Kids Care Final Final

FACULTAD CIENCIAS EMPRESARIALES
CARRERA ADMINISTRACIN
CARRERA NEGOCIOS INTERNACIONALES
CARRERA MARKETING Y GESTION EMPRESARIAL
CURSO: EMPRESARIADO
PROFESOR: Jos Francisco Pallete Murillo
INTEGRANTES:
Camus Guzmn, Jorge Vidal (CU0091067)
Carrera: Marketing y Gestin Empresarial
Reyes Mori, Luis Ramiro (CU1120227)
Ocaa Tamayo, Jess Rosario (CU1010338)
Carrera: Negocios Internacionales
Silva Julin, Amelia Pilar (CU0930249)
Carrera: Administracin de Negocios
LIMA PER
2014
1
INDICE
RESUMEN EJECUTIVO 7
Captulo I: Informacin general 7

1. Unidad Ejecutora del Estudio 7
2. Informacin General del Proyecto 7
3. Oportunidad de Negocio, factores de xito 8
4. Estrategia de Proyecto 9
5. Competencia 9
6. Mercado Proveedor 9
7. Inversin 9
8. Conclusiones 10
II Estudio de Mercado 11
9. Definicin del Producto 11
10. Usos y Beneficios 12
11. Precio del Producto o Servicio 13
12. Comercializacin y Promocin 13
13. Mercado Objetivo 13
14. Pronstico de Ventas 13
15. Identificacin y Matriz FODA del producto 16
III Informacin Financiera 18

16. Flujo de caja 18
17. Inversin Inicial 19
18. Financiamiento y Estructura de capital 20
19. Indicadores de Rentabilidad 24
20. Conclusiones y Recomendaciones Financieras 25
Captulo II: Informacin general 27
2.1. Nombre de la empresa, Horizonte de Evaluacin 27

2.2. Actividad econmica, cdigo CIIU, partida arancelaria 27
2.3. Definicin del Negocio 27
2.4. Descripcin del producto o servicio 27
2.5. Oportunidad de Negocio 30
2.6. Estrategia genrica de la empresa 32
Captulo III: Anlisis del Entorno 36

3.1 Anlisis del Macro entorno 36
3.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Nmero de
Habitantes (2010) 36
3.1.2 Tasa de crecimiento de la poblacin. Ingreso per cpita.
Poblacin econmicamente activa. (2007-2012) 36
3.1.3. Balanza comercial: Importaciones y Exportaciones.
(2007-2012) 37
3.1.4. PBI, Tasa de inflacin, Tasa de inters, Tipo de cambio,
2
Riesgo pas. (2007-2012) 38
3.1.5. Leyes o reglamentos vinculados al proyecto. 40
3.2 Anlisis del Micro Entorno (local y externo): 40

3.2.1. Competidores actuales: nivel de competitividad 40
3.2.2. Fuerza negociadora de los clientes 40
3.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores 41
3.2.4. Amenaza de productos sustitutos 41
3.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada 41
Captulo IV: Plan Estratgico 42

4.1 Visin y misin de la empresa 42
4.2 Anlisis FODA
43
4.3 Estrategia genrica
43
4.4 Objetivos
43
Captulo V: Estudio de Mercado 44

5.1 Investigacin de Mercado 44
5.1.1. Investigacin de mercado 44

5.1.2. Tipos de Investigacin 46
5.1.2.1. Exploratoria: Focus group y Entrevistas
a profundidad. 46
5.1.2.2. Cuantitativa-Descriptiva 52
5.2. Demanda y Oferta 62

5.2.1. Estimacin del Mercado Potencial. 62
5.2.2. Estimacin del Mercado Disponible 62
5.2.3. Estimacin del Mercado Efectivo 63
5.2.4. Estimacin del Mercado Objetivo 64
5.2.5. Cuantificacin anual de la demanda 65
5.2.6. Oferta histrica 67
5.2.7. Oferta proyectada 67
5.2.8. Demanda insatisfecha 68
5.2.9. Programa de Ventas Anual en unidades fsicas 68
5.2.10. Programa de ventas del primer ao 69
5.2.11. Programa de ventas del segundo al ltimo ao 70
3 Plan de Comercializacin 72
1 Estrategias especficas de lanzamiento del producto 72
4 Mezcla de Marketing 73
5.4.1. Producto 73
5.4.1.1. Marca 73
5.4.1.2. Presentacin de Brochure 74
5.4.2. Precio 75
3
a Precios de la competencia al consumidor
5.4.3. Plaza 76
a Describir los canales de comercializacin
5.4.4. Promocin 78
a) Desarrollar las formas de promocin y publicidad
5.4.5. Diagrama de Flujo De Proceso de Comercializacin 79
Captulo VI Estudio Legal y Organizacional. 80

6.1 Estudio Legal 80
6.1.1. Forma Societaria 80
6.1.2. Registro de marcas y patentes. 81
6.1.3. Licencias y autorizaciones. 81
6.1.4. Legislacin Laboral 83
6.1.5. Legislacin Tributaria 84
6.1.6. Otros Aspectos Legales 85
6.2. Estudio Organizacional

6.2.1. Organigrama Funcional 86
6.2.2. Puestos de Trabajo: Tareas, Funciones y Responsabilidades 92
6.2.3. Aspectos Laborales: Forma de Contratacin, Rgimen
Laboral, Remuneracin, Horario de Trabajo, Beneficios Sociales 92
Captulo VII Estudio Tcnico 96
7.1. Tamao del Proyecto: Capacidad instalada de maquinarias y equipos.

Tamao Normal, Tamao Mximo, Porcentaje de utilizacin de la capacidad instalada.
96
7.2. Procesos 102

7.2.1 Diagrama de Flujo de Proceso de Produccin. Descripcin. 103
7.2.2. Programa de produccin 103
7.2.3. Relacin de materias primas e insumos a utilizar,
consumos por producto. 103
7.2.4. Programa de compras de matrias primas e insumos. 103
7.2.5. Requerimiento de mano de obra. 103
7.3. Tecnologa para el proceso 103

7.3.1. Maquinarias y Equipos 103
7.3.2. Herramientas 104
7.4. Terrenos e Inmuebles. 104

7.4.1. Descripcin del Centro de Operaciones 104
7.4.2. Plano con Proyecto: distribucin de las mquinas y equipos 104
7.5. Localizacin: Macro Localizacin y Micro Localizacin 105
7.6 Responsabilidad social frente al entorno 107

7.6.1. Impacto ambiental 107
7.6.2. Con los trabajadores 107
7.6.3. Con la comunidad 107
4
Captulo VIII Estudio Econmico y Financiero 108
8.1. Inversiones 109

8.1.1. Inversin en Activo Fijo
8.1.2. Inversin Activo Intangible 108
8.1.3. Inversin en capital de trabajo (mtodo dficit acumulado) 109
8.1.4. Estructura de inversiones 111
8.2. Financiamiento 111

8.2.1. Estructura de Financiamiento. 111
8.2.2 Financiamiento del activo fijo y del capital de trabajo. 112
Fuentes de financiamiento: Cronogramas.
Estudio de Ingresos y Costos 115
8.3. Ingresos anuales 115

8.3.1. Ingresos por ventas: al contado, al crdito, ventas totales,
exportaciones.
8.3.2. Recuperacin de Capital de trabajo 116
8.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo 117
8.4. Costos y Gastos anuales 119

8.4.1. Egresos Desembolsables
8.4.1.1. Presupuesto de materias primas y materiales 119
8.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa 122
8.4.1.3. Presupuesto de Costos Indirectos 122
8.4.1.4. Presupuesto de Gastos de Administracin 123
8.4.1.5. Presupuesto de Gastos de Ventas 123
8.4.2. Egresos no Desembolsables 124
8.4.2.1. Depreciacin 124
8.4.2.2. Amortizacin de Intangibles 125
8.4.3. Costo de produccin unitario y costo total unitario 125
Captulo IX Estados Financieros Proyectados 127

9.1. Premisas del Estado de Ganancias y Prdidas y del Flujo de Caja 127
9.2. Estado de Ganancias y Prdidas Proyectado 127
9.3. Flujo de Caja Proyectado Operativo 128
9.3.1 Liquidacin del IGV 128
9.4. Flujo de Capital proyectado 129
9.5. Flujo de Caja Econmico proyectado 129
9.6. Flujo del Servicio de la deuda 130
9.7. Flujo de Caja Financiero proyectado 130
Captulo X Evaluacin Econmico Financiera 131

10.1. Clculo de la Tasa de Descuento 131
10.1.1. Costo de Oportunidad (Ke) 131
10.1.2. Costo de la deuda. (Kd) 132
10.1.3. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC) 132
10.2 Evaluacin Econmica Financiera 133

10.2.1 Indicadores de Rentabilidad 133
5
a) VANE y VANF 133
b) TIRE y TIRF, TIR modificado 133
c) Periodo de Recuperacin descontado 133
d) Anlisis Beneficio/Costo (B/C) 133
10.2.2 Anlisis del Punto de equilibrio 114

a) Costos Variables, Costos Fijos 134
b) Estado de Resultados (costeo directo) 135
c) Estimacin y anlisis del punto de equilibrio 136
10.2 Anlisis de Sensibilidad y Riesgo 136

a) Variables de Entrada 136
b) Variables de Salida 137
c) Variables criticas del Proyecto 137
d) Perfil de Riesgo 138
Captulo XI Conclusiones y Recomendaciones 138
BIBLIOGRAFIA 140
ANEXOS
Anexo N 01 Artculos e implementos de Seguridad por reas 141
Anexo N 02 Transcripcin de Focus Group 152
Anexo N 03 Encuesta 160
Anexo N 04 Registro de Marca y Registro y otros signos 165
Anexo N 05 Material Informativo 167
Anexo N 06 Cotizacin - Publicidad 169
Anexo N 07 - Betas de Riesgo por Industria en Estados 170
Anexo N 08 Sueldo de Ejecutivos Peruanos (Feb.2014) 172
RESUMEN EJECUTIVO
6
I.- INFORMACIN GENERAL
1. UNIDAD EJECUTORA DEL ESTUDIO
Este Estudio fue realizado por alumnos de la Facultad de Ciencias Empresariales de la

Universidad San Ignacio de Loyola.
Camus Guzmn, Jorge Vidal (CU0091067)

Reyes Mori, Luis Ramiro (CU1120227)

Ocaa Tamayo, Jess Rosario (CU1010338)

Carrera: Negocios Internacionales
Silva Julin, Amelia Pilar (CU0930249)

Carrera: Administracin de Negocios
2. INFORMACION GENERAL DEL PROYECTO
RAZON SOCIAL Y MARCA DEL PROYECTO
Nombre: KIDS CARE SAC

Marca:
UBICACIN DE LA EMPRESA
7
La oficina de Kids Care estar ubicada en: Gozzoli Norte 726 San Borja (Alt .32
de la Av. Aviacin)
ACTIVIDAD DE LA EMPRESA
La empresa brindar servicios de soluciones integrales de seguridad infantil para

prevenir accidentes en el hogar, a travs de un servicio de consultora e
implementacin de soluciones basadas en la consultora.
Se ofrecer dos tipos de servicios:
Consultora: El servicio de consultora consiste en la visita, de un especialista en

seguridad, a la casa del cliente para determinar e identificar los puntos crticos de
riesgos.
Implementacin:
Este servicio se realizar si el cliente decide tercerizar el servicio de implementacin

de las soluciones indicadas en el documento entregado en la consultora.
Para ello contamos con dos paquetes: Bsico y Premium.
3. OPORTUNIDAD DE NEGOCIO, FACTORES DE XITO
La oferta consiste en brindar un servicio para proteger la integridad fsica y la vida de

los nios en el hogar; mediante la deteccin, identificacin y eliminacin de los puntos
de riesgo en sus viviendas, en donde los nios podran sufrir accidentes que les
ocasionen lesiones y/o llevarlos a la muerte.
Este servicio est diseado para todas aquellas familias en las que ambos padres
trabajan y tienen hijos con edades que fluctan entre 0 a 9 aos. El enfoque se
realizar en aquellas con padres primerizos, que viven en departamentos de edificios
o viviendas multifamiliares y que se ubican en los niveles socioeconmicos A y B,
ubicados en los distritos de:
Santiago de Surco
La Molina
4. ESTRATEGIA DEL PROYECTO
8
La estrategia a emplearse es la Diferenciacin, determinada por el enfoque en la
calidad de nuestro servicio, que se encuentra orientado a un segmento de mercado
que no escatima el precio; sino califica mucho los resultados, los detalles y el
beneficio obtenido por su inversin.
Nuestra diferenciacin consiste en brindar una solucin de consultora en la que se

auditar minuciosamente el nivel de riesgo de sufrir accidentes para nios menores de
10 aos de edad, en el hogar; como resultado de sta, se entregar un documento en
el que se indicarn los puntos crticos del hogar, que implementos debern adquirirse
y donde debern colocarse; es decir la solucin completa para prevenir accidentes
infantiles en su hogar; ello realizado por profesionales certificados en seguridad.
5. COMPETENCIA
Actualmente no existe una empresa que brinde los servicios que ofrecemos, lo que
podemos encontrar es la comercializacin de productos para prevencin de
accidentes, que se concentran en los retailers HOME CENTER. Pero estos se venden
a partir de que los padres realicen una auditora de su hogar bajo su propio criterio.
6. MERCADO PROVEEDOR
La empresa consta de dos principales proveedores: el primero SODIMAC HOME

CENTER, que a travs de su rea corporativa nos ofrece precios con descuentos
especiales sobre los productos de sus tiendas, los productos adquiridos a travs de
ellos se emplearn en nuestro producto Servicio de Implementacin Bsica; el
segundo Inversiones Magmas SAC, taller de carpintera industrial ubicado en el
Parque industrial de Villa el Salvador, quienes nos elaborarn artculos de madera,
yeso, porcelana, cristal y metlico a medida, estos los usaremos en nuestro producto
Servicio de Implementacin Premium. Estos proveedores fueron elegidos por la
seriedad en el cumplimiento de los acuerdos y la garanta de calidad de sus
productos, a partir de la recomendacin de sus actuales clientes.
7. INVERSION
La inversin total del proyecto es de USD $ 39,042; los mismos que se encuentran
divididos en un 36% en activos fijos tangibles, activos que se encuentran distribuidos
entre las reas de Administracin, Comercial y de Produccin necesarios para poder
realizar los trabajos encargadas a ellas; un 29% en activos fijos intangibles que se
emplearn en la cobertura de costos que permitirn iniciar las operaciones del
9
negocio. Finalmente un 35% en capital de trabajo que permitir sostener los gastos
durante nuestros primeros meses de operacin.
GRFICO N 01 INVERSIN SIN IGV
CUADRO N 01 INVERSIN SIN IGV
Inversi
Inversin Inversin con
n sin IGV
USD $ IGV
IGV
Activo Fijo 12,612.8

1,550.02 14,162.82
Tangible 0
Activo 10,171.8
2,208.67 12,380.53
Intangible 6
Capital de 12,498.8
0.00 12,498.83
Trabajo 3
TOTAL USD $ 35,283 3,759 39,042
8. CONCLUSIONES
Somos una empresa de servicios cuya materializacin del producto se da a travs del
trabajo que realiza nuestra gente, por lo tanto nuestra rea de produccin se encuentra
conformada por equipos de personas que pueden atender a nuestros clientes.
KIDS CARE centrar con ocho personas en inicialmente en la planilla.
10
El Horizonte de nuestro Proyecto es de 5 aos con un recupero de la inversin Econmica
de 3.89 aos y recupero financiero de 4.19 aos. Las inversiones se dividirn en 3 rubros
activos fijos, activo intangible y capital de trabajo. La empresa requerir de un
financiamiento
II.- ESTUDIO DE MERCADO
9. DEFINICIN DEL PRODUCTO
El producto consta de dos etapas, la segunda depende directamente de la primera:
Etapa 1: Servicios de consultora
Este servicio sirve para realizar una auditora por parte de un especialista certificado en
seguridad, en los hogares de nuestros clientes; descubriendo en cada uno de los distintos
ambientes de stos, puntos de potencial peligro para los nios de la casa. Finalmente
luego de identificar claramente los puntos crticos, el auditor detalla una solucin para
eliminarlos indicndoles dnde, cmo y qu componentes deben emplearse para ello; esto
se plasma un documento fsico y electrnico que se entrega y expone al cliente. A
continuacin se le propone el servicio de implementacin de la solucin.
Etapa 2: Implementacin de la solucin
Este servicio se desarrolla siempre que el cliente decida contratarlo, luego de recibir los
resultados de la etapa 1. Aqu se subdividen en dos opciones:
Implementacin Bsica, que se traduce en la aplicacin de las recomendaciones

realizadas por el consultor. Aqu participan un Especialista en seguridad, quien supervisa la
correcta implementacin y uno o dos albailes (dependiendo del tamao del rea
construida del hogar del cliente) que se encargan de la colocacin de los accesorios. Aqu
se efecta una compra de materiales genricos y se realiza en el retailer HOME CENTER.
Implementacin Premium, que se traduce en la aplicacin de las recomendaciones

realizadas por el consultor; pero que a diferencia de la implementacin bsica participa
adems un Diseador de Interiores y los accesorios que la componen son personalizados
y fabricados de acuerdo a las recomendaciones del Diseador y del gusto del cliente.
10. USOS Y BENEFICIOS
11
La utilidad que tiene el producto es la de prevenir accidentes en nios menores de 10
aos de edad dentro del hogar, en cualesquiera de sus ambientes, que pueden dejan
secuelas perpetuas en el cuerpo y la mente de las personas desde su infancia y que a su
vez generan sentimientos de culpabilidad imperdonables en los padres y la familia.
11. PRECIO DEL PRODUCTO O SERVICIO
Nuestra oferta se compone de dos tipos de servicio y la comercializacin de los

accesorios para la implementacin de nuestras soluciones:
CUADRO N 02 COSTOS POR SERVICIOS
rea Implementacin
Consultora
Construida Bsica Premium
Hasta 150 m2 S/. 299.00 S/. 449.00 S/. 999.00
De 150 m2 a
500 m2 S/. 399.00 S/. 749.00 S/. 1,499.00
Ms de 500 m2 S/. 499.00 S/. 1,099.00 S/. 2,099.00
CUADRO N 03 PRECIOS IMPLEMENTACION DE SERVICIOSIN IGV
Productos (Para) Precios
Implementacin
Bsica S/. 2,716.00
Implementacin
Premium S/. 5,974.00
12. COMERCIALIZACIN Y PROMOCIN
La estrategia comercial es de desarrollo de producto, debido a que nuestro producto es

completamente nuevo y nuestro mercado tambin, ya que nunca habamos participado de
ste. La promocin se realizar a travs de un mdulo comercial ubicado en el Centro
12
Comercial Jockey Plaza, con el objetivo de tener una alta exposicin para nuestros
clientes target, en donde se brindar informacin directa para dar a conocer nuestros
servicios; la atencin se realizar a travs de dos promotores que se ubicarn all para
atender y entregar folletos al pblico en general. Adicional a ello, se participar en cinco
ediciones especiales de la revista del centro comercial con publirreportajes sobre nuestros
servicios. A partir del registro de personas interesadas en nuestros servicios, por parte de
los promotores, los vendedores proceden a comunicarse y visitar al cliente para concretar
la venta de nuestros servicios. Finalmente los vendedores tambin realizarn el trabajo
de telemarketing para captar clientes.
13. MERCADO OBJETIVO
Nuestro segmento de mercado son los hogares compuestos de familias pertenecientes al

nivel socioeconmico A, cuyos ingresos superen los S/. 25,000.00 Nuevos Soles al mes,
que viven en los distritos de La Molina y Santiago de Surco, que asisten al centro
comercial Jockey Plaza, tienen por lo menos un hijo menor de 10 aos de edad, de
preferencia que haya sufrido un accidente en su propia casa porque no tienen
implementadas soluciones de seguridad en prevencin de accidentes infantiles en el
hogar; Asimismo, que los padres se encuentren interesados en proteger la integridad
fsica y mental de sus nios y deben estar dispuestos a invertir ms de S/. 1,000 en
dichas soluciones, luego de tener un acercamiento o conocimiento de la existencia de
servicio prevencin de accidentes en el hogar.
14. PRONSTICOS DE VENTAS
A continuacin presentamos el pronstico de ventas, separado por el tipo de servicios que

se brindar, teniendo en consideracin que las implementaciones se realizan luego de
haberse realizado la consultora.
CUADRO N 04 PROGRAMA DE VENTAS ANUALES
PROGRAMA DE VENTAS ANUALES (en nmero de

Servicios)
13
2015 2016 2017 2018 2019
Consultoras 731 742 777 1027 999
Implementacin
Bsica 284 288 302 399 388
Implementacin
Premium 304 308 323 427 416
A continuacin se presentan los ingresos promedio por concepto de servicio, teniendo en

consideracin que las implementaciones dependen de las consultoras.
CUADRO N 05 PROMEDIO POR CONCEPTO DE SERVICO
Soles
Incluido
IGV
Promedio Ing. Consult. 370
Promedio Ing. Imp.

663
Bsica
Promedio Ing. Imp..

1,356
Premium
Ao 2015 2016 2017 2018 2019
274,115. 286,998. 379,639.0 369,284.2

Consultoras 270,197.98
80 78 1 2
191,105. 200,087. 264,673.6 257,454.5

Implementacion Bsica 188,374.40
79 45 0 3
Implementacin 418,357. 438,019. 579,408.0 563,604.4

412,378.30
Premium 70 81 6 9
870,950.6 883,579 925,106 1,223,72 1,190,34

Total Ingresos
9 .29 .04 0.66 3.24
A continuacin se presentan los ingresos por concepto de venta de accesorios, los

mismos que se compran en el momento de contratado el servicio de implementacin, por
lo tanto no se mantiene un inventario.
14
CUADRO N 06 CONCEPTO DE VENTA DE VENTA DE ACCESORIOS
Soles
Incluido
IGV
Promedio Ing. Acces.

Bsica 2715.67
Promedio Ing. Acces.

5,974.5
Premium
Ao 2015 2016 2017 2018 2019
1,084,13 1,054,56
Bsico
771,605 782,793 819,583 6 6
1,816,35 1,842,68 1,929,29 2,552,04 2,482,43

Premium
0 6 0 4 6
2,587,95 2,625,4 2,748,8 3,636,1 3,537,0

TOTAL
5 80 73 80 02
Finalmente presentamos el nivel de ingresos anuales en soles y dlares, empleando el

tipo de cambio referencial de S/ 2.54 por dlar.
CUADRO N 07 NIVEL DE INGRESOS
Ao 2015 2016 2017 2018 2019
3,509,05 3,673,97 4,859,90 4,727,34

Ingresos Anuales S/.
3,458,905 9 9 1 5
Ingresos Anuales 1,235,58 1,293,65 1,711,23 1,664,55

USD$ 1,217,924 4 4 3 8
** TC = 2.84
15
15. IDENTIFICACIN Y MATRIZ FODA DEL PRODUCTO
CUADRO N 08 MATRIZ FODA
FORTALEZAS DEBILIDADES
F1: Contamos con la motivacin de padres D1: No hay mano de obra calificada /
primerizos en nuestro grupo que desean gozar definir estndar para brindar el servicio.
de estos beneficios en sus hogares. D2: Poca experiencia en decoracin y
F2: Bajos costos de operacin para el inicio del diseo
negocio, por que trabajaremos con amigos. D3: Falta de identificacin de los costos
F3: Productos altamente probados, atxicos y de (sueldo bombero, sueldo de diseador).
fcil uso. D4: Nuestra marca aun no es conocida.
F4: Fcil acceso al crdito para impulsar y D5: No contamos con participacin en el
sostener el negocio mercado.
F5: Tenemos un gran nmero de proveedores D6: Somos nuevos en el negocio.
extranjeros para mejorar los costos de los No tener control de los productos que
productos recomendamos comprar.
OPORTUNIDADES AMENAZAS
O1: No existen otras empresas que brinden este A1: Ingreso de competidores extranjeros.
tipo de servicios en el mercado peruano. A2: Integracin, hacia adelante del canal
O2: Tendencia a evitar los riesgos en accidentes existente.
en el hogar para seguridad de los nios A3: Inseguridad ciudadana.
O3: Ambos padres que trabajan, poca A4: Informacin a detalle del tema en
disponibilidad de tiempo en el hogar. pginas web
O4: Contactos en los Centros Comerciales. A5: Fcil de copiar el servicio de
O5: Crecimiento econmico sostenido del pas. implementacin de artculos de
Tipos de juegos de procedencia y baja calidad seguridad.
16
CUADRO N 09 ESTRATEGIAS
ESTRATEGIAS FO - DO
FO DO
Aprovechar que no existe una empresa a la Establecer red de contactos con

seguridad infantil ya que esto nos permitir profesionales y expertos en seguridad.
mayor penetracin en el mercado.
Aprovechar la tendencia de la bsqueda de
mayor seguridad por parte de los padres para
penetrar nuestro producto.
Aprovechar los bajos costos de operacin para
ingresar rpidamente al mercado.
ESTRATEGIAS FA - DA
FA DA
Mantener una estrecha relacin con los Invertir en mano obra calificada que nos
proveedores. permita brindar una imagen de
confidencialidad y seguridad para
nuestros clientes.
Lograr pronto posicionamiento en el
mercado que nos permita mantenernos
como lderes frente a la amenaza del
ingreso de un competidor.
Fidelizacin a los clientes con revisiones
peridicas.
17
III.- INFORMACION FINANCIERA
16. FLUJO DE CAJA
EL flujo de caja econmico proyectado, muestra flujos positivos a partir del segundo ao,
debido a que durante el primer ao los egresos de efectivo son mayores que los ingresos.
CUADRO N 10 FLUJO DE CAJA OPERATIVO
FLUJO DE CAJA OPERATIVO PROYECTADO
USD $ Ao 0 2015 2016 2017 2018 2019
1,217,9 1,235,5 1,293,6 1,711,23 1,664,55

VENTAS 24 84 54 3 8
(841,06 (832,99 (872,14 (1,153,6 (1,122,1

(-) MATERIA PRIMA 8) 4) 3) 62) 95)
(-) MANO DE OBRA (158,54 (160,84 (168,40 (222,761 (216,685

DIRECTA 4) 3) 2) ) )
(-) CIF (6,006) (6,093) (6,379) (8,438) (8,208)
(-) GASTOS (111,01 (111,11 (111,19 (111,297 (111,408

ADMINISTRATIVOS 4) 9) 8) ) )
(65,120 (62,762
(-) GASTOS VENTAS ) ) (63,205) (66,390) (66,034)
(-) IMPUESTO RENTA 0 0 (2,401) (21,417) (19,753)
FLUJO DE CAJA
OPERATIVO $ 36,172 61,774 69,925 127,267 120,275
FLUJO DE CAPITAL O INVERSION
USD $ Ao 0 2015 2016 2017 2018 2019
(-) INVERSION ACTIVOS (14,16

FIJOS 3)
(-) INVERSION ACTIVOS (12,38

INTANGIBLES 1)
(-) INVERSION CAPITAL (12,49

DE TRABAJO 9) (181) (596) (4,285) 479
18
(+) VALOR DE DESECHO
ACTIVOS FIJOS 2,483
(+) VALOR DE
RECUPERO KW 17,082
FLUJO DE CAPITAL O (39,0

INVERSION 42) (181) (596) (4,285) 479 19,565
PAGO IGV (42,31 (50,33 (53,09 (73,038 (71,020

(LIQUIDACION DE IGV) 0 4) 1) 6) ) )
FLUJO DE CAJA (39,0

ECONOMICO USD $ 42) (6,323) 10,847 12,544 54,709 68,820
CUADRO N 11 FLUJO DE SERVICIOS DE DEUDA
FLUJO DE SERVICIO DE
LA DEUDA
Ao 0 2015 2016 2017 2018 2019
PRESTAMO 21,000
(-) CUOTAS (9,198) (9,198) (4,819) (4,819)
(+) ESCUDO FISCAL 0 0 1,988 122
FLUJO DE SERVICIO DE (9,198

LA DEUDA 21,000 (9,198) ) (2,831) (4,696) 0
FLUJO DE CAJA (18,04 (15,52

FINANCIERO 2) 1) 1,649 9,713 50,012 68,820
17. INVERSION INICIAL
Las inversiones se dividirn en 3 rubros activos fijos, activo intangible y capital de trabajo.
Los activos intangibles se basan en una naturaleza inmaterial, no fsico, poseen

capacidad para generar beneficios econmicos futuros y comprenden los servicios o
derechos necesarios para la organizacin y ejecucin del proyecto como los gastos pre
operativos, la constitucin de la empresa y la adquisicin de licencias y permisos.
19
CUADRO N 12 INVERSIN
18. FINANCIAMIENTO Y ESTRUCTURA DE CAPITAL
La estructura de capital comprende de un capital propio, proporcionado por los

accionistas y del financiamiento que se divide en un prstamo de capital de trabajo y otro
prstamo para la compra de activos; las mismas que se realizan en dos entidades
financieras debidos a que seleccionamos aquellas que nos brindan una mejor tasa.
CUADRO N 13 FINANCIAMIENTO Y ESTRUCTURA DE CAPITAL
Financiamiento Monto (US$) %
Capital Propio 18,042 46%
Deuda 21,000 54%
CUADRO N 14 FINANCIAMIENTO
Tasa inters y costo de oportunidad.
PRESTAMO CAPITAL $
DE TRABAJO 7,000.00
INTERBAN
25%
TCEA K
TEM 1.88%
PLAZO 2 aos
CUOTA MENSUAL 364.96
Period Deuda Inters Amortiza Cuota Escudo
20
o cin Fiscal
1 7,000.00 131.38 233.57 364.96 39.42
2 6,766.43 127.00 237.96 364.96 38.10
3 6,528.47 122.53 242.42 364.96 36.76
4 6,286.05 117.98 246.97 364.96 35.40
5 6,039.07 113.35 251.61 364.96 34.00
6 5,787.46 108.63 256.33 364.96 32.59
7 5,531.13 103.82 261.14 364.96 31.14
8 5,269.99 98.91 266.04 364.96 29.67
9 5,003.95 93.92 271.04 364.96 28.18
10 4,732.91 88.83 276.12 364.96 26.65
11 4,456.78 83.65 281.31 364.96 25.10
12 4,175.48 78.37 286.59 364.96 23.51
13 3,888.89 72.99 291.97 364.96 21.90
14 3,596.92 67.51 297.45 364.96 20.25
15 3,299.48 61.93 303.03 364.96 18.58
16 2,996.45 56.24 308.72 364.96 16.87
17 2,687.73 50.45 314.51 364.96 15.13
18 2,373.22 44.54 320.41 364.96 13.36
19 2,052.80 38.53 326.43 364.96 11.56
20 1,726.38 32.40 332.56 364.96 9.72
21 1,393.82 26.16 338.80 364.96 7.85
22 1,055.02 19.80 345.16 364.96 5.94
23 709.87 13.32 351.63 364.96 4.00
24 358.23 6.72 358.23 364.96 2.02
TOTAL
1,758.99 7,000.00 8,758.99 527.70
$
21
PRESTAMO ACTIVO $
FIJO 14,000.00
TCEA 18% INTERBANK
TEM 1.39%
PLAZO 4 aos
Period Amortizac Escudo

