UNIVERSIDAD CATOLICA LOS NGELES

CHIMBOTE
FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD

ESCUELA

: CONTABILIDAD

CICLO

: III

CURSO
TEMA

: MICROECONOMIA
: RIESGO TECNOLGICO EN LAS MICRO-FINANCIERAS EN EL

PER, EL PERIODO 2014-2015.

ALUMNOS : CASTILLO FELIX MILTON

DE LA CRUZ ALVAREZ EDELMINA
LOPEZ MURILLO ROSA
ROMERO DELEDEZ MIGUEL
VELASQUEZ VELASQUEZ JARUMY

DOCENTE : DORIS SOTELO ALVARADO

HUARAZ PERU
2016

I.

INTRODUCCIN

El trabajo de investigacin que se presenta a continuacin tiene por objetivo definir

conceptos bsicos que ayuden a conocer mejor la situacin de las micro financieras en
nuestro pas, partiendo de las micro finanzas como fuente de microcrdito personal y
empresarial en nuestro mbito nacional.
El desarrollo del tema consiste en la definicin de las micro finanzas, ventajas y
desventajas comparativas en la micro financieras para luego pasar al sistema micro
financiero de nuestro pas en donde analizaremos su funcionamiento y los posibles riesgos
tecnolgicos que existe en nuestras entidades financieras para los agentes inversores y
para los usuarios del sistema.
Por ltimo, se describir algunas conclusiones sobre el tema como aporte personal para su
mejor entendimiento.
Es importante en toda organizacin contar con una herramienta, que garantice la
correcta evaluacin de los riesgos tecnolgicos en el peru, a los cuales estn sometidos los
procesos y actividades que participan en el rea informtica; y por medio.
De Viendo la necesidad en el entorno empresarial de las microfinancieras y los riesgos
tecnologicos de las microfinancieras peruano este tipo de herramientas y teniendo en
cuenta que, una de las principales causas de los problemas dentro del riesgos tecnologicos
de las microfinacieras, es la inadecuada administracin de riesgos tecnologicos de las
microfinacieras, este trabajo sirve de apoyo para una adecuada gestin de la
administracin de riesgos tecnologicos de las microfinacieras, basndose en los siguientes
aspectos:
La evaluacin de los riesgos tecnologicos de las microfinacieras en el Per.
La evaluacin de las amenazas causas de los riesgos tecnologicos de las
microfinacieras en el Per.

 Los controles utilizados para minimizar las amenazas a riesgos tecnologicos de las
microfinacieras en el Per.
La asignacin de responsables a los procesos riesgos tecnologicos en el peru
informticos.
La evaluacin de los elementos del anlisis de riesgos tecnologicos de las
microfinacieras

en

el

peru

procedimientos de control se

el desempeo del entorno informtico.

pueda

evaluar

II.

MARCO TEORICO

RIESGO TECNOLGICO EN LAS MICRO-FINANCIERAS EN EL PER,

EL PERIODO 2014-2015.
2.1.- Las Micro finanzas:
Son prstamos que se dirigen a personas o a grupos con pocos medios econmicos
y que normalmente estn excluidos del sistema financiero tradicional.
Los micro prstamos relativamente pequeos a los niveles de la sociedad
econmicamente ms desfavorecidos y con un claro uso para los fondos prestados.
Adems, se cobra intereses y estos intereses cobrados suelen estar por encima de
los intereses del mercado en general.
Es importante entender que las micro finanzas son negocios con nimo de lucro, es
decir, son negocios donde se busca rentabilizar los prstamos. Sus dos puntos
diferenciadores fundamentales son que los prstamos son destinados a prestatarios
que normalmente no reciben financiacin ajena o, si lo reciben, les cobran intereses
a niveles usureros que les consume todo o ms de lo que pueden generar en
beneficios.
Normalmente el banquero de microcrditos es un profesional de la comunidad que
conoce el ambiente, conoce las familias, conoce los negocios locales y conoce los
prestatarios. Adems, como muy pocos de sus clientes mantienen una cuenta
bancaria en el sistema financiero tradicional, estos profesionales son los que visitan
a los clientes para recibir pagos de la deuda y de los intereses.
2.2.- El Sistema Microfinanciero peruano.
El Decreto Ley 23039, promulgado en mayo de 1980, autoriz la creacin de las
CMAC en los concejos provinciales del pas pero sin incluir el rea de Lima
Metropolitana y el Callao con el objetivo de impulsar la descentralizacin y
brindar servicios financieros a los sectores desatendidos por la banca tradicional.
Esta norma consideraba a dichas entidades como organismos paramunicipales de
los Concejos Provinciales en el Subsector Gobiernos Locales.

