de acordo com a anlise de custos de vendas.
O campo Centro de lucro (e o campo Centro de lucro de parceiros) tambm
atualizado no Razo. Logo, possvel realizar anlises de gerenciamento por
meio do Razo.
Com o SAP ERP Central Component, voc pode mapear, no Razo, uma verso
extremamente simplificada da Contabilidade gerencial (=> CO Light). Os
objetos disponveis so centros de custo e classes de custo (primrio).
Uma nova entidade (caracterstica/categoria) agora disponvel o campo
Segmento. Voc pode utiliz-la para executar demonstraes financeiras por
segmento.
A estrutura de tabela no novo Razo pode ser ampliada de modo flexvel. Isso
significa que possvel incluir campos de clientes e atualizar seus totais.
Anlises esto disponveis para todos os fins relacionados acima.
Contudo, como antes, a prestao de contas paralela pode ser mapeada com o uso
de contas adicionais (=> soluo para contas). Nesse caso, existe somente um
ledger no Razo: o ledger principal.
No SAP ERP, a soluo do ledger (no novo Razo) e a soluo para contas so
vistas como iguais; consulte, tambm, a Nota SAP 779251.
Voc pode continuar a utilizar as opes de exibio de releases antigos - tais
como a soluo do ledger especial ou a soluo por empresas - desde que essas
solues tenham sido instaladas antes do SAP ERP. Contudo, no h possibilidade
de ampliao correspondente.
O sistema pode ser configurado de forma que alguns mandantes funcionem com
a Contabilidade geral nova e outros, com a Contabilidade geral clssica. Nesses
casos, todos os caminhos e aplicaes so exibidos no sistema inteiro.
account group
Attributes that determine the creation of master records. The account group
determines: the data that is relevant for the master record and a number range
from which numbers are selected for the master records. An account group
must be assigned to each master record.
account types
Key that specifies the accounting area to which an account belongs. Examples
of account types are asset accounts, customer accounts, vendor accounts,
and G/L accounts. The account type is required in addition to the account
number in order to identify an account, since the same account number can
be used for each account type.
accounting principle
A set of rules and principles for legal accounting and financial statements.
Examples of accounting principles are:
International Accounting Standards (IAS)
Generally Accepted Accounting Principles (GAAP)
German Commercial Code (HGB)
accrual entries
Accrual & Deferral Entries are adjustment postings which are necessary at
the end of a posting period. They are typically reversed in the following
period. The SAP accrual program books the accrual to the G/L, then specifies
the date upon which the reversal should be effective. A reversal program is
executed to select and reverse the applicable accrual documents.
activity types
Activity types describe the activity produced by a cost center and are
measured in units of time or quantity. Example: machine hours, labor hours.
additional account assignment
All entries in a line item that are made in addition to account number, amount,
and posting key. Example: payment terms, payment method, and cost center.
allocation field
The allocation field is an additional reference field for line items. It is
contained on every posted line item. Line items can be sorted in the line
item directory by the content of this field. The allocation field is either filled
automatically (sort key in the master record) or manually (entry in a line item).
application help
Context-sensitive help available in the menu Help. This function allows
users to display documentation about the current transaction, program, or
screen. The documentation to be displayed must be predefined explicitly in
the Knowledge Warehouse. If no specific documentation has been defined,
the SAP Library is displayed. From there, users can navigate to the relevant
documentation.
asset class
The main criterion for classifying fixed assets according to legal and
management requirements. For each asset class, control parameters and
default values can be defined for depreciation calculation and other master
data. Each asset master record must be assigned to one asset class. Special
asset classes are, for example: assets under construction, low-value assets,
leased assets, financial assets, and technical assets.
Asset Explorer
Tool for displaying asset values. It displays: both planned and posted asset
balance sheet values and depreciation, all transactions on the asset, and
developments in a business area over several fiscal years.
assets
Sum of a company's assets and prepaid/deferred items. These are displayed
on the left hand side of the balance sheet.
automatic account assignment
Automatic function (in financial accounting) during posting transactions,
whereby the system assigns the items to their appropriate accounts, without
the user having to make any entries.
balance audit trail
Record of all transactions posted to an account within a certain period. The
balance audit trail shows the balance at the start of a given period and the way
in which the balance of the account changed by the end of the period.
balance carried forward
At the end of the fiscal year, the balances of all balance sheet items are
carried forward from the prior year into the new year as the opening balance.
