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C
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M
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U
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S
T
O
I
N
TE
RE
SE
S
E
N
C
U
E
N
T
A
D
E
A
H
O
RR
O
S
MATEMATICA FIN
Y APLICACIONES
I.
C
O
M
P
U
E
S
T
O
EMATICA FINANCIERA
ICACIONES EN EXCEL
INTRODUCCION
La matemtica financiera es una rama de la matemtica aplicada que estudia las
variaciones cuantitativas que se producen en los capitales financieros en el transcurso
del tiempo.
Inters : Es el precio del dinero en el tiempo. Se debe expresar en trminos
monetarios.
presar en trminos
presa en trminos
mercial ajustando la
ANUAL
SEMESTRAL
MENSUAL
BIMESTRAL
ANUAL
TRIMESTRAL
24%
16%
30%
2.50%
18.50%
4.50%
MENSUAL
TRIMESTRAL
DIARIA
QUINCENAL
BIMESTRAL
SEMANAL
MENSUAL
QUINCENAL
DIARIA
QUINCENAL
TRIMESTRAL
SEMANAL
1.50%
0.75%
0.05%
5.00%
4.00%
0.05%
ANUAL
BIMESTRAL
SEMANAL
ANUAL
CUATRIMESTRAL
QUINCENAL
Frmula:
TASA PERIODICA
(Para n das)
Tasa de Inters
Plazo de la Tasa de Inters
INTERES SIMPLE
I=Pxixn
S=P+I
ios
c
i
c
Ejer
I
P
i
n
S
Inters
Capital inicial
Tasa de inters
Plazo
Monto final
MPLE
ios
c
i
c
Ejer
Inters
Capital inicial
Tasa de inters
Plazo
Monto final
EJERCICIOS
1 Calcular a cunto asciende el inters simple producido por un capital de 25,000 soles in
durante 4 aos a una tasa del 6 % anual.
CAPITAL (P)
PLAZO (n)
TASA DE INTERES
TASA PERIODICA (i)
INTERES (I)
MONTO FINAL (S)
Respuesta :
2 Cunto se habr invertido al plazo de 4 aos a una tasa del 6% si se obtuvo un inters d
soles.
CAPITAL (P)
PLAZO (n)
TASA DE INTERES
TASA PERIODICA (i)
INTERES (I)
MONTO FINAL (S)
Respuesta :
3 Calcular el inters simple y el monto final producido por 30,000 soles durante un trimestre
tasa de inters anual del 5 %.
Respuesta :
7 Se invierte $1,000,000 a una tasa del 3% mensual a un plazo de 1 ao. Cunto se gana
dinero por concepto de intereses?
Respuesta :
9 Si se presta un dinero a una tasa del 8% semestral durante 3 aos y se recibe por conce
intereses $300,000 semestrales Cul es el valor del prstamo?
Respuesta :
INDICE!A1
INTERES COMPUESTO
El capital genera inters segn la
frecuencia de capitalizacin y se
forma un nuevo capital sobre el cual
se calcula el nuevo inters.
S = P x (1 + i )n
I=S-P
I
P
i
n
S
Eje
Inters
Capital inicial
Tasa de inters
Plazo
Monto final
MPUESTO
cios
i
c
r
Eje
Inters
Capital inicial
Tasa de inters
Plazo
Monto final
EJERCICIOS
1 Hallar el monto y el inters que gener un capital de S/. 1,000.00 invertido a una tasa de inters del 10% anual,
liquidable anualmente, al plazo de tres aos.
CAPITAL (P)
PLAZO
TASA DE INTERES
FREC. CAPITALIZACION
TASA PERIODICA (i)
N CAPITALIZACIONES (n)
MONTO FINAL (S)
INTERES (I)
Respuesta :
2 Hallar el plazo al cual se invirti S/. 1,000.00 al 10% anual si el monto final result ser S/. 1,331.00.
CAPITAL (P)
PLAZO
TASA DE INTERES
FREC. CAPITALIZACION
TASA PERIODICA (i)
N CAPITALIZACIONES (n)
MONTO FINAL (S)
INTERES (I)
Respuesta :
3 Un Capital de US$ 32,550.00 fue depositado al plazo de de cinco aos y medio. Si se le pagar una tasa nominal
anual de 15% y la frecuencia de capitalizacin es anual, a cunto ascender el monto final y cul ser el
inters ganado en la operacin.
