EQUIPO DIRECTIVO

MARCO FLORES CASANOVA

DIRECTOR GENERAL

FRANCIA SOLANO
AUDITOR INTERNO

CAROLINA BASABE
CONSULTOR JURÍDICO

MIGUEL RODRÍGUEZ
DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN

CARLOS BECERRA
DIRECTOR DE RECURSOS HUMANOS

LISBETH HERNÁNDEZ
DIRECTORA DE AVERIGUACIONES ADMINISTRATIVAS

REINELIO LÓPEZ
DIRECTOR DE CONTROL DE OBRAS.

MARÍA COLMENAREZ
DIRECTORA DE EVALUACIÓN Y CONTROL DE GESTIÓN EXTERNA

ANDRÉS LARA
DIRECTOR DE DETERMNINACIÓN DE RESPONSABILIDADES

LUÍS RAMÍREZ
JEFE DE LA OFICINA DE INFOMÁTICA

NATACHA BARRIOS
JEFE DE LA OFICINA DE PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y ATENCIÓN AL PÚBLICO

MARÍA BURGOS
JEFE DE LA OFICINA DE RELACIONES PÚBLICAS

YELITZA FALCÓN
JEFE DE ARCHIVO GENERAL

ROBERSIS RONDÓN
JEFE DEL DEPARTAMENTO DE LABORATORIO

JULIO FRANCO
JEFE DEL DEPARTAMENTO DE SERVICIOS GENERALES.

1
 CONTENIDO

Pág.
PRESENTACIÓN
MISIÓN
VISIÓN
ACTUACIONES FISCALES 2009

SITUACIÓN GENERAL DE CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO APURE Y
LAS ENTIDADES SUJETAS A SU CONTROL EN EL AÑO 2009.

ACTUACIONES FISCALES DE LA ADMINISTRACIÓN CENTRALIZADA DEL
PODER PÚBLICO DEL ESTADO.

ACTUACIONES FISCALES DE LA ADMINISTRACIÓN DESCENTRALIZADA
DEL PODER PÚBLICO DEL ESTADO.

RESULTADOS DE RENDICIONES RECIBIDAS DE ENTIDADES U
ORGANISMOS PÚBLICOS QUE RECIBEN A PORTES DEL EJECUTIVO
REGIONAL DEL ESTADO.

ACTUACIONES FISCALES DE CARÁCTER EXTRAORDINARIO (COMISIONES
ESPECIALES).

CIUDADANOS SANCIONADOS CON MULTAS.

CIUDADANOS DECLARADOS RESPONSABLES EN PROCEDIMIENTOS
ADMINISTRATIVOS.

EXPEDIENTES REMITIDOS AL MINISTERIO PÚBLICO.

PARTICIPACIÓN CIUDADANA.

GESTIÓN INTERNA

UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA.

CONSULTORÍA JURÍDICA.

ADMINISTRACIÓN.

RECURSOS HUMANOS.

INFORMÁTICA.

RELACIONES PÚBLICAS.

ARCHIVO GENERAL
ANEXOS

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 PRESENTACIÓN

La Contraloría General del Estado Apure ha sido concebida como un organismo que no
se ha circunscrito única y exclusivamente a realizar actuaciones fiscales desde el punto de
vista contable y financiero, sino como una institución que desde sus competencias contribuye
al mejoramiento de la administración pública del Estado, llevando a cabo una nueva cultura de
control, orientando las actuaciones fiscales en términos de evaluación y control de gestión,
basados en la plataforma teórica de las auditorías de gestión, como lo son: eficiencia, eficacia
y economía, acorde a las disposiciones constitucionales y de la Ley Orgánica de la Contraloría
General de la República y el Sistema Nacional de Control Fiscal, la actividad de control debe
estar enmarcada en alcanzar los fines que pretende el Estado.
El período fiscal 2009 fúe de gran significación para el ámbito que nos ocupa dentro
del territorio del estado Apure, ya que fué un ejercicio en el que la academia, el aprendizaje
colectivo y el acercamiento con la ciudadanía, constituyeron los principales logros de éste
organismo, en vista de la necesidad urgente de adaptar la institucionalidad a la concepción
moderna del Estado, no solamente por los profundos cambios que ha sufrido la administración
pública venezolana, sino de igual manera la ciudadanía; quienes reclaman acciones
contundentes, veraces y oportunas por parte de los organismos de control, y especialmente
para evitar el detrimento patrimonial del Estado, lo cual en múltiples ocasiones se concibe
como un objetivo difícil de lograr, producto de las artimañas de sujetos inescrupulosos que
conciben a los recursos públicos como un gran botín para beneficio particular y no en
prevalencia de los intereses generales.
Es por ello que a nivel interno, se han generado profundos cambios a nivel
procedimental, y en lo que se refiere a los sistemas de administración de personal, de
administración de bienes y servicios, de información y de gerencia, optimizando así la visión
sistémica de ésta entidad, todo ello, en búsqueda del ejercicio de un control fiscal, más
oportuno, eficáz, y transparente, adaptados a los cambios vertiginosos y acelerados que está
produciendo sociedad en su conjunto, en aras de la construcción de una mejor soberanía y en
pro del desarrollo a escalas, local y regional.

