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PROGRAMACION AGREGADA EJEMPLO 01

Pronostico Nmero de
Mes Demanda Das de trabajo
Enero 1800 22
Febrero 1500 19
Marzo 1100 21
Abril 900 21
Mayo 1100 22
Junio 1600 20
8000 125

Costos
Materiales $100/unidad
Costo de Inventario $1,50/unidad-mes
Costo marginal de inexistencias $5,00/unidad-mes
Costo marginal de subcontratacin $20,00/unidad ($120 costo de subcontratacin
menos $100 ahorro en materiales)
Costo de contratacin y capacitacin $200,00/trabajador
Costo de despidos $250,00/trabajador
Horas de trabajo requeridas 5/unidad
Costo de tiempo normal (8 hrs/da) $4/hora
Costo de tiempo extraordinario $6/hora

Inventario
Inventario inicial 400 unidades
Existencias de seguridad 4ta parte de la demanda pronosticada
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total
Demanda Pronosticada 1800 1500 1100 900 1100 1600 8000
Numero de das trabajados 22 19 21 21 22 20 125
Costos
Materiales 100 US$/unidad
Costo de inventario 1.5 US$/unidad/mes
Costo Marginal de inexistencias 5 US$/unidad/mes
Costo Marginal de Subcontratacin 20 US$/unidad (US$ 120 costo subcontratacin -
US$ 100 ahorro en materiales)
Costo de Contratacin 200 US$/trabajador
Costo de Despido 250 US$/trabajador
Horas de Trabajo Requerdidas 5 unidad
Costo de tiempo Normal(8 hrs/da) 4 US$/hora
Costo de tiempo extraordinario 6 US$/hora
Inventario Inicial 400 unidades
Reservas de Seguridad 25% de demanda mensual

Planeacion de requerimientos de Produccin


Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Inventario Inicial 400 450 375 275 225 275
Demanda pronosticada 1,800 1,500 1,100 900 1,100 1,600
Stock Seguridad (.25 x Demanda Pronosticada) 450 375 275 225 275 400
Produccin Requerida 1,850 1,425 1,000 850 1,150 1,725
Inventario Final 450 375 275 225 275 400

Costos de Cuatro Planes de Produccion

Produccion Plan 1: Produccion Exacta; Fuerza Laboral Variada


Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total
Produccin Requerida (1) 1,850 1,425 1,000 850 1,150 1,725
Horas de Produccin Requeridas( 1 x 5Hr./Unit) 9,250 7,125 5,000 4,250 5,750 8,625
Dias de Trabajo por Mes 22 19 21 21 22 20
Horas por Mes por Trabajador ( Dias x 8 Hrs/Dia) 176 152 168 168 176 160
Trabajadores Requeridos (Hrs Prod. Req./Hrs por
53 47 30 26 33 54
mes por Trabajador)
Nuevos Trabajadores Contratados (suponiendo
0 0 0 0 7 21
una fuerza laboral inicial de 53 trabajadores)
Costo de Contratacin (trabajadores nuevos x
$0 $0 $0 $0 $1,400 $4,200 $5,600
$200)
Trabajadores despedidos 0 6 17 4 0 0
Costo de Despido (trabajadores despedidos x
$0 $1,500 $4,250 $1,000 $0 $0 $6,750
$250)
Costo Normal (Hrs Produccin Requeridas x $4) $37,000 $28,500 $20,000 $17,000 $23,000 $34,500 $160,000
Total Costo $172,350
Costo Normal(Nro.trabajadores x hrs por traba x $4) 37,312 28,576 20,160 17,472 23,232 34,560 $161,312