II.3.

Ventajas de las microfinanzas

Segn Alvarez (2013), las principales ventajas de las microfinanzas son las
siguientes:

II.4.

Permiten la inclusin en el sistema financiero de las personas con menos ingresos,

tradicionalmente marginadas de aquel.

Hacen posible que personas con pocos medios econmicos puedan realizar

proyectos, ms all de sus posibilidades, lo que permite su desarrollo.

Estn especialmente dirigidas a ayudar a las personas ms desfavorecidas.
Implican desarrollos de negocios, ya que el desembolso de los prstamos son para

usos especficos.
Los entes prestatarios que ofrecen microcrditos pertenecen a la comunidad local,

conocen su ambiente y estn cerca para apoyar.

Las microfinanzas brindan una mejor alternativa al ms desfavorecido, en

comparacin con los agiotistas y/o prestamistas informales.

Desventajas de las microfinanzas
Sobreendeudamiento. Las personas que obtienen un microcrdito y pagan
oportunamente quedan registradas como clientes con buen historial crediticio. Pero
utilizan luego esta informacin para obtener al mismo tiempo ms microcrditos en

otras entidades.
Debido a lo competitivo del mercado, existen instituciones que, en su afn de
alcanzar metas de colocaciones, no miden la capacidad de endeudamiento del

cliente.
El destino del principal producto de las microfinanzas (el microcrdito) no cumple
con el propsito para el cual se otorga, es decir, invertir en la fuente de ingresos del
cliente y, por lo tanto, tener y generar ms ingresos.

No abastece la necesidad del cliente, puesto que al emprendedor solo le prestarn

lo que su capacidad de pago permita y no lo que requiera para crecer.

Migracin de clientes a la banca tradicional, debido a la falta de productos y

servicios crediticios.
Cobertura geogrfica y plataforma web limitadas.

II.5.

anlisis riesgo tecnolgico en las micro-financieras en el Per

Los bancos soportan sus procesos de negocio en la tecnologa, la cual
evoluciona a un ritmo de vrtigo. El riesgo tecnolgico existe por motivos
relacionados con los sistemas que utiliza cada banco para dar servicio a toda la
operativa con sus clientes. Por ejemplo, si un sistema se queda colgado cuando un
cliente va a contratar una tarjeta de crdito, es posible que se frustre la operacin y
que se pierda el negocio. Ms grave sera la situacin si el sistema de un banco no
estuviera disponible para que sus clientes pudieran acceder a consultar su saldo y a
enviar transferencias, o peor an, si mostrara inconsistencias en la informacin
almacenada y se perdiera dinero por el camino.
2.5.1. Cules son los riesgos para una sociedad con una inadecuada poltica
riesgo tecnolgico en las micro-financieras en el Per?
Riesgos tecnolgico en las microfinancieras tienen una variedad de definiciones. Esto
afecta directamente a los asuntos financieros de la empresa. Puede referirse a impagos de
los bonos, en consecuencia, los tenedores de bonos perder o perder su inversin total en
una empresa cuando la empresa funciona en deudas. stos son todos atribuyen a la mala
gestin de las actividades de la empresa por los administradores.
Hay un buen nmero de formas en que pueden determinarse riesgos tecnolgico en las
microfinancieras posibles riesgos:
El ratio de deuda vamos que determina la cantidad de deuda de la empresa, cuanto mayor
sea la proporcin mayor la empresa debe enfrentar riesgos financieros.
La capital relacin de gasto que muestra la cantidad de dinero de una empresa tiene que
puede ayudarle a mantener todas sus operaciones despus de pagar todas las deudas que
tiene.
Una empresa no cumple con todos los contractuales est obligado por los clientes de tal
modo hacindolo vulnerable al riesgo crediticio.