CAPITAL (P)
PLAZO
TASA DE INTERES
FREC. CAPITALIZACION
TASA PERIODICA (i)
N CAPITALIZACIONES (n)
MONTO FINAL (S)
INTERES (I)
Respuesta :
4 El rea de finanzas del IFB deposit un capital de US$ 27,550.00, al plazo de un ao. Si el banco pagar una
tasa nominal mensual de 1.5 % con capitalizaciones trimestrales, determine el monto final y el inters ganado
en la operacin.
Respuesta :
5 Una Caja Municipal promete una tasa anual de 12.5 % con capitalizaciones diarias para depsitos superiores a
S/. 70,000.00. Si una empresa deposit S/.75,250.00 entre el 15 de agosto del 2004 al 15 de marzo del 2005, A
cuanto ascender el inters ganado?.
Respuesta :
6 De cunto habr sido el capital que se convirti en un monto final de S/. 10,000 en el plazo de 45 das, si
deveng una tasa nominal anual de 18% capitalizable mensualmente?
Respuesta :
7 Se requiere conocer el Inters que corresponde a un Capital depositado en una cuenta de ahorros por el plazo
de 52 das, el cual se convirti en monto final de S/. 9,237.01, y deveng una tasa nominal anual de 18%
capitalizable diariamente?
Respuesta :
8 Cuanto hay que depositar hoy (valor presente) para reunir $ 2,000,000.00 al 4% mensual a un plazo de 1 ao.
Respuesta :
9 A cuantos das se debe invertir $1,000,000.00 para duplicar el capital, es decir, obtener un valor futuro de
$2,000,000.00 a una tasa del 5% mensual.
Respuesta :
10 A que tasa trimestral se debe invertir $1,000,000.00 para obtener un valor futuro de $1,500,000.00 a un plazo de
2 aos.
Respuesta :
11 Si hoy ahorramos $2,000,000.00 al 2% mensual durante 1 ao Cul sera el valor futuro de esta transaccin?
. 1,331.00.
depsitos superiores a
de marzo del 2005, A
plazo de 45 das, si
l a un plazo de 1 ao.
un valor futuro de
00,000.00 a un plazo de
ro de esta transaccin?
INTERES SIMPLE
TASA DE INTERES
15%
anual
TASA
PERIODICA (i)
PLAZO (n)
dias
semestres
trimestres
meses
diaria
semestral
trimestral
mensual
I. SIMPLE
Plazo
n
aos
semestres
cuatrimestres
trimestres
bimestres
meses
quincenas
semanas
dias
tasa de inters
10.00%
10.00%
10.00%
10.00%
10.00%
10.00%
10.00%
10.00%
10.00%
anual
anual
anual
anual
anual
anual
anual
anual
anual
I
tasa peridica
i
plazo
2
2
2
2
2
2
2
2
2
aos
aos
aos
aos
aos
aos
aos
aos
aos
INTERES COMPUESTO
TASA DE INTERES
15%
FRECUENCIA DE CAPITALIZACION
anual
TASA
PERIODICA (i)
diaria
semestral
trimestral
mensual
diaria
semestral
trimestral
mensual
I COMPUESTO
frecuencia de
capitalizacin
anual
semestral
cuatrimestral
trimestral
bimestral
mensual
quincenal
semanal
diaria
N de
capitalizaciones
n
tasa de inters
15.00%
15.00%
15.00%
15.00%
15.00%
15.00%
15.00%
15.00%
15.00%
anual
anual
anual
anual
anual
anual
anual
anual
anual
tasa peridica
i
Frmula:
TEP = (1 + TE ) (n / m) - 1
TEA
PLAZO DE LA TEA (m)
PLAZO DE LA TEP (n)
TEM (30 das)
CAPITAL (VP)
INTERES (I)
TES
PLAZO DE LA TES
PLAZO DE LA TEP
Mensual
Trimestral
4.9000%
TE
TEP
TE
TEP
ES EFECTIVA
A PERIODICA TEP
(n / m)
- 1
endo que
s sabiendo que
s sabiendo que
Anual
ectivo es anual:
(360 / n)
- 1
INTERES VENCIDO
Es el Inters liquidado al final del perodo.