Deuda Inters Cuota
o in Fiscal
1 14,000.00 194.44 207.12 401.56 58.33
2 13,792.88 191.56 209.99 401.56 57.47
3 13,582.89 188.64 212.91 401.56 56.59
4 13,369.98 185.69 215.87 401.56 55.71
5 13,154.11 182.69 218.87 401.56 54.81
6 12,935.24 179.65 221.91 401.56 53.90
7 12,713.33 176.57 224.99 401.56 52.97
8 12,488.35 173.44 228.11 401.56 52.03
9 12,260.23 170.28 231.28 401.56 51.08
10 12,028.95 167.06 234.49 401.56 50.12
11 11,794.46 163.81 237.75 401.56 49.14
12 11,556.71 160.50 241.05 401.56 48.15
13 11,315.66 157.16 244.40 401.56 47.15
14 11,071.26 153.76 247.79 401.56 46.13
15 10,823.47 150.32 251.24 401.56 45.10
16 10,572.23 146.83 254.72 401.56 44.05
17 10,317.51 143.29 258.26 401.56 42.99
18 10,059.24 139.71 261.85 401.56 41.91
19 9,797.39 136.07 265.49 401.56 40.82
22
20 9,531.91 132.38 269.17 401.56 39.71
21 9,262.73 128.64 272.91 401.56 38.59
22 8,989.82 124.85 276.70 401.56 37.46
23 8,713.12 121.01 280.54 401.56 36.30
24 8,432.58 117.12 284.44 401.56 35.13
25 8,148.14 113.16 288.39 401.56 33.95
26 7,859.74 109.16 292.40 401.56 32.75
27 7,567.35 105.10 296.46 401.56 31.53
28 7,270.89 100.98 300.58 401.56 30.29
29 6,970.31 96.81 304.75 401.56 29.04
30 6,665.57 92.57 308.98 401.56 27.77
31 6,356.58 88.28 313.27 401.56 26.48
32 6,043.31 83.93 317.62 401.56 25.18
33 5,725.69 79.52 322.04 401.56 23.86
34 5,403.65 75.05 326.51 401.56 22.51
35 5,077.14 70.51 331.04 401.56 21.15
36 4,746.10 65.92 335.64 401.56 19.77
37 4,410.46 61.25 340.30 401.56 18.38
38 4,070.16 56.53 345.03 401.56 16.96
39 3,725.13 51.74 349.82 401.56 15.52
40 3,375.31 46.88 354.68 401.56 14.06
41 3,020.63 41.95 359.60 401.56 12.59
42 2,661.03 36.96 364.60 401.56 11.09
43 2,296.43 31.89 369.66 401.56 9.57
44 1,926.76 26.76 374.80 401.56 8.03
45 1,551.97 21.55 380.00 401.56 6.47
46 1,171.97 16.28 385.28 401.56 4.88
47 786.69 10.93 390.63 401.56 3.28

23
48 396.06 5.50 396.06 401.56 1.65
TOTAL 19,274.7
5,274.70 14,000.00 1,582.41
$ 0
19. INDICADORES DE RENTABILIDAD
Los indicadores de rentabilidad son aceptables, debido a que tanto la TIR Financiera y la
TIRM son mayores que el COK con deuda. Asimismo el VAN Financiero es positivo y
mayor que cero, por lo tanto se crea valor para los accionistas y el horizonte del proyecto
de 5 aos est justificada ya que el Perodo de Recuperacin del Capital , se obtiene
pasado el cuarto ao.
CUADRO N 15 INDICADORES DDE RENTABILIDAD
INDICADORES DE RENTABILIDAD FINANCIERO
Ao 0 2015 2016 2017 2018 2019
FLUJO DE CAJA (18,04 (15,52

FINANCIERO 2) 1) 1,649 9,713 50,012 68,820
COK (Con deuda) = 25.32%
18,099.
VAN Financiero = 37
24
TIR financiera = 41.31%
Beneficio/Costo = 2.00
TIRM = 38.89%
Periodo de recupero
descontado
- -
1,050.0 20,276.7 22,264.6
18,042. 12,385. 4,935.31
0 7 5
Flujo de caja descontado 17 18
- - - -
- 18,099.3
18,042. 30,427. 29,377. 24,442.0
4,165.28 7
Flujo de caja acumulado 17 35 36 4
Periodo de recupero
4.19 aos
descontado
20. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES FINANCIERAS

Ante el Anlisis mostrado en los cuadros, concluiremos con lo siguiente:
La eleccin del Proyecto se dio debido al aumento de accidentes en el hogar para con
los menores de edad.
Se estudi el mercado y se observ que no exista ninguna empresa dedicada a

brindar el servicio de seguridad infantil en el hogar, el cual fue un nicho bastante
amplio para nuestro proyecto
Por ello que se determin que esta sera una buena oportunidad de negocio en el
rubro de la seguridad en el hogar, siendo la estrategia de diferenciacin la elegida
para brindar nuestro servicio.
Los indicadores de rentabilidad como el VANE de y la TIRE, muestran que el

proyecto es viable. Los resultados del VANE, es positivo, ascendiendo a un monto de
US $ 38,066.03 Dlares Americanos y una TIRE de 34.31%. El VAN Financiero es de
US $ 18,099.37 Dlares Americanos, y una TIRF de 41.31%.
El monto total de la Inversin total de Inversin es de US $ 39,042.17 Dlares

Americanos y el periodo de recuperacin de la Inversin es de 4.19 aos.
25
Por lo cual, podemos afirmar que, el proyecto KIDS CARE SAC es viable y
recomendado para ser ejecutado.
RECOMENDACIONES:
Incrementando la curva de aprendizaje, se podr atender a ms distritos de Lima

Moderna.
Planificar la importacin de los productos requeridos en la implementacin con el

objetivo de incrementar el margen.
Captulo II Informacin general
2.1. Nombre de la empresa, Horizonte de Evaluacin

Nombre de la empresa: KIDS CARE
Nombre del servicio: Soluciones Integrales en prevencin de accidentes infantiles.
Horizonte de evaluacin: 5 aos.
26
2.2. Actividad econmica, cdigo CIIU, partida arancelaria
2.2.1 Actividad Econmica: Soluciones Integrales en la prevencin de accidentes

infantiles en el hogar.
2.2.2 Cdigo CIIU: El cdigo CIIU es 9999. No hay actividad definida.
2.2.3 Partida Arancelaria

No existe partida arancelaria para nuestro servicio.
2.3. Definicin del Negocio

Somos una empresa dedicada al servicio de consultora en soluciones integrales de
seguridad infantil para la prevencin de accidentes en el hogar.
Buscamos satisfacer las necesidades de todos los padres que tienen nios de cero a 9
aos, en especial para aquellos padres primerizos, ya que ellos siempre tienen mucha
inseguridad al vivir esta primera etapa; sobre todo cuando sus hijos empiezan a crecer.
El objetivo es que de esta manera puedan disfrutar de ambientes responsables y seguros

en su hogar.
2.4. Descripcin del servicio

Nuestro servicio est basado en brindar soluciones integrales de seguridad infantil contra
accidentes en el hogar, a travs de un servicio de consultora e implementacin de
soluciones basadas en la consultora.
Tipos de Servicios:
Consultora:
El servicio de consultora consiste en la visita, de un especialista en seguridad, a la

casa del cliente para determinar e identificar los puntos crticos de riesgos:
enchufes, escaleras, cocinas, baos, muebles potencialmente peligrosos, piscina,
etc. En todos los ambientes de la casa, para que, luego de ello se elaborare un
diagnstico detallado y especializado de cada uno de stos, con informacin precisa
para mitigar o eliminar los daos por accidentes que se podran generar en esos
espacios; finalmente se entregar un documento en el que se indica que
componentes se deben tener y donde ubicarse, de forma detallada, para tener un
hogar completamente seguro para los nios.
Implementacin:
Este servicio se realizar si el cliente decide tercerizar el servicio de implementacin

de las soluciones indicadas en el documento entregado en la consultora.
Para ello contamos con dos paquetes:
27
Bsico: Consiste en la implementacin de las soluciones establecidas en la
consultora, con la presencia de un especialista en seguridad, con los
componentes y las indicaciones determinados por l.
Premium: El paquete Premium es el ms exclusivo debido a que el encargado

del proyecto es un especialista en diseo y decoracin de interiores quien se
encargar de que la implementacin e instalacin de los componentes de la
solucin sean personalizadas para cada cliente, de tal forma que stos se
mimeticen con la arquitectura y belleza del hogar; acompaado de la supervisin
de un especialista en seguridad.
A continuacin describiremos los lugares de mayor riesgo de una casa:
Cocina: La cocina es el lugar ms peligroso de la casa y donde se producen la

mayora de accidentes domsticos (heridas, cadas, intoxicaciones, etc), es por
ello que se deben de exterminar las precauciones en este ambiente. Nuestra
empresa se encargara de la implementacin de artculos de seguridad como
bloqueadores y seguros de puertas, cierre de seguridad multiusos, etc.
GRAFICO 1
El Bao: El bao es el segundo lugar de mayor riesgo dentro del hogar puesto
que a los nios les gusta jugar con el agua o con los artculos de higiene y
cosmticos (jabn, mquina de afeitar, secadora de pelo, etc.) colocados en dicho
ambiente. Ofrecemos para este ambiente la implementacin de antideslizantes en
la ducha o baera, protector de los caos o griferas, cierres de tapa de inodoro,
etc.
GRAFICO 2
28
Dormitorio del bebe o nios: Este ambiente es el lugar en el que el menor
pasar la mayor parte del tiempo y no solo ser el lugar donde duerma sino
tambin donde tendr sus juguetes, por lo cual debe de contar con la mayor
seguridad posible, nosotros ofrecemos las implementacin de los protectores de
enchufes, de contar con ventana el colocar mallas protectoras, la instalacin del
alfombrado antialrgico, la decoracin especializada con material antitxico,
barreras de seguridad en las puertas y ventanas, cortinas sin cordones para
evitar accidentes como ahorcamiento o atragantamiento, la iluminacin y
ventilacin adecuado para el menor.
GRAFICO N 03
Jardn: El jardn es tambin uno de los lugares ms riesgosos debido a que en la

mayora de los hogares estn las piscinas o sirve como rea de parrilla, para lo
cual ofrecemos valla de proteccin para las piscinas, pisos o peldaos de
escaleras con pisos antideslizantes, etc.
GRAFICO N 4
29
Garaje: El garaje tambin es un ambiente peligroso ya que sirve de almacn de
herramientas pesadas y peligrosas as como de combustible o material inflamable
para lo cual nuestra propuesta es acondicionar el ambiente con artculos y
productos de seguridad como estante, armarios, cajones debidamente
asegurados a manera de garantizar la seguridad del infante.
GRAFICO N 5
2.5. Oportunidad de Negocio
La oferta consiste en brindar un servicio para proteger la integridad fsica y la vida de los
nios en el hogar; mediante la deteccin, identificacin y eliminacin de los puntos de
riesgo en sus viviendas, en donde los nios podran sufrir accidentes que les ocasionen
lesiones y/o llevarlos a la muerte.
Segn el Informe mundial sobre prevencin de lesiones en los nios, del ao 2012,
cuando los nios cumplen cinco aos, las lesiones no intencionales son la principal
amenaza para su supervivencia. Tambin son una causa importante de discapacidades,
que pueden repercutir a largo plazo en todas las facetas de su vida: las relaciones, el
aprendizaje y el juego. La mayor carga de lesiones corresponde a los nios que viven en
la pobreza, dado que es menos probable que puedan aprovechar las medidas de
proteccin de las que otros pueden beneficiarse.
Este servicio est diseado para todas aquellas familias en las que ambos padres
trabajan y tienen hijos con edades que fluctan entre 0 a 9 aos. El enfoque se realizar
en aquellas con padres primerizos, que viven en departamentos de edificios o viviendas
multifamiliares y que se ubican en los niveles socioeconmicos A y B, ubicados en los
distritos de:
Santiago de Surco
La Molina
30
Segn el Informe mundial sobre prevencin de las lesiones en los nios publicado por la
Organizacin Mundial de la Salud (OMS) y UNICEF, las lesiones accidentales son
responsables del 30% de muertes en nios que tienen entre 1 y 3 aos, una cifra que
alcanza el 40% en el caso de nios de 4 aos y hasta el 50 60% en el grupo de nios
entre 5 y 17aos (OMS y UNICEF, 2008: 2). Los accidentes de trfico representan la
segunda causa de muerte de personas entre 5 y 14 aos.
El servicio permitir a los padres de familia asegurarse de que sus hijos se encuentren
libres y protegidos en sus casas, cuando ellos no estn all o no cuenten con el tiempo
suficiente para cuidarlos en todo momento.
Segn el Informe mundial sobre prevencin de las lesiones en los nios emitido en el ao
2012, en todo el mundo, las vidas de ms dos mil familias se ven destrozadas cada da
por la prdida de un nio debido a las lesiones no intencionales denominadas
accidentes. La afliccin que padecen estas familias madres, padres, hermanos,
abuelos y amigos cercanos es inconmensurable y a menudo afecta a comunidades
enteras. Tales tragedias pueden dar lugar a cambios vitales irreversibles.
El objetivo del servicio de consultora realizada en la casa del cliente, empieza con la
visita de un especialista en seguridad quien evaluar todos los ambientes del hogar y
determinar un conjunto de soluciones que le permita mitigar todos los accidentes a los
que pueden estar expuesto los nios; ste se documentar en un informe que ser
entregado al cliente, acompaado de una propuesta de implementacin bajo dos tipos de
formato: el primero denominado Bsico, que consiste en un equipamiento de lo
planteado con productos de calidad adaptados a la vivienda; mientras que el segundo
denominado Premium, que consiste en el equipamiento con productos de calidad
elaborados especialmente para mimetizarse con la vivienda, mediante la participacin de
un profesional en decoracin de interiores.
Este tipo de servicio no existe en el pas, por lo que se ha considerado que nuestros
clientes nos reconozcan y prefieran por la innovacin, calidad puesta en los niveles de
detalle y sobretodo la efectividad de las soluciones generadas con nuestro trabajo.
2.6. Estrategia genrica de la empresa
La estrategia genrica de la empresa KIDS CARE ser la de Diferenciacin.
Nosotros nos enfocaremos en las necesidades de un segmento de mercado

diferenciando el estilo de vida de los potenciales clientes, buscando una alta participacin
en el segmento elegido, pero baja a nivel del resto del mercado total.
La eleccin de la estrategia de Diferenciacin apunta a descremar el mercado de los

mayores inversores, preocupados en temas de seguridad en el hogar, por lo tanto
consideramos que la efectividad de una estrategia es mucho ms alta y fcilmente
medible que otra.
31
GRAFICO N 6 - Estilos de vida - SOFISTICADOS
Fuente: Estudio comprado a Arellano Marketing y conseguido por un miembro del grupo - Set 2012
Enfoque: Nuestro segmento especfico de mercado sern hombres y mujeres del nivel
socioeconmico A y B, con una clasificacin de estilos de vida:
Sofisticados: Son todos aquellos que buscan marca, calidad y servicio donde el
precio es un indicador de calidad, siendo ste el pblico objetivo para la venta de
nuestro Paquete Premium.
GRAFICO N 7 - Poblacin Total por NSE y Estilo de Vida
32
Generalmente padres primerizos que tienen la constante preocupacin de mantener

alejados de los accidentes frecuentes que se generan dentro de los hogares.
Estaremos ubicados fsicamente con un mdulo de atencin en el Centro Comercial

Jockey Plaza, en el distrito de Santiago de Surco (Lima Tradicional), ya que el 66% de
personas que han comprado o usado algn servicio en los ltimos 3 meses en el centro
comercial Jockey Plaza pertenecen al nivel socio econmico A y B.
GRAFICO N 8 - Perfil del consumidor de cada Centro Comercial
33
GRAFICO N 9 - Perfil del consumidor en Centros Comerciales
GRAFICO N 10 - Compra o Consumo de los ltimos 3 meses
34
Cuadro Nro. 01 - Distribucin de Lima
LIMAEST
LIMA TRADICIONAL LIMANORTE E LIMA SUR CALLAO
Barranco Miraflores Carabayllo Ate Pachacamac Bellavista

Pueblo San Juan de
Brea Libre Comas El Agustino M. Callao
San Juan
Lima de Villa el Carmen de la
Cercado Rmac Independencia Lurigancho Salvador Legua
Villa Maria del
Chorrillos San Borja Los Olivos San Luis Triunfo La Perla
Jess Santa
Mara San Isidro Pte. Piedra Anita La Punta
San Martin De
La Molina San Miguel Porres Ventanilla
Santiago
La Victoria de Surco
Lince Surquillo
Magdalena
GRAFICO N 11 Distritos Segmentados

De acuerdo a la segmentacin realizada, estos son los
distritos en los que nos enfocaremos:
Distritos de Lima donde

nos enfocaremos:
Surco
La Molina
35
Captulo III: Anlisis del Entorno
3.1 Anlisis del Macro entorno
3.1.1. Datos importantes del Pas de origen

Capital: Lima
Ciudades importantes: Lima, Trujillo, Cuzco, Arequipa, Cajamarca, Chiclayo y

Piura.
Superficie: 12852,16 km2
Nmero de habitantes (2010): 30MM.
3.1.2 Tasa de crecimiento de la poblacin

Ingreso per cpita. Poblacin econmicamente activa. (2007-2012)
Tasa de crecimiento:
Es el promedio porcentual anual del cambio en el nmero de habitantes, como
resultado de un supervit (o dficit) de nacimientos y muertes, y el balance de
los migrantes que entran y salen de un pas.
Cuadro Nro. 02 - Datos de la poblacin (2007 2012)

2007 2008 2009 2010 2011 2012
28,481,90
Poblacin, Total 1 28,807,034 29,132,013 29,461,933 29,797,694 30,135,875
Tasa de
Crecimiento
1.17% 1.14% 1.13% 1.13% 1.14% 1.13%
Promedio de la
poblacin (%)
Fuente: INE
En el cuadro podemos visualizar que el crecimiento en los ltimos 5 aos ha

sido casi constante, por lo cual podemos indicar que este ndice es importante
y se podr proyectar la demanda que puede tener nuestro servicio de acuerdo
a las necesidades de la poblacin.
Producto Interno Bruto (PIB) per cpita:

El PIB per cpita mide la riqueza material existente en un pas a partir de la
divisin del PIB total por el nmero de habitantes.
Cuadro Nro. 03 - PBI Per Cpita
2007 2008 2009 2010 2011 2012

36
PBI Per cpita (a $
internacionales 7,120 7,960 8,040 8,690 9,310 10,090
actuales )
Fuente: http://databank.bancomundial.org/data/views/reports/tableview.aspx
Per tiene hoy un PBI PPP de US $11,403 dlares, mientras que el de

Colombia es de 11,284 dlares. Esto significa que Per ha reemplazado a
Colombia como el octavo pas ms rico de Amrica Latina, segn publicacin
de Gestin del 07 de mayo del 2013.
Esta informacin nos indica que nuestro servicio puede ser viable ya que los
peruanos tienes mayor poder adquisitivo.
Poblacin Econmicamente Activa:

Es la parte de la poblacin total que participa en la produccin econmica. En
la prctica, para fines estadsticos, se contabiliza en la PEA a todas las
personas mayores de una cierta edad (Ejemplo: 14 aos) que tienen Empleo o
que, no tenindolo, estn buscndolo o a la espera de alguno. Ello excluye a
los pensionados y jubilados, a las amas de casa, estudiantes y rentistas as
como, por supuesto, a los menores de edad.
Cuadro Nro. 04 - Poblacin Econmicamente Activa

Poblacin en edad de trabajar (segn sexo 2007 2012)
Sexo y
grupo de 2007 2008 2009 2010 2011 2012
edad
10,401,63
Hombre 10,064,608 10,232,642 8 10,573,841 10,749,685 10,927,655
10,473,39
Mujer 10,128,732 10,300,520 8 10,649,648 10,829,761 11,012,203
Ambos 20 875
sexos 20 193 340 20 533 162 036 21 223 489 21 579 446 21 939 858
Fuente: http://proyectos.inei.gob.pe/web/biblioineipub/bancopub/Est/Lib0940/index.htm
3.1.3. Balanza comercial: Importaciones y Exportaciones. (2007-2012)
Balanza Comercial:
Es el saldo de la diferencia entre las exportaciones e importaciones; se
denomina dficit cuando este es negativo y supervit cuando es positivo.
Durante los ltimos aos podemos observar en el pas una tendencia negativa,
que muestra un dficit de la balanza comercial, sustentado en un mayor
nmero de importaciones producto de la apertura comercial del Per,
37
favoreciendo esto a nuestro negocio pues se pueden conseguir proveedores
externos con precios y calidad ms competitivos.
Cuadro Nro. 05 - Comportamiento de la Balanza Comercial
Ao 2 007 2 008 2 009 2 010 2 011 2 012

Balanza comercial 1 521 - 5 285 - 723 - 3 782 - 3 341 - 6 842
Crecimiento 447,61% 86,32% 423,20% 11,67% 104,81%
Promedio -3,52%
Fuente: Informe BCRP 2012
3.1.4. PBI, Tasa de inflacin, Tasa de inters, Tipo de cambio, Riesgo pas
(2007-2012)
PBI:
El PBI es el valor monetario de los bienes y servicios finales producidos por
una economa en un periodo determinado. En el 2013 se esperaba un
crecimiento de 6.3% del PBI, sin embargo segn las proyecciones este
cerrara en 5.2% (an no se tiene informacin acertada), esto debido al dficit
comercial registrado en ms de cuatro aos. El Ministro Castilla consider
necesario que el PBI del Per crezca durante el 2014 a la tasa prevista por el
ente emisor. El pas tiene que crecer por lo menos 6% para cerrar sus brechas
y financiar las obra pblicas, manifest.
Cuadro Nro. 06 - Comportamiento del PBI
Ao 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Producto Bruto
Interno
174.407 191.505 193.155 210.079 224.496 238.590
crecimiento Anual 9,80% 0,86% 8,76% 6,86% 6,28%
Crecimiento
promedio de PBI
6,51%
Tasa de Inflacin:
Es el aumento general de los precios en el mercado; tendencia que se ha
mantenido en crecimiento durante los ltimos aos.
Cuadro Nro. 07 - Comportamiento de la Inflacin

Ao 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Promedio de variacin anual 1,78 5,79 2,94 1,53 3,37 3,66
Crecimiento 49,28% 47,89% 120,31% 8,48%
Promedio de crecimiento 7,90%
Tasa de Inters:
38
Es costo del dinero en el que se incurre cuando se obtiene un financiamiento,
como la ganancia obtenida cuando se hace un depsito en alguna institucin
financiera.
Durante los ltimos aos la Tasa de inters pasiva para los financiamientos se
ha mantenido baja, ello permite endeudarnos a bajo costo.
Cuadro Nro. 08 - Cuadro Comparativo de Tasa de Inters Pasivo

Pasivo
Ao 2010 2011 2012 2013
Tasa de Inters Anual 9,16 9,10 8,64 8,27
Crecimiento -0,62% -5,12% -4,29%
Promedio de crecimiento -3,34%
Cuadro Nro. 09 - Cuadro Comparativo de Tasa de Inters Activo
Activo
Ao 2010 2011 2012 2013
Tasa de Inters Anual 2,13 1,97 1,99 2,07
Crecimiento -7,46% 1,11% 0,04
Promedio de crecimiento -0,01
Tipo de Cambio:
El tipo de cambio es una variable econmica muy importante, refleja variaciones
en la oferta y demanda de divisas. El rgimen cambiario es preservar la estabilidad
monetaria del pas el cual est a cargo del Banco Central de Reserva del Per
(BCRP).
Cuadro Nro. 10 - Cuadro Comparativo del Tipo de Cambio
Ao 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Tipo de Cambio
Anual
2,925 3,012 2,825 2,754 2,638 2,702
Crecimiento 2,96% -6,19% -2,51% -4,23% 2,44%
Promedio de
crecimiento
-1,51%
Riesgo Pas:
El riesgo pas mide la capacidad de un determinado pas de cumplir con sus
obligaciones financieras, y el riesgo poltico implcito, y de acuerdo a ello
39
obtiene una calificacin crediticia internacional. El riesgo pas es el ndice que
mide la diferencia de tasas de inters que existe entre un bono del Tesoro de
EEUU y el rendimiento que tiene un ttulo en el pas medido. De esta manera
el Per cerr en 2013 con 159 puntos muy por debajo del promedio de la
regin que fue de 320.
Cuadro Nro. 11 - Cuadro Comparativo de Riesgo Pas
Ao 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Promedio Anual 273 292 172 191 157 159
Crecimiento 6,77% -41,08% 11,05% -17,77% 0,98%
Promedio de
crecimiento
-8,01%
3.1.5. Leyes o reglamentos vinculados al proyecto.
Ley Nro. 27337 Cap. I Art. 3: A vivir en un ambiente sano: El nio y el

adolescente tienen derecho a vivir en un ambiente sano y ecolgicamente
equilibrado.
3.2 Anlisis del Micro Entorno (local y externo):
3.2.1. Competidores actuales: Nivel de Competitividad
El Nivel de competitividad actual es BAJA.
En el mercado no existen empresas que brinden servicio de seguridad infantil.

En la actualidad en el mercado solo podemos encontrar en retails como
SODIMAC, ACE HOME, entre otros, productos o artculos que podemos acoplar
o adaptar a las necesidades que se presentan en el hogar, para evitar los
accidentes ms comunes que atentan la seguridad fsica del infante.
3.2.2. Fuerza negociadora de los clientes

La Fuerza negociadora de los clientes es ALTA.
El consumidor tiene las facilidades para encontrar en el mercado los artculos

para implementar en ambientes de riesgo. Por este motivo, el consumidor
siempre tendr a la mano la opcin de no requerir el servicio completo, quiz
solo ayudndose con la Asesora inicial, puede acabar por la compra y efectuar
la parte operativa.
3.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores

La fuerza Negociadora de los Proveedores es BAJA.
40
Tenemos en el mercado variedad de proveedores, que generalmente se
diferencian por los precios, podemos conseguir el material bajo nuestros propios
parmetros de seguridad, evitando costos adicionales de importacin.
3.2.4. Amenaza de productos sustitutos

La Amenaza de productos Sustitutos es ALTA.
Existe gran variedad de productos sustitutos en el mercado. El consumidor

puede elegir entre hacer sus propios arreglos, necesarios para mejorar la
seguridad dentro de su hogar, as como tambin podemos disponer de centros
de cuidado de nios que se puede disponer para dejar a los nios con la
seguridad requerida.
3.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada

Las barreras de entrada son ALTA.
Nuestro pas atraviesa por un nivel de inseguridad ciudadana muy Alta, por lo
tanto, el confiar en alguien y cederle el ingreso a un hogar requerir de ciertos
aspectos como por ejemplo; que sea por recomendacin, por amistad, por
contacto a travs de portales seguros, etc.
GRAFICO 12 Fuerzas de Porter (Fuente: Teora de Porter - elaboracin propia)
COMPETIDORES POTENCIALES:
BARRERAS DE ENTRADA
COMPETIDORES ACTUALES: NIVELFUERZA

DE COMPETITIVIDAD
NEGOCIADORA DE LOS CLIENTES
FUERZA NEGOCIADORA DE LOS PROVEEDORES
Captulo IV: Plan Estratgico
4.1 Visin y misin de la AMENAZA

empresa DE PRODUCTOS SUTITUTOS
4.1.1 Visin
Destacarnos como los lderes en el sector de seguridad y prevencin de
accidentes infantiles en el hogar.
41
4.1.2 Misin
Prever de todas las herramientas necesarias a los padres para proteger la
integridad fsica de sus hijos en el hogar, con alta eficiencia basada en el
conocimiento y experiencia de nuestros profesionales.
4.2 Anlisis FODA
FORTALEZAS DEBILIDADES
F1: Contamos con la motivacin de padres D1: No hay mano de obra calificada / definir
primerizos en nuestro grupo que desean gozar estndar para brindar el servicio.
de estos beneficios en sus hogares. D2: Poca experiencia en decoracin y
F2: Bajos costos de operacin para el inicio del diseo
negocio, por que trabajaremos con amigos. D3: Falta de identificacin de los costos
F3: Productos altamente probados, atxicos y de (sueldo bombero, sueldo de diseador).
fcil uso. D4: Nuestra marca aun no es conocida.
F4: Fcil acceso al crdito para impulsar y D5: No contamos con participacin en el
sostener el negocio mercado.
F5: Tenemos un gran nmero de proveedores D6: Somos nuevos en el negocio.
extranjeros para mejorar los costos de los No tener control de los productos que
productos recomendamos comprar.
OPORTUNIDADES AMENAZAS
O1: No existen otras empresas que brinden este A1: Ingreso de competidores extranjeros.
tipo de servicios en el mercado peruano. A2: Integracin, hacia adelante del canal
O2: Tendencia a evitar los riesgos en accidentes existente.
en el hogar para seguridad de los nios A3: Inseguridad ciudadana.
O3: Ambos padres que trabajan, poca A4: Informacin a detalle del tema en
disponibilidad de tiempo en el hogar. pginas web
O4: Contactos en los Centros Comerciales. A5: Fcil de copiar el servicio de
O5: Crecimiento econmico sostenido del pas. implementacin de artculos de seguridad.
Tipos de juegos de procedencia y baja calidad
ESTRATEGIAS FO - DO
FO DO
Aprovechar que no existe una empresa a la Establecer red de contactos con

seguridad infantil ya que esto nos permitir profesionales y expertos en seguridad.
mayor penetracin en el mercado.
Aprovechar la tendencia de la bsqueda de
mayor seguridad por parte de los padres para
penetrar nuestro producto.
Aprovechar los bajos costos de operacin para
ingresar rpidamente al mercado.
42
ESTRATEGIAS FA - DA
FA DA
Mantener una estrecha relacin con los Invertir en mano obra calificada que nos
proveedores. permita brindar una imagen de
confidencialidad y seguridad para
nuestros clientes.
Lograr pronto posicionamiento en el
mercado que nos permita mantenernos
como lderes frente a la amenaza del
ingreso de un competidor.
Fidelizacin a los clientes con revisiones
peridicas.
4.3 Estrategia genrica
Kids Care, es una empresa innovadora, especializada en brindar soluciones para la
seguridad infantil en los hogares de los padres trabajadores del Per; cuyo objetivo est
determinado por la calidad de las soluciones brindadas a los clientes para mitigar o
eliminar todo riesgo de accidentes dentro de sus viviendas. Ello basado en un servicio
personalizado de acuerdo al estilo de vida de cada cliente y su lugar de residencia.
4.4 Objetivos
Recupero de la inversin en tres aos.
Lograr una presencia permanente en los mejores centros comerciales de Lima

(Jockey Plaza) durante el primer ao.
Llegar a las principales ciudades capitales del Per (Trujillo, Cuzco, Arequipa,
Cajamarca, Chiclayo y Piura) en el segundo ao.
Consolidar el posicionamiento de la empresa como marca en el tercer ao.
Captulo V: Estudio de Mercado
5.1 Investigacin de Mercado
5.1.1 Criterios de Segmentacin
Segmentacin Psicogrfica:
En esta segmentacin encontramos a las personas con personalidad, estilo de

vida, valores y la misma clase social.
Nos dirigimos a personas que cumplen un estilo de vida denominado