Statistical items can be carried forward if required. The carryforward of
income statement items is controlled by selected items. This is particularly
important for the carryforward of retained earnings, if the appropriation of
retained earnings is shown at the end of the income statement. Consolidation
transaction types are carried forward to their assigned carryforward
transaction type.
balance confirmation
Method of correspondence listing individual amounts you want your
customer or vendor to confirm. You request your customer or vendor to
confirm these amounts no matter whether or not they correspond to the
amounts kept in their accounting system.
balance sheet account valuation
The program SAPF100 valuates General Ledger accounts managed in a
foreign currency at a key date specified in the selection parameters.
cost element
A cost element classifies the organization's valuated consumption of
production factors within a controlling area. A cost element corresponds to a
cost-relevant item in the chart of accounts.
cost of sales
The cost of goods manufactured for the products sold. The cost of goods sold
can be compared against the sales revenues. The cost of goods sold does not
contain costs for finished or semifinished products still in the inventory. The
cost of goods sold is usually calculated at the point of goods issue. In contrast
to the period accounting method, the posting is made to an account Cost of
goods sold and not to Change in stock. This can be defined in Customizing
for goods issues.
country chart of accounts
The chart of accounts provides an alternative account number structure to
meet localized reporting requirements. It is sometimes referred to as the
Alternative Chart of Accounts.
credit control area
Organizational unit that represents an area responsible for granting and
monitoring credit. This organizational unit is either a single company code
or, if credit control is performed across several company codes, multiple
company codes. Credit information can be made available per customer
within a credit control area.
cross company posting
Posting transaction involving several company codes. The system creates a
document for each company code involved. Cross company code posting are
used to process centralized purchasing or payments.
data monitor
The data monitor manages the transfer of individual financial statement data
into the Consolidation system. The data monitor has the following basic
functions: to display the import procedure of companies, to display the
import statuses of companies, and to perform data import for one company or
jointly for several companies.
data transfer
Movement of reported financial data into the consolidation system, and the
transmission of consolidation data to other systems. A data transfer method
is specified for each company before data is imported into the Consolidation
system. For example, consolidation data can be transferred to the SAP
Executive Infomation System (EIS) or to other consolidation systems during
step consolidation.
depreciation area
A depreciation area represents the valuation of a fixed asset for a particular
purpose (for example, for individual financial statements, balance sheets
for tax purposes, or management accounting values). Along with real
dunning procedure
Pre-defined procedure specifying how customers or vendors are dunned. The
following are defined as part of the dunning procedure: number of dunning
levels, dunning frequency, amount limits, and texts for the dunning notices
EnjoySAP
With the EnjoySAP initiative, SAP has developed a holistic approach to
designing user interfaces that are visual, interactive and personalized. The
three key facets that simplify software are: the visual aesthetics of software
that make its use obvious at first glance, the understanding of how people
interact with the software for high-speed usability, and the personalization of
software designed for each individual's needs. These features and functions
of SAP are accessible through Web browsers or traditional client/server
connections to ensure maximum openness and flexibility.
ERS (Evaluated Receipt Settlement)
Evaluated Receipt Settlement. Evaluated receipt settlement involves an
agreement between the vendor and the buying company that the former does
not issue invoices for purchasing transactions. Instead, the invoice document
is posted automatically in the buying company's system based on data from
the PO and goods receipts. Using this procedure precludes invoice variances
(for example, suppliers charging prices that are too high).
exchange rate tables
Exchange rate tables are user maintainable. They contain dates with
applicable translation rates for foreign currency transactions. The system
will default to the rates entered in this table if no rate is specifically entered
on a transaction.
exchange rate type
Key representing a type of exchange rate in the system. For example, you
can define a buying rate, bank selling rate, or average rate as a particular
exchange rate type. This is then used when translating or converting currency
amounts in the system.
field status
The goal of the SAP system is to ensure accurate and efficient data entry. The
use of field status functionality allows the appropriate combination of fields to
be presented at data entry time. In this way, errors of inclusion and exclusion
are prevented. Individual fields can be defined as required, suppressed or
optional. This depends on the user-defined configuration of the SAP system.
financial management area
The financial management area is in the Treasury component of SAP. It
subdivides an enterprise into units that can carry out independent cash budget
management and independent funds management.