3
 La contraloría General del Estado Apure formuló un plan estratégico 2010, orientado al
logro de una gestión pública moderna; es decir una gestión que trabaja por resultados y que es
entendida como un proceso dinámico, integral, sistemático y participativo, que articula
planeación, ejecución, seguimiento, evaluación, control y rendición de cuentas, sobre la base
de los objetivos y metas acordados en conjunto. Ésta gestión se ha caracterizado por
conservar claridad estratégica, en la que se evidencian fácilmente los medios, metodologías e
instrumentos utilizados para alcanzar los fines propuestos, permitiendo entregar a la
comunidad Apureña, y aportar al Sistema Nacional de Control Fiscal, resultados oportunos de
las auditorías practicadas, y actuaciones fiscales especiales realizadas a las diferentes
entidades y organismos públicos, que administren o custodien un bien del patrimonio público
estadal.
Por lo tanto se considera que el inicio del nuevo período fiscal, traerá mayores
satisfacciones, y resultados para la consecución de los objetivos y metas programados,
considerando la importancia trascendental que trae consigo la publicación del Reglamento de
la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de Control
Fiscal, que permitirá la optimización y mayor productividad, celeridad, eficiencia y eficacia en
cada procedimiento que se lleve a cabo producto de las distintas actuaciones fiscales a que
diera lugar. El compromiso con la ciudadanía en cuanto a su acercamiento con el Estado,
quedará sentado bajo las líneas de trabajo que han sido emprendidas desde un inicio de ésta
gestión, como estandarte del éxito de una labor contralora acorde a las exigencias establecidas
en la Constitución de la república Bolivariana de Venezuela y defendiendo en todo momento
un principio de vital importancia para los organismos de control fiscal y su sistema como lo es
la corresponsabilidad.

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 MISIÓN

La Contraloría General del Estado Apure, tiene como misión el control, vigilancia y
fiscalización de los Ingresos, Gastos y Bienes Públicos, asignados al Presupuesto del Estado
Apure, cumpliendo con lo establecido en la Constitución de la Republica Bolivariana de
Venezuela, las leyes y normas que rigen al Sistema Nacional de Control, con el fin de verificar
la legalidad, exactitud y sinceridad del Gasto ejecutado que den como resultado la
optimización de la Gestión Gubernamental, mayor satisfacción de las necesidades colectivas,
mas participación de las comunidades en el control de gestión y mejores condiciones de vida
de los ciudadanos.

VISIÓN

Proporcionar un Sistema de Control Regional que permita incrementar el desarrollo

Socio-económico del Estado Apure, mediante la utilización legal, eficiente y eficaz de los
recursos económicos que administra el Ejecutivo Regional, donde lo moral y lo ético caminen
paralelamente con la calidad y excelencia en la obtención de los logros y metas asumidas.

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 ACTUACIONES FISCALES 2009.

SITUACIÓN GENERAL DE LA CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO APURE

Y LAS ENTIDADES SUJETAS A SU CONTROL EN EL AÑO 2009.

La Contraloría General del Estado Apure, como órgano integrante del Sistema
Nacional de Control Fiscal, no es ajena a la realidad del país, lo cual se traduce en
innumerables fallas que en el interior de la República son más profundas, dada la marcada
distancia territorial entre éste Estado y la capital de la República, lo que nos había impedido
un contacto más frecuente e interactivo con el órgano rector del Control Fiscal en Venezuela.
En atención a ello deben significarse algunos aspectos peculiares atinentes a ésta
contraloría. Desde el momento en que se asumió la responsabilidad de dirigir el aparato de
Control Fiscal del Estado, se inició una lucha ardua contra la incapacidad y los vicios dentro
de la institución, pues debe recordarse que hasta hace poco los funcionarios de la Contraloría
General del Estado Apure eran designados por la cúpula que gobernaba, es decir ésta
institución no era más que otro espacio burocrático del Poder Ejecutivo, que incluso hasta el
año 2006, todavía ejercía el control previo, de manera que, en forma alguna se ejerció
verdaderamente el control fiscal en la región, y peor aún, internamente se produjo en las
últimas administraciones un manejo irresponsable del organismo, al punto que hoy día todavía
arrastramos cuantiosas deudas con trabajadores y extrabajadores que fueron despedidos de
manera arbitraria y caprichosa sin garantizárseles sus prestaciones sociales y demás beneficios
laborales.
En ese sentido, ésta administración se ha negado a repetir esos errores, por lo que ha
tocado transitar por el camino más difícil, el de convivir con un personal viciado,
desmotivado, y con escaso conocimiento en control fiscal pese a su antigüedad dentro de la
institución.
Sin embargo, en virtud de tales circunstancias, hemos venido realizando diferentes
actividades a lo largo de estos años, actividades que se profundizaron durante el año 2009, con
el apoyo incondicional de la Contraloría General de la República, y que producto de la

6
interacción en la realización de algunos trabajos como el caso de los Llanos 2007, (solo por
mencionar uno), permitieron detectar con certeza un cúmulo importante de fallas que han
viciado los procedimientos, y por supuesto, dificultaron el camino a la determinación de
responsabilidades, pues sin duda alguna, hoy sabemos que se habían ejecutado algunas
actuaciones de control, que pudiesen vulnerar derechos particulares; otras actividades
desarrolladas bajo la tutela la Contraloría General de la República, como el Ier Simposio de
Contralorías Municipales de los Estados Apure y Amazonas, permitió aclarar dudas y allanar
el camino para el correcto funcionamiento de éste órgano de control, pues en la actualidad se
cuenta con una estructura orgánica acorde con nuestras funciones, y el equipo directivo, así
como los funcionarios en general han comprendido con mayor claridad el proceso de control,
por lo que actualmente estamos en un proceso de de revisión profunda y corrección de las
actuaciones adelantadas.
Sin embargo, aún con las dificultades enunciadas y bajo el sistema de aprender
estudiando y trabajando a la vez, se pudieron ejecutar algunas actuaciones importantes, que sin
llegar a decir que se cumplió el Plan Operativo Anual 2009, (dado lo ambiciosos que fuimos al
momento de elaborarlo), permitió que conociésemos a profundidad la realidad de la
administración pública Estadal, que de acuerdo al diagnóstico que se realizó en diferentes
actuaciones fiscales, se pueden resumir en:

− La totalidad de la administración pública estadal, carece de sistemas de control interno

formales, es decir, ninguna de las instituciones revisadas cuentan con manuales de
normas y procedimientos o normativa interna que regule su actividad, en los términos
exigidos por la Ley, sólo algunas instituciones utilizan procedimientos empíricos o por
costumbre en algunas de sus acciones.