Sofisticados, con un mayor nivel de instruccin los cuales encajan en el perfil de
nuestro mercado objetivo, y poseen las siguientes caractersticas de personalidad
como:
43
Innovadores
Confiados en s mismos
Triunfadores
Tecnolgicos
Busca marca, calidad y servicio
Precio indicador de calidad
Marca smbolo de diferenciacin
Segmentacin conductual:
En esta segmentacin encontramos los momentos de uso, nivel de uso, nivel

de lealtad, nivel de inclinacin a la compra y actitud sobre aquel servicio o
producto.
Son personas que han experimentado y conocen de un nivel alto de calidad en

diversos productos y servicios por los lugares que frecuentan y consumen.
Segmentacin demogrfica:
En esta segmentacin encontramos las edades, sexo, estado civil, estudios,

ocupacin, renta similares.
Slo estaremos en el mercado peruano en los distritos de:
Surco
La Molina
Segmentacin geogrfica:
En este segmento encontramos a las personas ubicadas en el mismo pas,

zona, regin, municipio.
Nuestro mercado objetivo son las personas que oscilan entre los 35 a 55 aos,
personas de los niveles socioeconmicos A y B, que residen en la zona 7 segn
clasificacin de APEIM (Asociacin Peruana de Empresas de Investigacin),
nicamente en los distritos de la Molina y Surco.
Zona 7 : Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina
44
Cuadro Nro. 12 Segmentacin A y B
Zonas Distritos NSE A NSE B Total
Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La

Zona 7 Molina. 58.2% 16.6% 74.8%
Fuente: APEIM (Asociacin Peruana de Empresas de Investigacin)
GRAFICO N 13 - Distribucin de Zonas APEIM por Niveles Lima Metropolitana
Fuente: APEIM (Asociacin Peruana de Empresas de Investigacin)
Cuadro Nro. 13 - Distribucin de la Poblacin por distrito y nivel socio -

econmico al 2019, expresado en nmero de habitantes
IPSOS LIMA MODERNA

INF. SOCIOECONOMICA
DISTRITO 2015 2016 2017 2018 2019 2013
NIVEL A NIVEL B
LA MOLINA 161,748 165,974 170,199 174,425 178,651 44.70% 42.10%
MIRAFLORES 81,966 81,138 80,309 79,481 78,653 53.90% 41.10%
SAN BORJA 111,688 111,808 111,928 112,048 112,168 43.90% 35.40%
SAN ISIDRO 55,782 54,995 54,208 53,420 52,633 62.60% 35.80%
SANTIAGO DE
SURCO
135,230 135,372 135,513 135,655 135,797 36.40% 44.20%
Fuente: Proyeccin realizada en base a datos del Boletn 18 INEI
Fuente: Elaboracin propia
45
Marco Muestral:
Nuestro marco muestral son Hombres y Mujeres del estrato socioeconmico A y

B, que oscilan entre los 35 a 55 aos de edad, de los distritos de la zona 7 segn
informacin obtenida de IPSOS APOYO, ao 2013.
Zona 7: (Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina)
5.1.2 Tipos de Investigacin
5.1.2.1 Exploratoria - Focus Group
El Focus Group se realiz para conocer los hbitos, costumbres y preferencias de

las personas con respecto a la seguridad de sus hijos dentro de su hogar ya que
la tendencia actual es que ambos padres pasen ms tiempo fuera del hogar
porque ambos padres trabajan. Asimismo determinar si nuestra propuesta del
servicio de seguridad infantil en los hogares tendra aceptacin por parte de
nuestro pblico objetivo, adems de recabar informacin til para el presente
proyecto.
Nuestro Focus Group se realiz el Martes 04 de Febrero del 2014 en uno de los
ambientes de la biblioteca de la Universidad San Ignacio de Loyola, se inici
alrededor de las 7.30 pm, se invit a 8 personas las cuales cumplan con las
caractersticas de nuestro target y tuvo una duracin aproximada de 45 minutos.
Es importante para nosotros saber que estos padres presentes, cuentas con nios
menos a 10 aos.
Objetivos:
Conocer si conocen un servicio como este en el mercado

Comprender las necesidades de los padres para reconocer los lugares
potenciales de riesgo para sus hijos.
Reconocer el nivel de aceptacin para adquirir el servicio
Identificar las necesidades que existen en las diferentes etapas de sus hijos
Conoces cun importante es para ellos el mantener la armona en la esttica
de su hogar
Conocer los miedos y medidas de seguridad que se necesitaran para el
ingreso de un tercero a todos los ambientes de la casa
Reconocer las preferencias de las familias sobre las remodelaciones que se
realizan en el hogar
46
Conocer que medio y que formato les gustara para informarse de nuestro
servicio
Identificar con que palabras ms ellos relacionan y definen a la Seguridad
Infantil
Identificar si el padre de familia optara por adquirir de un servicio como este.
Sondear la percepcin de los padres sobre el nuevo servicio que se brindar
para prevenir los accidentes en su hogar.
METODOLOGIA PROPUESTA: FOCUS GROUP
Cantidad de Focus Group 1
Tamao del Grupo Focal Mediano, 8 participantes
Margarita Snchez, con DNI 16749464

Jenny Cuenca, con DNI 10796166
Juliana Cueva, con DNI 44912740
Gabriela Carrillo, con DNI 40091285
Erika Kawamura, con DNI 10320552
Pablo Ramos, con DNI 22284033
Shirley Snchez Rivera, DNI 07867092
Rosa Labn, con DNI 42007635
Caractersticas del grupo Grupo homogneo de padres de familia, con hijos

menores a 10 aos y que viven en los distritos
seleccionados en la segmentacin geogrfica
Moderador Luis Reyes Mori
Investigadores Rosario Ocaa, Pilar Silva, Jorge Camus
Duracin del Grupo Focal 45 minutos
Registro de Informacin Grabacin en audio
Lugar de Realizacin Universidad San Ignacio de Loyola, Campus 1,

Biblioteca Fernando Belaunde Terry.
GUIA DE PAUTAS
PRESENTACION Y ESTABLECIMIENTO DE LAS NORMAS
47
Estamos presentes aqu para darles a conocer un nuevo servicio que se va a lanzar
un nuevo servicio al mercado, sobre; este producto es un servicio trata de Seguridad
Infantil en el Hogar.
Deseamos que puedan ser totalmente sinceros para responder y comentar sobre sus
experiencias y eventos, de esta manera ayudarnos a mejorar e identificar sus
necesidades.
CALENTAMIENTO
Interesados:
Personas con semejanza en que tienen hijos menos de 10 aos, que viven en los
distritos segmentados geogrficamente.
FASE DE INTRODUCCIN:
Saludo de introduccin del MODERADOR

Presentacin del MODERADOR
Solicitud de presentacin de cada uno de los participantes en el FOCUS
GROUP (Nombre, Estado Civil, ocupacin, nmero de hijos, y zona donde
residen o distrito).
Explicacin terica del Servicio que ser presentado, solicitando sus
comentarios, de esta manera conocer sus puntos de vista para tomar en
cuenta en el desarrollo de nuestro proyecto (Indicaciones de ser totalmente
sinceros en sus respuestas).
ASPECTOS GENERALES DEL SERVICIO DE KIDS CARE
Hoy, hablaremos de un servicio que prev en el hogar los accidentes domsticos.
El Servicio empieza por la Informacin general para la venta

La visita personalizada se realiza con la aceptacin del cliente para iniciar la
Asesora, que cuenta con el especialista para la evaluacin de toda la casa y
determinar los puntos crticos.
El cliente puede decidir si comprar o no los paquetes bsico y/o Premium para las
instalaciones y acoplamiento de los accesorios de seguridad.
Han escuchado de un servicio similar en Per? Solo accesorios de manera
individual, colocacin de cmaras, venta de ligas, etc.
Han sufrido en carne propia el accidente de uno de sus hijos? Si, accidentes
trgico, en casa? Si
Ahora, que conocen a que nos dedicaremos Tomaran ustedes el Servicio?
Les interesa o no les interesa?
HABITOS DE COMPRA Y CONSUMO
48
El Servicio est orientado para nios de 0 a 9 aos de edad pero cubre necesidades
de nios de mayor edad. Tenemos tres paquetes de acuerdo a las edades.
Creen ustedes qu est bien segmentado las etapas en las diferentes

necesidades de los nios?
Comprara usted los tres paquetes o los comprara de manera gradual,
conforme a la etapa de sus hijos? Por qu?
Esperaran cambiar el tema de seguridad segn las variantes de edades de sus
hijos?
O lo cambiaran por un tema de remodelacin? (Un ao, cada 2 aos, cada 3
aos)
IMGENES Y POSICIONAMIENTO DE LAS PRINCIPALES MARCAS DE LA

COMPETENCIA
Cmo les gustara que se presente este Servicio?

Qu medios prefiere?
Qu lugares les parece los ms indicados para que conozca de nuestro servicio?
Qu palabra define y relaciona usted con el Tema: Seguridad en el Hogar?
Tiene que estar la palabra Savety? Por qu?
CONCLUSIONES
Se identific que los padres no han odo o conocen de algn tipo de servicio
como este en el mercado nacional, solo encuentran artculos y los tratan de
adaptar a sus necesidades.
Se reconoci el inters en prevenir los accidentes en sus propios hogares, varios
de ellos en niveles graves
Se identific el inters en adquirir un servicio como este para sus hogares
Se identific que, es importante mantener la esttica de su decoracin con la
implementacin de los accesorios
Las familias muestran preocupacin por la seguridad; concluyendo en que, las
personas que asistan a sus hogares deben estar bien identificadas
Identificamos que, es a travs de Centros Comerciales y las Redes Sociales, es
cmo y en dnde les gustara informarse y conocer del servicio
Se concluy que, las necesidades de seguridad infantil dentro de un hogar van de
la mano con el crecimiento y el cambio de las etapas del nio
Entendemos que, las familias de estos segmentos realizan remodelaciones en
sus hogares en un promedio de 2 a 3 aos
El cliente considera que, la seguridad de sus hijos no tiene precio
Se determin que, las personas entrevistadas prefieren un nombre en el idioma
ingls.
ENTREVISTA DE PROFUNDIDAD
49
Se realizaron dos entrevistas a profundidad con el objetivo de conocer la percepcin y
opinin de un experto en seguridad y un decorador de interiores sobre el servicio
propuesto. Las entrevistas fueron realizadas en la semana del 03 al 07 de febrero del
2014.
ESTRUCTURA DE LA ENTREVISTA:
Presentacin y Establecimiento de normas:
Buenos das/tardes, mi nombre es , soy alumno(a) de la Universidad San

Ignacio de Loyola y sta entrevista tiene como objetivo saber si el Servicio de
Seguridad Infantil en los Hogares tiene aceptacin como para que Ud. pueda
recomendar el servicio a sus clientes, por ello es de vital importancia la sinceridad de
sus respuestas.
Ahora quisiera que me responda las siguientes preguntas:
CALENTAMIENTO
Cul es su nombre?
Qu edad tiene?
Cmo se llama la institucin donde trabaja?
Hace cunto tiempo que est en el rubro de seguridad?
ESTUDIO EN PROFUNDIDAD
Objetivo 1: Conocer la percepcin del servicio
Qu opina acerca del servicio propuesto?

Conoce cmo se brinda este tipo de servicio en otros pases?
Considera que el servicio propuesto puede minimizar los peligros potenciales
que un nio puede encontrar en su hogar?
Objetivo 2: Conocer a nuestros clientes
Con la experiencia que cuenta en seguridad, considera que los padres tienen
conciencia de los peligros que estn expuestos sus hijos dentro de su hogar?
Los padres deben entender que los peligros dentro de su hogar se generan
durante las diferentes etapas de desarrollo de su hijo a su temprana edad?
Cada cunto tiempo se debera realizar una evaluacin de seguridad en el
hogar? Por qu?
Qu indicadores se podran considerar para medir la efectividad de la solucin
brindada (paquete bsico y Premium) luego de la consultora?
TCNICA PROYECTIVA
Qu piensas cuando escuchas Kids Care?
CIERRE DE LA ENTREVISTA
50
Se realiza un resumen de los resultados.
Preguntar si: Tienen alguna idea o sugerencia adicional?
Muchas gracias por su participacin.
Entrevista personal No. 01

Nombre: Juan Carlos Siles
Edad: 42 aos
Empresa: Compaa de bomberos.
Cargo: Brigadier CUERPO DE BOMBEROS DISTRITO DE MIRAFLORES
Entrevista personal No. 02

Nombre: Liliana Hernndez
Edad: 34
Empresa: DECORCENTER Diseador de Interiores
Cargo: Encargada del rea de Interiores
Conclusiones de la Primera Entrevista:
Entrevista personal No. 01 Brigadier del Cuerpo de Bomberos

La idea del servicio le parece buena y lo considera muy interesante debido a que el
servicio brindara tranquilidad a los padres que pasan mucho tiempo fuera de sus
hogares por temas laborales. No ha escuchado de algn producto similar en el
mercado, pero s de empresas que brindan este tipo de servicio fuera del pas, en
la prctica l hace la lista de posibles accidentes frecuentes que las personas
sufren a menudo, sin embargo considera que sera una ventaja que se especialicen
en los hogares enfocados en nios. Respecto al acceso a informacin del servicio,
recomienda una ubicacin fsica en zonas de alto transito familiar es decir lugares o
establecimiento que frecuentan las familia.
En cuanto a la variedad de los paquetes, el paquete Premium le resulta lo ms

atractivo, debido a que adems de la consultora del especialista de seguridad, el
encargado del proyecto implementacin es un especialista en diseo y decoracin
de interiores quien se encargar de que la implementacin e instalacin de los
componentes de la solucin sean personalizadas para cada cliente.
Tambin considera que el paquete Bsico ser una alternativa bastante atractiva
para la mayora de familias que buscan reconocer los puntos crticos dentro de su
hogar donde sus hijos podran tener mayor riesgo de sufrir algn accidente.
El Nombre del servicio Kids Care le parece un nombre atractivo, lo relaciona

directamente con el cuidado y proteccin de nios.
Conclusiones de la Segunda Entrevista:

51
Entrevista personal No. 02 Diseador de Interiores
Es bueno complementar la idea de proteccin con la parte de la belleza de un
hogar. Los espacios que se ocupan y la comodidad dentro de un hogar son muy
importantes para darle satisfaccin a la familia de querer sentirse a gusto en casa.
La idea proporcionada en esta tarde me parece ideal, especialmente para los
hogares que recin que tienen nios, es primordial que no slo la esttica se una a
la seguridad y sobre todo a la tranquilidad de los padres que desean proteger a sus
nios.
Como diseadora cuido los detalles de asimetra dentro de un hogar y que este se
integre a la personalidad de sus habitantes, pero cuando hay nios algunas cosas
cambian, los detalles muchas veces pueden ser pasados por alto, estamos
hablando por los complementos de su paquete bsico, pero si debo atender a una
familia que no le gusta la notoriedad de seguros y artculos que no vayan con su
decoracin pues debemos hacer todo lo posible por que estos sean lo menos
notorio posible.
5.1.2.2 Cuantitativa - Descriptiva
Mtodo de encuestas (Muestra)
Luego del anlisis cualitativo de carcter exploratorio procedimos a realizar

la investigacin cuantitativa de carcter descriptivo y concluyente, a fin de
convalidar la informacin encontrada.
Metodologa (Ficha Tcnica)
Diseo de la investigacin: Investigacin concluyente, descriptiva
Tcnica: Encuesta personal
Instrumento: Cuestionario que consta de 16 preguntas abiertas y cerradas,

as mismo dentro de las preguntas usaremos preguntas Mixtas.
Tipo de muestreo: Tcnica no probabilstica, el muestreo es por

conveniencia y cuota.
Universo: Hombres y Mujeres de 35 a 55 aos de edad, del nivel

socioeconmico A y B que residan en la zona 2, 6 y 7 de Lima Metropolitana
segn clasificacin de APEIM (Asociacin Peruana de Empresas de
Investigacin)
Tamao muestral: La muestra est compuesta por 385 personas

encuestadas.
Error muestral: 5%
Nivel de confianza: 95%
52
Trabajo de campo: el levantamiento de informacin se realiz desde el 01 al
08 de Febrero del 2014.
Dnde:
n: tamao de la muestra
Z: 1.96 (nivel de confianza de 95%)
p: 0.5 (probabilidad de xito)
q: 0.5 probabilidad de fracaso)
E: 0.05 (margen de error)
Modelo de la Encuesta
Seguridad Infantil
Buenos Das /Tardes/ Noches, gracias por participar en nuestra encuesta.
Somos alumnos de la universidad San Ignacio de Loyola y estamos
realizando una investigacin sobre Seguridad Infantil en los Hogares. La
presente encuesta es totalmente annima. Le rogamos conteste a cada
pregunta con total sinceridad. Coloque un aspa (x) en la alternativa que
corresponde a su respuesta.
ANALISS DE RESULTADOS:
La presente encuesta se realiz a travs de medios digitales mediante una

base de contactos de personas residentes en los distritos de Miraflores, San
Isidro, San Borja, Surco, La Molina, Jess Mara, Lince, Magdalena, San
Miguel, Independencia, Los Olivos y San Martin , en la que ambos padres
trabajaban.
El 100% de nuestros encuestados tena por lo menos un hijo menor de 10

aos.
GRAFICO 14
PREGUNTA N 01: Tiene hijos menores de 10 aos?
53
El 77% de los encuestados tiene hijos de entre dos y nueve aos; siendo stas las
etapa ms representativa en cuanto a nmero de accidentes en infantes segn el
informe Mundial sobre prevencin de las lesiones en los nios, del ao 2012.
GRAFICO 15
PREGUNTA N 02: Entre que edades se encuentran sus hijos?
Se encontr que el 98% de los nios haba sufrido al menos un accidente; siendo el
ms frecuente las cadas con un 30%.
GRAFICO 16
PREGUNTA
N 03:
Alguna vez
su hijo (a) ha
sufrido un
accidente
dentro de su
hogar?
54
El monto gastado por los padres, en el 68% de los casos supera los S/.100; siendo el
monto frecuente entre S/. 1,000 a S/. 3,000.
GRAFICO 17
PREGUNTA N 04: Entre que importes ubica el gasto incurrido en dicho
accidente? Monto en nuevos soles
La mayora de los
padres de familia no
cuentan con
medidas de seguridad en su hogar, para prevenir los accidentes de sus hijos,
representando un 82% de la muestra.
GRAFICO 18
PREGUNTA N 05: Si hogar cuenta con medidas de seguridad para evitar los
accidentes de sus hijos?
55
Ello pese a considerar que los niveles de riesgo de sufrir accidentes en su hogar van
de medio a alto, siendo este ltimo el ms representativo.
GRAFICO 19
PREGUNTA N 06: Cmo calificara el nivel de riesgo para un nio en su hogar?
Adems los padres saben que la cocina el bao y la lavandera son las reas de
mayor riesgo para los nios en su hogar.
GRAFICO 20
PREGUNTA N 07: Califique las zonas de riesgo en su hogar
56
Se identificaron como las zonas de ms riegos la cocina, el bao la sala y jardn.
GRAFICO 21
PREGUNTA N 08: Conoce usted alguna empresa dedicada a la Asesora o
implementacin de servicios de Seguridad Infantil?
Pero existe un pequeo inconveniente, ya que la mayora de los padres no conoce

una empresa que brinde servicios de ste tipo en el pas.
GRAFICO 22
PREGUNTA N 09: Con qu frecuencia realiza remodelaciones en su hogar?
57
Cuando se les consult a cerca de la frecuencia con la que realizaban remodelaciones
en su hogar, indicaron en su mayora que entre dos y tres aos; realizndose con
mucha frecuencia cada 02 aos.
GRAFICO 23
PREGUNTA N 10: Con qu frecuencia estara dispuesto a renovar los artculos
de Seguridad en su hogar?
Asimismo, ellos
afirman que contraran
stos servicios
cuando realizaran
58
remodelaciones en su hogar y cuando sus hijos cambiaban entre las distintas etapas
de la niez.
GRAFICO 24
PREGUNTA N 11: Contratara a una empresa que le brinde servicios de
Seguridad Infantil para su hogar?
A los padres si les interesa prevenir estos accidentes, pues al consultarles si

contraran a una empresa que les brindar asesora a cerca de cmo prevenir
accidentes en su hogar, ellos respondieron contundentemente que s.
GRAFICO 25
PREGUNTA N 12: Qu contratara de esta empresa?
Donde a la primera pregunta contestaron 41.58%, a la segunda 38.86% y a la tercera

19.55%, por lo que podemos deducir que las personas estn interesadas no solo en el tema
de la seguridad sino tambin de la esttica.
59
GRAFICO 26
PREGUNTA N 13: Cunto invertira usted en la Seguridad de sus hijos en su
hogar?
Cuando se les consult a Sobre el monto que invertiran en seguridad infantil, se

encontr que el 90% de las personas estaba dispuesta a invertir ms de S/.1,000.
GRAFICO 27
PREGUNTA N 14: Cmo le gustara informarse de este tipo de servicio?
Adems el medio por el cual tendran mayor contacto con la empresa que brinda los
servicios sera a travs de los centros comerciales.
GRAFICO 28
PREGUNTA N 15: El rea de su vivienda actual Cuntos metros tiene?
60
Se encontr que la mayora de nuestros clientes tienen viviendas cuyo metraje de
rea construida se encontraba entre 150m2 y 500m2.
GRAFICO 29
PREGUNTA N 16 Cun dispuesto se encuentra a realizar la renovacin de este
servicio?
El 40% de los encuestados, indic que estara dispuesto a realizar la renovacin del servicio.
5.2 Demanda y Oferta
5.2.1 Estimacin de Mercado Potencial. El mercado Potencial est determinado por el

total de hogares que podran contratar nuestros servicios.
61
Cuadro Nro. 14 Total de hogares en las zonas segmentadas
Mercado Potencial 2015 2016 2017 2018 2019
INDEPENDENCIA 1,433 1,434 1,434 1,434 1,435
JESUS MARIA 581 582 582 583 583
LA MOLINA 2,958 3,035 3,112 3,189 3,267
LINCE 463 455 447 438 430
LOS OLIVOS 2,269 2,303 2,336 2,369 2,403
MAGDALENA DEL MAR 467 467 468 469 470
MIRAFLORES 2,632 2,605 2,579 2,552 2,526
SAN BORJA 2,298 2,300 2,303 2,305 2,307
SAN ISIDRO 1,781 1,756 1,731 1,706 1,681
SAN MARTIN DE PORRES 3,314 3,377 3,440 3,504 3,567
SAN MIGUEL 1,117 1,118 1,119 1,121 1,122
SANTIAGO DE SURCO 2,556 2,558 2,561 2,564 2,566
TOTAL 21,868 21,990 22,112 22,234 22,356
FUENTE: Elaboracin propia (Data: IPSOS APOYO Estadstica Poblacional 2013)
5.2.2. Estimacin del Mercado Disponible
Nuestro mercado disponible est conformado por el nmero de hogares dispuestos

a contactarnos por los servicios que ofrecemos.
Para determinarlo utilizamos como filtro la Pregunta N11:
11. Contactara a una empresa que le brinde servicios de Seguridad

Infantil para su hogar?
No 35 8.66%
Si 369 91.34%
404
Cuadro Nro. 15 Mercado Disponible
Mercado
2015 2016 2017 2018 2019
Disponible
INDEPENDENCIA 1,309 1,309 1,310 1,310 1,310
JESUS MARIA 531 531 532 532 533
LA MOLINA 2,701 2,772 2,843 2,913 2,984
LINCE 423 415 408 400 393
LOS OLIVOS 2,073 2,103 2,134 2,164 2,194
MIRAFLORES 2,404 2,380 2,355 2,331 2,307
SAN BORJA 2,099 2,101 2,103 2,105 2,108
SAN ISIDRO 1,627 1,604 1,581 1,558 1,535
SAN MARTIN DE PORRES 3,027 3,085 3,142 3,200 3,258
SAN MIGUEL 1,020 1,021 1,022 1,023 1,025
SANTIAGO DE SURCO 2,334 2,337 2,339 2,342 2,344
TOTAL 19,973 20,085 20,196 20,308 20,419
FUENTE: Elaboracin propia (Data: IPSOS APOYO Estadstica Poblacional
2013)
62
Mercado Disponible = Mercado potencial x % de hogares que contrataran el servicio
5.2.3. Estimacin del Mercado Efectivo
Nuestro Mercado Efectivo son todos aquellos que como mnimo adquiriran el
servicio de consultora.
Para determinarlo utilizamos como filtro la Pregunta N12:
12. Qu contratara de sta empresa?

La Consultora ms la implementacin de la solucin
con especialistas en Seguridad Infantil y la
participacin de un Decorador de Interiores para
mantener el diseo de su casa 155 41.58%
La Consultora ms la implementacin de la solucin
por parte de un profesional en Seguridad Infantil 143 38.86%
Slo Consultora para conocer los puntos crticos
de su hogar y cmo eliminarlos 71 19.55%
TOTAL 369
Cuadro Nro. 16 Mercado Efectivo

Mercado Efectivo 2015 2016 2017 2018 2019
INDEPENDENCIA 256 256 256 256 256
JESUS MARIA 104 104 104 104 104
LA MOLINA 528 542 556 570 583
LINCE 83 81 80 78 77
LOS OLIVOS 405 411 417 423 429
MIRAFLORES 470 465 460 456 451
SAN BORJA 410 411 411 412 412
SAN ISIDRO 318 314 309 305 300
SAN MARTIN DE PORRES 592 603 614 626 637
SAN MIGUEL 199 200 200 200 200
SANTIAGO DE SURCO 456 457 457 458 458
TOTAL 3,905 3,927 3,948 3,970 3,992
FFUENTE: Elaboracin FUENTE: Elaboracin propia (Data: IPSOS APOYO Estadstica
Poblacional 2013)
Mercado Efectivo = Mercado Disponible x % de hogares que contrataran al menos la
consultora
5.2.4. Estimacin del Mercado Objetivo
Nuestro Mercado objetivo est conformado por aquellas personas que no cuentan
con medidas de seguridad para proteger a sus nios y que tengan un presupuesto
mayor a S/. 1,000 para destinar a la seguridad infantil.
Para determinarlo utilizamos como filtros las Pregunta N5 y N13:

63
5. Su hogar cuenta con medidas de seguridad para evitar los accidentes
de sus hijos?
No 333 82.43%
Si 71 17.57%
404
13. Cunto invertira usted en la seguridad de sus hijos en su hogar?
De 1,000 - 2,500 116 28.71%

De 2,500 - 4,000 101 25.00%
90.10%
De 4,000 - 4,500 96 23.76%
Ms de 4,500 51 12.62%
Menos 1,000 40 9.90%
404
Cuadro Nro. 17 - Mercado Objetivo
Mercado Objetivo 2015 2016 2017 2018 2019

INDEPENDENCIA 190 190 190 190 190
JESUS MARIA 77 77 77 77 77
LA MOLINA 392 402 413 423 433
LINCE 61 60 59 58 57
LOS OLIVOS 301 305 310 314 319
MIRAFLORES 349 346 342 338 335
SAN BORJA 305 305 305 306 306
SAN ISIDRO 236 233 230 226 223
SAN MARTIN DE PORRES 439 448 456 465 473
SAN MIGUEL 148 148 148 149 149
TOTAL 2,900 2,916 2,932 2,949 2,965
FUENTE: Elaboracin propia (Data: IPSOS APOYO Estadstica Poblacional 2013)
Cuadro Nro. 18 - Seleccin del Mercado Objetivo por Grupo
El criterio de seleccin del Mercado objetivo se tom en cuenta de acuerdo a los

distritos ms cercanos al Centro comercial Jockey Plaza, porque es all donde
alojaremos nuestro centro de operaciones comerciales de promocin y publicidad a
travs de un mdulo en el pasadizo de 2x2 m2.
Cuadro Nro. 18 - Mercado Objetivo
Mercado Objetivo 2015 2016 2017 2018 2019

LA MOLINA 392 402 413 423 433
TOTAL 731 741 753 763 773
FUENTE: Elaboracin FUENTE: Elaboracin propia (Data: IPSOS APOYO Estadstica
Poblacional 2013)
64
Mercado Objetivo = Mercado Efectivo x % de hogares que no cuentan con medidas de
seguridad para la proteccin de sus hijos x % de hogares que invertiran ms de
S/.1,000 en seguridad infantil.
5.2.5. Cuantificacin Anual de la Demanda
Este es un servicio que se puede adquirir solo una vez al ao por primera vez,
luego de ello se podra volver a adquirir el mismo, en un perodo mayor a ste.
En nuestra encuesta se realizaron preguntas orientadas a determinar la

frecuencia de consumo de nuestro servicio, en este punto los encuestados
indicaron que su demanda por artculos de seguridad, luego de efectuada la
primera compra, se realizara por la remodelacin de sus viviendas o por
cambios en la etapa de la niez.
Cuadro Nro. 19 - Informacin para conocer las etapas del nio:
2. Entre que edades se encuentran sus hijos?
0 a 2 aos (Lactante) 75
0 a 2 aos (Lactante), 2 a 5 aos (Infante) 22
0 a 2 aos (Lactante), 2 a 5 aos (Infante), 5 a 9 aos (Niez) 2

0 a 2 aos (Lactante), 5 a 9 aos (Niez) 6
2 a 5 aos (Infante) 175
2 a 5 aos (Infante), 5 a 9 aos (Niez) 15
5 a 9 aos (Niez) 109
404
Resumen
De 0 a 2 (Lactante) 105 23.28%
De 2 a 5 (Infante) 214 47.45%
de 5 a 9 (Niez) 132 29.27%
451
Cuadro Nro. 20 Cambio o remodelacin por cambio de etapa
Cada cunto tiempo en promedio un cliente adquirir el servicio

motivado por el cambio entre las etapas de la niez de sus hijo?
Perodo Aos Probabilidad Tiempo

2 menos 0 2 23.28% 0.466
5 menos 2 3 47.45% 1.424
9 menos 5 4 29.27% 1.171
Tiempo Promedio Cambio
Etapas 3.050
65
Cuadro Nro. 21 - Renovacin de Artculos:
10. Con qu frecuencia estara dispuesto a renovar los artculos de

seguridad en su hogar?
Cuando haya necesidad de hacerlo 1 0.25%

Cuando se malogren 1 0.25%
Mudanza 1 0.25%
Por cambio de etapas en la niez (Lactante, infante,
niez) 259 64.11%
por desgaste 1 0.25%
Por remodelacin 141 34.90%
404
Cuadro Nro. 22 - Identificacin de la frecuencia de remodelacin:
9. Con qu frecuencia realiza remodelaciones en su hogar?
Cada 2 aos 163 40.35%