financial statement version
Hierarchical positioning of G/L accounts. This positioning can be based on
specific legal requirements for creating financial statements. It can however
be a self-defined order.
goods receipt
Term from the field of inventory management denoting a physical inward
movement of goods or materials. In the SAP system, a difference is made
between the following types of goods receipt: goods receipt with reference
to a purchase order, goods receipt with reference to a production order, and
other goods receipts (without reference).
goods receipt/invoice receipt analysis and adjustment postings
This program, (RFWERE00), analyzes goods receipts and invoices received
clearing accounts and generates adjustment posting to classify business
transactions correctly for balance sheet presentation.
GR/IR account
This general ledger account that includes postings for goods received but not
yet invoiced, and also postings for goods invoiced but not yet received.
group company
A group company is the legal unit of consolidation to which company codes
are assigned.
GUI
Graphical User Interface (GUI) refers to the display of software on a screen
using graphics, symbols and icons rather than text alone. An example of a
GUI is the Microsoft windows format. Within the EnjoySAP initiative, SAP
has developed a holistic approach to designing user interfaces that are visual,
interactive and personal. This initiative includes a user-friendly GUI. Web
browsers have now emerged as the standard GUI throughout the Internet.
Browsers are a key enabler of mySAP.com, and SAP will make all SAP
business functionality available in browser applications.
header
Row of text that appears at the top of each page of a report.
house bank
A business partner that represents a bank via which you can process your own
internal transactions.
IDES
International Demonstration and Education System; IDES contains several
sample companies that typify relevant business processes of the SAP system..
It has simple user guidance and varied master and transaction data, so
extensive scenarios can be enacted. IDES is the basis system for internal
and external training.
Implementation Guide (IMG)
Tool for configuring the SAP system to meet customer requirements. The
Implementation Guide (IMG) explains all the steps in the implementation
process, tells you the SAP standard (factory) Customizing settings and
describes the system configuration activities. The hierarchical structure of
the IMG is based on the application component hierarchy and lists all the
documentation which is relevant for implementing the SAP system. The
main component of the Implementation Guide is the IMG activities which go
to Customizing. The relevant system settings are made there. You can also
document projects in the IMG. The SAP Reference IMG contains all IMG
activities, sorted by application component and into General settings and
Enterprise structure. The Enterprise IMG is a subset of the SAP Reference
IMG containing only the IMG activities required for the application
component to be implemented. (Note: The Enterprise IMG no longer exists
after SAP R/3 Release 4.6A.) The project IMG is an excerpt of the company
IMG (up to release 4.5B) or of the SAP reference IMG (from release 4.6A).
It contains the relevant IMG activities for the application components, which
are to be implemented in a certain Customizing project. Project views
can be based on a Project IMG and specified attributes, for use in Release
Customizing (Delta Customizing or Upgrade Customizing).
input tax
Tax that is charged by the vendor. A claim for refund of the deductible
portion of input tax can be submitted to the tax authorities.
installment payment
An installment payment is a term of payment whereby proportional partial
payments are made. Each partial payment can have its own payment terms.
internal order
Instrument used to monitor costs and, in some instances, the revenues of
an organization. Internal orders can be used for the following purposes:
monitoring the costs of short-term jobs, monitoring the costs and revenues
of a specific service, and ongoing cost control. Internal orders are divided
into the following categories: overhead orders can be used for short-term
monitoring of the indirect costs arising from jobs. They can also be used
for continuous monitoring of subareas of indirect costs. Overhead orders
can collect plan and actual costs independently of a company's cost center
structures and business processes. In this way, they enable the continuous
cost control in the company. Investment orders monitor investment costs
that can be capitalized and settled to fixed assets. Accrual orders monitor
period-based accrual between expenses posted in Financial Accounting and
accrual costs in Controlling. Orders with revenues monitor the costs and
revenues arising from activities for partners outside the organization, or from
activities not belonging to the core business of the organization.
invoice
A message to the buyer of goods or services that contains the following
information: name of the goods or services, quantity sent, and remuneration
due.
invoice receipt
Term from Invoice Verification describing the receipt of an invoice issued
by a vendor (creditor). In the SAP system, a difference is made between the
following cases: Invoice receipt referencing a purchase order, invoice receipt
referencing a goods receipt, and invoice receipt without reference.