Su aplicacin se extiende tanto a las
operaciones de crdito como a las
operaciones de depsito.
cic
r
e
j
E
ios
I = VP x ((1 + TE )(n/m) - 1)
INTERES
(I)
VALOR
CAPITAL
INICIAL(VP)
FINAL
n dias
(VF)
I
VP
TE
Inters
Valor Presente
Tasa de inters Efectiva
n
m
VF
Plazo de la operacin
Plazo de la tasa efectiva
Valor Final
EJERCICIOS
Un cliente apertura un depsito a plazo fijo el 01 de febrero de 2009 con un importe de S/. 12,500 el cual ser retir
el 31 de julio del mismo ao, por lo que de acuerdo al tarifario vigente del banco le corresponde una TEA de 8.50%
Cunto retirar el cliente al vencimiento?.
Tasa Efectiva (TE)
Plazo de la tasa efectiva (m)
Plazo de la operacin (n)
Fecha de depsito
Fecha de vencimiento
Valor Presente (VP)
Inters ( I )
Valor Final (VF)
Respuesta :
El 01 de marzo de 2009 un cliente apertur un depsito a plazo fijo con un importe de S/. 10,000 por un perodo de
das, y de acuerdo al tarifario vigente del banco le corresponde una TEA de 7.20%. El 28 de agosto el depsito a p
fijo se renueva con una tasa de 7% debido a que con posterioridad al depsito se produjo una modificacin de la
en el tarifario del banco Cunto retirar el cliente al vencimiento de su renovacin?
2
Tasa Efectiva (TE)
Plazo de la tasa efectiva (m)
Plazo de la operacin (n)
Fecha de depsito
Fecha de vencimiento
Valor Presente (VP)
Inters ( I )
Valor Final (VF)
Tasa Efectiva (TE)
Plazo de la tasa efectiva (m)
Plazo de la operacin (n)
Fecha de depsito
Fecha de vencimiento
Valor Presente (VP)
Inters ( I )
Valor Final (VF)
Respuesta :
Determine el Valor Final de un Depsito a Plazo Fijo de un ao por el monto de S/. 28,000 pactado sin Capitalizaci
3 de Intereses a una TEA de 8.15% cuyo abono de inters se efectuar con periodicidad mensual en una cuenta de
ahorros.
Tasa Efectiva (TE)
Plazo de la tasa efectiva (m)
Plazo de la operacin (n)
Valor Presente (VP)
Inters mensual (I m)
Inters acumulado al vencimiento ( It )
Valor Final (VF)
Respuesta :
Hallar el monto que se obtendr por los certificados de depsitos citados a continuacin si considerando los plaz
las TEA indicadas:
Tasas
2.50%
3.00%
3.50%
4.00%
4.50%
Emision
Certificado
14/02/07
29/03/07
25/05/07
02/06/07
21/07/07
Respuesta : Se obtendr:
Vencimiento
Certificado
15/05/07
25/09/07
19/02/08
27/05/08
19/10/07
S/.
3,119.20 S/.
Plazo
Capital
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
3,100.00
4,200.00
599.00
11,000.00
1,325.00
4,262.53 S/.
614.66
Un cliente cuenta con S/. 5,000 que decide depositar en una entidad bancaria por un ao. Calcular el monto que
5 depositar y el costo efectivo anual asociado a su depsitos a plazo si los bancos le ofrecen las tasas efectivas q
se detallan a continuacin. Cul de los bancos le pagara ms?:
Capital disponible
ITF
ITF del Capital disponible
Depsito
Empresas
5,000.00
0.06%
TEA
BIF
Banco Azteca
Banco Continental
Banco Falabella
Banco Financiero
Banco Ripley S A
Banco de Comercio
Banco de Crdito
Banco del Trabajo
Citibank
HSBC
Interbank
Mibanco
Scotiabank
S/.