52.56 46.88 29.76 25.30 32.67 53.91


Produccin Plan 2: Fuerza Laboral Constante; Inventario Variable y agotamiento de las existencias
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total
Inventario Inicial 400 8 -276 -32 412 720
Dias de Trabajo por Mes 22 19 21 21 22 20
Horas de Produccin Disponibles (Dias por Mes x
7040 6080 6720 6720 7040 6400
8 Hr./Diaria x 40 trabajadores)*
Produccin Real (Hrs Produccin Dispopnible/5
1408 1216 1344 1344 1408 1280
Hr./Unidad)
Demanda Pronosticada 1800 1500 1100 900 1100 1600
Inventario Final(Inventario Inicial + Produccin Real
8 -276 -32 412 720 400
- Demanda Pronosticada)
Costo de los faltantes (Unidades Faltantes x $5) $0 $1,380 $160 $0 $0 $0 $1,540
Reserva de Seguridad 450 375 275 225 275 400
Unidades en Exceso (Inventario Final - Stock
0 0 0 187 445 0
Seguridad)
Costo de Inventario (Unidades Exceso x $1.50) $0 $0 $0 $280.5 $667.5 $0 $948.0
Costo Normal(Horas Produccin Disponible x $4) $28,160 $24,320 $26,880 $26,880 $28,160 $25,600 $160,000
*(Suma de Produccin Requerida x 5 hr./unid)/
(Suma de Hrs Produccin Disponible x 8 hr./dia) = Total Costo 162,488
(8,000 x 5)/(125 x 8) = 40

Produccin Plan 3: Fuerza Laboral Baja Constante; Subcontratacin


Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total
Produccin Requerida 1,850 1,425 1,000 850 1,150 1,725
Dias de Trabajo por Mes 22 19 21 21 22 20
Horas de Produccin Disponibles (Dias por Mes x
4,400 3,800 4,200 4,200 4,400 4,000
8 Hr./Diaria x 25 trabajadores)*
Produccin Real (Hrs Produccin Dispopnible/5
880 760 840 840 880 800
Hr./Unidad)
Unidades Subcontratadas (Produccin Requerida -
970 665 160 10 270 925
Produccin Real)
Costo de Subcontratacin(Unidades
$19,400 $13,300 $3,200 $200 $5,400 $18,500 $60,000
Subcontratadas x $20)
Costo Normal(Hrs Produccin disponible x $4) $17,600 $15,200 $16,800 $16,800 $17,600 $16,000 $100,000

*Requerimiento Minimo de Produccin. Abrile es el


minimo de 850 unidades. Numbero de trabajadores Total Cost $160,000
requeridos para Abril es (850 x 5)/(21 x 8) = 25

Produccin Plan 4: Fuerza Laboral Constante; Sobretiempos


Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total
Inventario Inicial 400 0 0 177 554 792
Dias de Trabajo por Mes 22 19 21 21 22 20 125
Horas de Produccin Disponibles (Dias por Mes x
6,688 5,776 6,384 6,384 6,688 6,080
8 Hr./Diaria x 38 trabajadores)*
Produccin Real (Hrs Produccin Disponibles / 5
1,338 1,155 1,277 1,277 1,338 1,216
hrs. por Unidad)
Demanda Pronosticada 1,800 1,500 1,100 900 1,100 1,600 8000
Inventario Final(Inventario Inicial + Produccin Real
-62 -345 177 554 792 408
- Demand Forecast)
Unidades Sobretiempo 62.00 345 0 0 0 0
Costo Sobretiempo (Unidades Sobretiempo x 5 hrs
$1,860 $10,350 $0 $0 $0 $0 $12,210
unidad x $6/Hr.)
Stock Seguridad 450 375 275 225 275 400
Unidades Exceso (Unidades Disponibles antes de
0 0 0 329 517 8
sobretiempos - Stock Seguridad)
Costo del Inventorio (Unidades Exceso x $1.50) $0 $0 $0 $494 $776 $12 $1,281
Costo Normal (Hrs Produccin disponibles x $4) $26,752 $23,104 $25,536 $25,536 $26,752 $24,320 $152,000
*Requerimiento de Produccin - Inventario Inicial.
Numero de trabajadores requeridos para Abril es Total Costo $165,491
(8000 - 400 x 5)/(125 x 8) = 38
PROGRAMACION AGREGADA EJEMPLO 02
Pronostico Nmero de
Mes Demanda (cajas) Das de trabajo
Enero 2760 21
Febrero 3320 20
Marzo 3970 23
Abril 3540 21
Mayo 3180 22
Junio 2900 22
19670 129

Parametros
El ao pasado se fabricaron 41383 engranajes
Se trabajaron 260 dias
Promedio de trabajadores 40
Horas requeridas 2.0104873982 2 Hrs/engranaje
Costo de Inventario $5/unidad-mes
Costo de contratacin y capacitacin $450/trabajador
Costo de despidos $600/trabajador
Costo de tiempo normal (8 hrs/da) $15/hora
Costo de tiempo extraordinario $18,75/hora
Nmero de trabajadores 35
10400 dias
PARAMETROS