− Ninguna de las instituciones estadales ha realizado el concurso para escoger a los

titulares de las Unidades de Auditoría Internas.

− Ninguna de las Unidades de Auditoría Interna, realiza las actividades que por Ley les
asigna el artículo 40 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y

7
 del Sistema Nacional de Control Fiscal, por el contrario muchas de ellas aún ejercen el
control previo, es decir, autorizan y avalan órdenes de pagos.

− Sólo en casos excepcionales, las autoridades acatan y ejecutan las recomendaciones

surgidas producto de las actuaciones fiscales, que entre otras cosas se debe a los
constantes cambios en el gabinete de Gobierno.

− Las autoridades designadas, así como removidas, no han cumplido con los
procedimientos establecidos en las Normas para Regular la Entrega de los Órganos y
Entidades de la Administración Pública y de Sus Respectivas Oficinas o,
Dependencias, lo que dificulta aún más la labor de Control.

− Durante el año 2009, ha sido una constante que autoridades de algunos institutos
autónomos han dejado de lado las obligaciones que les impone el ordenamiento
jurídico, pues se han realizado operaciones admnistrativas y financieras que debieron
ser aprobadas por el Consejo Legislativo del Estado Apure (CLEA), que ni siquiera
fueron participadas ése cuerpo legislativo.

− Los funcionarios de la administración en general se han mostrado poco colaboradores

y en muchos casos han entorpecido la actuación de control, arrojando como
consecuencia un número importante de sancionados. Sin embargo es de resaltar que
durante el último trimestre, se mostraron mucho más receptivos y colaboradores.

− Hemos intentado coordinar con el Ministerio Público, para realizar acciones

contundentes, sin embargo, el órgano fiscal luce pesado ante las exigencias de las
comunidades y de la colectividad en general.

Capítulo aparte merece el Control Fiscal en las comunidades, que ante el auge
importante de recursos que han recibido, igualmente se tradujo en innumerables
irregularidades en su administración, ocasionado entre otras cosas, que constantemente

8
denuncien y soliciten actuaciones fiscales en la gestión de los Consejos Comunales, pero con
una particularidad, la mayoría de estos recursos fueron financiados con dineros pertenecientes
al Poder Público Nacional, escapando de nuestras competencias la ejecución de las mismas,
pero que, sin embargo, siendo nuestro deber atender a las comunidades, solicitamos en
diferentes oportunidades la autorización a la Contraloría General de la República, para realizar
estas actuaciones fiscales y una vez acreditados precedimos a ejercerlas, atendiendo siempre al
principio de colaboración que rige el Sistema Nacional de Control Fiscal.

Es de señalar que éstas acciones y muchas otras, que son del conocimiento de éste
máximo órgano de control y de la colectividad en general, nos han dotado de una importante
credibilidad y solidez institucional, cuestión que hace poco era impensable, dado que ésta
institución estaba al servicio de corruptelas y desviaciones de todo tipo.
Sin duda, aún arrastramos fallas, sobre todo en el camino a la determinación de
responsabilidades administrativas y el reparo a los daños causados, pero puede darse por
descontado que la Contraloría General del Estado Apure, ya ha iniciado y continuará
realizando un proceso de adiestramiento y superación del personal, que en un período más
cercano que lejano, hará posible que quienes han despilfarrado o malversado el patrimonio
público, puedan ser sancionados por sus hechos; pero claro para ello, necesitamos la
colaboración de otras instituciones como el Ministerio Público y las Contralorías Municipales,
que parecen no avanzar al mismo ritmo de las exigencias del pueblo.

ACTUACIONES FISCALES DE LA ADMINISTRACIÓN CENTRALIZADA DEL

PODER PÚBLICO DEL ESTADO.

Las actuaciones fiscales efectuadas durante el ejercicio fiscal 2009, estuvieron enfocadas
en la verificación de la legalidad y sinceridad de las operaciones presupuestarias, financieras y
contables de la gestión administrativa estadal, referida a los ingresos y gastos, así como
también, a la evaluación de la acciones correctivas emprendidas por las entidades sujetos a
control, a través de los seguimientos practicados por este órgano de control fiscal. Por lo tanto

9
se realizaron tres (04) actuaciones fiscales y seis (06) seguimientos, a los organismos
centralizados a saber:

− Dirección de administración del ejecutivo del estado Apure. (Período bajo revisión año
2007 y Ier semestre año 2008).
− Comandancia general de policía del estado Apure. (Seguimiento en el período 01/01 al
30/05/2009).
− Oficina de recursos humanos de la gobernación del Estado. (Seguimiento Agosto-
Octubre de 2009).
− Programa Alimentario Escolar. (Seguimiento del 01/06/ al 30/10/2009).
− Secretaría de cultura. (Seguimiento del 01/02/09 al 30/10/2009.
− Secretaría de desarrollo social y participación comunal. SEDSPAC. (Seguimiento en
fecha de 01/10/2008 al 30/06/2009).
− Secretaría de educación. (Seguimiento en el período 04/02/09 al 30/06/2009.
− Secretaría de la coordinación de las Misiones en el estado Apure.
− Unidad coordinadora ejecutora regional (UCER-Apure).
− Secretaría de Obras públicas Estadales. - Apure. (Infraestructura deportiva juegos
Llanos 2007).

Es necesario señalar que las observaciones derivadas del análisis de éstas actuaciones
reflejan similitud en las distintas dependencias regionales, por ello, se resaltan las que se
consideran de mayor relevancia y trascendencia, a los efectos del control fiscal,
fundamentalmente identificadas en debilidades del sistema de control interno. Entre ellas
destacan:

− Inexistencia de manuales y normas de procedimientos.

− Inexistencia de manuales descriptivos de cargos.
− Órdenes de pago que presentan facturas que carecen de la fecha de emisión.
− Pagos efectuados que no poseen contrato entre las partes.