Riesgos de financiacin y liquidez se pueden experimentar cuando la empresa tiene

recursos insuficientes para satisfacer todo el vencimiento de todas sus obligaciones. Esto
puede ser con respecto a la estructura apropiada de la sincronizacin y la moneda.
II.5.1. Microfinancieras buscar reducir prdidas en el ao 2015
Firmas de microfinanzas buscan reducir sus prdidas en sus inversiones
El superintendente adjunto de Banca y Microfinanzas de la SBS, Rubn
Mendiolaza, afirm que 10 de un total de 33 entidades especializadas en el
financiamiento a la pequea y microempresa (mype) venderan sus negocios este
ao, debido a que no estaran dispuestas a asumir con su patrimonio las constantes
prdidas que afrontan.
Estas instituciones actualmente reportan prdidas, producto de que han disminuido
sus ingresos por la desaceleracin de la economa, sus gastos en provisiones de
incumplimiento han aumentado por la subida de la mora del nicho al que se
orientan y han reducido sus colocaciones para reorientar sus polticas de gestin de
riesgo inducidas por la SBS.
En el ao 2015, las microfinancieras deben reorientar sus estrategias de gestin de
riesgos, Esas 10 microfinancieras tienen espacio patrimonial para definir su
negocio y buscar a un socio; y ese camino no compromete los depsitos del
pblico.
Por ejemplo, la experiencia que deja la Caja Luren sincerar los precios de las
entidades, ya no dilatarn sus ventas con el argumento de que valen ms de lo que
est dispuesto a pagar el comprador, sino que negociarn de una forma ms
realista.
Hay que indicar que hace ms de un ao, los accionistas de Caja Luren estaban en
negociaciones con varias entidades en busca del mejor postor y luego su situacin
empeor.
Lo que es preocupante es la nula supervisin a las cooperativas de ahorro y crdito
(CAC), en la actualidad existen ms de 350 CAC y solo 91 estn afiliadas a la
Fenacrep, rgano encargado por ley de la supervisin de estas entidades, cuya
capacidad supervisora no es reconocida por el Tribunal Constitucional, los ahorros
custodiados por las CAC ascienden a S/.6.151 millones y estos no estn
respaldados por ninguna cobertura de depsito legal, a la vez que no existen
mecanismos de intervencin temprana.

III.

CONCLUSIONES.

El desarrollo de tecnologas crediticias adecuadas en el segmento de

microfinanzas permite una mejora en el desempeo de las entidades

prestatarias. Este desarrollo implica un fortalecimiento de las relaciones

crediticias y un mayor acceso a fuentes de financiamiento, tal como es el
caso de las cajas municipales.
Algunas empresas bancarias pertenecientes al segmento de microfinanzas
han venido utilizando intensivamente su tecnologa de informacin de
manera que sta se convierta en un factor diferenciador.

IV.

BIBLIOGRAFA

Finanzas Personales, COPYRIGHT. 2015 PUBLICACIONES SEMANA

S.A. Microcrdito, ventajas y desventajas
http://www.finanzaspersonales.com.co/credito/articulo/microcreditoventajas-desventajas/47638.
http://www.ennaranja.com/economia-facil/que-tipos-de-riesgo-existen-enun-banco/
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