Instituto Tecnolgico De Matehuala

Ingeniera en Gestin Empresarial

Plan de Negocios

Spartan Bar

Rubn Jacob Eguia Castillo

Pedro Francisco Eguia Garca
Edgar Josu Rodrguez Cruz

Lic. Plcido Rivera Gonzales

6 de Diciembre del 2016

Matehuala, S.L.P.

ndice
Descripcin de la empresa...................................................................................... 1
Cdigo de clasificacin del SCIAN.....................................................................1
Descripcin del producto................................................................................... 1
Visin:.............................................................................................................. 2
Misin:.............................................................................................................. 2
Objetivos:......................................................................................................... 2
Valores:............................................................................................................ 2
Anlisis FODA................................................................................................... 2
Beneficio social del proyecto............................................................................. 4
Impacto social del proyecto............................................................................... 4
Descripcin del entorno........................................................................................... 5
Micro localizacin............................................................................................. 5
Macro localizacin............................................................................................. 6
Distancia de proveedores al bar Spartan.........................................................6
Distancia de personal (Edgar).........................................................................6
Distancia clientes........................................................................................... 7
Distribucin de la planta.................................................................................... 8
Mapeo............................................................................................................... 9
Anlisis del producto y su mercado.........................................................................14
Anlisis previo del mercado............................................................................. 14
Estudio de mercado........................................................................................ 16
Modelo de cuestionario................................................................................ 16
Anlisis de resultados.................................................................................. 18
Estrategia de mercadotecnia.................................................................................. 22
Sitio de Facebook............................................................................................ 22
Sitio WEB....................................................................................................... 25
Plan de ventas..................................................................................................... 29
Presupuesto de ingresos anuales....................................................................29
Plan de operaciones del proyecto...........................................................................29
Determinacin de maquinaria, equipo y herramienta.........................................29

Determinacin de materia prima.......................................................................30

Recursos humanos............................................................................................... 31
Determinacin de empleos.............................................................................. 31
Organigrama................................................................................................... 31
Anlisis de puestos......................................................................................... 32
Aspectos legales.................................................................................................. 34
REQUISITO PARA LICENCIAS Y CAMBIOS DE DOMICILIO DE ACTIVIDADES
COMERCIALES............................................................................................... 34
REQUISITO PARA OBTENER LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO Y CAMBIOS DE
DOMICILIO CON VENTAS DE ALCOHOL MENOR A SEIS GRADOS.....................35
REQUISITO PARA OBTENCION DE LICENCIA DE USO DE SUELO.....................36
Requisitos para aviso de funcionamiento en la jurisdiccin sanitaria.................37
Requisitos legales en forma (Evidencia)...........................................................37
Impacto Ambiental (Matriz de Leopold).............................................................39
Observaciones en cuanto en acciones relevantes de mayor impacto en la matriz
en:............................................................................................................... 40
Planes de lanzamiento.......................................................................................... 41
Plan financiero y evaluacin del proyecto................................................................42
Van (Valor actual neta)..................................................................................... 42
TIR (Tasa interna de retorno)............................................................................42
Evaluacin del proyecto.................................................................................. 42
Plan de inversin y financiamiento..........................................................................43

Descripcin de la empresa
La empresa de nombre Spartan Bar, es un local dedicado a la venta de bebidas a base de
cerveza de sabores y de botana para todo tipo de pblico mayor a 18 aos de edad.
Su especialidad es la elaboracin de bebidas Micheladas y ofrecer un servicio de renta
de billar y renta del local para eventos privados y de cualquier tipo.
Contar con terraza y mirador con asador de carne si el cliente lo requiere.

Cdigo de clasificacin del SCIAN

722412

Bares, cantinas y similares

Descripcin del producto

La elaboracin de la bebida con cerveza, lleva los siguientes ingredientes:

Salsa inglesa (sazonador)

Salda maggi sazonador)
Chile empolvo (limn y sal)
Sal
Salsa tabasco
Hielo
Salsa secreta

Esta envasada en un vaso de hielo seco o platico acompaado de botana tradicional,

gomitas de chile o fruta como:

Mango
Pepino
Jcama
Apio
Pia
Fresa

Visin:
Llegar a ser uno de los lugares ms populares, mantenindonos en crecimiento mejorara
constantemente ofrecer servicio y producto innovadores.