10
 − Dualidad de compras de repuestos y cauchos para un mismo vehículo.
− Órdenes de pago sin soporte que justifiquen la legalidad de los gastos.
− Pagos soportados con facturas que no cumplen con los requisitos mínimos exigidos por
el SENIAT.

Por otra parte se ve reflejada la carencia institucional que existe en cuanto a la aplicación
de políticas y estrategias propias de los sistemas de control interno, que permitan optimizar la
administración de los recursos aportados por el ejecutivo regional del Estado, en pro del
desarrollo y ejecución de sus Planes Operativos Anuales, que deben estar elaborados en
función de realizar una gestión, eficiente, transparente y con economía en las acciones y
programas destinados al mejoramiento social, en concordancia con la naturaleza de su
creación y la filosofía de gestión que ésta trae implícito.

ACTUACIONES FISCALES DE LA ADMINISTRACIÓN DESCENTRALIZADA

DEL PODER PÚBLICO DEL ESTADO.

En cuanto a la administración descentralizada, fueron realizadas seis (07) actuaciones

fiscales y seis (06) seguimientos a los organismos:

− Fundación FUNDAFUTURO
− Fundación regional niño Simón. Apure.
− Fundación para el desarrollo deportivo del estado Apure. (FUNDEAPURE).
− Fundación para la asistencia a la salud del estado Apure. (FUNDASALUD).
− Corporación apureña de turismo. (CORATUR).
− Instituto de crédito artesanal y la micro, pequeña y mediana empresa del estado Apure.
(INCARPEM- Liquidación de crédito).
− Fundación para el Desarrollo Integral del Indígena Apureño. (FUNDEI).
− Fundación para la asistencia integral del anciano. FUNDACIÁN. (Seguimiento Enero-
Marzo de 2009).
− Procuraduría general del estado Apure. (Seguimiento Marzo a Junio de 2009).

11
 − Instituto de crédito artesanal y la micro, pequeña y mediana empresa del estado Apure.
(INCARPEM- Recuperación de crédito). (Seguimiento del 01/01/2009 al 31/05/2009).
− Corporación apureña de turismo. (CORATUR). (Seguimiento del 02/05/09 al
30/07/2009).
− Fundación para el Desarrollo del Indígena Apureño. (FUNDEI). Seguimiento en fechas
04/02/09 al 30/05/2009).
− Hospital Dr. Pablo Acosta Ortíz. (H.P.A.O). (Seguimiento en fecha 01/04/09 al
30/08/2009).

Todas las entidades aquí mencionadas, presentaron al igual que lo detallado en los
organismos centralizados, características similares en cuanto a las observaciones y hallazgos,
siendo las de mayor relevancia:

− En algunos casos remanentes de ejercicios fiscales anteriores no fueron reintegrados al

Tesoro Regional.
− Inexistencia en algunas entidades de libros principales y auxiliares.
− Generalmente se presentaron órdenes de pago que carecen de facturas.
− En algunas instituciones como fundación FUNDAFUTURO, se realizó la cancelación
en efectivo del bono de alimentación durante los treinta días del mes, y no como lo
contempla la Ley de la alimentación, que se cancela por días laborados y en tickets o
tarjetas electrónicas más no en efectivo.
− Pagos por conceptos de viáticos, pasajes y prestaciones sociales, que presentan
cálculos incorrectos.
− Persiste además el problema de control interno, al carecer en su mayoría de manuales
de normas y procedimientos, y descriptivos de cargos.
− En otros organismos como fundación regional niño Simón, corporación apureña de
turismo, y Fundación para el desarrollo deportivo del estado Apure, no actuaron como
agentes de retención del impuesto al valor agregado conforme a lo previsto en el
artículo 1 de la Providencia Administrativa Nº SNAT/2005/0056-A publicada en

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 Gaceta Oficial Nº 38136 de fecha 28/02/2005, durante el período 2do Semestre 2006,
año 2007 y 1er semestre 2008.

ACTUACIONES FISCALES DE CARÁCTER EXTRAORDINARIO.

− Instituto de Crédito Agrícola del Estado Apure (INCREA).

− Secretaría Regional de Educación- Apure.
− Fundación para la Asistencia de la Salud del Estado Apure (FUNDASALUD).
− Fondo de Crédito Estudiantil (FONCRESTA).
− Fundación (FNDAFUTURO.)
− Instituto Autónomo para la Salud del Estado Apure (INSALUD).
− Fundación Regional Niño Simón- Apure.
− Fundación para el Desarrollo Deportivo del Estado Apure (FUNDEAPURE).
− Fundación para el Desarrollo del Indígena Apureño (FUNDEI).
− Instituto de Crédito para la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (INCARPEM).
− Procuraduría General del Estado Apure.
− Consejo Legislativo Estadal.
− 02 Auditorías realizadas al Instituto de la vivienda del estado Apure. (INVAP).
− Instituto de crédito agrícola del estado Apure. (INCREA).
− Reacondicionamiento de las infraestructuras sociales y públicas del estado Apure
(REIMPULSO).
− Fondo de crédito estudiantil. (FONCRESTA).
− Secretaría de Obras públicas Estadales. - Apure. Infraestrutura deportiva Juegos
Llanos 2007.
− Gobernación del Estado Apure.
− Instituto de vialidad, transporte, puertos y aeropuertos. (INVIALPA). Construcción
de barrios en los Municipios San Fernando y Páez del estado Apure.
− Secretaría de Obras Públicas Estadales. Construcción de Escuela Básica

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 Biruaquita, Municipio Biruaca, Estado Apure.
− Instituto de la Vivienda del estado Apure. (INVAP).

A los Consejos Comunales:

− La Guamita II-A
− Ezequiel Zamora
− El Tamarindo I-A
− Alí Primera
− Jobo Dulce
− Las Marías II.
− El Yagual
− Medanito
− San José II
− La Arrocera
− Prados del Sur
− 19 de Abril.
− Santa Rufina sector I.
− El Peñero
− Juan Tirado Camejo
− Santa Ana, sector I.