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total


Demanda Pronosticada 2760 3320 3970 3540 3180 2900 19670
Numero de das trabajados 21 20 23 21 22 22 129
Costos
Costo de inventario 5 US$/unidad/mes
Costo de Orden atrasada 15 US$/unidad/mes
Costo de Contratacin 450 US$/trabajador
Costo de Despido 600 US$/trabajador
Costo de tiempo Normal(8 hrs/da) 15 US$/hora
Engranes producidos ao 41383 engranes/ao
40 (trab. Ao ant.) x 260 dias x 8 hr 83200 hrs/ao
Horas Trabajo Requerdidas x unid 2.00 hr/unidad
Costo de Mano de Obra 15 US$/hora
Costo de tiempo extraordinario 18.75 US$/hora
Trabajadores Actuales 35

Produccion Plan 1: Produccion Exacta; Fuerza Laboral Variada


Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total
Produccin Requerida (1) 2,760 3,320 3,970 3,540 3,180 2,900 19,670
Horas de Produccin Requeridas 5,520 6,640 7,940 7,080 6,360 5,800
Dias de Trabajo por Mes 21 20 23 21 22 22
Horas por Mes por Trabajador ( Dias x 8 Hrs/Dia) 168 160 184 168 176 176
Trabajadores Requeridos (Hrs Prod. Req. / Hrs trab
33 42 44 43 37 33
mes)
Nuevos Trabajadores Contratados 0 9 2 0 0 0
Trabajadores despedidos 2 0 0 1 6 4
Costo de Contratacin $0 $4,050 $900 $0 $0 $0 $4,950
Costo de Despido $1,200 $0 $0 $600 $3,600 $2,400 $7,800
Costo Normal $83,160 $100,800 $121,440 $108,360 $97,680 $87,120 $598,560
Total Costo $611,310

Produccin Plan 2: Fuerza Laboral Constante; Inventario Variable y agotamiento de las existencias
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total
Inventario Inicial 0 516 316 -66 -330 -78
Dias de Trabajo por Mes 21 20 23 21 22 22
Horas de Produccin Disponibles (Dias por Mes x 8
6552 6240 7176 6552 6864 6864
Hr./Diaria x 39 trabajadores)*
Produccin Real (Hrs Produccin Dispopnible/2
3276 3120 3588 3276 3432 3432 ****
Hr./Unidad)
Demanda Pronosticada 2760 3320 3970 3540 3180 2900
Inventario Final 516 316 -66 -330 -78 454
Unidades Exceso 516 316 0 0 0 454
Unidades Faltantes 0 0 66 330 78 0
Trabajadores contratados 4
Costo de los excedentes 2580 1580 0 0 0 2270 $6,430
Costo de los faltantes $0 $0 $990 $4,950 $1,170 $0 $7,110
Costo de Contratacin $1,800 $0 $0 $0 $0 $0 $1,800
Costo Normal $98,280 $93,600 $107,640 $98,280 $102,960 $102,960 $603,720
*(Suma de Produccin Requerida x 2hr./unid)/(Suma de
Hrs Produccin Disponible x 8 hr./dia) = (19670 x 2)/ Total Costo 619,060
(129 x 8) = 39
*** Se debe producir slo hasta completar la demanda 616,790