Interes
4.00%
9.00%
3.50%
8.25%
7.10%
7.20%
6.00%
5.50%
6.50%
6.00%
4.60%
5.00%
8.40%
4.00%
Hallar el monto a obtenerse con los diversos depsitos a plazo fijo colocados en entidades financieras que pagan
diversas TE y cuyos niveles de capital se detallan en el siguiente cuadro:
TASA
Perodo
FECHA DE
DEPOSITO
FECHA DE
VENCIMIENTO
TE395 dias
13.17%
27-may-09
17-feb-10
TEA
12.00%
12-ene-08
10-jun-08
TE210 dias
7.00%
22-abr-09
23-nov-09
TES
6.00%
10-mar-08
15-ago-08
TE150 dias
5.00%
25-feb-09
24-ago-09
TET
4.00%
11-abr-08
18-oct-08
TE85 dias
2.83%
28-nov-08
29-abr-09
TE45 dias
1.50%
25-ago-08
01-dic-08
TEB
2.00%
25-may-08
01-ene-09
TEM
1.00%
02-jul-08
22-mar-09
TE20 dias
0.67%
24-sep-08
12-ene-09
TED
0.03%
03-jul-08
03-jul-09
PLAZO
Calcular los intereses generados por la Cuenta de Ahorros Cero Mantenimiento si del da 1 al da 30 del mes cuen
sin movimientos, siendo el saldo de S/. 1,000.00, Tasa de inters: 2.00% T.E.A. base 360 (tasa nica sin importar e
7
saldo). y a comisin de mantenimiento mensual de la tarjeta de dbito no se cobra si el saldo de la cuenta es ma
S/. 200.00 a $ 50.00
Tasa Efectiva (TE)
Plazo de la tasa efectiva (m)
Plazo de la operacin (n)
Valor Presente (VP)
Inters diario (I d)
Inters acumulado al vencimiento ( It )
Valor Final (VF)
Respuesta :
Los Intereses suman S/. 1.65 y el saldo de la cuenta a final de mes suma S/. 1,001.
Se ha abierto una Cuenta de Ahorros Cuenta Mvil en el Scotiabank con un monto de S/. 1,000, la cual ha
permanecido sin movimiento del da 1 al da 30 del mes. Si la Tasa de inters: de 0 - S/. 500.00 0.50% (T.E.A. ba
8
360) y para ms de S/. 500.00 1.10% (T.E.A. base 360) Se sabe adems que la cuenta cobra mantenimiento de
cuenta S/. 8.20 y comisin de tarjeta de dbito S/. 3.60. Calcular el inters generado por la cuenta a fin de mes.
Tasa Efectiva (TE)
Plazo de la tasa efectiva (m)
Plazo de la operacin (n)
Valor Presente (VP)
Inters diario ( Id )
Inters mensual ( Im )
Mantenimiento de cuenta
Comisin de tarjeta de dbito
Valor Final (VF)
Calcule el total a pagar por una Letra de S/. 4000 que tiene un atraso de 8 das, conociendo que se le aplica una
TEAcomp de 26%, una TEAmorat de 5%, y se ha generado por protesto S/ 15 y portes de S/. 3.
Tasa Efectiva compensatoria (TEc)
Plazo de la tasa efectiva compensatoria (mc)
Interes
S/.
11,440.00 S/.
Monto
1,339.66
=(VF/VP)^(360/n)-1
=(VF/VP)^(360/n)-1
Monto neto a
retirar
Tasa de
rendimiento
efectivo anual
DPF
S/. 136,500.00
S/.
11,500.00
S/. 110,000.00
S/.
22,000.00
S/.
86,000.00
S/.
22,500.00
S/.
65,500.00
S/.
24,500.00
S/.
43,000.00
S/.
53,500.00
S/.
45,000.00
S/.
64,000.00
INTERES
MONTO
INTERES ADELANTADO
Es el inters liquidado al inicio del perodo,
ya sea cuando recibimos un crdito o
entregamos dinero bajo la forma de
depsito.
I = VF x (1-(1 + TE )(-n/m) )
INTERES
VALOR
PRESENTE
I
VP
TE
Inters
Valor Presente
Tasa de inters Efectiva
n
m
VF
ELANTADO
cios
i
c
r
Eje
VALOR
FINAL
n dias
Plazo de la operacin
Plazo de la tasa efectiva
Valor Final
EJERCICIOS
El 01/05/2009 la Empresa Margarita SAC tiene una Letra por Cobrar al Sr. Nemesio Caldern por S/.4,000
dicha letra se cobrara el 31/05/2009. Por cuestiones de pago la Empresa Margarita SAC necesita liquidez
inmediata y no puede esperar hasta fin de mes, por lo que decide: el 05/05/2009 entregar las letras de
cambio al Banco de Comercio para su descuento a una tasa de 7.731% mensual. Al respecto determine
el valor actual de la Letra.