RESULTADOS DE RENDICIONES O EXÁMENES DE CUENTAS, RECIBIDAS DE

ENTIDADES U ORGANISMOS PÚBLICOS QUE RECIBEN APORTES
FINANCIEROS DEL EJECUTIVO REGIONAL DEL ESTADO.

De las Actuaciones Fiscales que realizó éste órgano de control fiscal, además, se
efectuaron exámenes de cuentas a los diferentes Organismos que recibieron aportes

14
financieros del ejecutivo del Estado; de los cuales se revisaron 438 Órdenes de Pago por un
monto de Bs.F 6.872.532,42; desprendiéndose de las mismas que, 291 Órdenes de Pago no
presentaron observaciones del análisis efectuado por éste órgano y 147 Órdenes de Pago
fueron devueltas con sus respectivas observaciones y recomendaciones.

Entidades sujetas a revisión de exámenes de cuenta:

− Instituto de la Vivienda del Estado Apure (INVAP).

− Instituto de Crédito Agrícola del Estado Apure (INCREA).
− Secretaría Regional de Educación. Apure.
− Fundación para la Asistencia de la Salud del Estado Apure (FUNDASALUD).
− Fondo de Crédito Estudiantil (FONCRESTA).
− Fundación (FUNDAFUTURO.)
− Instituto Autónomo para la Salud del Estado Apure (INSALUD).
− Fundación Regional Niño Simón. Apure.
− Fundación para el Desarrollo Deportivo del Estado Apure (FUNDEAPURE).
− Fundación para el Desarrollo del Indígena Apureño (FUNDEI).
− Instituto de Crédito para la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (INCARPEM).
− Procuraduría General del Estado Apure.
− Consejo Legislativo del Estado Apure.
− 27 ciudadanos sancionados con multas.
− 12 ciudadanos declarados responsables en procedimientos administrativos
− 04 expedientes remitidos al Ministerio Público.
− 01 expediente remitido a la Contraloría General de la República.

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EXÁMENES, PRUEBAS Y ENSAYOS DE LABORATORIO, PRODUCTO DE
ACTUACIONES FISCALES ORDINARIAS, EXTRAORDINARIAS O POR
COLABORACIÓN CON ENTIDADES REGIONALES SOLICITANTES.

− 72 Ensayos de concreto realizados

− 01 Ensayo de asfalto.

PARTICIPACIÓN CIUDADANA.

− 17 solicitudes de inspección tramitadas ante la Dirección de Control de Obras.

− 15 solicitudes de auditorías operativas tramitadas ante el despacho contralor.
− 06 denuncias recibidas por parte de ciudadanos comunes ante la entidad.
− 06 solicitudes atendidas a FUNDACOMUNAL, para el acompañamiento a la
supervisión, rendición de cuentas y orientación general a 10 comunidades
emblemáticas de la parroquia San Fernando. Municipio San Fernando.
− 57 comunidades visitadas en tres (03) municipios, para dictar talleres de Contraloría
Social, y brindar asesorías, orientaciones generales, así como levantamientos
diagnósticos de la situación actual de cada una de ellas, relacionada con la ejecución de
los fondos públicos y la ejecución de proyectos comunitario, de inversión, y para el
fortalecimiento de las pequeñas actividades productivas desarrolladas por las familias
residentes en las distintas comunidades, objeto de las visitas.
− 11 Planteles educativos visitados en el desarrollo del proyecto contralor “La
Contraloría vá a la Escuela”, con la formación de 291 estudiantes del nivel primario.
− 609 ciudadanos atendidos en talleres de Contraloría Social.
− 792 Declaraciones Juradas de patrimonio.
− 275 Personas atendidas en la Oficina de Participación Ciudadana de éste organismo
contralor.

16
 GESTIÓN INTERNA.

DESPACHO DE LA CONTRALORA.

− Éste despacho durante el año 2009, coordinó todas las actividades inherentes a ésta
institución, y a su vez dictó 40 resoluciones internas de diferentes índole, se emitieron
657 oficios de los cuales 133 fueron enviados a la Contraloría General de la
República; además se recibieron 318 oficios.

− Asimismo, actuando bajo la rectoría de la Contraloría General de la República, se

organizó el Ier Simposio de Contralorías Municipales de los estados Apure y
Amazonas.

− Luego de un análisis detallado de la situación presupuestaria y financiera se aprobó el

proyecto de aumento salarial para los funcionarios del organismo.

− Se honraron pasivos laborales al personal jubilado y pensionado, a funcionarios

activos desde el año 2006, así como a algunos ex funcionarios de ésta institución.

− Se consolidó el proyecto del Fideicomiso, estableciendo previsiones presupuestarias

para el depósito mensual a los trabajadores, durante los 12 meses del año.

− Se garantizó la cobertura de la póliza de seguros de Hospitalización Cirugía y

Maternidad hasta el 31 de Diciembre de éste ejercicio fiscal, asimismo se inició la
cobertura del mismo, a partir del primero de Enero de 2010.
− Se dotó de nuevos uniformes a empleados y obreros del organismo.
− Por otra parte a través de la Fundación Adelina González se coordinó actividades
académicas, para beneficio de funcionarios de las distintas direcciones, oficinas y
departamentos de éste órgano de control fiscal, lo cual ha permitido la modificación de

17
 algunos procedimientos en las actuaciones fiscales, así como de la potestad
investigativa y la determinación de responsabilidades.
− Se coordinó Taller dictado por el SENIAT, según providencia 0257, del 28/08/2008.
sobre el Sistema de Facturación Vigente.

− Se coordinó y organizó la participación de la coral de éste organismo en distintas

actividades culturales tanto en ésta localidad como a nivel Nacional e Internacional, tal
como es el caso de la participación en la décima segunda edición del Festival
Internacional D'Canto, realizado en la ciudad de Margarita, estado Nueva Esparta.