Cada 3 aos 118 29.21%
Cada 4 aos 68 16.83%
Cada ao 41 10.15%
Otros 3.47%
Cuadro Nro. 23 Cambio o remodelacin en los hogares
Cada cunto tiempo en promedio un cliente adquirir el servicio

motivados por la remodelacin de sus hogares?
66
Perodo Aos Probabilidad Tiempo
Cada ao 1 10.15% 0.101
Cada 2 aos 2 40.35% 0.807
Cada 3 aos 3 29.21% 0.876
Cada 4 aos 4 16.83% 0.673
Tiempo Promedio Remodelacin 2.457
* TPR = TPCE (Aos) * Porcentaje + TPR(Aos) * Porcentaje
*Del resumen: Se determina en la cantidad de nios por etapa que tienen los encuestados
El tiempo promedio probable que debe transcurrir para que nuestro cliente
decida recomprar el servicio es de 2.81 aos.
Recompra = Tiempo promedio de remodelacin * % Remodelacin + Tiempo

promedio por cambio de etapas * % Cambio de etapa
Recompra = 2.457 * 34.90% + 3.050* 64.11%
Recompra = 2.81 aos.
5.2.6. Oferta histrica
No contamos con informacin de una oferta histrica, ya que se trata de un servicio

nuevo en el mercado por lo cual no podemos obtener una estadstica con dicha
informacin.
Pero podemos mencionar que la oferta actual est dada solo por artculos de
seguridad que son distribuidos por retails.
5.2.7. Oferta proyectada
Para proyectar la oferta se suele utilizar la tasa de crecimiento de la oferta histrica,

pero debido a la falta de informacin vamos a utilizar la quinta pregunta de nuestra
encuesta, la cual consiste en averiguar si los hogares de los encuestados cuentan
con medidas de seguridad para evitar los accidentes de sus hijos.
67
Cuadro Nro. 24 Identificacin de las medidas de seguridad en el Hogar
Su hogar cuenta con medidas de seguridad para evitar los

accidentes de sus hijos?
No 82,43%
Si 17,57%
Ao 2015 2016 2017 2018 2019

Mercado Potencial 21,868 21,990 22,112 22,234 22,356
Oferta Proyectada
3,843 3,865 3,886 3,907 3,929
Proyectada
FUENTE: Elaboracin propia
Oferta proyectada = Mercado Potencial x % hogares que si cuentan con medidas de

seguridad
5.2.8. Demanda insatisfecha
Cuadro Nro. 25 Identificacin de la demanda insatisfecha

Ao 2015 2016 2017 2018 2019
Demanda Insatisfecha 18,025 18,125 18,226 18,326 18,427
FUENTE: Elaboracin propia
Demanda Insatisfecha = Mercado Potencial Oferta Proyectada
5.2.9. Programa de Ventas Anual en unidades fsicas
El programa anual de venta se encuentra determinado de acuerdo al nmero de

servicios atendidos por ao.
Cuadro Nro. 26 SERVICIOS ATENDIDOS POR AO
Consultores 2 3 4 5 6
Ao 2015 2016 2017 2018 2019
731 742 789 1015 999
Consultoras
284 288 307 395 388
Implementacin Bsica
Implementacin 304 308 328 422 416
Premium
1319 1338 1423 1832 1803
Total Servicios
Elaboracin: Fuente propia sobre la base de encuesta
Cuadro Nro. 27 VOLUMEN DE INGRESO POR AO
68
Promedio Ing. Consult. 887
Promedio Ing. Imp.
925
Bsica
Promedio Ing. Imp.
2,461
Premium
Ao 2015 2016 2017 2018 2019
1,660,241.5 2,213,655.4
2,767,069.3 3,320,483.1
Consultoras 1,106,827.72
8 5 1 7
1,121,160.0 1,343,171.8
Implementacin Bsica 444,023.76 677,136.24 899,148.12
0 8
Implementacin 1,919,649.5 2,539,843.9 3,189,571.4 3,839,299.0
1,269,921.98
Premium 0 6 9 1
4,257,027.3 5,652,647.5 7,077,800.7 8,502,954.0
Total Ingresos 2,820,773.47
3 2 9 6
Elaboracin: Fuente propia sobre la base de la encuesta
5.2.10. Programa de ventas del primer ao, en porcentajes y unidades fsicas,

desagregado en forma mensual.
Al ser un servicio totalmente nuevo, no tenemos curva de aprendizaje en cuanto

a estacionalidades, es por ello que se considera el mismo porcentaje de ventas
por mes.
Cuadro Nro. 28 PROGRAMA DE VENTAS DEL PRIMER AO 2015

PROGRAMA DE VENTAS DE SERVICIOS DESAGREGADO EN
FORMA MENSUAL
Estacionalidad Ao 2015
Unidades de Porcentajes IMP IMP Servicios
Meses servicio Estacionales Bsico Premium Totales
Enero 15 2% 6 6 26
Febrero 22 3% 9 9 40
Marzo 37 5% 14 15 66
Abril 37 5% 14 15 66
Mayo 44 6% 17 18 79
Junio 44 6% 17 18 79
Julio 73 10% 28 30 132
Agosto 73 10% 28 30 132
Setiembre 73 10% 28 30 132
Octubre 88 12% 34 36 158
Noviembre 110 15% 43 46 198
Diciembre 117 16% 45 49 211
TOTAL 731 100% 284 304 1319
Elaboracin: Fuente propia sobre la base de la encuesta
5.2.11. Programa de ventas del segundo al ltimo ao en porcentajes, desagregado

en forma mensual.
69
En el segundo ao, incrementamos nuevo auditor, con el objetivo de incrementar
las ventas sobre la base de la experiencia ganada el ao anterior; asimismo, para
este nuevo ao seguimos sin considerar la estacionalidad.
Cuadro Nro. 29 - PROGRAMA DE VENTAS AO 2016

Unidades de Porcentajes IMP Servicios
Meses servicio Estacionales IMP Bsico Premium Totales
Enero 67 9% 26 28 120
Febrero 67 9% 26 28 120
Marzo 37 5% 14 15 67
Abril 37 5% 14 15 67
Mayo 37 5% 14 15 67
Junio 67 9% 26 28 120
Julio 67 9% 26 28 120
Agosto 37 5% 14 15 67
Setiembre 74 10% 29 31 134
Octubre 82 11% 32 34 147
Noviembre 96 13% 37 40 174
Diciembre 74 10% 29 31 134
TOTAL 742 100% 288 308 1338

Unidades Porcentajes
de Unidades servicio Porcentajes con IMP IMP Servicios
Meses servicios recompra s Estacionales recompra Bsico Premium Totales
Enero 68 68 9.00% 8.72% 26 28 122
Febrero 68 68 9.00% 8.72% 26 28 122
Marzo 38 38 5.00% 4.84% 15 16 68
Abril 38 38 5.00% 4.84% 15 16 68
Mayo 38 38 5.00% 4.84% 15 16 68
Junio 68 68 9.00% 8.72% 26 28 122
Julio 68 68 9.00% 8.72% 26 28 122
Agosto 38 38 5.00% 4.84% 15 16 68
Setiembre 75 75 10.00% 9.69% 29 31 136
Octubre 83 5 88 11.00% 11.28% 34 36 158
Noviembre 98 7 105 13.00% 13.53% 41 44 190
Diciembre 75 12 87 10.00% 11.25% 34 36 158
TOTAL 752 777 100.00% 100.00% 302 323 1401
Meses Unidades Unidade servicio Porcentajes Porcentaje IMP IMP Servicios
70
s
de recompr Estacionale s con Bsic Premiu
servicios a s s recompra o m Totales
Enero 68 12 80 9.00% 7.77% 31 38 149
Febrero 68 15 82 9.00% 8.01% 32 38 153
Marzo 38 15 52 5.00% 5.08% 20 21 94
Abril 38 24 62 5.00% 6.02% 24 21 107
Mayo 38 24 62 5.00% 6.02% 24 21 107
Junio 68 24 92 9.00% 8.95% 36 38 166
Julio 68 29 97 9.00% 9.43% 38 38 173
Agosto 38 36 74 5.00% 7.20% 29 21 124
Setiembr
e 75 39 114 10.00% 11.10% 44 43 201
Octubre 83 22 105 11.00% 10.21% 41 47 193
Noviembr
e 98 22 120 13.00% 11.68% 47 56 222
Diciembre 75 12 88 10.00% 8.52% 34 43 164
TOTAL 763 1027 100.00% 100.00% 399 427 1854

Unidade Servicio Porcentajes IMP IMP
s de Unidades s Estacionale Porcentajes Bsic Premiu Servicios
Meses servicios recompra s con recompra o m Totales
Enero 68 12 80 9.00% 8.01% 31 37 149
Febrero 68 12 80 9.00% 8.01% 31 37 149
Marzo 38 22 60 5.00% 5.98% 23 21 104
Abril 38 22 60 5.00% 5.98% 23 21 104
Mayo 38 12 50 5.00% 5.00% 19 21 90
Junio 68 25 92 9.00% 9.24% 36 37 166
Julio 68 27 95 9.00% 9.49% 37 37 169
Agosto 38 32 70 5.00% 6.97% 27 21 117
Setiembre 75 25 100 10.00% 9.99% 39 42 180
Octubre 83 22 105 11.00% 10.53% 41 46 192
Noviembre 98 22 120 13.00% 12.04% 47 54 221
Diciembre 75 12 88 10.00% 8.78% 34 42 163
TOTAL 774 999 100.00% 100.00% 388 416 1803
5.3. Plan de Comercializacin:
71
5.3.1. Estrategias especficas de lanzamiento del producto
Para la Apertura
Nuestro primer mdulo estar ubicado en el Jockey Plaza y estar implementado

con una TV de 29 pulgadas en donde proyectaremos imgenes o videos de los
principales accidentes en el hogar esto a manera de poder generar inters en
nuestros clientes, tambin se entregaran volantes y asesora de nuestro servicio.
Contaremos con anfitrionas que realizaran el empadronamiento o recoleccin de

datos de nuestros futuros clientes y se realizara un sorteo de 3 paquetes bsicos
entre todos los clientes inscritos el da de la apertura.
GRAFICO 30 MODULO DE ATENCIN EN CENTRO COMERCIAL
5.4 Mezcla de Marketing
72
5.4.1 Producto
El servicio de seguridad infantil brinda una propuesta de proteccin para nios

dentro del hogar, basada en la experiencia de profesionales en seguridad infantil
que ayudan a reducir las posibilidades de accidentes identificando peligros
potenciales que muchos padres no saben que existen, y para todos ellos se
recomienda una solucin.
Nuestros profesionales continuamente investigan nuevos productos de Seguridad

Infantil adems de nuevos peligros en el hogar, hechos que pueden ocasionar
situaciones de emergencia.
5.4.1.1 Marca
KIDS CARE es una empresa nueva en el mercado es por ello que la estrategia de
lanzamiento que emplearemos ser la de DESCREME ya que nos dirigimos a un
segmento de mercado especfico que est dispuesto a pagar un precio alto por un
servicio especializado como es el nuestro.
La estrategia genrica usada para este proyecto es la de Enfoque o conocida como

de Alta Segmentacin ya que nos enfocamos a los estilos de vida de nuestros
clientes.
GRAFICO N 31 - MARCA
5.4.1.2 Presentacin en Brochure

Contaremos con dos presentaciones o paquetes:
73
Bsico: Consiste en la implementacin de las soluciones establecidas en la
consultora, con la presencia de un especialista en seguridad, con los
componentes y las indicaciones determinados por el especialista.
Premium: El paquete Premium es el ms exclusivo debido a que el

encargado del proyecto es un especialista en diseo y decoracin de
interiores quien se encargar de que la implementacin e instalacin de los
componentes de la solucin sean personalizadas para cada cliente, de tal
forma que stos se mimeticen con la arquitectura y belleza del hogar;
acompaado de la supervisin de un especialista en seguridad.
GRAFICO 32 - Brochure
74
GRAFICO 33 - Brochure
75
5.4.2. Precio
Para medir el precio para mercado interno y/o externo, nos basamos en las
respuestas obtenidas en el FOCUS y ENCUESTAS.
Nuestro servicio se enfoca en satisfacer las necesidades del mercado interno

como son los hogares, para lo cual se va a considerar la informacin obtenida de
la investigacin cuantitativa donde los precios seran:
Cuadro Nro. 33 Precios de los Servicios KIDS CARE
76
SERV. IMP. PAQ.
IMP. PAQ.
REA CONSTRUIDA CONSULTARIA PREMIUM
BASICO S/.
S/. S/.
Hasta 150 m2 299.00 449.00 999.00
De 150 m2 a 500 m2 399.00 749.00 1,499.00
Ms de 500 m2 499.00 1,099.00 2,099.00
PRODUCTOS PRECIOS S/.

IMP. BASICA 2,715.67
IMP. PREMIUM 5,974.47
GRAFICO 34 Pregunta N 13 de la Encuesta
Respuestas obtenidas de la encuesta realizada.
5.4.3. Plaza
Kids Care comercializar los servicios a travs de los canales de venta directa sin
intermediarios.
Presencial: Mdulo de ventas y asesoramiento ubicado en el Centro Comercial

Jockey Plaza muy cerca al centro de entretenimiento de DiverCity con el objetivo de
captar la atencin e inters de nuestro pblico objetivo.
Telemarketing:
77
Con los datos y referidos (nombres y apellidos) que se logre captar en el
mdulo de ventas nos enfocaremos en hogares de padres primerizos
manteniendo un conversacin telefnica direccionado hacia un dialogo y no
un monologo guiado.
GRAFICO 35 - Telemarketing
Redes Sociales: Con el objetivo de atraer clientes utilizaremos el mercadeo en

redes sociales aportando valor para que posteriormente este valor cree una
comunidad en torno a nosotros que genere confianza y credibilidad a nuestra
empresa lo que repercutir en la venta de nuestro servicio.
Skype: Nos va permitir hacer llamadas de larga distancia de manera directa y

gratis que nos permitir interactuar con nuestros clientes.
You tube: Nos permite publicar videos que tengan contenidos de inters de
nuestro pblico objetivo as como temas referentes al servicio y a la empresa
con costo cero.
Facebook: Una de las redes sociales ms usadas por las personas nos
permitir llegar a mayores referidos aprovechando la red de contactos.
GRAFICO 36 Redes Sociales
78
5.4.4. Promocin
5.4.4.1 Promocin y Publicidad
Debido a que nuestra empresa brinda servicio especializado se han tomado

en cuenta las siguientes formas promocionales y de publicidad:
Promocin
Armado de Un Stand en el Centro Comercial Jockey Plaza

Personal de Volanteo en puntos estratgicos como Centros de entretenimiento
infantil, centros de educacin primaria e inicial
Apoyarse se mails, Campaa de Marketing
Solicitar algunos testimonios de padres cuyos hijos tuvieron un accidente en el
hogar publicarle mediante la website.
Relacionarse en el apoyo de patrocinio de un evento a favor de nios Da del
nio.
Preparacin de material de merchandising
Programas familiares desarrollados en los distritos segmentados.
Es importante para nosotros que la compra del servicio sea de la siguiente manera
por el cliente:
GRAFICO 37 Informacin a los clientes
Publicidad
Para la publicidad se han seleccionado medios como:

79
Las redes sociales
Paneles seleccionados cerca de entidades educativas y centros
comerciales.
Buscar la agenda de Lima Metropolitana para aprovechar sus ferias y
eventos.
Clasificados gratuitos ofrecidos en internet.
5.4.5 Diagrama de Flujo de Proceso de Comercializacin
GRAFICO 38 Diagrama de Flujo de Proceso de Comercializacin
KIDS CARE
Promocin y
Cliente
Pre venta de
Asesora
No Acepta Acepta
la Venta del Servicio- Venta
Servicio de Informe
Compra la
Implementa
cin
Paquete
Premium Paque
(Asistencia de te
un Diseador de Bsico
Captulo VI Estudio Legal yInteriores)
Organizacional.
80
El Estudio Legal y Organizacional se enfoca en el anlisis de la constitucin de la empresa, la
legislacin tributaria, laboral y otros aspectos legales, as como el organigrama, manual de
funciones y responsabilidades.
6.1 Estudio Legal
6.1.1. Forma Societaria
La razn social de la empresa ser KIDS CARE SAC.
Se tom la decisin de constituirla como persona jurdica, como una MYPE. De esta
manera los accionistas tienen responsabilidad limitada; es decir su responsabilidad
est restringida al capital que aportan y est protegida por la Ley General de
Sociedades Ley Nro. 26887.
KIDS CARE SAC tiene como actividad principal en brindar soluciones integrales de
seguridad infantil evitando accidentes en los hogares, a travs de un servicio de
consultora e implementacin de soluciones basadas en la consultora.
El capital social est representado por acciones nominativas y se conforman con los
aportes de los socios, es por ellos que la empresa contar con la participacin de 4
accionistas que brindarn una aportacin del 25% de capital cada uno.
Cuadro Nro. 34 PARTICIPACION SOCIETARIA

PARTICIPANTES EN EL CAPITALSOCIETARIO
SOCIOS PARTICIPACION
REYES MORI, LUIS RAMIRO 25%
SILVA JULIAN, AMELIA PILAR 25%
OCAA TAMAYO, JESUS ROSARIO 25%
CAMUS GUZMAN, JORGE VIDAL 25%
6.1.2. Registro de marcas y patentes
Para el registro de nuestra marca KIDS CARE se realizara el trmite ante la

Direccin de Signos Distintivos del Instituto Nacional de Defensa al Consumidor y a
la Propiedad Intelectual INDECOPI.
81
(Ver informacin en anexo Nro. 04)
La reserva de nombre nos permitir demostrar que no existe alguna empresa a nivel
nacional con un nombre similar o de razn social parecida que haya sido registrado
con anterioridad.
Mencionaremos los requerimientos:
Formato de solicitud. Tres copias, dejado en mesa de partes
Presentacin del elemento signo de la empresa, con grficos y colores

(detalles mnimos de nuestro distintivo). Tres copias.
Costos por el servicio de patente (nombre y diseo) de marca es de S/. 534.99.
El tiempo que se toma para realizar la patente es de 180 das hbiles.

Prosigue la publicacin en el Diario El Peruano.
Luego de la Resolucin, la vigencia de la marca es de diez aos.
6.1.3. Licencias y autorizaciones
Nuestra compaa se encuentra ubicada con una oficina en el distrito de

Miraflores y los requisitos para obtener la licencia de funcionamiento son:
Licencia de Funcionamiento, lo otorga la municipalidad distrital en la que se

encuentra ubicado la oficina, as se le otorga el derecho de funcionamiento
para el desarrollo de actividades comerciales o privadas.
La Municipalidad de San Borja otorga licencias de Funcionamiento

Indeterminadas a menos que el solicitante pida licencia de Funcionamiento
Temporal tal como lo establece el Artculo 11 de la Ley Marco de Licencia de
Funcionamiento.
El trmite de la Licencia de Funcionamiento toma como mximo quince das

hbiles, desde la fecha de ingreso del expediente. Para tramitar esta licencia
se requiere lo siguiente:
Verificacin de ubicacin de la oficina o negocio. Con la solicitud de

Zonificacin lo ubicaremos en el rea geogrfica que corresponde.
El Certificado de la compatibilidad de uso va para la verificacin de la
actividad econmica.
Adicionar la Memoria Descriptiva del plano de la oficina (Escala 1/50
1/100).
Foto del inmueble, copia del contrato de alquiler y Licencia de
Funcionamiento.
82
No necesitamos Certificado de Defensa Civil ya que nuestro local es de
menos de 100 M2 .
Vigencia de Poder del Representante Legal, en el caso de personas

jurdicas u otros entes colectivos, mximo con un mes de antigedad
tratndose de representacin de personas naturales, se requerir carta poder
con firma legalizada.
Adicionalmente, de ser el caso, habr que presentar:
Copia simple del ttulo profesional, en el caso de servicios de salud.

Copia simple de la autorizacin sectorial respectiva, en el caso de
aquellas actividades que conforme a ley la requieran de manera previa
al otorgamiento de licencia de funcionamiento.
Copia simple de la autorizacin expedida por el INC conforme a la Ley
N 28296 - Ley del Patrimonio Cultural de la Nacin.
Informar sobre el nmero de estacionamientos, de acuerdo a la
normativa vigente (Ord. 342-MM y 348-MM).
En caso de solicitar la autorizacin para la ubicacin de elementos de
publicidad exterior, colocacin de toldos y uso del retiro municipal,
conjuntamente con la licencia de funcionamiento, cumplir con presentar
los requisitos establecidos de acuerdo a las ordenanzas vigentes: Ord.
373-12-MM y Ord. 49-98-MM. (Ver procedimiento dando clic a la
imagen).
Cuadro Nro. 35 COSTOS DE DERECHOS TRIBUTARIOS

COSTOS TRIBUTARIOS Y DERECHOS PARA LA INSCRIPCIN DE MARCA
CONCEPTO ENTIDAD DURACION COSTO S/.
Bsqueda del Nombre SUNARP 1 da 4.00
Reserva del Nombre SUNARP 1 da 18.00
Abg. Tania Ocaa

1 da 350.00
Elaboracin Minuta Tamayo
Elevar la minuta a escritura Pblica Notaria Benvenuto 3 das 150.00
Elevar la escritura Pblica SUNARP 3 das 90.00
Registro RUC SUNAT 8 das -
Industria Grfica
7das 150.00
Emisin de Facturas (1/2 millar) Imperial
Industria Grfica
7das 150.00
Guas de remisin (1/2 millar) Imperial
Emisin de Boletas (1/2 millar) Industria Grfica 7das 100.00
83
Imperial
Libros Contables (7) 1 da 55.00
Legalizar Libros de Contabilidad (100

Notaria Benvenuto 2das 160.00
folios)
Total 1,227.00
6.1.4. Legislacin Laboral
Segn la informacin emitida por la SUNAT una de las condiciones para ser una
Pequea Empresa es tener ventas anuales de 150 UITs y como mximo 1,700 UITs
(cada UIT equivale a S/.3,800.00 Nuevos Soles).
KIDS CARE SAC es una empresa que proyecta facturar anualmente US $ 1032,139
Dlares Americanos, lo que equivale a 771 UITs, por lo cual cumple el requisito
indicado lneas arriba.
Nuestros trabajadores estn amparados bajo la Ley Laboral del Trabajo, los
beneficios de un trabajador de una pequea empresa son:
El Aporte al Seguro Social. Los trabajadores de una pequea empresa tienen

el derecho de estar registrado en el rgimen contributivo de Essalud, en donde
el empleador deber aportar a Essalud el 9% de lo que perciba el
trabajador. Tiene derecho al Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo en
caso realice actividades riesgosas
Sistema Privado de Pensiones. Los trabajadores de pequea empresa tienen
derecho a ser asegurados al Sistema Nacional de Pensiones (SNP / ONP), o al
Sistema Privado de Pensiones (AFP).
Jornada Laboral. Tiene derecho a una Jornada mxima de 08 horas o 48
horas semanales.
Descanso. Tiene derecho a 24 horas continuas de descanso fsico. Tiene
derecho a gozar de los feriados establecidos en el Rgimen Laboral Comn, es
decir, primero de enero, jueves y viernes santo, da del trabajo, fiestas patrias,
Santa Rosa de Lima, Combate de Angamos, todos los Santos, Inmaculada
Concepcin, Navidad del Seor.
Causas de Despido. En caso de despido arbitrario tiene derecho a una
indemnizacin equivalente 20 remuneraciones diarias por cada ao de trabajo,
con un tope mximo de 120 remuneraciones diarias.
CTS. Por Compensacin por Tiempo de Servicios (CTS), el trabajador percibir
sueldo por cada ao de trabajo.
Vacaciones. Tiene derecho a 15 das de vacaciones, por cada ao de trabajo
o su parte proporcional.
Remuneracin Mnima. Tiene derecho cuando menos a una remuneracin
mnima vital (S/.750.00 nuevos soles).
84
Gratificaciones. Por gratificaciones tiene derecho a sueldo en Julio y
sueldo en Diciembre, siempre y cuando haya laborado el semestre completo,
es decir de Enero a Junio y Julio a Diciembre, caso contrario percibir la parte
proporcional por los meses completos laborados en razn del medio sueldo.
Sindicatos. En lo que respecto a sus Derechos Colectivos, un trabajador de
una pequea si puede formar parte de un sindicato.
La pequea empresa puede tener de 1 a 100 trabajadores y tiene como Base legal
TUO de la ley MYPE-Decreto Supremo N 007-2008-TR publicado el 30-09-08.
6.1.5 Legislacin Tributaria
KIDS CARE es una pequea empresa por lo cual utilizar el Rgimen General de
Impuesto a la Renta. El impuesto a la renta es aquel que grava las ganancias o
ingresos tanto de personas naturales como jurdicas. En nuestro pas existen cinco
categoras de Impuesto a la Renta, cuya categora est en funcin de la naturaleza o
procedencia de las rentas.
Cuadro Nro. 36 CATEGORIAS E IMPUESTOS A LA RENTA
TABLA DE CATEGORIAS DE IMPUESTO A LA RENTA

CATEGORIA ORIGEN PERSONAS ACTIVIDADES
Arrendamiento o sub - arrendamiento de

PRIMERA CAPITAL NATURAL bienes muebles e inmuebles, as como
las mejoras de los mismos.
Rentas obtenidas por intereses por

colocacin de capitales, regalas,
SEGUNDA CAPITAL
NATURAL patentes, rentas vitalicias, derechos de
llave y otros.
CAPITAL + Derivadas de actividades comerciales,

TERCERA NATURAL /
TRABAJO industriales, servicios o negocios.
JURIDICA
Rentas obtenidas por el ejercicio

CUARTA TRABAJO NATURAL individual de cualquier profesin, ciencia,
arte u oficio.
85
Rentas provenientes del trabajo personal
prestado en relacin de dependencia
QUINTA TRABAJO NATURAL
(sueldos, salarios, gratificaciones,
vacaciones)
Fuente: www.sunat.gob.pe
Esta categora tiene como Base legal el Art. 28 del TUO de la ley del impuesto a la
renta-D.S. N 179-2004-EF publicado el 08-12-2004.
Las pequeas empresas como es nuestro caso puede acogerse desde el inicio de
sus labores a este tipo de rgimen tributario.
Los impuestos considerados dentro de este rgimen son:
Impuesto a la renta 30% sobre las utilidades netas con pagos mensuales a
cuenta del impuesto anual.
Impuesto general a las ventas 18% e impuesto de promocin Municipal-
Este rgimen puede emitir los siguientes comprobantes de pago:
Facturas, boletas de venta, liquidaciones de compra, tickets o cintas emitidas por

mquinas registradoras, documentos complementarios.
6.1.6. Otros Aspectos Legales
Ley de Seguridad y Salud en el trabajo
De acuerdo al Artculo N 2, de la Ley 31/1.995 del 8 de Noviembre sobre la

Prevencin de Riesgos Laborales (LPRL) la misma que establece lo siguiente la
determinacin del cuerpo bsico de garantas y responsabilidades preciso para
establecer un adecuado nivel de proteccin de la salud de los trabajadores
frente a los riesgos derivados de las condiciones de trabajo
Normativa que constituye el pilar fundamental de desarrollo, la cual tuvo como

referente al artculo 40.2 de la Constitucin Espaola, donde se establece la
necesidad de desarrollar una poltica de proteccin de la salud de los
trabajadores mediante la prevencin de los riesgos derivados del trabajo.
86
De esta manera a partir del reconocimiento del derecho de los trabajadores en el
mbito laboral a la proteccin de su salud e integridad, la Ley establece las
diversas obligaciones que garantizan el respeto de este derecho.
Sealada en el artculo 14.1 Derecho a la proteccin frente a los riesgos

laborales: Los trabajadores tienen derecho a una proteccin eficaz en materia
de seguridad y salud en el trabajo. Este derecho supone la existencia de un
correlativo deber del empresario de proteccin de los trabajadores frente a los
riesgos laborales
Considerando lo anunciado anteriormente es factible deducir 2 obligaciones que

han de cumplir los empresarios con sus trabajadores, la misma que tiene como
premisa inicial la relacin contractual contrada:
Garantizar su seguridad.
Proporcionarles un ambiente laboral saludable.
6.2. Estudio Organizacional
6.2.1. Organigrama Funcional
Kids Care como una organizacin pequea opta por una Estructura Funcional
simple, que coordina por supervisin directa, la estructura est mnimamente
elaborada y altamente centralizada, asocia entornos sencillos y dinmicos,
estandarizando el proceso de trabajo de cada uno de sus integrantes as como el
control del rendimiento personal.
La estructura organizacional propuesta para el primer ao consta de:
01 Gerente General
01 Jefe de Administracin
01 Analista de Logstica
01 Supervisor de ventas
02 Promotores
02 Vendedores
Adicionalmente se contar con servicios de terceros para contabilidad, tecnologa de

informacin (mantenimiento de equipos y redes) y mantenimiento de infraestructura.
GRAFICO 39 Organigrama Funcional
6.2.2. Puestos de Trabajo: Tareas, Funciones y Responsabilidades
87
ASAMBLEA DE ACCIONISTAS.
Es el mximo rgano administrativo de la sociedad y estn constituidos por los

accionistas segn las condiciones previstas en El Estatutos de la Empresa.
Funciones:
Disponer qu reservas deben hacerse adems de las legales.

Fijar el monto del dividendo, as como la forma y plazos en que se pagar, las
acciones.
Elegir y remover libremente a los cargos del puesto de trabajo a que
corresponda.
OTROS PUESTOS DE TRABAJO:

NOMBRE DEL PUESTO : Gerente General
Reporta a: Junta de Accionistas
88
rea: Gerencia General
Supervisin Directa a:
Jefe de Administracin
Objetivo del puesto
Administrar eficientemente los recursos de la empresa a travs de la planificacin, direccin y

control, buscando cumplir los objetivos trazados por los accionistas.
Funciones Principales
Representacin Legal de la Empresa.

Liderar la planificacin estratgica de la empresa, estableciendo metas y objetivos a corto y
largo plazo.
Desarrollar estrategias que permitan alcanzar los objetivos propuestos.
Controlar y analizar los estados financieros de la empresa.
Realizar y supervisar el correcto uso del presupuesto anual.
Analizar y controlar las ventas reales vs. Las ventas proyectadas.
Generar un ambiente adecuado para que el personal logre los objetivos grupales
optimizando los recursos.
Crear y mantener buenas relaciones con los clientes, y fomentarlas en la empresa
Generar nuevas oportunidades de negocio.
Programas de fidelizacin de clientes.
Seguimiento del servicio de venta y post venta
Requisitos del puesto
Perfil: Profesional Universitario Titulado en Administracin de Empresas.
Contar con Experiencia Comercial mnimo de 3 aos

Mnimo 4 aos de experiencia en un puesto similar.
Especializacin comercial en marketing y ventas
Manejo de office a nivel avanzado.
Deseable manejo de idioma Ingls a nivel intermedio
Habilidades
Liderazgo
Habilidad para manejar grupos humanos.
Amabilidad en el trato
Capacidad de anlisis y sntesis
Trabajo bajo presin
Pro actividad
Trabajo en Equipo
Orientacin a Resultados y Desarrollo Personal
Orientacin a Resultados y Desarrollo Personal
89
NOMBRE DEL PUESTO : Jefe de Administracin
Reporta a: Gerencia General
rea: Administracin
Supervisin Directa a:
Analista de Logstica
Supervisor de Ventas
Objetivo del puesto
Garantizar el funcionamiento operativo de la empresa y la adecuada gestin administrativa, de

recursos humanos y de logstica.
Coordinar, gestionar y supervisar los procesos administrativos relacionados con actividades

financieras, de recursos humanos y logstica de la empresa. Ejecutar procesos de compras.
Administracin de recursos humanos, contratacin y evaluacin.
Administracin y control del presupuesto general.
Establecer, supervisar y vigilar los controles de inventario y procedimientos logsticos.
Control de facturacin y cobranza.
Coordinacin con el contador externo referente a controles contables y tributarios.
Administracin de planillas de remuneraciones del personal.
Administracin de caja chica para cubrir gastos diarios
Perfil: Bachiller en Administracin de Empresas o Contabilidad
Experiencia en el rea de Administracin con 3 aos de experiencia

Experiencia en el manejo de personal.
Habilidades
Capacidad Negociadora.
Alto nivel de comunicacin oral y escrita.
Planificacin y Organizacin.
Habilidad para manejar grupos humanos.
Trabajo bajo presin.
Capacidad de Anlisis.
Trabajo en Equipo.
NOMBRE DEL PUESTO :ANALISTA DE LOGISTICA
Reporta a: Jefe de Administracin
rea: Administracin
Objetivo del puesto

90
Realizar los trmites para la adquisicin de insumos, materia prima y equipos requeridos por la
empresa buscando mejorar precios y calidad.
Atender consultas de usuarios internos y proveedores

Cumplir con el presupuesto de compras
Recibe y analiza las cotizaciones y presupuestos de acuerdo a los requerimientos.
Tramita rdenes de compra, pago a proveedores y reclamos.
Elabora informes de compras a la administracin.
Control de archivo de los proveedores, rdenes de compra y cotizaciones recibidas.
Perfil: Bachiller en Administracin de Empresas, Ing. Industrial o carreras afines
Experiencia en reas de compras /Administracin y/o ocupando posiciones similares con 2

aos de experiencia
Habilidades
Capacidad Negociadora.
Trabajo bajo presin y orientacin al logro.
Capacidad de Anlisis.
Trabajo en Equipo.
NOMBRE DEL PUESTO : Supervisor de Ventas
Reporta a: Jefe de Administracin
rea: Ventas
Objetivo del puesto
Lograr la efectividad y las ventas ms altas posibles para alcanzar los ingresos esperados.