Misin:
Ser uno de los negocios con ms xito, con altos estndares de calidad.

Objetivos:

Entrenamiento
Variedad de producto
Que el cliente quede totalmente satisfecho
Producto de calidad
Higiene y seguridad excelentes.

Valores:
Responsabilidad
Compromiso
Honestidad

Anlisis FODA
Fortalezas
Humanas: Compaerismo, comprensin, amistad
Administrativas: claridad, participacin, conocimiento de estado de resultados y
contabilidad.
Econmicas: precio preferente, no se paga agua, luz o renta, precio del producto.
Tecnolgicas: Pantallas y micheladas de calidad.

Debilidades
Humanas: Estudiantes, trabajos estables.
Administrativas: Falta aplicacin de buenas estrategias de admn.
Econmicas: No precio de proveedores, bajo capital.

Tecnolgicas: Falta iluminacin apropiada, piso nuevo, mesas de billar, bancos e

inmobiliario.

Oportunidades
Sociales: Fiestas, festejos, cumpleaos, trending topics.
Polticas: Disminucin de impuestos, incentivos del gobierno.
Econmicas: descuentos sobre materias primas
Tecnolgicas: Nuevas formas de presentacin de la cerveza en servirlas

Amenazas
Sociales: Eventos ms grandes en otros lugares, accidentes
Polticas: Leyes sanitarias
Econmicas: Impuestos, tipos de cambio, precio
Tecnolgicas: Vasos autorrellenables de cerveza

Beneficio social del proyecto

Este negocio pretende ms que nada, en una oportunidad de actividad econmica al
municipio ya que pretende generar empleos.
Por otra parte el negocio promueve el libertinaje y el ocio en la sociedad, adems o
fomentar un vicio entre personas.
Econmico: genera empleos
Salud: el abuso del producto es nocivo para la salud
Ambiental: reciclaje del producto
Cultura: fomentamos el arte musical nacional

Impacto social del proyecto

Genera nuevo empleos: para los habitantes de la ciudad de Matehuala, pretende

elevar la calidad de vida con un salario de acuerdo con la ley.

Empleo digno y honorable: con riesgo del ms mnimo
Hacer personas consientes del consumo moderado: por medio de anuncios

preventivos sobre el abuso del alcohol

Venta prohibida al pblico menor de edad: exigiendo a los clientes su credencial
de elector para comprobacin de su edad de acuerdo con la ley

Descripcin del entorno

4

Micro localizacin

Se encuentra en la esquina de Tamaulipas con Aguascalientes s/n, colonia repblica,

frente a la fbrica de hielo MV, u en contra esquina de soriana.

Macro localizacin
Distancia de proveedores al bar Spartan

La distancia que esta entre el proveedor y el bar spartan es un aproximado de 400m.

Distancia de personal (Edgar)

La distancia recorrida del trabajador Edgar es aproximadamente 2.9km.

Distancia clientes

La distancia del cliente abarca prcticamente de todos los lugares de la ciudad de

Matehuala e incluso forneos.

Distribucin de la planta

Barra
Billar

Al
mc

refri

El cliente llaga al lugar, pide una bebida, al pagar su consumo se dispone una terraza,
mesa de billa o jugar billar, o solo llevarse la bebida para llevar.

Mapeo
Muppets

10

La Maria

La ingrata

11

Druidas

Antrito

12

La Cueva

Tarros

La Micheleria
13

La Terraza

14

15

Anlisis del producto y su mercado

Anlisis previo del mercado
Es un estudio de diagnstico ya que intentaremos resolver un problema de competencia,
es de carcter cuantitativa ya que manejaremos nmeros y frmulas para predecir
pronsticos