invoice verification
Term for the entry and checking of incoming (vendor) invoices (also known
as invoice matching, invoice validation, and invoice clearance). In invoice
verification, vendor invoices are compared with the purchase order and the
goods receipt, and are checked in three ways: content, price and quantity.
ledger
Extract from a database table. The ledger contains only those dimensions
of the underlying table that are required for reporting.A ledger is managed
for reporting purposes.
ledger group
A combination of ledgers for the purpose of applying the functions and
processes of general ledger accounting to the group as a whole.In this way,
you can have data posted just to a group of ledgers, for example. The
system then only posts data to the ledgers in that group. A ledger group is
automatically created for each ledger and carries the same name as that ledger.
local currency
Currency of a company code (country currency) in which the local ledgers
are managed. Opposite: Foreign currency.
lockbox
A procedure for rapid deposit of checks (used mainly in the USA) Checks
that are sent by the business partner to the bank or the lockbox provider
(service company that processes checks) are credited to the payee's account.
The information entered is forward to the payee per file transfer.
lockbox processing
Payment transactions in the USA are largely made in the form of checks.
In order to process these payments quickly, banks offer lockbox services
where customers can send their payments directly to a lockbox at a bank. The
bank deposits the checks and sends check deposit information to the payee
via file transfer.
master record
A data record containing master data, that is data that remains unchanged
over a relatively long period of time. A vendor master record contains the
vendor's name, address and bank details, for example. A user master record
in the SAP system includes the person's system authorizations, standard
printer, start transactions, and so on.
net procedure
Procedure where cost or inventory postings are reduced automatically by the
expected cash discount when an invoice is posted. As a result, it is possible
to post exact acquisition values less the cash discount.
note item
Special item that does not affect the account balance. When you post a
noted item, a document is generated; the item can be displayed via a line
item display. Certain noted items are processed by the payment program or
dunning program. Example: Down payment request.
number ranges
Range of numbers that you can assign to business objects or their
sub-objects of the same type. Examples of such objects are business
partners, G/L accounts, orders, posting documents and materials. Each
number range has one or more number range intervals and a number
assignment type. There are two types of number assignment: Internal: When
storing a data record, the SAP system automatically assigns a sequential
number, which lies in the relevant number range interval. External: In this
case, the number is assigned by the user or by an external system. You
must make sure that the number lies in the relevant number range interval.
Example: Domestic business partners: Number range 01, number range
interval 100,000 199,999, internal assignment. Foreign business partners:
Number range 02, number range interval 200,000 299,999, external
assignment.
one-time account
Account on which the transaction figures for a group of customers/vendors
with whom you only conduct business once or rarely are recorded. One-time
accounts require a special master record. Certain customer/vendor data
such as address and bank details, is not entered in the master record but in
the document itself.
open FI interface
The standard financial accounting functions are not always sufficient to meet
the specific demands of certain customers or industries. It is not always
practical to extend the standard system. At the same time modifications to the
standard system should be avoided or at least kept to a minimum. The Open
FI Interface enables enhancement of standard functions without having to
modify the standard system.
open item management
Stipulation that the items in an account must be used to clear other line
items in the same account. Items must balance out to zero before they can
be cleared. The account balance is therefore always equal to the sum of the
open items.
open item valuation
Stipulation that the items in an account must be used to clear other line
items in the same account. Items must balance out to zero before they can
be cleared. The account balance is therefore always equal to the sum of the
open items.
operating chart of accounts
Each company code in the SAP system uses the G/L accounts from only one
chart of accounts for account validation at journal entry time. This is called
the operating chart.
operating concern
Represents a part of an organization for which the sales market is structured
in a uniform manner. By comparing costs to revenues, you can calculate
an operating profit for individual market segments which are defined by a
period accounting
Type of presentation that shows all the costs of a period. Whereas
cost-of-sales accounting includes only the costs incurred for the revenue
received (an increase in the finished goods inventory cannot be reported as
revenue), period accounting includes all the costs of the period regardless of
whether the corresponding revenue was earned in that period.
personnel area
Organizational unit representing an area within an enterprise delimited
according to personnel administration, time management, and payroll
accounting criteria.
picking
The process of issuing and grouping certain partial quantities (materials)
from the warehouse on the basis of goods requirements from the Sales or
the Production department. Picking can take place using transfer orders or
picking lists. We distinguish between picking from fixed storage bins and
random picking.