Tasa Efectiva (TE)
Plazo de la tasa efectiva (m)
Plazo de la operacin (n)
Fecha de descuento
Fecha de vencimiento
Valor Final (VF)
Inters ( I )
Valor Presente (VP)
Respuesta :
Comentario:
El Sr. Nemesio Caldern deber pagar el importe de los S/.4,000 al Banco de Comercio. Si en caso, el Sr.
Nemesio Caldern no honra su deuda, el Banco, cargara la deuda contra la cuenta corriente de la Empresa
Margarita SAC.
La empresa La Sarita ha asumido el dia de hoy una obligacin crediticia con el HSBC firmando un pagar
por el monto de S/. 5,600 al plazo de un semestre y una TEA de 12%. Si hoy dia debe pagar los intereses de
dicho prstamo, a cunto ascendera dicho pago?
La Backus ha solicitado un pagar en el Banco Provincial por US$ 11,500.00, en fecha 30-01-2009,
pagaderos en 90 das, con una tasa de inters del 22.5% anual y una comisin de 0.30%. Cunto depositar
en neto el banco en su cuenta de corriente, una vez deducido los intereses y los gastos bancarios.
Respuesta :
La empresa Rozas S.A., tiene en este momento una letra de cambio de 50 000 euros pendiente de pago,
con vencimiento dentro de dos aos. Cul ser el importe que recibir Rozas, S.A., en caso de que se
quiera descontar dicha letra en una financiera que trabaja al 8.10 % anual, cobra portes de 15 euros y
aplica tasas de comisin de 0.25%?
La empresa ALBALUM S.A. lleva a su entidad financiera una remesa de letras por montos de 2,000; 7,000;
3,000 y 5,500, que vencen a los 30, 35, 60 y 85 das respectivamente. La entidad financiera aplica para
descontar comercialmente la TEA de 9%. Cul ser el valor descontado de cada letra?
TEA
9%
Dias
Importe
Interes
Monto Descontado
2,000.00
7,000.00
3,000.00
5,500.00
TOTALES
Respuesta :
Se desea anticipar el pago de una deuda de 24.000 euros que vence dentro de 3 aos. Si el pago se hace
en el momento actual, qu cantidad tendremos que entregar si la operacin se concierta a un tipo de
inters del 5% anual compuesto?Cunto nos habremos ahorrado por el pago anticipado?
TIEA
19.35%
FECHA DE DESEMBOLSO
3/25/2008
PORTES
S/.
5.00
COMISION DE COBRANZA
Fecha de
Vcto.
2/23/2009
1/24/2009
12/25/2008
11/25/2008
10/26/2008
9/26/2008
8/27/2008
7/28/2008
6/28/2008
0.36%
Plazo
Importe
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
14,578.00
32,548.00
2,141.00
54,121.00
34,578.00
3,256.00
7,456.00
10,245.00
9,475.00
Interes
Portes
Comision
Cobranza
5/29/2008
S/.
3,487.00
T O TALE S
El HSBC tiene un grupo de letras en descuento que vencen en diversos plazos y los actualizar aplicando
una TEA de 14%.
Hallar el importe del prstamo que otorgar por cada letra el 27 de agosto de 2009 considerando el pago
de portes sealados en el cuadro continuo y comisiones sobre el valor de la letra.
T.E.A
14%
FECHA DE DESEMBOLSO
27-08-09
COMISION DE COBRANZA
Fecha de
Vcto.
0.25%
Dias
Importe
Interes
Portes
26-09-09
S/.
18,000.00
S/.
8.00
26-10-09
S/.
15,260.00
S/.
8.00
25-11-09
S/.
13,500.00
S/.
8.00
25-12-09
S/.
11,254.00
S/.
8.00
24-01-10
S/.
2,288.00
S/.
8.00
23-02-10
S/.
9,632.00
S/.
8.00
25-03-10
S/.
63,398.00
S/.
8.00
24-04-10
S/.
7,654.00
S/.
8.00
T O TALE S
Comision
Cobranza
OS
BC firmando un pagar
e pagar los intereses de
cha 30-01-2009,
.30%. Cunto depositar
astos bancarios.
s pendiente de pago,
., en caso de que se
ortes de 15 euros y
Total
Dsctos
Monto
Descontado
s actualizar aplicando
considerando el pago
Total
Letra
Dsctos.