Preparar pronsticos de ventas

Analizar y organizar los tiempos y movimientos de las rutas y zonas de venta.

Crear programas de capacitacin y adoctrinamiento para la fuerza de ventas.

Escuchar siempre a los vendedores y orientarlos sobre sus dudas.
Debe realizar el seguimiento constante del cumplimiento de los objetivos y metas de la
semana, mes y ao.
Verificar el cumplimiento de los compromisos adquiridos con los clientes en relacin a los
pedidos y entregas de los productos y servicios.
Registrar y monitorear las transacciones derivadas de las ventas.
Perfil: Bachiller en Administracin de Empresas con estudios en mercadotecnia.

91
Experiencia como supervisor de ventas con 3 aos de experiencia
Experiencia en el manejo de personal.
Habilidades
Orientado a resultados
Liderazgo (Manejo de Personal)
Trabajo en Equipo.
Conocimientos de estrategias de ventas
NOMBRE DEL PUESTO : Promotor de Ventas
Reporta a: Supervisor de Ventas
rea: Ventas
Objetivo del puesto
Informar al cliente en forma directa sobre los servicios que brinda la empresa.
Establecer un nexo entre el cliente y la empresa

Mantener en buen estado del espacio y exhibicin en el mdulo de ventas.
Ejecutar la promocin e impulso de ventas de los servicios ofrecidos por la empresa.
Retroalimentar al supervisor de ventas con informacin de clientes potenciales
Explicar caractersticas, ventajas y beneficios del servicio.
Cumplir con los horarios y reglamentos de permanencia.
Perfil: Estudios superiores
Experiencia en ventas y posiciones similares con 1 ao de experiencia mnima.

Manejo de office.
Habilidades
Habilidad de expresin.
Tcnicas de atencin al cliente y calidad de servicio.
Trabajo bajo presin y orientacin al logro.
Trabajo en Equipo.
NOMBRE DEL PUESTO : Vendedor
Reporta a: Supervisor de Ventas
92
rea: Ventas
Objetivo del puesto
Dar un servicio personalizado a los clientes mediante un servicio de alta calidad.
Asesoramiento a los clientes acerca de las soluciones que brinda los servicios ofrecidos por
la empresa.
Responsable de cerrar la venta durante la visita al cliente.
Retroalimentar a la empresa de las dudas, inquietudes, reclamos y otros temas relevantes.
Prospectar clientes.
Seguimiento constante del cumplimiento de la instalacin de las soluciones ofrecidas al
cliente.
Verificar el cumplimiento de los compromisos adquiridos con los clientes en tiempo y calidad
del servicio brindado.
Evaluar y calificar a los clientes.
Brindar servicio de postventa.
Perfil: Bachiller en Administracin de Empresas con estudios en mercadotecnia.
Experiencia en ventas y puesto similares con 3 aos de experiencia

Habilidades
Orientado a resultados.
Trabajo en Equipo.
Conocimientos de estrategias de ventas.
6.2.3. Aspectos Laborales: Forma de Contratacin, Rgimen Laboral,

Remuneracin, Horario de Trabajo, Beneficios Sociales
Forma de Contratacin:
El contrato tendr una duracin mxima de seis meses, renovable y estar sujeto a
un perodo de prueba de tres meses.
Reclutamiento
El proceso de reclutamiento se realizar, por medio de internet en pginas como:

Aptitus, Bmeran, Laborum, entre otras y por recomendaciones del entorno.
93
Se har hincapi en los aspectos ms sobresalientes como el tipo de trabajo a
realizar, el sueldo estimado, ya que si se omite lo referente en cuanto a la
remuneracin disminuir la calidad y nmero de respuestas.
Todas las personas que fueron reclutadas pasaran por las siguientes
evaluaciones:
Evaluacin Escrita: Las evaluaciones escritas sern el primer filtro antes de

pasar a la entrevista. La evaluacin escrita buscar filtrar todas aquellas
personas que estn aptas para asumir la responsabilidad del puesto de trabajo
Evaluacin Oral (Entrevista): Entrevista directa con el postulante, donde se

conocer su experiencia profesional y su trayectoria para el puesto de trabajo.
Pre seleccin del Personal:
Se realizar un anlisis de los currculos de los candidatos para comparar las

caractersticas exigidas por el cargo y las del candidato.
Escogeremos entre los candidatos reclutados, aquellos que encajen en el perfil

propuesto del puesto, que tengan mayores posibilidades de adaptarse al cargo
ofrecido y lo desempeen muy bien.
Seleccin del Personal
Capacitacin: En esta fase lo que se busca es brindarle la induccin a los

seleccionados, los conocimientos necesarios sobre la empresa, as como se les
inculcar una atencin personalizada y de calidad de la empresa.
De esta manera se espera lograr que el trabajador se identifique con la filosofa y

valores de la empresa.
Contratacin
La empresa contratar a su personal bajo el rgimen de la Ley de Competitividad

Laboral, bajo contratos sujetos a modalidad de obra o servicio especfico.
Los trabajadores, tendrn sus beneficios y derechos segn ley.
Remuneracin: como mnimo la remuneracin mnima vital de S/. 750.00 al mes

establecida por el gobierno.
Jornada Laboral: 8 horas diarias o cuarenta y ocho horas semanales como mximo,
horario de Trabajo: a facultad del empleador.
Descanso semanal obligatorio: 24 horas de descanso continuo que se otorgar el da

domingo.
94
Descanso en das feriados: los trabajadores tienen derecho a un descanso
remunerado por los feriados de ley.
Trabajo en sobre tiempo: las horas trabajadas en sobretiempo estarn sujetas a un

sobrecosto del 25% las dos primeras horas y 35% las horas restantes.
Seguro Social de Salud: los trabajadores sern asegurados regulares de la Ley de

Modernizacin de la Seguridad Social en Salud Ley 26790
Rgimen Pensionario: Los trabajadores podrn afiliarse a cualquiera de los

regmenes provisionales existentes.
Los trabajadores contratados a tiempo parcial tienen derecho a los beneficios

laborales para cuya percepcin no se exija el cumplimiento del requisito mnimo de 4
horas diarias de labor.
Se considera cumplido este requisito en los casos en que la jornada semanal del
trabajador dividida entre 6 5, segn corresponda, resulte en promedio no menor de
4 horas diarias. Por lo tanto, los trabajadores a tiempo parcial no tendrn derecho a
la CTS ni vacaciones.
Remuneraciones
Las estructuras de remuneraciones consideran para el Gerente General y los

Ejecutivos de Ventas una parte variable.
Se consideran incremento de salarios en el tercer ao.
Las estructuras incluyen la Asignacin Familiar en caso que le corresponda al

trabajador.
Cuadro Nro. 37: HORARIO LABORAL
Horario de trabajo
Personal Lunes a Viernes Sbados Domingo
Gerente General 9:00 am - 6:00 pm - -
Jefe de Administracin 9:00 am - 6:00 pm 9:00 am - 1:00 pm -
Analista de Logstica 8:00 am - 5:00 pm 9:00 am - 2:30 pm -
Supervisor de Ventas 9:00 am - 6:00 pm 9:00 am - 1:00 pm -
Vendedores 9:00 am - 6:00 pm 9:00 am - 1:00 pm -
10:00 am - 6:00 pm 9:00 am - 1:00 pm 9:00 am - 1:00 pm
Promotores
6:00 pm - 10:00 pm
95
Cuadro Nro. 38 - ESTRUCTURA DE REMUNERACIONES
AFP 12.81%
ESSALU Gasto para Gasto para Gasto

Renta 5ta Categora Gasto para
Nmero Sueldo Sueldo D Aportes Neto a empresa empresa para
Comisin Total empresa
Personal/Cargo de Bruto (S/.) Bruto (S/.) SPP Seguro pagar (Planillas) (Planillas) empresa
% Dctos (Planillas)
personal Mensual Anual Mensual Mensual Mensual (Planillas)
Mensual Anual (s/.)
(s/.) ($) Anual ($)
9%
Mensual Anual 10.00% 1.06% 1.75%
Gerente General 1 S/.5,000 S/.65,000 S/.443 S/.5,760 S/.500 S/.53 S/.88 S/.641 S/.450 S/.3,916 S/.5,450 $1,919 S/.70,850 $23,028.17
Jefe de
Administracin 1 S/.2,500 S/.32,500 S/.68 S/.885 S/.250 S/.27 S/.44 S/.320 S/.225 S/.2,112 S/.2,725 $960 S/.35,425 $11,514
Analista de
Logstica 1 S/.1,600 S/.20,800 - - S/.160 S/.17 S/.28 S/.205 S/.144 S/.1,395 S/.1,744 $614 S/.22,672 $7,369
Supervisor de
ventas 1 S/.2,500 S/.32,500 S/.68 S/.885 S/.250 S/.27 S/.44 S/.320 S/.225 S/.2,112 S/.2,725 $960 S/.35,425 $11,514
Vendedores 2 S/.1,500 S/.19,500 - - S/.150 S/.16 S/.26 S/.192 S/.135 S/.1,308 S/.3,270 $1,151 S/.42,510 $13,817
Promotores 2 S/.1,200 S/.15,600 - - S/.120 S/.13 S/.21 S/.154 S/.108 S/.1,046 S/.2,616 $921 S/.34,008 $11,054
Total 8 S/.14,300 S/.185,900 S/.579 S/.7,530 S/.1,430 S/.152 S/.250 S/.1,832 S/.1,287 S/.11,889 S/.18,530 $6,525 S/.240,890 $78,296
Cuadro Nro. 39 - SERVICIOS DE TERCEROS
Servicio Costo Unitario por da

Obreros S/.80.00
Consultor de seguridad S/.185.00
Diseador de Interiores S/.406.00
96
Captulo VII Estudio Tcnico
7.1. Tamao del Proyecto:

Capacidad instalada de maquinarias y equipos.
Se refiere a la disponibilidad de infraestructura para producir determinados bienes
y/o servicios.
Somos una empresa de servicios cuya materializacin del producto se da a travs

del trabajo que realiza nuestra gente, por lo tanto nuestra rea de produccin se
encuentra conformada por equipos de personas que pueden atender a nuestros
clientes.
Para determinar el tamao normal y mximo de nuestra produccin primero

calculamos el volumen de produccin unitaria a partir del desencadenante de los
servicios El Consultor
Horas de trabajo promedio (HTP) por servicios de consultora:

HTP = Duracin en horas del nivel de servicio x Tamao de rea construida
HTP = 2*34.16% + 4*61.14% + 6*4,70%
HTP = 3.41 horas por cada consultora
Teniendo en cuenta que los servicios de consultora se brindan 6 das a la semana

en el horario de 10AM a 7PM; adems, asumimos que si un consultor se dedica todo
un da a realizar trabajos en simultneo debe descansar por lo menos una hora, es
por ello que se consideran solo 9 horas trabajadas por da y no 10.
Cuadro Nro. 40 TOTAL DE SERVICIOS POR CONSULTOR
Total de
Nmero de
Perodo de consultoras Consultores Consultoras
Consultoras
por perodo
Consultoras por da 2 1 2
Consultoras por semana 12 1 12
Consultoras por mes 52 1 52
Consultoras por ao 624
Consultora Por Da (CPD) = Consultor x Horas de trabajo / HTP

CPD = 1 x 9 / 3.41
CPD = 2.64
Redondeamos por Defecto, ya que los trabajos de consultora deben
culminarse en un da y no debe pasar de ello:
CPD = Redondear, menos (CPD 0)
97
CPD = 2
Consultoras Por Semana (CPS) = CPD x 6 das

CPS = 2 x 6
CPS = 12
Consultora Por Mes (CPM) = CPD * 26 das

CPM = 2 x 26
CPM = 52
Considerando que en un mes de 30 das hay 04 das de descanso
Consultora Por Ao (CPA) = CPM x 12

CPA = 52 x 12
CPA = 624
Cuadro Nro. 41 TIEMPO DE SERVICIOS IMPLEMENTACIN BSICA
Tiempo para Compra en Implementacin Tiempo total

implementacin Bsica das en das en das
Hasta 150m2 1 0.5 1.5

De 150m2 a 320m2 1 1.0 2.0
Ms de 500m2 1 2.0 3.0
Promedio en das de implementacin bsica (PDIB) 1.88
PDIB = Tiempo total en das x % de opcin de rea construida

PDIB = 1.5*34.16% + 2*61.14% + 3*4.7%
Cuadro Nro. 42 TIEMPO DE SERVICIO PARA LA IMPLEMENTACIN

PREMIUM
Tiempo para Tiempo

Compra en Implementacin
implementacin total en
das en das
Premium das
Hasta 150m2 3 0.5 3.5
De 150m2 a 320m2 5 1.0 6.0
Ms de 500m2 7 2.0 9.0
Promedio en das de implementacin bsica (PDIB) 5.29
PDIB = Tiempo total en das x % de opcin de rea construida

PDIB = 3.5*34.16% + 6*61.14% + 9*4.7%
98
Cuadro Nro. 43 PERSONAL REQUERIDO PARA LA IMPLEMENTACIN
Total
Auditoras con Nmero de
Implementacin Personas RRHH
Implementacin Equipos (NE)
(TRH)
Bsica 1 1 3 3
Premium 1 1 4 4
Totales 2 7
Cuadro Nro. 44 SERVICIOS A CONTRATAR
12. Qu contratara de esta empresa?
La Consultora ms la implementacin de la solucin con

especialistas en Seguridad Infantil y la participacin de un
Decorador de Interiores para mantener el diseo de su casa 153 41.58%
La Consultora ms la implementacin de la solucin por parte

de un profesional en Seguridad Infantil 143 38.86%
Slo Consultora para conocer los puntos crticos de su hogar y

cmo eliminarlos 73 19.55%
369
Segmentacin:
Solo Consultoras (SC) = (CPA CPM) * 19.55%
SC anual = 624 * 19.55% = 122

SC mensual = 52 * 19.55% = 10
Consultoras + Implementacin Bsica (CIB) = (CPA CPM) * 38.86%
CIB anual = 624 * 38.86% = 242

CIB mensual = 52 * 38.86% = 20
Consultoras + Implementacin Premium (CIP) = (CPA CPM) * 49.58%
CIP anual = 624 * 41.58% = 259

CIP mensual = 52 * 41.58% = 22
Implementaciones
99
El nmero de implementaciones depende directamente del nmero de
consultoras; para el caso trabajaremos sobre las consultoras realizadas por
un solo consultor al mes (52 auditoras) con el objetivo de continuar con la
ilacin de los datos anteriores.
Cuadro Nro. 45 METRAJES EN VIVIENDA
15. El rea Construida de su vivienda actual Cuntos metros

tiene?
Menor o igual a 150m2 126 34.20%
de 150m2 hasta 500m2 226 61.10%
ms de 500m2 17 4.70%
TOTAL 369
Cuadro Nro. 46 LABORES E IMPLEMENTACIN
Das Laborales 26
Implementaciones Bsicas por mes por
equipo (IBxME) 14
IBxME = PDIB / Das laborales

IBxME = Redondear. Mas (IBxME,0)
En conclusin un equipo puede realizar hasta 14 instalaciones bsicas por

mes.
Cuadro Nro. 47 LABORES E IMPLEMENTACION POR MES
Das Laborales 26
Implementaciones Premium por mes por equipo
(IPxME) 5
IPxME = PDIP / Das laborales

IPxME = Redondear.Mas(IPxME,0)
En conclusin un equipo puede realizar hasta 5 instalaciones PREMIUM por
mes.
Cuadro Nro. 48 NMERO DE INSTALACIONES
Implementaci Auditoras Nmero Persona Total

n con de s RRHH
Implementa Equipos (TRH)
100
cin (CIB y
CIP) de un
(NE)
solo
consultor
Bsica 24 2 3 6
Premium 25 7 4 28
Totales 9 34
Implementaciones
NE mensual = Auditoras con implementacin (CIB CIP) / Nmero de
implementaciones por equipo (IBxME IPxME)
NE mensual Bsica = Redondear.mas(20 / 14,0)
NE mensual Premium = Redondear.mas(22 / 5)
TRH: Nmero de personas totales al mes para realizar todas las implementaciones
requeridas
Finalmente un solo consultor efecta 52 auditoras al mes de las cuales 10 solo son
auditoras y el resto desencadena el empleo de 26 personas organizadas en 7
equipos, para llevar a cabo 20 implementaciones Bsicas y 22 implementaciones
Premium de las soluciones planteadas
Tamao Normal:
El volumen de produccin se encuentra originado a partir de la participacin
nicamente de 02 consultores.
Cuadro Nro. 49 NUMERO ATENCIONES
Nmero de Total de
Perodo de consultoras Consultora Consultores Consultoras por
s perodo
Consultoras por ao 1,248
Cuadro Nro. 50 NMERO DE IMPLEMENTACIONES
101
Auditoras Nmero
Total
con de Person
Implementacin RRHH
Implementac Equipos as
(TRH)
in (NE)
Bsica 40 3 3.0 9
Premium 43 9 4.0 36
Totales 12.00 45.00
Promedio de Ingreso por Consultora (PIC) = S/ 886.88

Promedio de Ingreso por Implementacin Bsica (PIIB) = S/. 925.05
Promedio de Ingreso por Implementacin Premium (PIIP) = S/. 2461.09
Ingreso Normal Anual = PIC*CPA + Nro Consultores * (PIIB* CIB anual + PIIP*
CIP anual)
Ingreso Normal Anual = 886.88 * 1,248 + 2 * (925.05 * 243 + 246.09 * 259)
Ingreso Normal Anual = S/. 2820,773.46
Tamao Mximo:
El volumen de produccin se encuentra maximizado con la participacin de 06

consultores.
Cuadro Nro. 51 VOLUMEN DE ATENCIN
Nmero
Total de
Perodo de de Consult
Consultoras
consultoras Consulto ores
por perodo
ras
Consultoras por ao (CPA) 3,744
Cuadro Nro. 52 PERSONAL
Auditoras Nmero
Total
Implementa con de Person
RRHH
cin Implementa Equipos as
(TRH)
cin (NE)
Bsica 121 9 3.0 27
Premium 130 25 4.0 100
Totales 34.00 127.00
7.2. Procesos
102
7.2.1 Diagrama de Flujo de Proceso de Produccin. Descripcin.
GRAFICO N 40 FLUJO DE PROCESO DE PRODUCCION
Se recolecta datos de los clientes

en nuestro mdulo de ventas.
Se realiza el armado de la BDD

con la informacin obtenida.
El vendedor realiza llamadas

para concretar citas.
Cliente no desea Cliente desea

cita cita
El vendedor realiza la
Fin visita al cliente.
Cliente no Cliente desea

desea servicio
El consultor de seguridad
realiza la inspeccin del
Fin
El consultor realiza el informe

detallado el cual es derivado al
El vendedor contacta al cliente para la entrega

del informe, ofrece la implementacin de
GRAFICO N 41 FLUJO DE PROCCESOS DE IMPLEMENTACION

Fin
FLUJO DE PROCESOS DE IMPLEMENTACION DE PAQUETES
103
El vendedor ofrece la implementacin de
nuestros paquetes de seguridad en el
hogar.
Cliente no Cliente desea

desea implementacin
Fin Se envia personal

encargado de la
Fin
7.2.3. Relacin de materias primas e insumos a utilizar, consumos por

Producto.
Slo contamos con el Recurso Humano sealado
7.2.4. Programa de compras de Matria Primas e insumos.
De acuerdo a lo planteado a la solucin en la consultora realizada al cliente

en su hogar.
7.2.5. Requerimiento de mano de obra.
Se establecen equipos de acuerdo al nmero de consultoras e

implementaciones, que va acorde a nuestra demanda seala.
7.3. Tecnologa para el proceso
7.3.1. Maquinarias y Equipos
Contamos con equipos e implementos de oficina.
7.3.2. Herramientas
El servicio se terceriza.
7.4. Terrenos e Inmuebles.

104
7.4.1. Descripcin del Centro de Operaciones
Oficina ubicada en Miraflores, con dos personas para Asesora
MEMORIA DESCRIPTIVA:
1.- Memoria descriptiva de: oficina de prevencin de riesgos
2.- Propietario/arrendatario: Arq. Cesar Arechaga

Pago 1* 2 y contrato por 2 aos
3.- Medidas:
a.- Por el frente cuenta con 8.25 ml
b.- Por la izquierda cuanta con 5.75 ml
c.- Por el fondo cuanta con 8.25 ml
d.- Por la derecha cuanta con 8.75 ml
4.- rea total de 74.43 m2
5.- Permetro 28.00 ml
7.- Ubicacin: Gozzoli Norte 726 San Borja (Alt .32 de la Av. Aviacin)
8.- Descripcin: Entrando por el frente la oficina cuenta con una puerta de
vidrio templado de 8mm., tras la cual se ubica un estante-archivador de 4
cuerpos al lado izquierdo, junto al cual se ubican dos mesas privadas para
comunicaciones telefnicas; a la mano derecha, se encuentra ubicada una
sala de estar que cuenta con un silln de tres cuerpos, dos butacas, una
mesa de centro y un dispensador de agua fra y caliente. Frente a esta
ltima se ubican dos escritorios de atencin al pblico contando para esto
con dos sillas cada una. Tras dichos escritorios se encuentra un estante
bajo alargado con cajonera mltiple y sobre este los artefactos de
impresin fax y fotocopias as como archivadores.
No cuenta con vista a la calle. Cuenta con un estilo familiar y hogareo, se

usaron tonos clidos en la pintura de la oficina.
105
GRAFICO 42 Plano de la oficina en San Borja
Sala de
Espera
Recepci
n
Vent
Gerencia as
Analista General
J. de
Administraci Logstica
Fuente: Elaboracin del Arq. Arechaga Mendiburu
7.5. Localizacin: Macro Localizacin y Micro Localizacin
Macro Localizacin: Se ha evaluado el distrito de Miraflores, San Borja y San Isidro,

debido a que estos distritos cuentan con locales de alquiler para oficinas administrativas.
Por este motivo.
Se analizaron seis factores para cada distrito a los cuales se les asign un peso y luego
se calificaron segn la siguiente escala:
Cuadro Nro.53 CALIFICACIN
106
Cuadro Nro. 54 FACTORES DE EVALUACION MACRO LOCALIZACIN
Fuente: Propia
Hallamos la ponderacin de cada factor multiplicando la calificacin por el peso asignado,

sumamos y el resultado ms alto lo obtuvo el distrito de Miraflores.
Micro Localizacin: En la Micro Localizacin se han analizado dos locales en alquiler

dentro del Distrito de San Borja, evaluando de la misma manera que en la macro
localizacin, 5 factores.
El rea alquilada para la oficina, cuenta con los ambientes necesarios para desarrollar
nuestras labores de Asesora, Call center, etc.
Cuadro Nro. 55 FACTORES DE EVALUACIN MICRO LOCALIZACIN
Local 1: Gozzoli 726 San Borja, local administrativo de 74m2, totalmente techado, toda
la local cuenta con un piso de oficinas con 80 m 2, bao y espacio cerrado para
almacn. U$$. 2,240.00.
7.6 Responsabilidad social frente al entorno

107
7.6.1. Impacto ambiental
Con respecto al impacto ambiental, nuestra compaa cuenta con

material impreso de publicidad y material audiovisual que permitir
con mayor facilidad la captacin de nuestros objetivos hacia
nuestros clientes. No existen materiales que puedan afectar o que
tengan mayor repercusin para el ambiente.
7.6.2. Con los trabajadores
Con la finalidad de mantener buena relacin con nuestros

trabajadores y velar por sus derechos, se respetar la jornada
Laboral, el trabajador recibir su sueldo en la fecha acordada,
recibir los beneficios de Ley (CTS, ESSALUD).
Dentro de la oficina el personal contar con un ambiente agradable,

mobiliario apropiado y sobre todo con los equipos de cmputo y
comunicaciones necesarios para desempear eficientemente su
trabajo.
Nuestro personal recibir capacitacin para estar actualizados con

los temas relacionados a nuestro negocio y para la atencin
apropiada a nuestro segmento, por otro lado recibir siempre
material innovador para mantener cautivado al cliente con ideas e
informacin, con la finalidad de que el cliente pueda confiar en
nosotros y buscarnos cuando lo necesite.
7.6.3. Con la comunidad
Nos integramos a la comunidad con apoyo cuando lo requieran, dando

charlas informativas de seguridad y prevencin de accidentes. Se involucrar
a la Municipalidad de Miraflores para Primeros Auxilios e impartir
conocimientos de este tipo, especialmente aquellas familias donde tengan
nios.
108
Captulo VIII Estudio Econmico y Financiero
8.1. Inversiones
Las inversiones se dividirn en 3 rubros activos fijos, activo intangible y capital de
trabajo.
8.1.1. Inversin en Activo Fijo
Los activos fijos se definen como los bienes que una empresa utiliza de manera
continua en el curso normal de sus operaciones.
Cuadro Nro. 56 Activo Fijo Stand Jockey Plaza y Oficina
Artculos de oficina Cantidad Precio S/. Precio IGV ($) Precio Precio Precio
unitario unitario Total sin Total con
sin IGV($) con IGV ($) IGV ($) IGV ($)
Stand 2*2 1 14.200,00 5.000,00 900,00 5.900,00 5.000,00 5.900,00
Laptop HP D14-DO22 1 1.199,00 357,78 64,40 422,18 357,78 422,18
Impresora Multifuncional
1 699,00
HP-OJ PRO 8600 208,58 37,54 246,13 208,58 246,13
TV LED HD SMART -
1 1.199,00
PANASONIC 357,78 64,40 422,18 357,78 422,18
Escritorio M-2 (para Jefe
de administracin / 1 1.000,00
Supervisor de ventas). 298,40 53,71 352,11 298,40 352,11
Sillas OGGI Visita 3 180,00 53,71 9,67 63,38 161,14 190,14
Total 18477,00 6276,26 1129,73 7405,99 6383,68 7532,75
Precio Precio Precio Precio
Artculos de oficina Cantidad Precio S/. unitario IGV ($) unitario Total sin Total con
sin IGV($) con IGV ($) IGV ($) IGV ($)
Computador Lenovo
6 1.500,00
Desktop c100 447,60 80,57 528,17 2.685,61 3.169,01
Impresora Multifuncional
1 699,00
HP-OJ PRO 8600 208,58 37,54 246,13 208,58 246,13
Escritorio M- NO-D4526A
1 1.586,00
(para Gerente). 473,26 85,19 558,45 473,26 558,45
Escritorio M-2 (para Jefe
de administracin / 2 1.000,00
Supervisor de ventas). 298,40 53,71 352,11 596,80 704,23
Modulo A-1 Analista /
3 900,00
Vendedores 268,56 48,34 316,90 805,68 950,70
Sillas HELTAL Gerencial 1 490,00 146,22 26,32 172,54 146,22 172,54
Sillas OGGI Ejecutiva 5 230,00 68,63 12,35 80,99 343,16 404,93
Sillas OGGI Visita 7 180,00 53,71 9,67 63,38 375,98 443,66
Credenzas 4 250,00 74,60 13,43 88,03 298,40 352,11
Aire acondicionado de
1 990,00
Ventana 295,42 53,17 348,59 295,42 348,59
Central Telefnica IP (6
11.200,00
lneas) 1 3.342,09 601,58 3.943,66 3.342,09 3.943,66
Total 7.825,00 2.334,98 420,30 2.755,28 6.229,11 7.350,35
109
SIN IGV
TOTAL ACTIVO USD USD
TANGIBLE IGV 1.550,02 12.612,80
IGV total
Fuente: Elaboracin Propia
8.1.2. Inversin Activo Intangible
Los activos intangibles se basan en una naturaleza inmaterial, no fsico,

poseen capacidad para generar beneficios econmicos futuros y comprenden
los servicios o derechos necesarios para la organizacin y ejecucin del
proyecto como los gastos pre operativos, la constitucin de la empresa y la
adquisicin de licencias y permisos.
Cuadro Nro. 57 Inversin de Activo Intangible
Precio Precio Precio

Gastos de Constitucin y Pre- Precio unitario con total con total sin
Operativos Cant. Unitario S/. IGV (S/.) IGV($) IGV ($) IGV ($)
Licencia Municipal de Funcionamiento 1 412,00 486,16 171,18 26,11 145,07
Registro de Marca (14.46% de UIT) 1 549,00 647,82 228,11 34,80 193,31
Elaboracin de Minuta de constitucin 1 350,00 413,00
145,42 22,18 123,24
Escritura Pblica 1 150,00 177,00 62,32 9,51 52,82
Inscripcin en registros pblicos 1 90,00 106,20

37,39 5,70 31,69
Derecho de trmite y Derecho de
1 5,00 5,90
inscripcin en RRPP. 2,08 0,32 1,76
Legalizacin de libros contables (100
1 160,00 188,80
folios) 66,48 10,14 56,34
Garanta alquiler stand 2 8378,00 8378,00 5900,00 1062,00 4838,00
Garanta alquiler Local Principal 2 8176,93 8176,93 5758,40 1036,51 4721,89
Certificado de bsqueda de marca en
4,72
INDECOPI 1 4,00 1,66 0,25 1,41
Reserva de marca en INDECOPI 1 18,00 21,24 7,48 1,14 6,34
TOTAL 12,380.52 2,208.66 10,171,85