plant
A plant can manufacture products, distribute products or render services. A
plant is the central organizational unit in Production Planning.
posting key
Two-digit numeric key that determines the way line items are posted. This
key determines several factors, including account type, posting type (debit or
credit), and layout of entry screens.
posting period
Period within a fiscal year for which transaction figures are updated. Every
transaction that is posted is assigned to a particular posting period. The
transaction figures are then updated for this period.
posting period variant
Company codes are attached to a posting period variant. This variant controls
the opening and closing of fiscal periods within SAP system.
primary cost
Primary elements are cost or revenue items in the chart of accounts with
corresponding general ledger (G/L) accounts in Financial Accounting. When
creating a primary cost element or revenue element, it must be listed first as a
G/L account in the Financial Chart of Accounts.
profit center
An organizational unit in Accounting that divides the company into a
management-oriented structure for the purpose of internal control. Operating
results for profit centers can be analyzed using either the cost-of-sales
approach or the period accounting approach. By analyzing the fixed capital
as well, you can expand your profit centers for use as investment centers.
profitability segment
Object within Profitability Analysis to which costs and revenues are assigned.
A profitability segment corresponds to a market segment. You can calculate
the profitability of a profitability segment by comparing its sales revenues
against its costs. A profitability segment in an operating concern is defined
by a combination of characteristic values. Characteristics can be concepts
that already exist in the system (customer, product, sales organization, and
so on), or you can define your own concepts (such as order size class).
Example: Profitability segment 1: Product Prod-1132/ Customer 100267 and
Profitability segment 2: Industry Chemicals/ Country USA/ Product group
'laboratory instruments'.
purchasing organization
Organizational unit within Logistics, subdividing an enterprise according to
the requirements of Purchasing. A purchasing organization procures materials
and services, negotiates conditions of purchase with vendors, and bears
responsibility for such transactions. The form of procurement is specified
through the assignment of purchasing organizations to company codes and
plants. There are the following forms of purchasing: enterprise-wide: A
purchasing organization procures for all the company codes of a certain
client (that is, for all the individual companies of a certain corporate group),
company-specific: one purchasing organization procures for just one
company code, plant-specific: one purchasing organization procures for
one plant, mixed forms: these are replicated in the system with the aid of
reference purchasing organizations. A purchasing organization may access
and use the more favorable conditions and centrally agreed contracts of the
reference purchasing organization assigned to it.
real-time
In a data query, this is a timely process without any noticeable time delay
between the callup and display of the data.
reconciliation account
G/L account, to which transactions in the subsidiary ledgers, (such as in the
customer, vendor or assets areas), are automatically updated. It is generally
the case that several subledger accounts post to a common reconciliation
account. This ensures that the developments in the subledger accounts are
accurately reflected in the general ledger (that is, in line with balance sheet
conventions). Example: a reconciliation account for all overseas customers.
Reconciliation Program Financial Accounting Management
Accounting
The RKAKALFI report is used when a business has one or more companies
tied to the same controlling area and cross-company CO allocations and
cross-business area postings take place. This report will then compare total
postings in FI and CO per company and create adjusting entries.
recurring entry
A periodically recurring posting made by the recurring entry program on the
basis of recurring entry original documents. The procedure is comparable
with a standing order by which banks are authorized to debit rent payments,
payment contributions or loan repayments.
recurring journal entries
Recurring Journal Entries are business transactions that are repeated
regularly. Therefore recurring reference documents can be created within
SAP to speed up periodic processing. These reference documents are then
selected and processed at periodic intervals. The actual update to the G/L
uses batch entry processing.
reference document
Document that is used as a reference to post an accounting document.
Accounting documents and sample documents can be used as reference
documents.
release notes
Display notes that describe functional changes between SAP releases.
Report Painter
Tool for creating reports that meet specific business and reporting
requirements. The Report Painter allows the user to report on data from
various applications. It uses a graphical report structure which forms the
basis for the report definition. When defining the report, the user works with
a structure that corresponds to the final structure of the report when the report
data are output. The SAP system provides several row and column models.