− Organizó actividades culturales y recreativas para los funcionarios de éste organismo,

y de sus familiares; dentro de las mismas se desarrolló el Plan Vacacional
“Vacaciones con el Control”, en el cual se realizó un recorrido a sitios culturales
emblemáticos de la ciudad de San Fernando de Apure, así como una visita a la ruta de
Gallegos, específicamente a los médanos de la Soledad en el Municipio Pedro Camejo-
estado Apure.

− Igualmente se organizó agasajo navideño para la convivencia decembrina con todo el

personal.

− Como se ha realizado en años anteriores, se acompañó al Ministerio Público, en la

labor social de entrega de regalos y obsequios a las poblaciones indígenas para la
celebración de la navidad.

− Además éste despacho coordinó la participación en las diferentes actividades

deportivas organizadas en la localidad, a través de la Fundación Deportiva de la
Contraloría General del Estado Apure, participando en la Liga Regional de
baloncesto, liga municipal de Softball, juegos de empleados públicos del estado Apure.

− Asimismo se realizaron intercambios deportivos internos; y además se autorizaron a

18
 funcionarios para representar al Estado, en diferentes disciplinas a nivel nacional.

DIRECCIÓN GENERAL.

− Tal y como corresponde al despacho del director general, en el año 2009, se

dirigieron, coordinaron y controlaron, las actividades inherentes a los procedimientos
que debe cumplir éste órgano contralor para el ejercicio pleno de las actuaciones
fiscales, para ello, se prepararon y presentaron informes de análisis de las diferentes
actuaciones realizadas por los funcionarios de las direcciones de Control de Obras,
Averiguaciones Administrativas y Evaluación y Control de Gestión externa, al
despacho de la Contralora, con el fin de aplicar los correctivos necesarios y optimizar
la vía hacia la potestad investigativa y la determinación de responsabilidades a que
diera lugar.

− Se atendieron, tramitaron y resolvieron los asuntos relacionados con el personal de la

institución, de acuerdo a las normas establecidas por ésta entidad.

− Se participó activamente en el diseño e implementación de políticas y objetivos

institucionales, encaminadas a mejorar la organización y funcionamiento del
organismo para el ejercicio de un control fiscal oportuno y transparente.

− Se atendieron todas las consultas que sobre la materia de control fiscal y/o de acuerdo
a las competencias, a las diferentes dependencias de la Contraloría General del Estado
Apure, y de la Administración activa.

− Se asistió y ejerció la función contralora, en virtud de una separación temporal de la

máxima autoridad del organismo, motivado a limitaciones físicas de salud; en vsita de
ello se desempeñaron todas las misiones encomendadas por la Contralora,
redactándose y presentado para su aprobación al máximo organismo de control fiscal
en el País, la modificación del Reglamento Interno de la Contraloría General del

19
 Estado Apure. Además se adelantó las propuestas de los distintos manuales de
funcionamiento interno de ésta entidad.

UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA.

Durante el ejercicio fiscal 2.009 se realizó auditoría operacional a la Dirección de

Administración correspondiente a los ejercicios fiscales 2.006, 2.007 y 2.008.
El proceso de revisión y evaluación de las actividades administrativas, financieras
y presupuestarias abarcó todos los Gastos Variables, Gastos de personal y registros en
los libros principales, efectuados durante los ejercicios fiscales antes mencionados, todo
ello, con el propósito de evaluar el cumplimiento de las acciones administrativas y
financieras, a los fines de determinar la pertinencia, veracidad y confiabilidad de los
registros administrativos.

CONSULTORÍA JURÍDICA.
Se emitieron Oficios al Tribunal Contencioso Administrativo, dando respuesta a los
requerimientos solicitados por el mismo, los cuales se encuentran asentados en el Libro de
Control de Oficios Enviados, correspondientes al año 2009.
Se redactaron un total de 25 Resoluciones, referentes a la creación de la Coral de la
Contraloría, encargadurías, creación del Comité de Jubilación, Derogatoria de Resolución
Organizativa sobre el procedimiento aplicable en la Dirección de Determinación de
Responsabilidades, Remociones, transferencias, traslados de partidas, Reglamento Interno,
Exhortación a organismos de la administración pública centralizada y descentralizada,
eliminación del Registro de Empresas Contratistas, Reestructuración de la Comisión de
Contrataciones, entre otras, previa solicitud y autorización de la Contralora General del Estado
Apure (I) del director general; y Adición al presupuesto por el Crédito Adicional aprobado.
Se representó a la Contraloría General del Estado Apure, ante el Tribunal Contencioso
Administrativo de esta Jurisdicción, sobre los casos llevados en vía Jurisdiccional,
consistentes de Demandas contra la Contraloría General del Estado Apure, intentadas por Ex-

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Funcionarios de la Institución, por Prestaciones Sociales y Recursos Contenciosos
Administrativos Funcionariales, realizando las Contestaciones de Demanda por Prestaciones
Sociales de la ex funcionaria Dirsa Buaiz y Róger Pérez, Promoción de Pruebas, consignando
recibos de pago solicitados por el Tribunal mediante Auto para Mejor Proveer y efectuando
reclamo de la experticia realizada en el expediente de Juan Arzola, sobre los intereses de
Prestaciones Sociales.
Además se representó a la Contraloría General del Estado Apure, ante las Cortes
Primera y Segunda de lo Contencioso Administrativo, con sede en Caracas, sobre las
apelaciones admitidas por Prestaciones Sociales y Recursos Contenciosos Administrativos
Funcionariales (Recursos de Nulidad de Actos Administrativos de Efectos Particulares),
formalizando tres (03) Apelaciones correspondientes.

ADMINISTRACIÓN.