8.1.3. Inversin en capital de trabajo (mtodo dficit acumulado)
El capital de trabajo es la cantidad de recursos a corto plazo que necesita

nuestro proyecto para operar. Para calcular el capital de trabajo utilizaremos el
mtodo de dficit acumulado, este mtodo de estimacin del capital de trabajo
supone calcular para cada mes los ingresos y egresos proyectados para
determinar el capital de trabajo requerido para el proyecto.
110
Cuadro Nro. 58 - INVERSIN EN CAPITAL DE TRABAJO
VENTAS PRIMER AO 1,032,139
INGRESOS EFECTIVO (Contado) Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Estacionalidad 2% 3% 5% 5% 6% 6% 10% 10% 10% 12% 15% 16%
Ventas mensuales 20,643 30,964 51,607 51,607 61,928 61,928 103,214 103,214 103,214 123,857 154,821 165,142
Total VENTAS 20643 30964 51607 51607 61928 61928 103214 103214 103214 123857 154821 165142
Ventas contado (100%) 20643 30964 51607 51607 61928 61928 103214 103214 103214 123857 154821 165142
EGRESOS EFECTIVO Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Material directo o materia prima 15,445 23,167 38,612 38,612 46,335 46,335 77,225 77,225 77,225 92,670 115,837 123,560
Gastos de personal (Sueldos) 5,986 5,986 5,986 5,986 5,986 5,986 5,986 5,986 5,986 5,986 5,986 5,986
Gratificacin 2,993 2,993
CTS 1,496 1,496
ESSALUD 539 539 539 539 539 539 808 539 539 539 539
Material indirecto 102 153 254 254 305 305 509 509 509 611 763 814
Gastos Generales 483 483 483 483 483 483 483 483 483 483 483 483
Bienes y enseres de oficina 216
Gastos de ventas (promocin y
publicidad) 4,599 4,599 4,599 4,599 4,599 4,599 4,599 4,599 4,599 4,599 4,599 4,599
PAGO A CUENTA IMPUESTO
RENTA (1.5%) 310 464 774 774 929 929 1,548 1,548 1,548 1,858 2,322
Cuotas prestamos activos fijos 402 402 402 402 402 402 402 402 402 402 402 402
Cuotas prestamos capital de trabajo 365 365 365 365 365 365 365 365 365 365 365 365
Total egresos efectivo 27,597 36,003 51,705 52,014 61,284 59,943 94,029 91,925 91,655 107,202 132,328 142,063
Saldo de caja (ingresos - egresos) -6955 -5039 -98 -407 644 1986 9185 11289 11559 16655 22493 23080
Saldo acumulado -6955 -11994 -12091 -12499 -11855 -9869 -684 10605 22164 38819 61311 84391
CAPITAL DE TRABAJO (Anual)
Ao 0 2015 2016 2017 2018 2019

Ventas 1,032,139 1,047,105 1,096,317 1,450,197 1,410,643
Capital de trabajo necesario 12,499 12,680 13,276 17,561 17,082 Ratio = 1.21%
Inversin capital de trabajo -12,499 -181 -596 -4,285 479
Recuperacin de capital de trabajo 17,082
111
8.1.4. Estructura de inversiones
La estructura de la inversin es de 5 aos igual que el horizonte del proyecto.
Cuadro Nro. 59 Inversin de Activo
8.2. Financiamiento
8.2.1. Estructura de Financiamiento
El proyecto ser financiado en tres partes: aporte de capital propio,

financiamiento de activo fijo y financiamiento de capital de trabajo.
Cuadro Nro. 60 Estructura de Financiamiento
Cuadro Nro. 61 Aporte de Socios
APORTE DE CADA SOCIO

Rosario Ocaa 4,278
Pilar Silva 4,278
Luis Reyes 4,278
Jorge Camus 4,278
TOTAL 17,112
112
8.2.2 Financiamiento del activo fijo y del capital de trabajo.
Fuentes de financiamiento: Cronogramas.
Cuadro Nro. 62 Comparativo de tasas de costo Efectivo Anual
Cuadro Nro. 63 Cronograma de Financiamiento Capital de Trabajo
113
PRESTAMO KW 7,000.00
TCEA 25% INTERBANK
TEM 1.88%
PLAZO 2 aos
Periodo Deuda Inters Amortizacin Cuota Escudo Fiscal

1 7,000.00 131.38 233.57 364.96 39.42
2 6,766.43 127.00 237.96 364.96 38.10
3 6,528.47 122.53 242.42 364.96 36.76
4 6,286.05 117.98 246.97 364.96 35.40
5 6,039.07 113.35 251.61 364.96 34.00
6 5,787.46 108.63 256.33 364.96 32.59
7 5,531.13 103.82 261.14 364.96 31.14
8 5,269.99 98.91 266.04 364.96 29.67
9 5,003.95 93.92 271.04 364.96 28.18
10 4,732.91 88.83 276.12 364.96 26.65
11 4,456.78 83.65 281.31 364.96 25.10
12 4,175.48 78.37 286.59 364.96 23.51
13 3,888.89 72.99 291.97 364.96 21.90
14 3,596.92 67.51 297.45 364.96 20.25
15 3,299.48 61.93 303.03 364.96 18.58
16 2,996.45 56.24 308.72 364.96 16.87
17 2,687.73 50.45 314.51 364.96 15.13
18 2,373.22 44.54 320.41 364.96 13.36
19 2,052.80 38.53 326.43 364.96 11.56
20 1,726.38 32.40 332.56 364.96 9.72
21 1,393.82 26.16 338.80 364.96 7.85
22 1,055.02 19.80 345.16 364.96 5.94
23 709.87 13.32 351.63 364.96 4.00
24 358.23 6.72 358.23 364.96 2.02
1,758.99 7,000.00 8,758.99 527.70

TOTAL
Deuda Inters Amortizacin Cuota Escudo Fiscal

Ao 1 7,000.00 1,268.38 3,111.11 4,379.50 380.52
Ao 2 3,888.89 490.61 3,888.89 4,379.50 147.18
TOTAL 1,758.99 7,000.00 8,758.99 527.70
Cuadro Nro. 64 Cronograma de Financiamiento Activo Fijo
PRESTAMO AF 14,000.00
TCEA 18% INTERBANK
114
TEM 1.39%
PLAZO 4 aos
Periodo Deuda Inters Amortizacin Cuota Escudo Fiscal

1 14,000.00 194.44 207.12 401.56 58.33
2 13,792.88 191.56 209.99 401.56 57.47
3 13,582.89 188.64 212.91 401.56 56.59
4 13,369.98 185.69 215.87 401.56 55.71
5 13,154.11 182.69 218.87 401.56 54.81
6 12,935.24 179.65 221.91 401.56 53.90
7 12,713.33 176.57 224.99 401.56 52.97
8 12,488.35 173.44 228.11 401.56 52.03
9 12,260.23 170.28 231.28 401.56 51.08
10 12,028.95 167.06 234.49 401.56 50.12
11 11,794.46 163.81 237.75 401.56 49.14
12 11,556.71 160.50 241.05 401.56 48.15
13 11,315.66 157.16 244.40 401.56 47.15
14 11,071.26 153.76 247.79 401.56 46.13
15 10,823.47 150.32 251.24 401.56 45.10
16 10,572.23 146.83 254.72 401.56 44.05
17 10,317.51 143.29 258.26 401.56 42.99
18 10,059.24 139.71 261.85 401.56 41.91
19 9,797.39 136.07 265.49 401.56 40.82
20 9,531.91 132.38 269.17 401.56 39.71
21 9,262.73 128.64 272.91 401.56 38.59
22 8,989.82 124.85 276.70 401.56 37.46
23 8,713.12 121.01 280.54 401.56 36.30
24 8,432.58 117.12 284.44 401.56 35.13
25 8,148.14 113.16 288.39 401.56 33.95
26 7,859.74 109.16 292.40 401.56 32.75
27 7,567.35 105.10 296.46 401.56 31.53
28 7,270.89 100.98 300.58 401.56 30.29
29 6,970.31 96.81 304.75 401.56 29.04
30 6,665.57 92.57 308.98 401.56 27.77
31 6,356.58 88.28 313.27 401.56 26.48
32 6,043.31 83.93 317.62 401.56 25.18
33 5,725.69 79.52 322.04 401.56 23.86
34 5,403.65 75.05 326.51 401.56 22.51
35 5,077.14 70.51 331.04 401.56 21.15
36 4,746.10 65.92 335.64 401.56 19.77
37 4,410.46 61.25 340.30 401.56 18.38
38 4,070.16 56.53 345.03 401.56 16.96
39 3,725.13 51.74 349.82 401.56 15.52
40 3,375.31 46.88 354.68 401.56 14.06
41 3,020.63 41.95 359.60 401.56 12.59
42 2,661.03 36.96 364.60 401.56 11.09
43 2,296.43 31.89 369.66 401.56 9.57
44 1,926.76 26.76 374.80 401.56 8.03
45 1,551.97 21.55 380.00 401.56 6.47
46 1,171.97 16.28 385.28 401.56 4.88
47 786.69 10.93 390.63 401.56 3.28
48 396.06 5.50 396.06 401.56 1.65
TOTAL 5,274.70 14,000.00 19,274.70 1,582.41
115
2015 14,000.00 2,134.33 2,684.34 4,818.68 640.30
2016 11,315.66 1,651.15 3,167.52 4,818.68 495.35
2017 8,148.14 1,081.00 3,737.68 4,818.68 324.30
2018 4,410.46 408.22 4,410.46 4,818.68 122.47
TOTAL 5,274.70 14,000.00 19,274.70 1,582.41
Cuadro Nro. 65 Resumen de Prstamos

2015 21,000.00 3,402.72 5,795.45 9,198.17 1,020.82
2016 15,204.55 2,141.76 7,056.41 9,198.17 642.53
2017 8,148.14 1,081.00 3,737.68 4,818.68 324.30
2018 4,410.46 408.22 4,410.46 4,818.68 122.47
TOTAL 7,033.69 21,000.00 28,033.69 2,110.11
Estudio de Ingresos y Costos
8.3. Ingresos anuales
8.3.1. Ingresos por ventas
Como poltica de empresa todas las ventas que realizaremos sern con pago
al contado.
Cuadro Nro. 66 Precio Promedio de los Servicios
Servicios Costo USD

Promedio Ing. Consulta 110
Promedio Ing. Imp. Bsica 198
Promedio Ing. Implementacin Premium 405
Cuadro Nro. 67 Ingresos por Ventas de Servicios Anualizado
Ao 2015 2016 2017 2018 2019

Consultoras 80,627 81,796 85,641 113,284 110,195
Implementacin Bsica 56,211 57,026 59,706 78,979 76,825
Implementacin Premium 123,054 124,838 130,705 172,896 168,180
Total Ingresos 259,892.18 263,660.57 276,052.17 365,158.95 355,199.11
Cuadro Nro. 68 Precio Promedio por Artculos de Implementacin

116
Compras / Compras /
reas
Bsico Premium
Comedor 361.78 795.916
Cocina 427.98 941.556
Cuarto de bao 404.68 890.296
Cuarto del infante 624.07 1372.954
Sala de Espera 266.28 585.816
Sala 630.88 1387.936
Precio en Soles 2715.67 5974.474
Precio en Dlares sin IGV 810.36 1782.79
Cuadro Nro. 69 Ingreso Promedio por Venta de Artculos
Aos 2015 2016 2017 2018 2019

Bsico 230,247 233,586 244,564 323,507 314,683
Premium 542,000 549,859 575,701 761,531 740,760
TOTAL 772,247 783,445 820,265 1,085,038 1,055,443
Cuadro Nro. 70 Total de Ingresos por Ventas
2015 2016 2017 2018 2019

Ventas 1,032,139 1,047,105 1,096,317 1,450,197 1,410,643
8.3.2. Recuperacin de Capital de trabajo
El recupero de capital de trabajo se define como la inversin en los activos

corrientes, que se establece como Caja, Cuentas por Cobrar e Inventarios.
El flujo de Caja solo incluye el aumento o disminucin del capital de trabajo. El
stock de dinero que se mantiene dentro del negocio es el capital de trabajo y
sus cambios de entradas y salidas de dinero constituyen un flujo de dinero
adicional de entradas y salidas que es analizado en el flujo de caja. Asimismo,
el capital de trabajo se recupera el quinto ao o ao de liquidacin del
proyecto.
El Capital de trabajo inicial se ha determinado por el mtodo del mximo dficit
acumulado.
Cuadro Nro. 71 Recuperacin de Capital de Trabajo.
117
8.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo
KIDS CARE tiene un horizonte de evaluacin de 5 aos, el clculo del valor de

desecho del activo fijo se efectuara al inicio del quinto ao, el cual llamaremos
Ao de Liquidacin.
El valor de desechos nos permite evaluar el valor contable de los activos en el

5to ao ya que al ser estos mayor que el valor de venta del activo en el mismo
periodo no estamos afectos al pago del impuesto a la renta.
118
Cuadro Nro. 72 Desecho Neto del Activo Fijo
119
8.4. Costos y Gastos anuales
8.4.1. Egresos Desembolsables
8.4.1.1. Presupuesto de materias primas y materiales
El presupuesto de la materia prima de nuestro proyecto incluye los

accesorios y materiales para la implementacin de nuestros servicios.
Cuadro Nro. 73 Costos de Materia Prima
SODIMAC
ARTICULOS DE SEGUIRDAD PARA EL
Costo $ sin
HOGAR Unidad de vta. Costo x Und.
Paq. IGV
Rollo de protector de espuma para cantos,
para vidrios o muebles 01 (3 mts.) 89.99 26.85
Cierre para armarios y cajones 01 und 11.9 3.55
Seguro para puerta de horno 01 und 26.9 8.03
Protector de enchufes 24 und 22.9 6.83
Protector de enchufes 12 und 13.9 4.15
Antipilladedos para cajones 02 und 10.9 3.25
01 und 9.90 2.95
Cierre de Seguridad multiusos 15.9 4.74
Esquineras acolchonadas 04 und 10.9 3.25
Malla de Proteccin para cuna 6*2.1 29.90 8.92
1.3*1.5 24.90 7.43
1*1 19.90 5.94
Cinta antideslizante para baera 0.25*4.57 39.90 11.91
Aplicaciones antieslizantes para baera 4 und 9.90 2.95
Pisos antideslizantes para baera 14.90 4.45
Reten de puertas 02 und 9.90 2.95
Enrolladores de cortinas 02 und 11.90 3.55
Asa para duchas / tinas 01 und (43 cm) 59.90 17.87
Seguro para armarios 02 und 9.90 2.95
Anclaje para muebles 01 und 45.00 13.43
puertas (2 und) 17.90 5.34
Protector de mando en cocinas y perilla de
puertas
cocina (4 und) 52.90 15.79
Cuadro Nro. 74 Costos de Materia Prima por Ambientes
COMEDOR
SODIMAC
Unidad de Costo x Preci Costo
HOGAR
vta. Paq. Und. S/. o US $
Rollo de protector de espuma para 179.
89.99
cantos, para vidrios o muebles (3 Mts.) 01 (3 mts.) 2 98 63.37
Cierre para armarios y cajones 01 und 6 11.9 71.4 25.14
Protector de enchufes 12 und 1 13.9 13.9 4.89
Esquineras acolchonadas 04 und 2 10.9 21.8 7.68
Reten de puertas 02 und 1 9.90 9.9 3.49
Enrolladores de cortinas 02 und 1 11.90 11.9 4.19
120
Protector de mando en cocinas y perilla
04 und 1 52.90 52.9
de puertas 18.63
361.
TOTAL
78 127.39
COCINA
SODIMAC
HOGAR
cantos, para vidrios o muebles 01 (3 mts.) 2 89.99 98 63.37
Seguro para puerta de horno 01 und 2 26.9 53.8 18.94
Antipilladedos para cajones 02 und 2 10.9 21.8 7.68
Cierre de Seguridad multiusos 01 und 10 9.90 99 34.86
Esquineras acolchinadas 04 und 2 10.9 21.8 7.68
Protector de mando en cocinas y perilla puertas (2
de puertas und) 1 17.90 17.9 6.30
427.
TOTAL
98 150.70
CUARTO DE BAO
SODIMAC
HOGAR
Cierre de Seguridad multiusos 01 und 3 9.90 29.7 10.46
01 und
Cinta antideslizante para baera (.25*4.57) 1 39.90 39.9 14.05
Aplicaciones antideslizantes para baera 04 und 2 9.90 19.8 6.97
01 und (43
Asa para duchas / tinas cm) 1 59.90 59.9 21.09
Protector de mando para perilla de puertas (2
puertas und) 1 17.90 17.9 6.30
404.
TOTAL
68 142.49
CUARTO DEL INFANTE

SODIMAC
HOGAR
121
Seguro para armarios 02 und 2 9.90 19.8 6.97
Anclaje para muebles 01 und 3 45.00 135 47.54
Protector de mando para perilla de puertas (2
puertas und) 1 17.90 17.9 6.30
624.
TOTAL
07 219.74
SALA DE ESPERA
SODIMAC
ARTICULOS DE SEGUIRDAD
Unidad de Costo x
PARA EL HOGAR Precio Costo US $
vta. Paq. Und. S/.
Rollo de protector de espuma
para cantos, para vidrios o
muebles 01 (3 mts.) 2 89.99 179.98 63.37
Protector de mando para perilla
de puertas puertas (2 und) 1 17.90 17.9 6.30
TOTAL 266.28 93.76
SALA
SODIMAC
ARTICULOS DE SEGUIRDAD
Unidad de Costo x
PARA EL HOGAR Precio Costo US $
vta. Paq. Und. S/.
Rollo de protector de espuma
para cantos, para vidrios o
muebles 01 (3 mts.) 2 89.99 179.98 63.37
Anclaje para muebles 01 und 4 45.00 180 63.38
Protector de mando para perilla
de puertas puertas (2 und) 4 17.90 71.6 25.21
TOTAL 630.88 222.14
Cuadro Nro. 75 Costos Anuales de Materia Prima y Materiales
122
Ao 2015 2016 2017 2018 2019
Consultoras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Implementacin Bsica 214,130.08 205,555.63 215,216.40 284,686.02 276,921.10
Implementacin Premium 498,639.80 500,371.38 523,888.00 692,993.60 674,091.96
Total Compras 712,769.88 705,927.01 739,104.40 977,679.62 951,013.06
8.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa

La distribucin del costo de MOD para cada servicio se ha realizado en
funcin a la cantidad de consultoras e implementaciones a realizar.
Cuadro Nro. 76 Presupuesto Anual de Mano de Obra Directa
Promedio Costo Consult. 65.24

Promedio Costo. Imp.
114.60
Bsica
Promedio Costo. Imp.
257.50
Premium
Ao 2015 2016 2017 2018 2019
Consultoras 47,698.79 48,390.42 50,664.68 67,018.72 65,190.76
Total MO 158,544.14 160,843.00 168,402.35 222,760.88 216,685.00

8.4.1.3. Presupuesto de Costos Indirectos
El presupuesto de Costo Indirecto de Fabricacin o CIF, est dado por los

costos de Mano de Obra Indirecta, los insumos que nos son necesarios
directamente para la produccin, los gastos de servicios pblicos, alquiler del
local, mantenimiento de equipos, para lo cual adjuntamos el cuadro
detallando los costos y gastos mensuales y anuales.
Cuadro Nro. 77 Presupuesto Anual de Costos Indirectos
Ao 2015 2016 2017 2018 2019

Consultoras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total Compras 5,089.62 5,163.41 5,406.09 7,151.11 6,956.07
8.4.1.4. Presupuesto de Gastos de Administracin
El presupuesto de gastos administrativos los presentamos anualizados.
123
Cuadro Nro. 78 Presupuesto de Gastos de Administracin
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Dlares 2015 2016 2017 2018 2019
Sueldos administrativos 78,295.77 78,295.77 78,295.77 78,295.77 78,295.77
Elementos de oficina 1,478.87 1,515.85 1,553.74 1,598.80 1,649.96
Luz (oficina) 507.04 519.72 519.72 521.75 523.27
Agua( baos) 429.70 440.44 440.44 442.16 443.45
Mantenimiento 507.04 519.72 532.71 548.16 565.70
Contador 2,113.00 2,113.00 2,113.00 2,113.00 2,113.00
Alquiler 26,400.00 26,400.00 26,400.00 26,400.00 26,400.00
Telfono - Internet 718.31 736.27 754.67 776.56 801.41
TOTAL 110,449.74 110,540.76 110,610.06 110,696.20 110,792.56
IGV 564.11 578.21 588.34 601.07 615.26
TOTAL CON IGV 111,013.85 111,118.97 111,198.40 111,297.27 111,407.82
8.4.1.5. Presupuesto de Gastos de Ventas

El presupuesto de gastos ventas los presentamos anualizados.
Cuadro Nro. 79 Presupuesto de Gastos de Ventas
Gasto de Ventas (sin IGV)

Aos 2015 2016 2017 2018 2019
Promocin
Stand Jockey Plaza $30,000.00 $30,000.00 $30,000.00 $30,000.00 $30,000.00
MKT Directo
Pasaje Vendedores $7,873.68 $7,987.85 $8,363.26 $11,062.84 $10,761.09
Pgina web $2,112.68 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Servicio de alojamiento
anual $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00
Mantenimiento anual
de P. Web $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00
Revista Jockey Plaza $15,000.00 $15,000.00 $15,000.00 $15,000.00 $15,000.00
TOTAL $55,186.36 $53,187.85 $53,563.26 $56,262.84 $55,961.09
124
8.4.2. Egresos no Desembolsables
8.4.2.1. Depreciacin
La depreciacin es la disminucin de valor de los activos fijos o tangibles, para

el proyecto estos activos estn en funcin al uso y desgaste de los equipos. En
los siguientes cuadros observaremos su depreciacin mensual y anualizada:
Cuadro Nro. 80 Depreciacin equipos y mobiliario en Mdulo
Valor
Valor
residual al
Vida til Depreciaci Depreciacin Depreciaci en Valor Valor
Artculos de 5to ao
contabl n anual anual n acumulado libros mercado mercad
oficina (Valor de
e (aos) (aos 1 a 4) (ao 5) (5 aos) (5to % o S/.
desecho
ao)
neto)
2,500.0
Stand 2*2
10 500.00 500.00 2,500.00 0 10% 500.00 1,100.00
Laptop HP D14-
DO22 4 89.45 357.78 0.00 10% 35.78 25.04
Impresora
Multifuncional HP-
OJ PRO 8600 4 52.15 208.58 0.00 10% 20.86 14.60
TV LED HD
SMART -
PANASONIC 10 35.78 35.78 178.89 178.89 10% 35.78 78.71
Escritorio M-2 (para
Jefe de
administracin /
Supervisor de
ventas). 10 29.84 29.84 149.20 149.20 10% 29.84 65.65
Sillas OGGI Visita 10 16.11 16.11 80.57 80.57 10% 16.11 35.45
Total 48 723.32 581.73 3475.02 2908.66 0.60 638.37 1319.46
Cuadro Nro. 81 Depreciacin equipos y mobiliario en Oficina
Valor
Valor en residual al
Vida til Depreciacin Depreciacin Depreciacin Valor Valor
libros 5to ao
Artculos de oficina contabl anual anual acumulado mercado mercado
(5to (Valor de
e (aos) (aos 1 a 4) (ao 5) (5 aos) % S/.
ao) desecho
neto)
Computador Lenovo Desktop c100 4 671.40 2,685.61 0.00 10% 268.56 187.99
Impresora Multifuncional HP-OJ
PRO 8600 4 52.15 208.58 0.00 10% 20.86 14.60
Escritorio M- NO-D4526A (para
Gerente). 10 47.33 47.33 236.63 236.63 10% 47.33 104.12
125
Escritorio M-2 (para Jefe de
administracin / Supervisor de
ventas).
10 59.68 59.68 298.40 298.40 10% 59.68 131.30
Modulo A-1 Analista / Vendedores 10 80.57 80.57 402.84 402.84 10% 80.57 177.25
Sillas HELTAL Gerencial 10 14.62 14.62 73.11 73.11 10% 14.62 32.17
Sillas OGGI Ejecutiva 10 34.32 34.32 171.58 171.58 10% 34.32 75.50
Sillas OGGI Visita 10 37.60 37.60 187.99 187.99 10% 37.60 82.72
Credenzas 10 29.84 29.84 149.20 149.20 10% 29.84 65.65
Aire acondicionado de Ventana 10 29.54 29.54 147.71 147.71 10% 29.54 64.99
Central Telefnica IP (6 lneas) 10 334.21 334.21 1,671.04 1,671.04 10% 334.21 735.26
Total 88 1,057.04 333.49 4,561.65 1,667.46 1.00 622.91 936.28
8.4.2.2. Amortizacin de Intangibles
En la amortizacin de los activos intangibles no estn sujetos a una vida til del
proyecto.
Cuadro Nro. 82 Amortizacin de Intangibles
CUADRO DE AMORTIZACIN
Total de Activos Intangibles $12,378.86
Aos del proyecto 5
Amortizacin anual $2,475.77
8.4.3. Costo de produccin unitario y costo total unitario
Cuadro Nro. 83 Costo de Produccin por nmero de Auditorias
Dlares SIN IGV 2015 2016 2017 2018 2019

Nmero de Auditoras 731 742 777 1,027 999
Materia Prima 0 0 0 0 0
MOD 47,699 48,390 50,665 67,019 65,191
CIF
Total Costo de Produccin 48,430 49,132 51,441 68,046 66,190
Gasto Administrativo 61,211 61,262 61,300 61,348 61,401
Gasto de Venta 30,584 29,477 29,685 31,181 31,014
Costo Total 140,226 139,871 142,426 160,575 158,605
Costo de Produccin
Unitario 66 66 66 66 66
Costo Total Unitario 192 189 183 156 159
126
Cuadro Nro. 84 Costo de Produccin por nmero de Implementaciones
Bsicas
Dlares SIN IGV 2015 2016 2017 2018 2019

Nmero de
Implementaciones Bsicas 284 288 302 399 388
Materia Prima 214,130 205,556 215,216 284,686 276,921
MOD 32,562 33,034 34,587 45,751 44,503
CIF 2,459 2,494 2,612 3,455 3,360
Gasto de Venta 11,885 11,455 11,536 12,117 12,052
Costo Total 285,107 276,633 288,073 370,248 361,085
Costo de Produccin Unitario 878 837 837 837 837
Costo Total Unitario 1,003 960 955 927 930
Cuadro Nro. 85 Costo de Produccin por nmero de Implementaciones

Premium
Dlares SIN IGV 2015 2016 2017 2018 2019

Nmero de
Implementaciones
Premium 304 308 323 427 416
Materia Prima 498,640 500,371 523,888 692,994 674,092
MOD 78,283 79,418 83,151 109,991 106,991
CIF 2,631 2,669 2,794 3,696 3,596
Gasto de Venta 12,717 12,256 12,343 12,965 12,895
Costo Total 618,027 620,496 647,988 845,582 823,520
Costo de Produccin
Unitario 1,907 1,889 1,889 1,889 1,889
Costo Total Unitario 2,033 2,012 2,007 1,980 1,982
Captulo IX Estados Financieros Proyectados
127
9.1. Premisas del Estado de Ganancias y Prdidas y del Flujo de Caja
Los cuadros que vamos a considerar en el siguiente informe muestran todos las
ventas e ingresos (nuestra poltica de cobros es 100% al contado).
Estado de Ganancias y Prdidas:

El horizonte de evaluacin es de 5 aos
La empresa iniciar sus operaciones en Enero del 2015
Todos los importes estn expresados en moneda extranjera, Dlares
Americanos, sin IGV.
El impuesto a la renta es del 30%
El ingreso por ventas es completamente al contado
Los gastos administrativos incluyen la amortizacin de los intangibles, adems
de las premisas clsicas
El costo total de ventas incluye los costos de insumos, mano de obra directa y
los Costos Indirectos de Fabricacin.
Flujo de caja:
Todos los montos estn expresados en Dlares americanos.
Los ingresos estn afectos al IGV
Los egresos que ostentan influencia de IGV, son materia prima.
9.2. Estado de Ganancias y Prdidas Proyectado
Cuadro Nro. 86 EE GG y PP
ESTADOS DE GANANCIAS Y PRDIDAS (sin IGV)
2015 2016 2017 2018 2019

Ventas 1,032,139 1,047,105 1,096,317 1,450,197 1,410,643
1,209,37 1,175,56
Costo de Ventas 878,184 873,714 914,693 2 9
Materia Prima e Insumos 712,770 705,927 739,104 977,680 951,013
MOD 158,544 160,843 168,402 222,761 216,685
CIF 5,090 5,163 5,406 7,151 6,956
DEPRECIACION 1,780 1,780 1,780 1,780 915
UTILIDAD BRUTA 153,955 173,391 181,624 240,825 235,073
Gastos Administrativos 110,450 110,541 110,610 110,696 110,793
Gastos de Venta 55,186 53,188 53,563 56,263 55,961
AMORTIZACION DE
INTANGIBLES 2,476 2,476 2,476 2,476 2,476
UTILIDAD OPERATIVA -14,157 7,187 14,975 71,390 65,843
GASTOS FINANCIEROS 3,403 2,142 1,081 408 0
UAI -17,560 5,045 13,894 70,982 65,843
Impuesto a la Renta (30%) 0 0 414 21,295 19,753
UTILIDAD NETA -17,560 5,045 13,480 49,687 46,090
9.3. Flujo de Caja Proyectado Operativo
128
Cuadro Nro. 87 Flujo de Caja Proyectado Operativo
FLUJO DE CAJA OPERATIVO PROYECTADO
Ao 0 2015 2016 2017 2018 2019

VENTAS 1,217,924 1,235,584 1,293,654 1,711,233 1,664,558
(-) MATERIA PRIMA (841,068) (832,994) (872,143) (1,153,662) (1,122,195)
(-) MANO DE OBRA DIRECTA (158,544) (160,843) (168,402) (222,761) (216,685)
(-) CIF (6,006) (6,093) (6,379) (8,438) (8,208)
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS (111,014) (111,119) (111,198) (111,297) (111,408)
(-) GASTOS VENTAS (65,120) (62,762) (63,205) (66,390) (66,034)
(-) IMPUESTO RENTA 0 0 (2,401) (21,417) (19,753)
FLUJO DE CAJA OPERATIVO 36,172 61,774 69,925 127,267 120,275
9.3.1 Liquidacin del IGV
Cuadro Nro. 88 Liquidacin del IGV
LIQUIDACION IGV
Ao 0 2015 2016 2017 2018 2019
IGV INGRESOS 185,785 188,479 197,337 261,035 253,916

IGV VALOR DESECHO
ACTIVOS FIJOS 227
(-) IGV MATERIA PRIMA (128,299) (127,067) (133,039) (175,982) (171,182)
(-) IGV CIF (916) (929) (973) (1,287) (1,252)

(-) IGV GASTOS
ADMINISTRATIVO (564) (578) (588) (601) (615)
(-) IGV GASTOS VENTAS (9,934) (9,574) (9,641) (10,127) (10,073)
(-) IGV INVERSION ACTIVOS
FIJOS (1,550)
(-) IGV INVERSION ACTIVOS
INTANGIBLES (2,208)
IGV NETO (3,758) 46,073 50,331 53,096 73,038 71,020
PAGO DE IGV (ESTADO) 0 (42,314) (50,331) (53,096) (73,038) (71,020)

9.4. Flujo de Capital proyectado
Cuadro Nro. 89 Flujo de Capital proyectado
129
9.5. Flujo de Caja Econmico proyectado
A continuacin detallamos la Liquidacin de IGV y El flujo de caja econmico para los

periodos proyectados incluye adems de los gastos e ingresos, los impuestos de ley,
segn detalle del cuadro:
Cuadro Nro. 90 Flujo de Caja Econmico proyectado
9.6. Flujo del Servicio de la deuda
130
El flujo de servicio de la deuda para los periodos proyectados est dado por los prstamos
financieros y el escudo fiscal, los cuales como gasto reducen el monto imponible como un
menor pago de impuesto a la renta, segn detalle del cuadro:
Cuadro Nro. 91 Flujo del Servicio de la deuda
FLUJO DE SERVICIO DE LA
DEUDA
Ao 0 2015 2016 2017 2018 2019