Descontada
CUENTA DE AHORROS
34.7849%
TEM
TED
S.CONTABLE
ANTERIOR + ABONO
- CARGO
FECHA
5/31/2007
S/.
TRANS.
10,000.00
ABONO
REFE
DCH/PROV
S/.
6,000.00
DEFE
S/.
6,000.00
DCH/MB
S/.
1,000.00
S/.
1,000.00
CARGO
S/.
500.00
S/.
6,000.00
REFE
DEFE
Intereses
S.CONTABLES.DIFERIDO+INT.ACUM
HASTA EL DIA
ANTERIOR
S.CONTABLE S.DIFERIDO
UENTA DE AHORROS
S.CONTABLES.DIFERIDO+INT.ACUM
HASTA EL DIA
ANTERIOR
S.LIQUIDO x TED
S.LIQUIDO
INTERES
S.LIQUIDO +
INTERES
S.DISPONIBLE
INDICE!A1
cic
r
e
j
E
ios
18.325487%
0.05%
DIAS
S.CONTABLE
ANTERIOR +
ABONO CARGO
31-Dec-05
FECHA
TRANS.
ABONO
MIERCOLES
JUEVES
2-Jan-06
VIERNES
3-Jan-06 DCH/PROV
SABADO
4-Jan-06
DOMINGO
5-Jan-06
LUNES
6-Jan-06 DEFE
86,000.00
MARTES
7-Jan-06 DEFE
25,000.00
MIERCOLES
8-Jan-06 REFE
JUEVES
9-Jan-06 DEFE
1,000.00
100.00
25,478.00
2,543.00
5,478.00
VIERNES
10-Jan-06 DCH/OB
SABADO
11-Jan-06
DOMINGO
12-Jan-06
LUNES
13-Jan-06 DCH/PROV
MARTES
14-Jan-06 REFE
MIERCOLES
15-Jan-06 DEFE
50,000.00
JUEVES
16-Jan-06 DCH/OB
12,000.00
VIERNES
17-Jan-06
SABADO
18-Jan-06 REFE
DOMINGO
19-Jan-06
LUNES
20-Jan-06 DCH/OB
5,000.00
MARTES
21-Jan-06 DCH/PROV
4,000.00
MIERCOLES
22-Jan-06 DEFE
1,000.00
JUEVES
23-Jan-06 REFE
VIERNES
24-Jan-06 DEFE
SABADO
25-Jan-06
DOMINGO
26-Jan-06
LUNES
27-Jan-06 REFE
MARTES
28-Jan-06 DCH/OB
MIERCOLES
29-Jan-06 REFE
JUEVES
30-Jan-06
VIERNES
31-Jan-06
SBADO
1-Feb-06 Intereses
3,800.00
2,547.00
32,587.00
CARGO
1-Jan-06 DEFE
S.CONTABLES.DIFERIDO+INT.ACUM
HASTA EL DIA
ANTERIOR
54,000.00
26,260.36
5,478.00
25,500.00
26,000.00
6,478.00
S.CONTABLE
S.DIFERIDO
4.00%
0.13%
30-Jun-01
40,000.00
S.ANTERIOR +
ABONO CARGO
S.CONTABLES.DIFERIDO+INT.ACUM
HASTA EL DIA
ANTERIOR
S.ANTERIOR +
ABONO CARGO
DIAS
MIERCOLES
JUEVES
VIERNES
SABADO
DOMINGO
LUNES
MARTES
MIERCOLES
JUEVES
VIERNES
SABADO
DOMINGO
LUNES
MARTES
MIERCOLES
JUEVES
VIERNES
SABADO
DOMINGO
LUNES
MARTES
MIERCOLES
JUEVES
VIERNES
SABADO
DOMINGO
LUNES
MARTES
MIERCOLES
JUEVES
VIERNES
VIERNES
FECHA
1-Jul-01
2-Jul-01
3-Jul-01
4-Jul-01
5-Jul-01
6-Jul-01
7-Jul-01
8-Jul-01
9-Jul-01
10-Jul-01
11-Jul-01
12-Jul-01
13-Jul-01
14-Jul-01
15-Jul-01
16-Jul-01
17-Jul-01
18-Jul-01
19-Jul-01
20-Jul-01
21-Jul-01
22-Jul-01
23-Jul-01
24-Jul-01
25-Jul-01
26-Jul-01
27-Jul-01
28-Jul-01
29-Jul-01
30-Jul-01
31-Jul-01
31-Jul-01
TRANS.