These models can be used as building blocks to help the user create reports
quickly and simply.
report tree
Hierarchical structure that can contain standard SAP reports and/or
user-defined reports. In every SAP system, there can be any number of report
trees, and the nodes of each report tree can offer any number of reports
and pregenerated lists. SAP delivers a standard hierarchy of report trees
containing reports across a range of applications. However, you can modify
the structure to create solutions that gives users access to just the information
they require. Some users may need to start many reports, while others may
only want to run one or two reports.
report variant
Set of criteria that determine the content of a report. A report variant lets
you determine which rows, texts and columns the system displays when
you call up a report.
residual item
Item representing any difference that occurs when an open item is cleared.
The residual item is carried forward to the account the open items of which
gave rise to the residual item.
sales area
A sales area is a specific combination of sales organization, distribution
channel and division.
sales organization
Organizational unit within Logistics which structures the company according
to its sales requirements. A sales organization is responsible for selling
materials and services.
SAP
The largest software company in Europe from Walldorf, Germany. market
leader in enterprise-software and important player in Internet applications.
SAP Library
Enables user to select settings from help.
SAP SEM
SAP Strategic Enterprise Management is a suite of tools and processes
that managers and and executives can use to introduce enterprise-wide,
value-chain-orientated management practices. SAP SEM provides an
integrated, realtime overview of the performance of a company - over and
beyond its orgaizational structures. This enables managers to gauge and
even increase the value of their company.
SAPNet
SAPNet is the intranet portal of SAP that provides a role-based and personal
interface, and uses a Web browser as GUI . SAPNet is also available for
partners and customers of SAP. These receive a role-based view of SAPNet.
Employees can personalize SAPNet to their individual needs and can use
SAPNet as personal inbox and central access point to Employee Self Service
and procurement.
SAPscript
SAP text management and form printing tool. SAPscript consists of five
components: an editor for entering and editing text, styles and forms for
designing the print layout, a composer which is the central module for output
formatting, a programming interface for integrating SAPscript components in
your own application programs and programming the output via forms, and
various database tables for storing texts, styles and forms.
schedule manager
Uses extensive automation to enable and simplify the definition, scheduling,
execution and control of periodically recurring tasks, such as period-end
closing.
secondary cost element
Cost element that is used to allocate costs for internal activities. Secondary
cost elements do not correspond to any G/L account in Financial Accounting.
They are only used in Controlling and consequently cannot be defined in
FI as an account.
segment
Division of a company for which financial statements can be created for
external reporting.A segment can be entered in the master record of a profit
center. The segment is then derived from the profit center with account
assignment when the posting is made.
settings
Enables user to select settings from help.
special G/L indicator
Indicator that identifies a special G/L transaction. Special G/L transactions
include deposits and bills of exchange.
special period
Special posting period that divides up the last normal posting period for
closing operations.
special purpose ledger
Application used for customer-defined ledgers, which contain information
for reporting purposes. The customer-defined ledger can be used as the
general ledger or as a subledger and may contain the account assignments
desired. The account assigments can be either SAP dimensions from various
applications or customer-defined dimensions. Example: SAP Dimension:
account, business area, and profit center. Customer-defined dimension: State.
standard heirarchy
Tree structure containing all the cost centers in a controlling area from the
Management Accounting standpoint. You assign a cost center to an end node
of the standard hierarchy in the master data maintenance of the cost center,
or in the enterprise organization. This ensures that the standard hierarchy
contains all the cost centers in that controlling area. When you define the
controlling area, you specify the name of the top node of the standard
hierarchy in that controlling area.
statistical key figures
Statistical values describing: cost centers, orders, business processes, and
profit centers. There are two types of statistical key figures: fixed value and
total value. Fixed values are carried forward from the current posting period
to all subsequent periods. Totals values are posted in the current posting
period only.
status bar
The SAP system uses one of the output fields of the status bar to display
messages issued by the primary window. Other fields in the status bar provide
information on the system status. The status bar extends along the entire
width of the lower edge of the primary window.
subledger accounting
Accounting at the subsidiary ledger level, such as customer, vendor, asset.
Subledgers give more details on the postings made to the reconciliation
accounts in the general ledger.
substitution
Process of replacing values as they are being entered in the SAP system.
Entered values are checked against a user-defined Boolean statement
(prerequisite). If the statement is true, the system replaces the specified
values. Substitution occurs before data is written to the database.