La Contraloría General del Estado Apure contó en el ejercicio fiscal 2009, con un
presupuesto asignado y aprobado por el Consejo Legislativo del Estado de Trece Millones
Ochocientos Setenta y Dos Mil Doscientos Sesenta y Cinco de Bolívares con 00/100 cts.
(Bs. 13.872.265,00), y se le adicionó según Decreto Nº DG-392 de fecha 21 de Diciembre de
2009 la cantidad de Tres Millones de Bolívares con 00/100 Céntimos (Bs. 3.000.000,00),
por lo que al final del año se contó con un presupuesto total de Dieciséis Millones
Ochocientos Setenta y Dos Mil Doscientos Sesenta y Cinco de Bolívares con 00/100 cts.
(Bs. 16.872.265,00).
Se comprometieron, causaron y pagaron un total de Bs. Dieciséis Millones
Ochocientos Setenta y Dos Mil Doscientos Sesenta y Cuatro Bolívares con Noventa y
Tres Céntimos (BsF. 16.872.264,93) con la emisión de 950 órdenes de pago, quedando una
disponibilidad al 31de Diciembre de 2009 de Cero Bolívares con Siete Céntimos (BsF. 0,07)

21
RECURSOS HUMANOS.

Durante el año 2009 la Dirección de Recursos Humanos, enmarcada dentro de las normas
legales vigentes, y con la finalidad de atender las necesidades de las demás dependencias que
conforman la estructura organizativa de la Institución, procedió a tramitar 03 ingresos de
personal, los cuales pertenecen al área de Alto Nivel, esto con la finalidad de aperturar la
gestión de la Oficina de Relaciones Públicas, y de la Unidad de Auditoría Interna. En cuanto a
los egresos, se procesaron 10 (04 renuncia, 01 destitución y 05 Remociones) lo que equivale al
7,63%.

− Se otorgó el incremento equivalente a un 30% en sueldos y salarios a partir del 1ro de

enero del año en curso.
− En la primera quincena del mes de noviembre se canceló la Bonificación de Fin de
Año y Aguinaldos 2009 a todo el personal de la institución.
− Se calculó y depositó la antigüedad correspondiente a cada mes del año 2009, en el
Fideicomiso aperturado en el Banco Caribe, con la visión de actualizar el pago de los
pasivos laborales del personal activo adscrito a este Órgano de Control Fiscal.
− Durante la Tercera semana del Mes de Diciembre de 2009, se aperturó el proceso de
contrataciones para seleccionar la compañía aseguradora de la Póliza de
Hospitalización Cirugía y Maternidad, beneficio adquirido durante el último trimestre
del año 2008
− Se elaboró lo concerniente al Proyecto Presupuestario correspondiente al año Fiscal
2010, donde se llenaron las formas (2015-2016-2017-2029).
− La nomina al cierre del año Fiscal 2009 estaba conformada por 158 funcionarios que se
describen de la siguiente manera:
− 105 Empleados
− 18 Obreros
− 27 Jubilados
− 8 Pensionados

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 Se efectuó el ajuste por concepto de Bono de Alimentación (Cesta Ticket) previsto en la
Ley del Programa de Alimentación, beneficio que al 31/12/2009 se otorga a 123 trabajadores y
que actualmente asciende a Bs. 27,50 por cada ticket, lo que equivale al 50% del valor de la
Unidad Tributaria para ese año.
Durante el primer trimestre del año 2009 se efectuó un Operativo con funcionarios del
Seniat, para facilitar la tramitación vía internet de la Declaración Definitiva de Impuesto sobre
la Renta de los funcionarios adscritos a este Órgano de Control.
Para el segundo trimestre del año 2009 se llevó a cabo una Jornada de Vacunación
Antigripal, donde fueron aplicadas 133 dosis junto con el Instituto de Salud Apure, esto con la
finalidad de aplicar políticas de prevención de enfermedades.

INFORMÁTICA.

La Oficina de Informática para el ejercicio fiscal 2009, llevó a cabo diferentes

actividades, a fin de aligerar y mejorar los procesos de información y comunicación en éste
ente contralor, apoyando el buen desempeño y rendimiento de la estructura organizativa, desde
el despacho de la contralora, hasta las diferentes direcciones, departamentos y oficinas de la
Contraloría General del Estado Apure, a través de la optimización de las herramientas
informáticas, y de los flujos comunicacionales, en virtud de ello se desarrollaron las
actividades de:

− Control de ingreso y egreso de equipos informáticos hacia las diferentes

direcciones y jefaturas.
− Actualización de carnet de los funcionarios en el sistema de capta huellas. Así
como también monitoreo de entrada y salida.
− Mantenimiento preventivo y correctivo de los equipos de computación e
impresoras, actualización de software y sistemas operativos, así como la
actualización y monitoreo de posibles amenazas de virus informáticos.
− Actualización de Licencia de Antivirus Kaspersky 2009-2010.

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 − Desarrollo del Nuevo Sistema de Ley de Política Habitacional (LPH) ahora Fondo
de Ahorro Obligatorio para la Vivienda (FAOV) en la Dirección de Recursos
Humanos.
− Soporte técnico a nivel de Hardware y Software a las diferentes direcciones,
departamentos y oficinas, así como el despacho de la contralora.
− Repotenciación de 3 equipos dañados por tarjetas madres, discos duros y fuentes de
poder.
− Instalación de software libre Linux (Ubuntu) en algunas direcciones y jefaturas.
− Instalación y configuración de software de acceso restringido para programas y
aplicaciones no permitidas en las diferentes direcciones y jefaturas.
− Actualización y mantenimiento de la página Web de la institución.
www.contraloriageneral-apure.gob.ve.
− Depuración de los equipos informáticos y actualización de software requeridos por
las diferentes direcciones y departamentos.
− Actualización del inventario de equipos.

RELACIONES PÚBLICAS.

Es importante destacar que desde el día 21 de Enero del 2009, se constituyó la Oficina de
Relaciones Públicas, en este Órgano de Control Fiscal, el cual rigiéndose por las normas
establecidas del Reglamento Interno de éste ente contralor, menciona que corresponde a esta
oficina organizar, coordinar y desarrollar todas las actividades protocolares que realiza la
institución y velar por la política comunicacional, con la finalidad de proyectar la imagen
favorable de la contraloría en el estado, dando a conocer las acciones o actuaciones de este
órgano contralor. Así mismo, tiene como objetivo establecer relaciones Internacionales,
Nacionales, Estadales y Regionales, con los distintos Organismos Públicos, instituciones
privadas y Medios de Comunicación Social, con el fin de difundir y mantener una relación
cordial y de apoyo para la institución.