PRESTAMO 21,000
(-) CUOTAS (9,198) (9,198) (4,819) (4,819)
(+) ESCUDO FISCAL 1,021 643 324 122

DEUDA 21,000 (8,177) (8,556) (4,494) (4,696) 0
9.7. Flujo de Caja Financiero proyectado
El flujo de Caja Financiero para los periodos proyectados, es el flujo que necesita el
accionista para evaluar al detalle la viabilidad del proyecto
Cuadro Nro. 92 Flujo de Caja Financiero proyectado
DEUDA
Ao 0 2015 2016 2017 2018 2019

PRESTAMO 21,000
(-) CUOTAS (9,198) (9,198) (4,819) (4,819)
(+) ESCUDO FISCAL 1,021 643 324 122

DEUDA 21,000 (8,177) (8,556) (4,494) (4,696) 0
FLUJO DE CAJA FINANCIERO (17,111) (10,240) 180 6,278 49,977 67,549

Captulo X Evaluacin Econmico Financiera
10.1. Clculo de la Tasa de Descuento
131
10.1.1. Costo de Oportunidad (Ke)
El costo de oportunidad, viene a tomar un concepto sobre aquello a lo que

renunciamos cuando decidimos tomar una decisin. Es decir, es lo que nos cuesta
algo al tomar una decisin.
Como accionista, debe usar el modelo CAPM (Cost Asset Pricing Model), es un
modelo de estimacin de rendimiento de los ttulos de capital de la empresa. Segn
este modelo el rendimiento de un ttulo de capital es igual a una tasa libre de riesgo
ms la prima por riesgo que conlleva la inversin.
Entonces: COK = Rf + a *(Rm - Rf)
Dnde:
Rf: Rendimiento de los Bonos Soberanos Peruanos a 10 aos

Ba: Beta Apalancada del Sector
Rm: Rendimiento de Mercado (sector alimentos y bebidas)
Cuadro Nro. 93 Costo de Oportunidad (Ke)
COSTO DE OPORTUNIDAD COK (MODELO CAPM) SIN DEUDA
Rendimiento del mercado USA 11.50%

Tasa libre de riesgo USA (T-Bonds) 5.21%
Beta desapalancada 0.82
Riesgo pas Per 1.88%
Impuesto a la renta 30%
Inflacin EEUU 2.35%
Inflacin Per 2.89%
COK EEUU nominal 12.25%
COK EEUU real 9.67%
COK Per real 11.55%
COK Per nominal (sin deuda) 14.77%
10.1.2. Costo de la deuda (Kd)
Para el proyecto se ha realizado la evaluacin de las TCEA, de las entidades que

tenemos en el mercado que pertenecen al sistema financiero, del cual se determin
que para el financiamiento del activo fijo trabajaramos con el Banco Interbank.
132
Cuadro Nro. 94 Costo de la deuda (Kd)
COSTO DE OPORTUNIDAD COK (MODELO

CAPM)-con deuda
11.50
Rendimiento del mercado USA %
Tasa libre de riesgo USA (T-Bonds) 5.21%
Beta desapalancada 0.82
%D 54%
%E 46%
Riesgo pas 1.88%
Impuesto a la renta 30%
2.351
Inflacin EEUU %
2.889
Inflacin Per %
Beta Apalancado 1.49
22.74
COK EEUU nominal %
19.92
COK EEUU real %
21.80
COK Per real %
25.32
COK Per nominal (con deuda) %
10.1.3. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC)
Es la tasa de descuento que debe utilizarse para descontar los flujos econmicos
proyectados. Es el promedio ponderado del costo de la deuda (kd) y el costo de
capital (ke).
Cuadro Nro. 95 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC)
Costo de
Costo de capital
Monto
capital despus
Capital % impuestos
Deuda Capital de Trabajo 7,000 18% 25.00% 17.50%
Deuda Activos Fijos 14,000 36% 18.00% 12.60%
Capital propio 18,042 46% 25.32% 25.32%
TOTAL 39,042 100%
Costo promedio
ponderado capital
(WACC) 19.36%
133
10.2 Evaluacin Econmica Financiera
10.2.1 Indicadores de Rentabilidad
a) VANE y VANF / TIR / PERIODO DE RECUPERO DESCONTADO

El VAN, reconoce el valor del dinero en el tiempo, depende de nicamente del
flujo de caja y del costo de capital, permite comparar varios proyectos u
oportunidades de negocio.
Recordemos:
VAN 0: Se recomienda invertir
VAN 0: Se recomienda no invertir
Recordemos el TIR es la tasa a la cual el VAN de un proyecto es igual a cero,

por lo tanto la TIR es una medida relativa que se debe comparar con la tasa de
descuento de la empresa.
Recordemos:
TIR COK o WACC: Se recomienda invertir
TIR COK o WACC: Se recomienda no invertir
TIR = COK o WACC: Es indiferente
Para el anlisis del Periodo de Recuperacin descontado, se toma en cuenta el

Flujo de Caja Financiero Proyectado. Este nos permite conocer en qu
momento del proyecto podemos recuperar la Inversin realizada, que en
nuestro caso es de 3.89 aos.
Para el VANE, tomaremos en cuenta los indicadores de rentabilidad
Econmicos.
Cuadro Nro. 96 Valor Actual Neto / TIR / Periodo de recupero Descontado
INDICADORES DE RENTABILIDAD ECONOMICO

Ao 0 2015 2016 2017 2018 2019
FLUJO DE CAJA
ECONOMICO (39,042) (6,323) 10,847 12,544 54,709 68,820
COK (Sin deuda) = 14.77%
38,066.0
VAN Econmico = 3
TIR Econmica = 34.31%
TIRM = 30.33%
Periodo de recupero
descontado
-
31,528.8
39,042.1 -5,509.09 8,234.62 8,297.40 34,556.47
1
Flujo de caja descontado 7
-
39,042.1 -44,551.26 -36,316.64 -28,019.24 3,509.56 38,066.03
Flujo de caja acumulado 7
Periodo de recupero 3.89 aos

134
descontado
Cuadro Nro. 97 ANLISIS FINANCIERO

INDICADORES DE RENTABILIDAD FINANCIERO
Ao 0 2015 2016 2017 2018 2019
FLUJO DE CAJA
FINANCIERO (18,042) (15,521) 1,649 9,713 50,012 68,820
COK (Con deuda) = 25.32%
VAN Financiero = 18,099.37

TIR financiera = 41.31%
TIRM = 38.89%
Periodo de recupero
descontado
20,276.7
-18,042.17 -12,385.18 1,050.00 4,935.31 22,264.65
Flujo de caja descontado 7
Flujo de caja acumulado -18,042.17 -30,427.35 -29,377.36 -24,442.04 -4,165.28 18,099.37
Periodo de recupero
4.19 aos
descontado
10.2.2 Anlisis del Punto de equilibrio
a) Costos Variables, Costos Fijos
Cuadro Nro. 98 COSTOS VARIABLES
PUNTO DE EQUILIBRIO
2015 2016 2017 2018 2019
Precio de venta
promedio 782.33 782.33 782.33 782.33 782.33
MATERIA PRIMA 712,770 705,927 739,104 977,680 951,013
MATERIAL INDIRECTO 5,090 5,163 5,406 7,151 6,956
MANO DE OBRA
DIRECTA 158,544 160,843 168,402 222,761 216,685
GASTOS DE VENTAS
VARIABLES 7,874 7,988 8,363 11,063 10,761
158,54 160,84
COSTOS VARIABLES 4 3 168,402 222,761 216,685
135
Cuadro Nro. 99 COSTOS FIJOS
2015 2016 2017 2018 2019

MOD 158,544 160,843 168,402 222,761 216,685
CIF 5,090 5,163 5,406 7,151 6,956
Gastos de Venta 55,186 53,188 53,563 56,263 55,961
GASTOS FINANCIEROS 3,403 2,142 1,081 408 0
TOTAL 332,673 331,877 339,063 397,279 390,395
b) Estado de Resultados
Cuadro Nro. 100 ESTADOS DE RESULTADOS
ESTADOS DE GANANCIAS Y PRDIDAS (sin IGV)
2015 2016 2017 2018 2019

Ventas 1,032,139 1,047,105 1,096,317 1,450,197 1,410,643
Costo de Ventas 878,184 873,714 914,693 1,209,372 1,175,569
Materia Prima e Insumos 712,770 705,927 739,104 977,680 951,013
MOD 158,544 160,843 168,402 222,761 216,685
CIF 5,090 5,163 5,406 7,151 6,956
DEPRECIACION 1,780 1,780 1,780 1,780 915
UTILIDAD BRUTA 153,955 173,391 181,624 240,825 235,073
Gastos de Venta 55,186 53,188 53,563 56,263 55,961
AMORTIZACION DE
INTANGIBLES 2,476 2,476 2,476 2,476 2,476
UTILIDAD OPERATIVA -14,157 7,187 14,975 71,390 65,843
Impuesto a la Renta (30%) 0 0 2,401 21,417 19,753
UTILIDAD NETA -14,157 7,187 12,573 49,973 46,090
136
c) Estimacin y anlisis del punto de equilibrio
Cuadro Nro. 101 PUNTO DE EQUILIBRIO

PUNTO DE EQUILIBRIO
2015 2016 2017 2018 2019
1,032,1 1,047,1
VENTAS (EN DOLARES) 39 05 1,096,317 1,450,197 1,410,643
VENTAS (EN CANTIDADES) 1,319 1,338 1,401 1,854 1,803
Precio de venta promedio 782.33 782.33 782.33 782.33 782.33
712,77 705,92
MATERIA PRIMA 0 7 739,104 977,680 951,013
MATERIAL INDIRECTO 5,090 5,163 5,406 7,151 6,956
158,54 160,84
MANO DE OBRA DIRECTA 4 3 168,402 222,761 216,685
GASTOS DE VENTAS
VARIABLES 7,874 7,988 8,363 11,063 10,761
158,54 160,84
COSTOS VARIABLES 4 3 168,402 222,761 216,685
Costo variable unitario
promedio 120.17 120.17 120.17 120.17 120.17
110,45 110,54
GASTOS ADMINISTRATIVOS 0 1 110,610 110,696 110,793
GASTOS VENTAS 47,313 45,200 45,200 45,200 45,200
157,76 155,74
COSTOS FIJOS 2 1 155,810 155,896 155,993
PUNTO DE EQUILIBRIO (EN

CANTIDADES) 238 235 235 235 236
PUNTO DE EQUILIBRIO (EN 186,39 184,00
DOLARES) 4 5 184,087 184,189 184,303
PUNTO DE EQUILIBRIO 2015 2016 2017 2018 2019
137
(CANTIDADES)
CONSULTORIAS 132 130 130 130 131
IMPLEMENTACION BASICA 51 51 51 51 51
IMPLEMENTACION PREMIUM 54 54 54 54
PUNTO DE EQUILIBRIO (EN
CANTIDADES) 183 235 235 235 236
10.3. Anlisis de Sensibilidad y de riesgo
a) Variables de Entrada
Las variables que se tomarn en cuenta para medir la sensibilidad del proyecto
son las siguientes:
Cuadro Nro. 102 VARIABLES DE ENTRADA
VARIABLES DE ENTRADA
PRECIO
DEMANDA
COSTO DE LA MATERIA PRIMA
COSTO DE LA MANO DE OBRA
DIRECTA
COSTO DE PERSONAL FIJO
Precio, evaluaremos hasta cuanto se puede disminuir en el precio de nuestros
servicios. Al Analizar la Variable de sensibilidad podemos decir que podemos
bajar los precios hasta un -2.92% para que el proyecto sea rentable.
Demanda, evaluaremos el punto que ser nuestro lmite para no incurrir en

perdidas, en este caso tenemos un -4.69%.
Costo de la Materia Prima, se evaluar el punto lmite para disminuir en el

margen, as obtener rentabilidad requerida, la empresa debe cuidar no bajar
en -10.95.
Costo de Mano de Obra Directa, analizaremos hasta cuanto puede aumentar la

variacin alcanzando con esta su lmite, siendo el resultado de 4.94% como
mximo.
Costo de Personal Fijo, evaluaremos hasta cunto se puede aumentar el

incremente en el personal para seguir siendo rentable, tenemos segn el
anlisis una variable de 10.26%
b) Variables de Salida
Son aquellas variables con las cuales se medir la sensibilidad del proyecto
producidas por los cambios de entrada, estas sern:
138
Cuadro Nro. 103 VARIABLES DE SALIDA
VARIABLES DE SALIDA
VAN ECONOMICO
TIR ECONOMICA
VAN FINANCIERA
TIR FINANCIERA
Observaremos que el incremento de los costos principales servicios, afectando al

VANE y a la TIRE.
Las variables de salida de sern afectadas cuando se realice una
c) Variables criticas del proyecto: posibilidades de administrar el riesgo.
Cuadro Nro. 104 VARIABLES CRTICAS
PRECIO
DEMANDA
DIRECTA
d) Perfil de riesgo
Cuadro Nro. 105 PESIMIS OPTIMIS

PEFIL DE RIESGO TA BASE TA
VARIABLES DE ENTRADA
PRECIO -5% 0% 5%
DEMANDA -5% 0% 5%
COSTO DE LA MATERIA PRIMA
DIRECTA 5% 0% -5%
COSTO DE PERSONAL FIJO
VARIABLES DE SALIDA
VAN ECONOMICO -47,758 38,066 38,066
TIR ECONOMICA -5.03% 34.31% 34.31%
VAN FINANCIERA -53,201 18,099 18,099
TIR FINANCIERA -7.66% 41.31% 41.31%
PROBABILIDADES DE
ESCENARIOS 20% 50% 30%
VAN ECONOMICO ESPERADO 20,901

VAN FINANCIERO ESPERADO 3,839
139
Captulo XI: Conclusiones y recomendaciones
Ante el Anlisis mostrado en los cuadros, concluiremos con lo siguiente:
La eleccin del Proyecto se dio debido al aumento de accidentes en el hogar para con los
menores de edad.
Se estudi el mercado y se observ que no exista ninguna empresa dedicada a brindar el

servicio de seguridad infantil en el hogar, el cual fue un nicho bastante amplio para
nuestro proyecto.
Por ello que se determin que esta sera una buena oportunidad de negocio en el rubro
de la seguridad en el hogar, siendo la estrategia de diferenciacin la elegida para brindar
nuestro servicio.
Los indicadores de rentabilidad como el VANE de y la TIRE, muestran que el proyecto es

viable. Los resultados del VANE, es positivo, ascendiendo a un monto de US $ 38,066.03
Dlares Americanos y una TIRE de 34.31%. El VAN Financiero es de US $ 18,099.37
Dlares Americanos, y una TIRF de 41.31%.
El monto total de la Inversin total de Inversin es de US $ 39,042.17 Dlares Americanos

y el periodo de recuperacin de la Inversin es de 4.19 aos.
Por lo cual, podemos afirmar que, el proyecto KIDS CARE SAC es viable y recomendado
para ser ejecutado.
140
RECOMENDACIONES:
Incrementando la curva de aprendizaje, se podr atender a ms distritos de Lima

Moderna.
Planificar la importacin de los productos requeridos en la implementacin con el objetivo

de incrementar el margen.
BIBLIOGRAFIA
www.inei.gob.pe
www.bcrp.gob.pe
www.bancomundial.org
http://dr-ramiro-pediatra.com/temas/tema.php?tema=4
http://www.infanciasegura.es/segdyf.php?ap=cocina&accion=soluciones&tipo=cocina
Libro: Al medio hay sitio, Arellano Marketing, Rolando Arellano, Edicin 2010
http://perupymes.com/pymes/index.php/crear_una_empresa_desde_cero
http://guiatributaria.sunat.gob.pe/index.php/contribuyentes/empresas-y-negocios/mypes/519-
01-condiciones-para-ser-micro-empresa-y-para-ser-pequena-empresa
PERU PYMES
http://perupymes.com/pymes/index.php/crear_una_empresa_desde_cero
SUNAT
http://guiatributaria.sunat.gob.pe/index.php/contribuyentes/empresas-y-negocios/mypes/519-
01-condiciones-para-ser-micro-empresa-y-para-ser-pequena-empresa
SUNAT
http://www.sunat.gob.pe/exportaFacil/pasos/paso1.pdf
http://todosobrepymesperu.blogspot.com/2012/12/regimen-tributario-para-pymes-en-peru.html
http://www.guiatributaria.sunat.gob.pe/index.php/contribuyentes/empresas-y-
negocios/mypes/520-02-ique-beneficios-laborales-previsionales-y-de-salud-tienen-las-mypes
INDECOPI
http://www.indecopi.gob.pe/0/modulos/JER/JER_Interna.aspx?ARE=0&PFL=11&JER=302
CPI
http://www.cpi.pe/market/estadistica-poblacional.html
Diario Gestin
http://gestion.pe/tu-dinero/pwc-y-conerstone-gerentes-reciben-hasta-30-adicional-
al-sueldo-bonos-2088768
141
ANEXOS N 01
ARTICULOS E IMPLEMENTOS DE SEGURIDAD
PRODUCTO IMAGEN UTILIDAD
SALA COMEDOR
Rollo protector Para los bordes de muebles.

de cantos,
para vidrios o Elaborado en espuma, flexible,
muebles atoxico, muy acolchonada.
Disminuye las consecuencias de

una cada accidental.
Elaborado de espuma blanca,

atoxica y suave
Se coloca a presin y se retira

fcilmente
142
Protector Protege al infante de los
Infantil de enchufes. Se recomienda en
Enchufes enchufes de uso frecuente.
Anti pilla Evita que el infante se atrape

dedos en tira los dedos en puertas, marco. En
el ngulo de las bisagras
Plstico resistente, acoplado

mediante adhesivo.
Esquineras Disminuye al mximo los golpes

acolchonadas o traumatismo.
Elaborado de espuma, flexible,

atoxico, muy acolchonado. Fcil
instalacin
143
Enrolladores Evita accesibilidad y
de cortinas manipulacin de los infantes,
evitando estrangulamientos o
tropiezos.
Fcil instalacin y retiro del

mismo.
Anclaje para Evita que el mueble caiga

muebles encima del infante al momento
en que este se cuelgue.
Especial para muebles
inestables.
Fcil instalacin mediante

tornillos
Protector de Evita que el infante acceda a los

mando en mandos, acusando fugas de
cocinas y gas.
puertas
Fcil instalacin
Lamina de Convierte un vidrio normal en

proteccin un vidrio de seguridad, que no
para vidrios se astilla.
Fcil de colocar en vidrios

planos, espejos, vitrinas,
ventanas, etc
COCINA
144
Cierre Cierre y bloqueador de
magntico armarios. El infante no observa
Armarios y el dispositivo.
cajones
Esttico y seguro. No es visible
la instalacin
Seguro para Protege al nio al intentar abrir.

puerta de Evita posibles quemaduras.
horno
De plstico, resistente, fcil
instalacin con adhesivos.


mediante adhesivo.
Cierre de Evita el alcance de los nios a

seguridad espacios de materiales o
multiusos sustancias nocivas. Es
regulable.
Fcil abertura e instalacin con

adhesivo.
145
Seguro para Practico para armarios de doble
armarios puerta.
Instalacin exterior, no precisa

de ningn otro accesorio.
Reten de Inmoviliza la puerta. Evita

puertas accidentes, para ser colocado
bajo la puerta, No adhesivos ni
tornillos
De fcil instalacin y retiro.

inestables.

tornillos

cocinas y gas.
puertas
Fcil instalacin
146
CUARTO DE BAO

cajones
la instalacin



mediante adhesivo.
147
Cierre de Evita el alcance de los nios a
seguridad espacios de materiales o
multiusos sustancias nocivas. Es
regulable.
Fcil abertura e instalacin con

adhesivo.
Asa para Apoyo en el ingreso y salida del

ducha / baera bao.
Fcil fijacin mediante ventosas.
Cinta Evita resbalones y cadas en

autodeslizante superficies hmedas. Resistente
para baera al cloro, mxima resistencia al
desgaste y durabilidad.
De fcil instalacin

armarios puerta.


tornillos
148
cocinas y gas.
puertas
Fcil instalacin
HABITACION
Rollo protector Para los bordes de muebles.

de cantos,
para vidrios o Elaborado en espuma, flexible,
muebles atoxico, muy acolchonada.
Disminuye las consecuencias de

una cada accidental.
Elaborado de espuma blanca,

atoxica y suave
Se coloca a presin y se retira

fcilmente

cajones
la instalacin

149

mediante adhesivo.
Esquineras Disminuye al mximo los golpes

acolchonadas o traumatismo.
Elaborado de espuma, flexible,

atoxico, muy acolchonado. Fcil
instalacin
Malla para Evita posibles lesiones al

cuna intentar salir de la cuna. Evita el
acercamiento de mascotas.
Elaborado en tiras de velcro

autoadhesivas para adaptar
cualquier tipo de cuna
150
Enrolladores Evita accesibilidad y
de cortinas manipulacin de los infantes,
evitando estrangulamientos o
tropiezos.
Fcil instalacin y retiro del

mismo.

armarios puerta.


tornillos

inestables.

tornillos
151
puertas gas.
Fcil instalacin
ANEXO N 02 - TRANSCRIPCION EXACTA DEL FOCUS GROUP
MODERADOR:
Buenas noches, mi nombre es Luis Reyes.
Estamos presentes aqu para darles a conocer un nuevo servicio que se trata en lanar
un nuevo producto al mercado, sobre; este producto es un servicio trata de Seguridad
Infantil en el Hogar, ok.
152
Me gustara por favor que se presenten cada una de ustedes, que mencionen cuantos
hijos tienen y donde viven por favor.
Hola, Yo soy Margarita Snchez, soy casada, vivo en Surco, tengo dos hijos, una de
doce y otra de cinco aos.
Hola, mi nombre es Jenny Cuenca, soy casada, vivo en San Borja, tengo dos nios,
uno de cuatro aos y una nia de diez meses.
Hola, Mi nombre es Juliana Cueva, vivo en San Martin de Porres y tengo un bebe de
un ao y un mes.
Que tal, mi nombre es Gabriela Carrillo, soy casada y tengo una bebita de un ao.
Hola, mi nombre es Erika, soy casada, vivo en la Molina y mi hijita tiene cuatro aitos.
Hola, soy Shirley Snchez Rivera, bueno, yo tengo dos hijitos, uno de un ao y la otra
de cinco aos.
Hola, mi nombre es Pablo, Pablo Ramos, tengo tres nios, tres hombres y la verdad
que son toda mi adoracin y estoy muy interesado en este tema.
Hola, mi nombre es Rosa Laban, tengo un pequeo de un ao y medio y una nia de

seis aos y vivo en San Borja.
Seoras, Seores, el presente Focus, es para presentarles un nuevo producto, en

realidad es un servicio, y nos gustara saber pues, que opinan de l y determinar si el
producto es bueno.
Es bsicamente terico, lo que queremos escuchar son sus opiniones del servicio.
Este servicio, ok, es un servicio en el hogar para nios en el hogar; que ocurre, a nivel
mundial mueren 1000 nios al da, ok. Esos 1000 nios al da mueren simplemente
porque se cayeron, se cortaron, se quemaron, se ahogaron, con gas o con agua,
dentro del hogar, ok; y como ustedes sabrn, que tienen hijos, que perder un nio, es
algo que nunca lo puedes olvidar, creo que a nadie le gustara que nos pase.
Adicionalmente a ello, el hecho de que uno de nuestros hijos, muera a causa de un
accidente domstico, es algo imperdonable, porque uno no puede dejar pasar eso.,
ok.
Entonces, el servicio que tenemos, consiste bsicamente en implementar un sistema

de seguridad dentro del domicilio. En que consiste esto, primero, en una consultora,
ok; entablamos una relacin con ustedes, y nos contratan bajo un costo, para evaluar
los puntos crticos de su hogar, y averiguar aquellos que son potencialmente
peligrosos para los nios, de acuerdo a la edad de los nios que ustedes tengan,
adicionalmente a ello, luego de presentarles un reporte con las soluciones del caso,
indicndoles por ejemplo pues, si est en la cocina, poner una perilla de seguridad
para el horno, de tal forma que el nio nunca ingrese al horno de la cocina y sufra
algn accidente all. Pero esas recomendaciones y la solucin van escritas en el
reporte que les entregamos. Ustedes pueden implementar por su propia cuenta las
soluciones o adicionalmente a este reporte nosotros les presentamos una propuesta
de implementacin.
153
Hay dos tipos de propuesta de implementacin, una implementacin que es bsica,
con elementos que conseguimos de nuestros proveedores, y lo ponemos y, existe un
servicio Premium, donde para la implementacin nos acompaan un decorador de
interiores de tal forma que todos los implementos de seguridad se mimeticen con la
decoracin de su hogar.
Margarita Snchez: sea que son como dos productos?, uno que es la Consultora y
la implementacin?
MODERADOR: La Consultora y la implementacin, ok.
Me gustara saber si ustedes conocen o han escuchado de algn servicio similar en el

Per?
Juliana Cueva: Nada
Gabriela Carillo: No
Margarita Snchez: No, lo mximo que pueden hacer es poner una cmara, pero no
Rosa Labn: En el mercado se compran hasta el momento liguitas
Pablo Ramos: Bueno, hay accesorios
Gabriela Carillo: Pero, si hay accidentes que han ocurrido en los domicilios, no?
MODERADOR: Ustedes, de casualidad, porque tienen hijos, ustedes han sufrido en

carne propia el accidente de algn hijo?
Margarita Snchez: Mi hijo se rompi la clavcula, cayndose de la cama.
MODERADOR: de la cama?
Margarita Snchez: Si, salt y se rompi la clavcula
MODERADOR: es crtico y, la desesperacin para un padre esa situacin de

impotencia es horrible.
Margarita Snchez: horrible, fue horrible. Fue un domingo en la tarde que tuve que
llevarlo de emergencia y, el hueso salido no?
MODERADOR: y como te sentiste por no era nada trgico, en tu casa?
Margarita Snchez: horrible. Pero era trgico, se rompi la clavcula, se rompi un

hueso!, entonces fue terrible
Juliana Cueva: Mi hijo tambin se cay del andador, en las escaleras, imagnate!...,
aprendiendo a caminar
MODERADOR: y se lastim muchos?
Juliana Cueva: horrible, horrible.
Erika Kawamura: Bueno, mi hija tena en ese tiempo, un aito y medio y, estaba en
la sala y, nosotros tenemos una mesita en el centro; obviamente las mesas de vidrio,
cuando las venden, tienen los filos pavonados
154
Margarita Snchez: si, si pues
Erika Kawamura: cuando t lo tocas, no piensas que va haber algn peligro
Margarita Snchez: si, as es
Erika Kawamura: pero como ella estaba chiquita, juguetona, saltando al mueble hacia
el piso, en una de esas se dio con la mesa y se abri la parte superior de la nariz
Margarita Snchez: si, a mi hijo el mayor tambin le pas lo mismo
Erika Kawamura: tuvo que ir a ciruga, por algo que no esperas no? Entonces
Margarita Snchez: a m, me pas con mis dos hijos, se rompi a ca la ceja, con la
mesa de centro
Erika Kawamura: claro, y t piensas que tienes todo seguro porque lo compraste,
porque te cuidaste de que no tuvieran ningn filo, pero eso me paso no? y en ese
momento piensas en todo y es terrible!
Margarita Snchez: es terrible!... Salvador es un
Erika Kawamura: terrible!
Jenny Cuenca: Mi hijito de cuatro aos, es un tremendo, tambin, igualito, le gusta

estar ah atrs mo, en la cocina y a parte tambin le ha cado el cuando uno est
cocinando le ha cado el aceite preocupados
MODERADOR: ahora si ya les comente un poco sobre el servicio, ustedes saben

que existe, lo tomaran?, les interesa? No les interesa?
Erika Kawamura: Claro que si!
Gabriela Carillo: Yo, como mama primeriza, definitivamente lo tomara. Porque por lo
general, las primerizas sper traumadas con nuestros hijos.
Juliana Cueva: qu pliza das? Qu, qu cubres con ese seguro?
MODERADOR: ah, ok!, no es un seguro fsico, ok!, es, como lo coment al inicio es
un tema de prevencin, esto se trabaja a travs de especialistas. Cuando t quieres
determinar cules son los puntos crticos de accidentes en tu hogar, nos llamas y te
enviamos un especialista en seguridad, para que identifique en tu hogar donde se
encuentran esos puntos crticos.
Margarita Snchez: ok
MODERADOR: l te va a presentar una solucin, te va a decir por ejemplo: en el

bao, ok, la maylica de tu piso es muy crtico porque cualquiera se resbala
Rosa Labn: claro!
MODERADOR: entonces es fcilmente que el nio se resbale all. Adicionalmente, te

va a decir, cbrelo con alguna goma especial antideslizante para que no
Jenny Cuenca: no sucedan accidentes
155
MODERADOR: no sucedan accidentes. Ahora, ese informe lo contratas con
nosotros y eso es lo que te dan. Te dan algo tangible. Adicionalmente a eso, te damos
la respuesta, ponle un cobertor antideslizante o nosotros te podemos decir que te lo
implementamos, nosotros te ponemos el cobertor antideslizante, pero hay de dos
formas, uno bsico o uno que quieres que quieres que combine lindo
Erika Kawamura: Si, pero esas cosas son feas. sea, t compras protectores, por
ejemplo si yo estoy mi bebe ya est ms grande, mi hija ya est ms grande, tiene
cinco aos, ya est en la edad, entonces en la piscina tambin pasan accidentes y
el cobertor o protector va a ser una malla as horrible, bueno en mi casa, yo vivo ac
en la Molina, entonces no s
Margarita Snchez: se ve antiesttico
Erika Kawamura: No va con la decoracin
Margarita Snchez: a m no me gustara tambin!
Erika Kawamura: de repente, dentro de tus servicios, tus productos o algo as

personalizado no?, tal vez puede ser!
MODERADOR: Si, como les coment, dentro del servicio haba la posibilidad de una
implementacin de las soluciones, a travs de un decorador que va a tu casa y l va a
mimetizar los implementos de seguridad con la decoracin de tu hogar, de tal forma
que haya una coordinacin y que no se vea antiesttico.
Margarita Snchez: ah, ok
MODERADOR: de tal forma que haya una coordinacin y no se vea antiesttico
Margarita Snchez: claro!... es que se ven horribles las gomas, yo me traje de un

viaje todo lo que era seguridad de Safety, porque ac no hay, todos los tambores,
todos los autoadhesivos que se pegan en las puertas, pero se ven pues, sea, estn
all pues
Gabriela Carillo: pero se ven mal
Margarita Snchez: sea, que entras a la casa y sabes que hay nios, no? Como que
entras a una casa y sabes que hay perro por el olor de perro, igualito entras a una
casa y sabes que hay nios por todas las cosas que estn all, en todo lugar
MODERADOR: y, de donde los trajiste?
Margarita Snchez: de Miami
MODERADOR: de Miami, y sabias que los venden en Per?
Margarita Snchez: No
MODERADOR: ustedes?
Gabriela Carillo: yo tampoco no se mucho de lo que
Juliana Cueva: me es ms fcil contratar el producto que l nos est indicando, que
me parece que es novedoso
156
Margarita Snchez: a m tambin. sea, por lo pronto yo me ira sin saber, no? Sin
saber a profundidad y nada, me ira por la consultora de todas maneras, no?
Juliana Cueva: de todas maneras me parece atractivo
Margarita Snchez: a m si me interesara saber dentro de mi casa cuales son