Anlisis del sector y la competencia

Cul es la situacin actual del sector?
Actualmente el sector est en crecimiento, hay varios negocios que son nuevos y el de
nosotros est en crecimiento tambin.
Cmo afecta la situacin poltica y econmica al sector?
Si la legislacin se pone ms estricta en cuestin de alcohol ser ms difcil ofrecer
nuestro producto, la economa no creo mucho ya que desafortunadamente la cerveza
siempre estar presente.
Cules son los efectos de las limitaciones econmicas, inflacin, tasa de inters, riesgo
cambiario?
Nuestro negocio ya que no nos relacionamos con crditos igualmente con el riesgo
cambiario, lo que puede sacar es la inflacin ya que los insumos que necesitamos como
el limn, la sal y dems, pertenecen a la canasta bsica y junto con la cerveza puede
hacernos perder ganancias totales.
Cules son los efectos en las decisiones gubernamentales, aranceles, impuestos,
subsidios, controles de precio, patentes, legislacin laboral, regulaciones sanitarias,
medidas de proteccin, leyes de fomento a la pequea empresa?
Solo lo que nos podra afectar seria lo siguiente:
Impuestos, controles de precio, regulaciones sanitarias ya que en nuestro negocio se
vende alcohol es polmica la ley que permite la venta de este producto, nos podran
desde subirnos los precios por uso de suelo y permisos sanitarios, y por venta de alcohol
podran hasta cerrarnos por endurecer la legislacin
Quines y cuntos son los competidores actuales?

Muppets
La Mara
La ingrata
Druidas
Antrito
16

La cueva
Tarros
La micheleria
La terraza
Chulas

Cules son las caractersticas de sus productos?

Nosotros incluimos la michelada, ya que no podemos vender bebidas de ms grados
de alcohol no podremos competir contra locales que vendan con preparados de ms
de 6 grados de alcohol.
Todas a excepcin de la micheleria venden las mismas micheladas pero en la
micheleria venden las gomichelas que tienen gomitas y las chamocheves con extracto
de mango y chamoy y las micheladas con camarn.
Dnde se hayan ubicados los competidores respecto a las materias primas y al
mercado?

Muppets: el mejor ubicado, zona centro

Druidas: acapara zona norte y plaza roble
La terraza: acapara plaza roble buen mercado
La Mara: en plaza roble restaurante
Antrito: ubicado en zona del sur de la dichosa
Las chulas: igual que antrito pero en menos medida
Tarros: cerca de muppets, ubicacin buena
La micheleria: frente a ferema, buena concurrencia.
La ingrata: en boulevard ubicacin media.

Cul es el volumen de ventas de los competidores y cul es su participacin en el

mercado?
Por deduccin propia podemos deducir su participacin en el mercado ms su
volumen de ventas desconocida

Muppets 25%
La terraza 17%
Antrito 17%
La micheleria 16%
Druidas 10%
Otros 15%

Cmo se distribuyen el producto?

No se distribuye, es de consumo inmediato en los puntos de venta
Cmo han variado esas participaciones?
17

Muppets ha acaparado el mercado desde hace mucho tiempo, pero bares

como la terraza, la micheleria, druidas o antrito han cobrado mucha fuerza al
poco tiempo de establecerse pero dependiendo del enfoque es su ganancia en
participacin del mercado
Cules son las bases de la competencia en el sector? (sensibilidad)
a) Del consumidor al precio: hay buena aceptacin a los precios bajos, pero
aunque se den precios por debajo generan baja calidad.

Estudio de mercado
Modelo de cuestionario
Encuesta Bar Spartan
1. Sales de antro o a los bares algn da de la semana?
Si
No

2. En general Con que frecuencia usted sale a bares o antros en la semana?

4 das o ms
De 1 a 3 das
0 das

3. A qu lugar asiste con ms frecuencia?

Muppets
Terraza
Antrito
Mesquit Rodeo
Otro

4. Indique cual otro?

18

5. Que cerveza acostumbra tomar en el antro o bar al que asiste?

Tecate
Indio
XX
Corona
Victoria
Modelo

6. Que bebida acostumbra tomar?

Michelada
Bebida con wisky
Bebida con tequila
Otra

7. Indique cual otra

8. Con que cerveza prefieres que te preparen una michelada?

Tecate
Indio
XX
Corona
Victoria
Modelo

9. Cunto pagas por una michelada Jumbo de buen sabor y calidad?

19

De 35 a 40 pesos
De 40 a 50 pesos
De 50 a 60 pesos
De 60 o ms pesos

10. Cul sera el lugar perfecto para salir a divertirte? (ambiente, bebidas, promociones,
decoracin etc...)

Anlisis de resultados

20

21

22

23

Estrategia de mercadotecnia.
Para establecer la forma de mercadotecnia en base a costos y beneficios optamos por la
implementacin de redes sociales y en sitios web gratis en las cuales se pueden reflejar
los mismos trabajos
Sitio de Facebook y sitio Web
https://www.facebook.com/Spartan-Bar-1784923058459571/
http://fenixf50.wixsite.com/spartanbar