Produccin Plan 3: Fuerza Laboral Constante; Inventario Variable sin faltantes


Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total
Inventario Inicial 0 180 0 0 0 0
Dias de Trabajo por Mes 21 20 23 21 22 22
Horas de Produccin Disponibles (Dias por Mes x 8
5880 5600 6440 5880 6160 6160
Hr./Diaria x 35 trabajadores)*
Produccin Real (Hrs Produccin Dispopnible/2
2940 2800 3220 2940 3080 3080
Hr./Unidad)
Demanda Pronosticada 2760 3320 3970 3540 3180 2900
Inventario Final 180 -340 -750 -600 -100 180
Unidades Exceso 180 0 0 0 0 180
Unidades con tiempo Extra 0 340 750 600 100 0
Costo de los excedentes 900 0 0 0 0 900 $1,800
Costo Extraordinario $0 $12,750 $28,125 $22,500 $3,750 $0 $67,125
Costo Normal $88,200 $84,000 $96,600 $88,200 $92,400 $92,400 $541,800
Total Costo 610,725
Produccin Plan Mixto
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total
Inventario Inicial 0 180 -20 0 0 -100
Dias de Trabajo por Mes 21 20 23 21 22 22
Nro Trabajadores 35 39 39 39 35 35
Horas de Produccin Disponibles (Dias por Mes x 8
5880 6240 7176 6552 6160 6160
Hr./Diaria x 38 trabajadores)*
Produccin Real (Hrs Produccin Dispopnible/2
2940 3120 3588 3276 3080 3080
Hr./Unidad)
Demanda Pronosticada 2760 3320 3970 3540 3180 2900
Inventario Final 180 -20 -402 -264 -100 80
Unidades Exceso 180 0 0 0 0 80
Unidades faltantes 0 -20 0 0 -100 0
Unidades con tiempo Extra 0 0 402 264 0 0
Trabajadores nuevos 0 4 0 0 0 0
Trabajadores despedidos 0 0 0 0 4 0
Costo de Contratacin 0 1800 0 0 0 0 $1,800
Costo de Despido 0 0 0 0 2400 0 $2,400
Costo de los excedentes 900 0 0 0 0 400 $1,300
Costo de Faltantes 0 -300 0 0 -1500 0 -$1,800
Costo Extraordinario $0 $0 $15,075 $9,900 $0 $0 $24,975
Costo Normal $88,200 $93,600 $107,640 $98,280 $92,400 $92,400 $572,520
Total Costo 601,195
PROGRAMACION AGREGADA EJEMPLO 02

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio


Proyecccin de la demanda 500 600 650 800 900 800
Nmero de das de trabajo 22 19 21 21 22 20

Costos
Materiales US$100/unidad
Costo de mantenimiento del Inventario US$10,00/unidad-mes
Costo marginal de agotamiento de existencias US$20,00/unidad-mes
Costo marginal de subcontratacin US$100,00/unidad (US$200 costo de subcontratacin
menos US$100 ahorro en materiales)
Costo de contratacin y capacitacin US$50,00/trabajador
Costo de despidos US$100,00/trabajador
Horas de trabajo requeridas 4hrs/unidad
Costo de tiempo normal (8 horas cada da) US$12.50/hora
Costo de tiempo extraordinario US$18.75/hora

Inventario
Inventario inicial 200 unidades
Existencias de seguridad 0% de la demanda mensual
PARAMETROS

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total


Demanda Pronosticada 500 600 650 800 900 800 4250
Numero de das trabajados 22 19 21 21 22 20 125
Costos
Costo de inventario 10 US$/unidad/mes
Costo de Orden atrasada 20 US$/unidad/mes
Costo de Contratacin 50 US$/trabajador
Costo de Despido 100 US$/trabajador
Costo de Subcontratacin 100 US$/unidad
Horas Trabajo Requerdidas x unid 4.00 unidad/hr
Costo de Mano de Obra 12.5 US$/hora
Costo de tiempo extraordinario 18.75 US$/hora
Inventario Inicial 200

Produccion Plan 1: Produccion Exacta; Fuerza Laboral Variada


Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total
Produccin Requerida (1) 300 600 650 800 900 800 4,050
Horas de Produccin Requeridas 1,200 2,400 2,600 3,200 3,600 3,200
Horas por Mes por Trabajador ( Dias x 8 Hrs/Dia) 176 152 168 168 176 160
Trabajadores Requeridos (Hrs Prod. Req. / Hrs trab
7 16 16 19 21 21
mes)
Nuevos Trabajadores Contratados 0 9 0 3 2 0
Trabajadores despedidos 0 0 0 0 0 0
Costo de Contratacin $0 $450 $0 $150 $100 $0 $700
Costo de Despido $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Costo Normal $15,400 $30,400 $33,600 $39,900 $46,200 $42,000 $207,500
Total Costo $208,200