vulnerables.
MODERADOR: Ahora, una consulta adicional. Ustedes me estn diciendo que el

producto-servicio les resulta atractivo, pero en estos momentos vemos un tema de
inseguridad ciudadana
Jenny Cuenca: mhm
MODERADOR: ok, me gustara saber que tendra que hacer la empresa o como
identificaran ustedes a la persona que va ir a su casa, porque es un tema de
intimidad, va a entrar en sus domicilios, cul sera el requisito para que ustedes
acepten que una persona vaya a sus casas y ustedes se sientan cmodos y seguros
de que l no van hacer nada malo, sino va velar por el bienestar
Gabriela Carillo: Yo, en primer lugar, que me contacten a m y yo ir a su oficina
MODERADOR: ok
Gabriela Carillo: Yo, tendra que ver sus permisos, sus fotochecks, que tanta tan
constituida esta su empresa, este, para que me d un poco de confianza, no?
Porque
MODERADOR: si, porque vivimos en un momento de inseguridad
Jenny Cuenca: el tema que si son amigos o referidos, que me puedan Sabes he
tenido este servicio, me parece extraordinario. Yo lo tomo!
Gabriela Carillo: exacto!
Margarita Snchez: el tema es referencial no? Yo tomo las cosas de servicio por
referencias, por ejemplo
Erika Kawamura: claro
Juliana Cueva: todo el mundo creo
Erika Kawamura: y es primera vez en el Per que se est viendo ese, ese tema no?
MODERADOR: y, una consulta, no hay todava un tema de recomendacin para este

producto sino va a ver en la medida en que ustedes vayan siendo nuestras primeras
personas que adquieran este servicio y la pregunta era, cmo confiar en la persona
que va ir
Margarita Snchez: si pues, es difcil. Como dice Gaby, tendra que ir a tu empresa
para ver
Gabriela Carillo: a la oficina, claro
157
Erika Kawamura: bueno, yo, otra manera en la que confiara es todo lo que menciono
Gabriela y adicionando, no s que me llamen Sra. -de repente- La persona ya est
en su puerta, esta vestido as y tiene tal identificacin. Entonces, yo para tener una
referencia al momento de abrir la puerta, ver a quien le voy a permitir ingresar, no
porque si; ahora vivimos en un tiempo de pura inseguridad
Margarita Snchez: claro, saber con nombres y apellidos que persona
Jenny Cuenca: as como ustedes van a brindan un servicio de seguridad, igualito,

tenemos que estar seguros del servicio que ustedes me van a brindar para nuestros
hijos que es algo tan importante
MODERADOR: ok, estoy de acuerdo con ustedes. Bueno, la primera etapa es de

conocimiento del producto, creo que ya ustedes reconocen el producto, cmo se da y
qu se necesita
Margarita Snchez: mhm
MODERADOR: para que todos sean un complemento de seguridad total. Seguridad

desde la presentacin de la persona que va a tu casa y t puedas confiar
Margarita Snchez: as es
MODERADOR: para que te diga que cosas vas a poner en tu hogar que sean seguras
para tus nios. Ahora, vamos a un segundo punto, que es los hbitos de compra y de
consumo. Este producto bsicamente en una primera etapa va a darse a conocer a
travs de los centros comerciales, porque obviamente las madres de familia, a donde
van?... a los centros comerciales
Gabriela Carillo: pero cmo lo dara a conocer en los centros comerciales?
MODERADOR: ah, eso es lo que les quera preguntar a ustedes, qu formato

reconoceran?, les gustara una tienda? Un stand? Como les gustara que fuese el
stand? Qu les gustara que les dijera el stand?
Margarita Snchez: yo creo, por ejemplo
Gabriela Carillo: stand
Margarita Snchez: en Divercity, yo llevo a mis hijos a Divercity y me ofrecen porque

ese es un mdulo donde se concentran todos los nios no? Entonces, si a m ellos,
como Divercity me estn recomendando o no recomendando pero me hacen una
referencia, alguna publicidad de su empresa, como que veo algo relacionado, no?
Gabriela Carillo: Happyland
Margarita Snchez: claro, todos los centros de nios
Juliana Cueva: en el rea, en el supermercado, en los nios, que hagan unas

gndolas justo hay productos para anexar, porque los padres pasamos siempre
Erika Kawamura: pediatras
Jenny Cuenca: porque mientras los nios estn en los juegos, los papas estn a
fuera y all debera haber un mdulo definitivamente
158
MODERADOR: me parece interesante lo de Divercity, pero igual nos vamos en la
primera etapa, nos vamos a ferias
Juliana Cueva: suprmercados, pues no?
MODERADOR: ms all de eso, cuando se entra a supermercado tambin es limitar

un poco al todo el trfico de personas que hay en el centro comercial, sino un punto
del centro comercial como tal, no s si la idea
Jenny Cuenca: que este cerca de los locales de nios
Erika Kawamura: Happyland
Margarita Snchez: que este, por ejemplo, cerca de Happyland
Gabriela Carillo: claro
Rosa Labn: peluqueras de bebes
Juliana Cueva: cerca de las peluqueras de nio
MODERADOR: que estn con referencia a nios
Margarita Snchez: claro!
Gabriela Carillo: Asi es!
Juliana Cueva: correcto
Pablo Ramos: lo que pasa es que, las mamas a veces no tienen mucho tiempo, si los
encuentras en el camino, en la zona de trnsito, de repente un mdulo un mdulo
donde me puedas mostrar un video o los accesorios fsicamente, la disponibilidad que
puedan tener, creo que con el mdulo estara
Margarita Snchez: yo me parara, si dejo a mi hijo y veo un mdulo y me parece

interesante porque est relacionado, no en otro lado
MODERADOR: que interesante, si al entrar del centro comercial le dicen que

averigen por seguridad infantil, hay un mdulo cerca de los juegos, porque poner dos
mdulos en dos puntos es un poco complicado
Margarita Snchez: yo creo que debera estar cerca de los lugares de nios
Rosa Labn: ahora, tambin sera una buena idea cuando hacen fiestas infantiles en
KFC, Mc Donald
Margarita Snchez: sera buena idea
Erika Kawamura: claro, porque ya el hecho de que una empresa de renombre como
lo son Kentucky, Mc Donald, se haga referencia porque ellos saben con quien se
relacionan o que intermediarios usan
Margarita Snchez: o esas empresas, por ejemplo que alquilan inflables, ellos te
pueden recomendar tambin muy bien como negocio de seguridad, esas de rebote
159
Juliana Cueva: o tambin que si empresa, no s, o que la empresa de seguridad
pueda contactar con mi empresa a travs de recursos humanos y nos puedan dar
charlas, no? A las mamas y como conferencias para nosotros estar enteradas, porque
a veces nosotras tenemos tanto tiempo trabajando que a veces es tan complicado
estar saliendo
MODERADOR: ahora, este servicio est orientado y pensando para nios de entre
cero a nueve aos de edad. Obviamente, tambin se pueden cubrir ciertas edades por
encima de los nueve aos, pero el sistema es de cero a nueve porque es donde los
nios son ms distrados y hay mayor nmero de complicaciones. Entonces, de
acuerdo a ello, lo que quera preguntarles es por ejemplo, si ustedes, si este paquete,
estos paquetes estn entre edades de nios de cero a dos, de dos a cinco y de cinco
a nueve aos de edad, ok. Ustedes, obviamente no van a comprar todos los paquetes
al mismo tiempo, ok; compraran los tres paquetes de forma gradual, conforme la
etapa de hijos mientras pasen de cero a nueve?
Erika Kawamura: claro, porque por ejemplo la decoracin del cuarto de mi hija no va
ser el mismo cuando tenga cinco, va a variar
Margarita Snchez: es lo que est pasando ahorita con mi hija, estoy cambiando
porque tiene doce aos, ya todo su juego de dormitorio de nia ya
Margarita Snchez: gracias

Gabriela Carillo: gracias
Juliana Cueva: gracias
Gabriela Carillo: gracias
ANEXO N 03: ENCUESTA
1. Tiene hijos menores de 10 aos? *

Si
No
2. Entre que edades se encuentran sus hijos? *

0 a 2 aos (Lactante)
2 a 5 aos (Infante)
5 a 9 aos (Niez)
160
3. Alguna vez su hijo (a) ha sufrido un accidente dentro de su
hogar? *
Indicar cuales
Asfixia o ahogamiento
Intoxicacin
Quemaduras
Cortes
Cadas
Otros:
4. Entre que importes ubica el gasto incurrido en dicho accidente? *

Importes en Nuevos Soles
Menos de 100
De 100 a 1,000
De 1,000 a 3,000
De 3,000 a 5,000
Ms de 5,000
5. Su hogar cuenta con medidas de seguridad para evitar los

accidentes de sus hijos? *
Si
No
6. Cmo calificara el nivel de riesgo para un nio en su hogar? *
161
7. Califique las zonas de riesgo en su hogar *
Donde 1 es de mayor riesgo y 3 menor riesgo
Alto Medio Bajo
Cocina
Bao
Lavandera
Habitacin
del nio
Jardn
Sala
Garaje
8. Conoce usted alguna empresa dedicada a la Asesora o

implementacin de servicios de Seguridad Infantil? *
Si
No
9. Con qu frecuencia realiza remodelaciones en su hogar? *

Cada ao
162
Cada 2 aos
Cada 3 aos
Cada 4 aos
Otros:
10. Con qu frecuencia estara dispuesto a renovar los artculos de

seguridad en su hogar? *
Por remodelacin
Por cambio de etapas en la niez (Lactante, infante, niez)
Otros:
11. Contactara a una empresa que le brinde servicios de Seguridad

Infantil para su hogar? *
Si
No
12. Qu contratara de esta empresa? *

Slo Consultora para conocer los puntos crticos de su hogar y cmo
eliminarlos
La Consultora ms la implementacin de la solucin por parte de un
profesional en Seguridad Infantil
La Consultora ms la implementacin de la solucin con especialistas
en Seguridad Infantil y la participacin de un Decorador de Interiores para

mantener el diseo de su casa
13. Cunto invertira usted en la seguridad de sus hijos en su

hogar? *
163
Monto en Nuevos Soles
Menos 1,000
De 1,000 - 2,500
De 2,500 - 4,000
De 4,000 - 4,500
Ms de 4,500
14. Cmo le gustara informarse acerca de este tipo de servicio? *

Centros Comerciales
Lugares de entretenimiento infantil
Llamada telefnica
Redes Sociales
TV / Radio
Revistas
Otros:
15. El rea de su vivienda actual, cuantos metros tiene?

Menor igual a 150 m2
De 150m2 a 500 m2
De 500 m2 a ms
16. Estara dispuesto a realizar la renovacin de este servicio? *

164
Siempre lo renovara
Si renovara
Quiz renovarla
De repente no renovarla
Nunca renovarla
Anexo Nro. 04: Registro de Marca y Otros Signos
Para el registro de marcas, nombres comerciales, lemas comerciales, marcas colectivas y

marcas de certificacin, debe tenerse en cuenta los siguientes requisitos:
Presentar tres ejemplares del formato de la solicitud correspondiente (uno de los cuales
servir de cargo). Se debe indicar los datos de identificacin del solicitante (incluyendo
su domicilio para que se le remitan las notificaciones).
En caso de contar con un representante, se deber indicar sus datos de identificacin y su
domicilio ser considerado para efecto de las notificaciones. Consecuentemente, ser
obligatorio adjuntar los poderes* correspondientes.
Indicar cul es el signo que se pretende registrar. Si ste posee elementos grficos, se
deber adjuntar su reproduccin (tres copias de aproximadamente 5 cm de largo y 5 cm de
ancho y a colores, si se desea proteger los colores).
Determinar expresamente cules son los productos, servicios o actividades econmicas que
se desea registrar, as como la clase o clases a la que pertenecen (Clasificacin de Niza).
En caso de tratarse de una solicitud multiclase, los productos o servicios se deben indicar
agrupados por clase, precedidos por el nmero de clase correspondiente y en el orden
estipulado por la Clasificacin de Niza.
De ser necesario, se deber manifestar la prioridad que se reivindica. En esta situacin
particular, se adjuntar la copia de la solicitud cuya prioridad se invoca, certificada por la
autoridad que la expidi, de ser el caso, traducida al espaol.
Adjuntar la constancia de pago del derecho de trmite.
Se deber tener en cuenta, adems, ciertos requisitos adicionales en los siguientes

supuestos:
Marcas colectivas y Marcas de certificacin: se acompaar tambin el Reglamento de uso

correspondiente.
Nombre comercial: se sealar fecha de primer uso y se acompaar los medios de prueba
que la acrediten para cada una de las actividades que se pretenda distinguir.
Lema comercial: se indicar el signo al cual se asociar el lema comercial, indicando el
nmero de certificado o, en su caso, el expediente de la solicitud de registro en trmite.
165
El usuario deber considerar que existen ciertos requisitos mnimos que debe cumplir una
solicitud de registro para que se le asigne fecha de presentacin. As, si en la solicitud no se
consigna alguna de las siguientes informaciones:
Los datos de identificacin del solicitante, o de la persona que presenta la solicitud, que
permitan efectuar las notificaciones correspondientes.
La marca cuyo registro se solicita.
La indicacin expresa de los productos o servicios para los cuales se solicita el registro o
El pago de las tasas respectivas.
Se le otorgar un plazo de sesenta (60) das hbiles para subsanar los incumplimientos.
Si se remedian tales omisiones, para efectos jurdicos se considerar como fecha de

presentacin de la solicitud aquella en la cual se hubieren completado dichos requisitos.
Si no se cumple con el requerimiento formulado, la solicitud de registro se tendr por no

presentada y se dispondr su archivamiento.
Una vez presentada la solicitud (es decir, habindose asignado fecha de presentacin para
efectos jurdicos), la Direccin tiene un plazo de 15 das hbiles para realizar su examen
formal.
Considerando los dems requisitos (documento de poder, indicacin de la clase, precisin o

exclusin de productos o servicios, entre otros), si fuera el caso, la Direccin notificar al
solicitante para que cumpla con subsanar las omisiones, otorgndole para ello un plazo de
sesenta (60) das hbiles, contados desde el da siguiente de recibida la notificacin.
De no cumplirse con dichos requerimientos en el plazo establecido, se declarar el abandono

de la solicitud y se dispondr su archivamiento.
Una vez completados los requisitos en el plazo establecido, se otorgar la orden de

publicacin, con lo cual deber acercarse a las oficinas del diario oficial El Peruano y solicitar
su divulgacin por nica vez. Se debe indicar que el costo de la misma debe ser asumido por
el solicitante.
Si se solicita el registro de una misma marca en diferentes expedientes y con relacin a

diferentes clases, se podr pedir la emisin de una sola orden de publicacin (que contenga
todos los pedidos) dentro de los 10 das siguientes a la presentacin de las solicitudes. En
caso contrario, se emitirn rdenes de publicacin independientes.
Dentro del plazo de 30 das hbiles de recibida la orden de publicacin, el solicitante debe
realizar su divulgacin en el diario oficial El Peruano.
El solicitante podr ceder los derechos expectaticios sobre una solicitud en trmite. Para ello,
deber presentar el documento en el que conste la cesin con su firma debidamente
legalizada. Cuando la cesin sea efectuada por una persona natural, se deber presentar una
166
declaracin jurada con firma legalizada de bien propio de libre disposicin o, de ser el caso,
el consentimiento del cnyuge.
Si despus de notificada la resolucin, el solicitante deseara presentar un recurso de

reconsideracin, de apelacin o adhesin, dispondr de un plazo mximo de 15 das tiles
desde la fecha en que dicha resolucin le fue comunicada.
* Requisitos para la presentacin de poderes:
Personas naturales: precisan un poder en instrumento privado (no requiere legalizaciones).

Personas jurdicas: requieren un poder en instrumento privado en el que se indique la calidad
del poderdante.
En casos de renuncias y desistimientos, el poder debe contar con firma legalizada por un
notario. Si el poder hubiese sido otorgado en el extranjero, deber contener la secuencia de
legalizaciones hasta el consulado peruano.
Divisin de una Solicitud de Registro Multiclase de Marca Producto y/o Servicio
Para la divisin de una solicitud de registro multiclase de marca de producto y/o servicio, se
deber presentar un pedido de divisin, cumpliendo con los requisitos formales de la
presentacin de una solicitud de registro, en lo que corresponda, e indicando los productos o
servicios, agrupados por clases, que se desglosan de la solicitud inicial; acompaando el
comprobante de pago de las tasas correspondientes y copia de lo actuado hasta ese
momento, para ser adjuntada en cada solicitud divisional.
167
ANEXO N 05: MATERIAL INFORMATIVO
168
ANEXO N 06: COTIZACIN DE PUBLICIDAD
169
ANEXO N 07: BETAS DE RIESGO POR INDUSTRIA EN ESTADOS
Betas by Sector
Data Used: S&P Capital IQ, Bloomberg and the Fed (US companies)
Date of Analysis: Data used is as of January 2014
Download as an excel file instead:

http://www.stern.nyu.edu/~adamodar/pc/datasets/betas.xls
can be obtained by clicking here
on which companies are included in each industry
Number of Unlevered
Industry Name firms Beta D/E Ratio Tax rate beta
Advertising 65 1.03 52.57% 6.04% 0.69
Aerospace/Defense 95 1.01 18.99% 15.03% 0.87
Air Transport 25 0.94 109.48% 13.79% 0.48
Apparel 70 1.15 21.33% 10.29% 0.96
Auto & Truck 26 1.28 97.56% 4.71% 0.66
Auto Parts 75 1.46 32.00% 9.43% 1.13
Bank 7 0.72 84.19% 22.17% 0.43
Banks (Regional) 721 0.58 72.00% 18.00% 0.37
Beverage 47 1.42 22.16% 3.95% 1.17
Beverage (Alcoholic) 19 1.14 27.56% 10.72% 0.91
Biotechnology 349 1.12 9.15% 1.13% 1.02
Broadcasting 30 1.53 48.49% 13.21% 1.08
Brokerage & Investment Banking 49 1.11 400.56% 13.44% 0.25
Building Materials 37 1.27 30.05% 16.33% 1.02
Business & Consumer Services 179 0.90 29.23% 13.41% 0.72
Cable TV 16 0.97 49.23% 15.00% 0.69
Chemical (Basic) 47 1.01 29.67% 6.27% 0.79
Chemical (Diversified) 10 1.42 33.39% 25.03% 1.13
Chemical (Specialty) 100 1.01 16.30% 12.74% 0.89
Coal & Related Energy 45 1.28 86.63% 2.44% 0.69
Computer Services 129 0.92 20.48% 9.94% 0.78
Computer Software 273 1.07 8.68% 6.16% 0.99
Computers/Peripherals 66 1.15 8.83% 5.66% 1.06
Construction 18 0.96 30.47% 9.82% 0.75
Diversified 20 0.77 94.47% 12.60% 0.42
Educational Services 40 1.24 39.03% 11.84% 0.92
Electrical Equipment 135 1.14 13.74% 7.49% 1.01
Electronics 191 1.02 16.01% 7.52% 0.89
Electronics (Consumer & Office) 26 1.37 40.30% 8.97% 1.00
Engineering 56 1.20 22.72% 14.86% 1.01
Entertainment 85 1.19 25.98% 4.85% 0.95
170
Environmental & Waste Services 108 1.13 43.59% 5.02% 0.80
Farming/Agriculture 29 0.79 41.12% 9.01% 0.58
Financial Svcs. 76 0.99 102.12% 18.37% 0.54
Financial Svcs. (Non-bank & Insurance) 17 1.05 331.47% 9.77% 0.26
Food Processing 97 0.85 27.92% 14.00% 0.69
Food Wholesalers 18 1.18 16.79% 10.69% 1.02
Furn/Home Furnishings 36 1.24 27.66% 10.03% 0.99
Healthcare Equipment 193 0.85 17.26% 5.80% 0.73
Healthcare Facilities 47 1.13 120.90% 13.49% 0.55
Healthcare Products 58 1.00 19.80% 8.76% 0.85
Healthcare Services 126 0.83 27.93% 13.77% 0.67
Heathcare Information and Technology 125 0.99 14.52% 6.09% 0.87
Heavy Construction 46 1.67 56.30% 19.40% 1.15
Homebuilding 32 1.71 56.61% 6.68% 1.12
Hotel/Gaming 89 1.27 52.33% 10.48% 0.87
Household Products 139 1.00 19.33% 9.51% 0.82
Information Services 71 0.84 10.63% 17.05% 0.77
Insurance (General) 26 0.92 46.14% 19.19% 0.67
Insurance (Life) 27 1.21 66.67% 17.82% 0.78
Insurance (Prop/Cas.) 53 0.76 34.98% 19.42% 0.60
Internet software and services 330 1.05 4.16% 4.59% 1.01
Investment Co. 65 0.82 104.40% 6.62% 0.41
Machinery 141 1.04 17.50% 13.02% 0.91
Metals & Mining 134 1.26 48.21% 1.90% 0.86
Office Equipment & Services 30 1.14 55.08% 12.81% 0.77
Oil/Gas (Integrated) 8 1.00 8.54% 20.55% 0.94
Oil/Gas (Production and Exploration) 411 1.24 156.15% 6.29% 0.50
Oil/Gas Distribution 80 0.82 51.93% 4.18% 0.55
Oilfield Svcs/Equip. 163 1.30 20.29% 10.73% 1.10
Packaging & Container 24 0.99 49.19% 21.28% 0.71
Paper/Forest Products 21 1.34 51.99% 8.20% 0.90
Pharma & Drugs 138 1.10 13.87% 4.30% 0.97
Power 106 0.68 85.11% 16.03% 0.40
Precious Metals 166 1.33 37.02% 0.82% 0.98
Publshing & Newspapers 52 1.08 36.82% 13.92% 0.82
R.E.I.T. 46 0.78 569.79% 2.48% 0.12
Railroad 10 1.08 23.69% 20.51% 0.91
Real Estate (Development) 22 0.99 24.90% 3.00% 0.80
Real Estate (General/Diversified) 11 0.72 17.30% 8.72% 0.62
Real Estate (Operations & Services) 47 1.40 59.57% 8.56% 0.91
Recreation 70 1.30 25.13% 8.81% 1.06
Reinsurance 3 0.56 38.50% 13.34% 0.42
Restaurant 84 0.86 27.57% 15.17% 0.69
Retail (Automotive) 30 1.15 57.51% 19.23% 0.79
Retail (Building Supply) 7 1.07 22.18% 21.97% 0.91
Retail (Distributors) 87 1.00 43.82% 16.18% 0.73
Retail (General) 21 0.98 35.62% 25.03% 0.77
Retail (Grocery and Food) 21 0.81 56.86% 22.83% 0.57
Retail (Internet) 47 1.03 5.06% 9.80% 0.99
Retail (Special Lines) 137 0.99 37.80% 18.90% 0.75
Rubber& Tires 4 1.27 109.78% 15.21% 0.66
Semiconductor 104 1.19 13.02% 7.30% 1.06
Semiconductor Equip 51 1.25 16.97% 5.13% 1.08
Shipbuilding & Marine 14 1.50 65.35% 4.99% 0.92
Shoe 14 0.83 7.89% 19.82% 0.78
Steel 37 1.19 45.91% 14.13% 0.85
Telecom (Wireless) 28 0.68 105.14% 11.54% 0.35
Telecom. Equipment 131 1.14 10.77% 6.90% 1.04
Telecom. Services 82 0.94 71.23% 8.40% 0.57
Thrift 223 0.53 NA 18.93% 0.01
Tobacco 12 0.94 20.83% 14.23% 0.80
Transportation 22 1.01 20.75% 21.21% 0.86
Trucking 28 1.17 78.48% 27.93% 0.75
Utility (General) 20 0.56 69.35% 29.93% 0.38
Utility (Water) 20 0.75 57.90% 14.52% 0.50
171
Total Market 7766 1.01 74.28% 10.32% 0.60
Last Updated in January 2014

By Aswath Damodaran
ANEXO N 08: INGRESO DE EJECUTIVOS PERUANOS (Feb. 2014)
Gerentes reciben hasta un 30% adicional al sueldo en bonos
Martes, 11 de febrero del 2014
Para este ao, PwC y Conerstone proyectan que el aumento promedio de sueldo a los altos
ejecutivos ser de 10%, siendo minera el sector que menos ofrece, pero los bonos siguen
superando las expectativas.
VANESSA OCHOA FATTORINI
vochoa@diariogestion.com.pe
172
El crecimiento profesional va de la mano con escalar nuevos peldaos dentro de una empresa.
Eso, adems del desarrollo va de la mano de una adecuada remuneracin acorde con el talento
y capacidades del alto ejecutivo. Y esta cifra puede subir ao a ao, como se estima ser en el
2014, en que las proyecciones de incremento son en promedio de un 10%.
La falta de buenos ejecutivos en el mercado, hace que las empresas paguen ms de lo que
ofrecieron inicialmente, y lo mismo hacen las empresas para que esos talentos no se vayan, por
lo que la tendencia es que los sueldos van a seguir subiendo para los ejecutivos en Per, no
para todos sino para los que son talentosos,coment Manuel Cubas, presidente de
ConerstoneExecutive Search.
Aumento de hasta 15%
Y en su opinin, este 2014 el aumento de sueldo ser de entre 10% y 15% para los altos
ejecutivos, en lnea con lo que se dio el ao pasado.
Pero cunto puede ganar un gerente de rea o gerente general?. Si bien todo depender de la
empresa y el sector, en promedio, un alto ejecutivo que reporte al gerente general puede ganar
al mes entre S/. 45 mil y S/. 50 mil, mientras que un gerente general recibe entre S/. 75 mil y
S/. 85 mil, estim Cubas. Cabe indicar que dichos montos van en lnea con lo indicado por
DNA Human Capital (Gestin 04. 02.2014), que estim que un ejecutivo en el pas recibe US$
18 mil mensuales, ocupando el tercer lugar a nivel de la regin, precedido por Chile y Brasil.
El sector que ms ha pagado ha sido minera, pero ahora ha decrecido, mientras que el de
maquinaria de equipos para minera tienen una tendencia positiva de aumento, explic Cubas.
Esto se da porque al haber disminuido el tamao de su torta, estn jalando el talento

adecuado para recuperar esa porcin que han perdido en el mercado.
Asimismo, el sector de Consumo Masivo se perfila con buenos salarios; mientras que Petrleo
y Gas siguen pagando sueldos altos y la expectativa es que sigan subiendo.
Tendencia
Pero desde la ptica de PricewaterhouseCoopers (PwC), la tendencia en aumento de sueldos ha

sido de desaceleracin.
173
Liliana Corrales, gerente senior en consultora de RR.HH., indic as que se estn dando
aumentos, incluso su proyeccin para este ao es de alrededor de 7.45% (entre ejecutivos y
gerentes generales), la cual es muy conservadora, relacionada a lo ocurrido en los ltimos aos.
Para gerencias generales, en el 2010 el aumento fue de 8.8%; en el 2011 subi a 9.15%; y en
el 2012 llegamos a los dos dgitos con 10.10% de incremento, pero el ao pasado baj a 8.14%
y este ao, segn nuestra encuesta se espera un 7.45%, refiri la ejecutiva.
La cautela se ha dado principalmente en minera, que era uno de los sectores donde ms se
apostaba por ingresar. Hoy la posta la toma el sector construccin, que cada vez se vuelve ms
atractivo en materia salarial, anota Corrales.
En contraparte, lo alentador, precisa, es que el 94% de las empresas s prev revisar

remuneraciones al alza.
Montos por escala
Asimismo, PwC, que ha dividido las escalas de puestos en gerencia general, gerencia de lnea
(comercial, financiera, produccin entre otros) y gerencia de soporte (RR.HH., Sistemas),
consider que el mont percibido al ao por los ejecutivos va de acorde a lo demandado en el
mercado. La gerencia general puede llegar a recibir S/. 950 mil al ao en promedio, en tanto
las gerencias de lnea perciben S/. 480 mil y las de apoyo S/. 360 mil, dijo.
174

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FACULTAD CIENCIAS EMPRESARIALES

CARRERA NEGOCIOS INTERNACIONALES

CARRERA MARKETING Y GESTION EMPRESARIAL

PROFESOR: Jos Francisco Pallete Murillo

Camus Guzmn, Jorge Vidal (CU0091067)

Carrera: Marketing y Gestin Empresarial

Reyes Mori, Luis Ramiro (CU1120227)

Carrera: Marketing y Gestin Empresarial

Ocaa Tamayo, Jess Rosario (CU1010338)

Carrera: Negocios Internacionales

Silva Julin, Amelia Pilar (CU0930249)

Carrera: Administracin de Negocios

Captulo I: Informacin general 7

III Informacin Financiera 18

Captulo II: Informacin general 27

2.1. Nombre de la empresa, Horizonte de Evaluacin 27

Captulo III: Anlisis del Entorno 36

3.2 Anlisis del Micro Entorno (local y externo): 40

Captulo IV: Plan Estratgico 42

Captulo V: Estudio de Mercado 44

5.1.1. Investigacin de mercado 44

5.2. Demanda y Oferta 62

Captulo VI Estudio Legal y Organizacional. 80

6.2. Estudio Organizacional

Captulo VII Estudio Tcnico 96

7.1. Tamao del Proyecto: Capacidad instalada de maquinarias y equipos.

7.2. Procesos 102

7.3. Tecnologa para el proceso 103

7.4. Terrenos e Inmuebles. 104

7.5. Localizacin: Macro Localizacin y Micro Localizacin 105

7.6 Responsabilidad social frente al entorno 107

8.1. Inversiones 109

8.2. Financiamiento 111

Estudio de Ingresos y Costos 115

8.3. Ingresos anuales 115

8.4. Costos y Gastos anuales 119

Captulo IX Estados Financieros Proyectados 127

Captulo X Evaluacin Econmico Financiera 131

10.2 Evaluacin Econmica Financiera 133

10.2.2 Anlisis del Punto de equilibrio 114

10.2 Anlisis de Sensibilidad y Riesgo 136

Captulo XI Conclusiones y Recomendaciones 138

1. UNIDAD EJECUTORA DEL ESTUDIO

Este Estudio fue realizado por alumnos de la Facultad de Ciencias Empresariales de la

Camus Guzmn, Jorge Vidal (CU0091067)

Reyes Mori, Luis Ramiro (CU1120227)

Ocaa Tamayo, Jess Rosario (CU1010338)

Silva Julin, Amelia Pilar (CU0930249)

2. INFORMACION GENERAL DEL PROYECTO

RAZON SOCIAL Y MARCA DEL PROYECTO

Nombre: KIDS CARE SAC

La empresa brindar servicios de soluciones integrales de seguridad infantil para

Se ofrecer dos tipos de servicios:

Consultora: El servicio de consultora consiste en la visita, de un especialista en

Este servicio se realizar si el cliente decide tercerizar el servicio de implementacin

Para ello contamos con dos paquetes: Bsico y Premium.

3. OPORTUNIDAD DE NEGOCIO, FACTORES DE XITO

La oferta consiste en brindar un servicio para proteger la integridad fsica y la vida de

4. ESTRATEGIA DEL PROYECTO

Nuestra diferenciacin consiste en brindar una solucin de consultora en la que se

La empresa consta de dos principales proveedores: el primero SODIMAC HOME

GRFICO N 01 INVERSIN SIN IGV

CUADRO N 01 INVERSIN SIN IGV

Activo Fijo 12,612.8