ABONO
CARGO
DCH/OB
DCH/OB
18,000.00
6,000.00
DEFE
REFE
18,000.00
DEFE
DEFE
2,000.00
25,000.00
20,500.00
DEFE
DCH/OB
50,000.00
12,000.00
DCH/OB
5,000.00
DEFE
REFE
DEFE
1,000.00
18,700.00
3,800.00
REFE
Intereses
S.DIFERIDO
6,000.00
REFE
DCH/OB
S.CONTABLE
S.CONTABLES.DIFERIDO+INT.ACUM
HASTA EL DIA
ANTERIOR
10,000.00
4,800.00
TOTAL DE INTERESES:
ITO DE AHORRO
S.CONTABLES.DIFERIDO+INT.ACUM
HASTA EL DIA
ANTERIOR
S.LIQUIDO x
TED
S.LIQUIDO
S.LIQUIDO +
INTERES
INTERES
: Total Intereses =
S.DISPONIBLE
$ 1,681.43
ITO DE AHORRO
S.CONTABLES.DIFERIDO+INT.ACUM
HASTA EL DIA
ANTERIOR
S.LIQUIDO x
TED
S.LIQUIDO +
INTERES
S.CONTABLES.DIFERIDO+INT.ACUM
HASTA EL DIA
ANTERIOR
S.LIQUIDO x
TED
S.LIQUIDO
S.LIQUIDO +
INTERES
INTERES
TOTAL DE INTERESES:
: Total Intereses =
$ 4,325.81
S.DISPONIBLE
N Periodo
Fecha de pago
0
1
2
3
4
5
6
TOTALES
S/.
9,000.00
19.5618%
360
30
6
01/08/07
Interes =
TEM x Saldo
9000 x 1.50 %
Amortizacin
= 135
Interes
Cuota
INTERES:
GUALES
TEMA FINANCIERO"
anual
DIAS
DIAS
meses
VP x
TEM x (1+TEM)n
R=
( (1+TEM)n - 1 )
Saldo =
Saldo Anterior Amortizacin
Saldo
Ejercicios
Ejercicios:
Preparar el cuadro de amortizaciones mediante cuotas iguales,sabiendo que el prestamo es de S/.18,000
y se devolver en dos aos a una TEA de 24.50 % mediante cuotas mensuales:
MODALIDAD DEL PRESTAMO
MONTO DEL PRESTAMO
FRECUENCIA DE CUOTAS
PLAZO DE CANCELACION
NUMERO DE CUOTAS A PAGAR
TE
PLAZO DE LA TE
PLAZO DE LA TEP
TASA PERIODICA (TEP)
CUOTAS (iguales)
N de
Perodo
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
Amortizacin
CUOTAS IGUALES
MENSUAL
AOS
CUOTAS
Inters
Cuota
Saldo
Deudor
22
23
24
TOTALES
Desarrolle el siguiente Cronograma de Pagos de Cuotas Constantes para un prstamo de Consumo de S/.
800 que se recibir el 3 de marzo el cual se pagar en cuotas mensuales a lo largo de 6 meses a una
TEA de 30%, con un Seguro de Desgravamen de S/. 1.80 mensuales:
IMPORTE DEL PRESTAMO
FECHA DE PRESTAMO
TASA EFECTIVA ANUAL
TASA EFECTIVA MENSUAL
SEGURO DE DESGRAVAMEN
N DE
CUOTA
FECHA
PAGO
PLAZO
NUMERO DE CUOTAS
CUOTA TOTAL
AMORTIZACION
INTERES
SEGURO DE
DESGRAVAMEN
TOTAL
FECHA DE PRESTAMO
NUMERO DE CUOTAS
N DE
FECHA
AMORTI-
CUOTA
PAGO
ZACION
TOTALES
INTERES
S.DESG
MESES
CUOTAS
CUOTA
TOTAL
SALDO
DEUDA
ilidad
mensual
0.050%
0.062%
mensual
mensual
S.MULT.
CUOTA
SALDO
TOTAL
DEUDA