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− Coordinación ante los distintos medios de comunicación social, impresos, radio y
televisión, para transmitir las informaciones que se producen el ámbito del control
fiscal y su integración con el control social.

− Se brindó apoyo a la Oficina de Participación Ciudadana en los talleres y eventos que

organizaron en las comunidades del estado Apure.

− Desde el mes de Febrero se dió inicio los preparativos del pre-evento del I Simposio
de Contralorías Municipales Apure-Amazonas, realizado en la Ciudad de San
Fernando durante los días 30 -31 de Marzo y 1 de Abril 2009.

− El 27 de Febrero 2009, inició el programa radial en la estación Superior 1070 AM, en

el horario de Viernes de 10:00am a 12:00pm y actualmente se realiza de 11:00 a
12:00pm. El mismo es producido por la Oficina de Relaciones Públicas y conducido
por la Oficina de Participación Ciudadana y Asuntos Públicos. Produciéndose un total
de 45 programas en el ejercicio 2009.

− Vigiló y actualizó las informaciones semanales de Control Fiscal en la Cartelera de la

Contraloría General del Estado Apure.

− Solicitó información a todas las Oficinas y Direcciones para la realización de notas de

prensa para las debidas publicaciones en la página Web.

− Coordinó las presentaciones de la Coral de la Contraloría General del Estado Apure.

− Organizó el Plan Vacacional para los niños de los Funcionarios, el cual tenía como
nombre “Vacaciones con el Control”, y se efectúo durante la última semana del mes
de Agosto del año 2009.

25
− Se organizó el taller dirigido a los funcionarios del órgano contralor, para estudiar y
analizar la Ley que establece el Impuesto Del Valor Agregado, Impuesto Sobre la
Renta y la Providencia Administrativa mediante la cual se designan a los entes
Públicos Nacionales como Agentes de Retención de Impuestos. El cual se efectuó en la
segunda semana de Septiembre del 2009.

− Se apoyó a la Dirección de Determinación de Responsabilidades de la Contraloría en

las Audiencias que realizaron en los meses de Septiembre y Octubre del 2009.

− Durante el mes de Septiembre del 2009, se modificó el Reglamento Interno de la

Contraloría General de Apure y acorde a las funciones encomendadas a ésta oficina, se
realizron algunos cambios del mismo.

− Elaboración de las actividades a desarrollar en la oficina para la incorporación al Plan

Operativo Anual 2010.

− El miércoles 21 de octubre 2009, se inició el segundo programa “Contraloría Participativa”, en

la Emisora Calidad 89.3 FM en un horario de 5:00pm a 6:00pm; El mismo se realizará una vez
por semana, con la conducción de la Jefa de la Oficina de Participación Ciudadana y Asuntos
Públicos y para el cierre del año se produjo un total de ocho (08) programas.

− Así mismo, se organizaron actividades para la celebraciones navideñas, incluyendo concursos

de la mejor decoración y ambientación de puertas, se realizó la primera postura del pesebre en
las instalaciones de la Institución, activando la navidad en la institución, por supuesto el
almuerzo de incentivo a todo el personal de la institución, así como un agasajo a los hijos de
los funcionarios, entregándoseles obsequios, producto de la colaboración y disposición de todo
el personal del organismo.

− Durante el mes de Diciembre, se celebró la misa de Acción de Gracias, organizada por la

Contraloría General del estado, y otros organismos regionales.

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 − Se organizó actividad de acompañamiento al Juez Rector del Estado y sus funcionarios a la
visita de entrega de obsequios y regalos a niños de las comunidades Indígenas del Municipio
Pedro Camejo.

ARCHIVO GENERAL.

La Oficina de Archivo de la Contraloría General del Estado Apure, cumplió durante el

Año 2009 con funciones de gran importancia, las cuales se mencionan a continuación:

− Custodia y resguardo de todos los documentos tramitados dentro de la Contraloría

General del Estado, durante los años anteriores y que son necesarios para el manejo
continuo de este Ente.

− Archivo de Expedientes del Personal que ha laborado dentro de la Contraloría General

del Estado, necesarios para todo tipo de información requerida por los mismos en
fechas posteriores.

− Foliación respectiva de cada expediente que entra en la Oficina, para así llevar un
control del número de páginas que consta cada uno.

− Archivar por área requerida cada documento según su contenido, ya que el Archimovil
esta dividido por Gerencias.

− Es de resaltar que se lleva a cabo el resguardo de los libros, revistas y folletos que
reposan en la Biblioteca de la Contraloría General del Estado Apure.

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SERVICIOS GENERALES.

− Se mejoró las condiciones operativas de la institución, haciendo más cómoda la

actuación del personal que labora en la misma.
− Se realizó mantenimiento preventivo y correctivo en cada una de las Direcciones,
Oficinas y Departamentos con la finalidad de mejorar y hacer más útil los espacios
físicos que conforman nuestra Institución.
− Se acondicionó, la sala de usos múltiples la cual se encuentra ubicada en el piso 2.
− Se suministró el apoyo necesario en cuanto a logística y transporte a este Órgano
Contralor en lo que concerniente a las actividades deportivas y culturales.
− Fue realizada la reparación y revestimiento de las paredes de toda la institución.
− En cuanto al parque automotor, se realizo mantenimiento preventivo y correctivo
constantemente a fin de mantener la operatividad de la flota, aun 100 %.
− Se ejecutó, el mantenimiento preventivo de Aires Acondicionados del Edificio.
− Se efectuó, mantenimiento y preventivo de la Central telefónica, a fin de disminuir la
probabilidad de fallas y su respectiva puesta a punto.

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