SWIFT code
Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication. Within the
context of international payment transactions, the SWIFT code (standard
throughout the world) enables banks to be identified without the need to
specify an address or bank number. SWIFT codes are used mainly for
automatic payment transactions.
tax code
Two-digit code that represents the specifications used for calculating and
displaying tax. Examples of the specifications defined under the tax code
are: tax rate, type of tax (input tax or output tax), and calculation method (
% included or % separate).
transaction currency
Currency in which a business transaction is processed and booked. The
business transaction can be posted in the transaction currency as well as in the
local currency. This usually occurs when the trading partners use different
local currencies.
transaction figures
Sum of all postings to an account, broken down by posting period and debit
and credit.
transaction type
The transaction type classifies the business transaction (for example,
acquisition, retirement, transfer etc.), and determines how the transaction is
processed in the system. The transaction type is the basis for the assignment
of the business transaction to a column in the asset history sheet. Every
transaction type belongs to a specific transaction type group.
transfer order
Instruction to move materials from a source storage bin to a destination
storage bin within a warehouse complex at a specified point in time. A
transfer order consists of items that contain the quantity of the material to
be moved and specifies the source and destination storage bins. A transfer
order can be created based on a customer delivery, a transfer requirement
or a posting change notice. Source and destination storage bins can be in
different warehouses.
validation
Process of checking values and combinations of values as they are entered
into the SAP system. Entered values are checked against a user-defined
Boolean statement (prerequisite). If the statement is true, the system validates
the data using a second Boolean statement (check). If the check statement
is true, the system posts the data. If the check statement is false, the system
E manual, 283
empresa, 33 execuo de lanamento de
Razo, 34 depreciao, 338
Empresa execuo de proposta, 119
Centro, 153 exibio de saldos, 75
imobilizado, 305 F
Encerramento de contas a fatura de fornecedor, 111
pagar faturamento, 267
exigncias legais, 169 favoritos, 4
necessidades tcnicas e Financial Supply Chain
organizacionais, 169 Management, 248
encerramento de contas a funes, 5
receber SAP EnterprisePortal, 5
avaliao em moeda
estrangeira, 279 G
programa de avaliao, glossrio, 8
281 grupo de contas, 49, 101, 199
Encerramento de contas a intervalo de numerao,
receber 101
confirmaes de saldos, segmento da empresa, 50
279 Grupo de contas
processo, 278 Intervalo de numerao,
programa de transporte de 50, 199
saldo inicial, 278 grupo de ledgers, 403
reagrupamento, 279
encerramento do imobilizado,
I
336 ID de conta, 354
execuo de lanamento imobilizado
de depreciao, 338 Asset Explorer, 322
programa de abertura de classe do imobilizado, 306
exerccio, 337 complexo de
quadro do imobilizado, imobilizados, 310
338339 diviso, 305
Encerramento do imobilizado empresa, 305
exigncias legais, 336 encerramento, 336
trabalho tcnico/organiza- movimento, 319
cional, 336 subnmero do
entrada de fatura, 157 imobilizado, 310
entrada de mercadorias, 157 Imobilizado
entrada de pagamento, 211 mtodos de avaliao, 307
pagamento parcial, 212 Imobilizados em andamento
partida residual, 212 (IeA), 321
Entradas possveis, 9 Administrao de
estrutura do balano/DRE, 51 despesas, 321
execuo de avaliao, 281, norma de liquidao, 321
283 informaes de release, 8
T processo, 71
taxa de cmbio, 172 Transaes Enjoy
tipo de movimento, 318 modelos de trabalho, 210
transao contbil partida individual, 210
livro caixa, 364 V
transao Enjoy, 74 variante do exerccio, 40
rea de informao, 210 vendas
converso de moeda area, 263
estrangeira, 210 documento de entrega,
crdito, 74 267
dados de cabealho e de faturamento, 267
cliente, 210 fluxo de documentos, 267
dbito, 74 ordem do cliente, 266
entrada de fatura, 210 organizao, 261
entrada de nota de crdito, picking, 267
210 processo, 266
livro caixa, 364 sada de mercadorias, 267
transao Livro caixa verificao em trs etapas, 157
tipos, 364 Verificao em trs etapas
transaes contbeis Entrada de fatura, 157
peridicas, 116 Entrada de mercadorias,
transaes de lanamento 157
complexo, 71 Pedido, 157
geral, 71