Produccin Plan 2: Fuerza Laboral Constante; Inventario Variable y agotamiento de las existencias
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total
Inventario Inicial 200 140 -80 -310 -690 -1150
Dias de Trabajo por Mes 22 19 21 21 22 20
Horas de Produccin Disponibles (Dias por Mes x 8
1760 1520 1680 1680 1760 1600
Hr./Diaria x 10 trabajadores)*
Produccin Real (Hrs Produccin Dispopnible/2
440 380 420 420 440 400
Hr./Unidad)
Demanda Pronosticada 500 600 650 800 900 800
Inventario Final 140 -80 -310 -690 -1150 -1550
Unidades Exceso 140 0 0 0 0 0
Unidades Faltantes 0 80 310 690 1150 1550
Costo de los excedentes 1400 0 0 0 0 0 $1,400
Costo de los faltantes $0 $1,600 $6,200 $13,800 $23,000 $31,000 $75,600
Costo Normal $22,000 $19,000 $21,000 $21,000 $22,000 $20,000 $125,000
Total Costo 202,000

Produccin Plan 3: Fuerza Laboral Constante; Inventario Variable subcontratacion


Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Total
Inventario Inicial 200 140 0 0 0 0
Dias de Trabajo por Mes 22 19 21 21 22 20
Horas de Produccin Disponibles (Dias por Mes x 8
1760 1520 1680 1680 1760 1600
Hr./Diaria x 10 trabajadores)*
Produccin Real (Hrs Produccin Dispopnible/2
440 380 420 420 440 400
Hr./Unidad)
Demanda Pronosticada 500 600 650 800 900 800
Inventario Final 140 -80 -230 -380 -460 -400
Unidades Exceso 140 0 0 0 0 0
Unidades a subcontratar 0 80 230 380 460 400
Costo de los excedentes 1400 0 0 0 0 0 $1,400
Costo Subcontratacin $0 $8,000 $23,000 $38,000 $46,000 $40,000 $155,000
Costo Normal $22,000 $19,000 $21,000 $21,000 $22,000 $20,000 $125,000
Total Costo 281,400
Ejem 04
traba sobr desp cont fal trab 70
primaveraverano otoo invierno contr 100 $/empl
inv 1000 0 0 0 des 200 $/empl
Dema 20000 10000 15000 18000 inv 20 $/u-tri
Hrs requ 40000 20000 30000 36000 fal 8 $/u-tri
nro Trab req 100 50 75 90 nor 10 $/hr
Traba 70 50 75 75 sob 15 $/hr
prod disp 14000 10000 15000 15000 hrs pro 2 hr/u
inv fin -5000 0 0 -3000 8 hr/d
sobre 5000 50 di/t

costo contr 2500 2500


csot desp 4000 4000
costo fal 24000 24000
costo sobre 150000 150000
costo nor 280000 200000 300000 300000 1080000
1260500

Ejem 05
traba sobr sobr contr/des trab 30
otoo invierno primaveraverano contr 100 $/empl
inv 500 -2300 0 200 des 200 $/empl
Dema 10000 8000 7000 12000 inv 5 $/u-tri
Hrs requ 20000 16000 14000 24000 fal 10 $/u-tri
nro Trab req 41.67 33.33 29.17 50.00 nor 5 $/hr
Traba 30 30 30 50.00 sob 8 $/hr
prod disp 7200 7200 7200 12000 hrs pro 2 hr/u
inv fin -2300 -3100 200 200 8 hr/d
sobre 3100 60 di/t

costo contr 2000 2000


csot desp 4000 4000
costo inv 1000 1000 2000
costo fal 23000 23000
costo sobre 49600 49600
costo nor 72000 72000 72000 120000 336000
416600

Ejem 06 fuer const fuer const


traba exa exa sobr sobr trab 100
Feb Mar Abr May contr 50 $/empl
inv 0 0 0 -16000 des 70 $/empl
Dema 80000 64000 100000 40000 inv 10 $/u-tri
Hrs requ 20000 16000 25000 10000 fal 20 $/u-tri
nro Trab req 125.00 100.00 156.25 62.50 nor 10 $/hr
Traba 125 100 100 100.00 sob 15 $/hr
prod disp 80000 64000 64000 64000 hrs pro 4 u/hr
inv fin 0 0 -36000 8000 8 hr/d
sobre 20000 20 di/m

costo contr 1250 1250 max 5000 hrs ext


csot desp 1750 1750
costo inv 80000 80000
costo fal 320000 320000
costo sobre 75000 75000
costo nor 200000 160000 160000 160000 680000
1158000