Sitio de Facebook

24

25

26

Sitio WEB

27

28

29

30

Plan de ventas

Presupuesto de ingresos anuales

Ao
Micheladas
Cerveza
Botana
Billar
Bao
Eventos
Herramienta
Total
Cuchillo
Tabla
Tarros
Exprimidor
Jarras
Vaso term. 1/
lt
Vasos
desechables
Agitador
Medidor
Cuchara
Platos
Popotes
Refri

Presupuesto de ingresos anuales

2017
2018
2019
2020
2021
$5760
$11520
$17280
$20000
$23000
$38400
$40000
$41000
$43000
$46000
$4800
$5000
$6000
$9000
$11000
$2400
$4000
$5000
$5500
$5500
$960
$1200
$1300
Determinacin $1000
de maquinaria, $1200
equipo y herramienta
$5000
$6000
$10000
$11000
Cantidad
Marca
cotizacin
Empresa$12000
$67520
$80480
$89700Soriana $98800
2$57320
Genrica
30
2
Genrica
180
Mercado
20
Genrica
300
Wal-Mart
2
Genrica
160
Zaragoza
ferretera
5
Trupper
500
Wal-Mart
10 paquetes
Propia
160
Ximena
10 paquetes

Reyma

130

Ximena

2
2
2
5
1 kg
1

Reyma
Propia
T-fal
Propia
Propia
Tecate

10
100
20
50
38
2500

Waldos
Liverpool
Soriana
Soriana
Ximena
Cervecera

Plan de operaciones del proyecto

Determinacin de maquinaria, equipo y herramienta

Determinacin de materia prima

Producto
Limn

Cantidad
1kg

Marca

Materia prima
Cotizacin
$20

Empresa
Carnicera

Mes
8
31

Tajn
Salsa
inglesa
Salsa
maggie
preparado
Cerveza

Sal
Hielo
Chamoy
Vasos
grandes
Vasos
chicos
Tapas vasos
Cerveza
Cerveza

Cerveza

400grs
1 litro

Tajn
maggi

25
40

Ximena
Ximena

25
40

1 litro

maggi

60

Ximena

60

900ml
3 cartn tkt
1 cartn
indio
1 cartn xx
1 kg
5 kg
1 litro
1 paquete

buffalo
Cuauhtmoc
Cuauhtmoc

50
570
190

Ximena
La majada
La majada

50
2280
760

Cuauhtmoc
La fina
mv
Paquito
Reyna

210
15
40
15
20

La majada
Carnicera
Hielo mv
Ximena
Ximena

840
15
160
15
80

1 paquete

Reyna

25

Ximena

100

1 paquete
1 cartn
caguama tkt
1 cartn
caguama
indio
1 cartn
caguama xx

Reyna
Cuauhtmoc

12
280

Ximena
La majada

48
1120

Cuauhtmoc

310

La majada

620

Cuauhtmoc

560

La majada

2240

Recursos humanos

32

Determinacin de empleos
Directos: socios (3)
Auxiliar (1)

Indirectos: veTv (1)

pizzera (1)

tienda esq. (1)

Internet (1)

tortas (1)

Proveedor de cerveza (1)

carnicero (1)

Proveedor de Mar (1)

albailes (3)

Botanas (1)

hielo (1)

Taquero (1)

proveedor de limpieza (1)

Organigrama

Socios
Ruben Jacob Eguia
Castillo
Pedro Francisco Eguia
G arcia
Edgar Josue Rodriguez
Cruz

Trabajador Tem poral

Anlisis de puestos
Trabajador

33

Requisitos:
Escolaridad: secundaria
Edad: 19 en adelante
Sexo: Masculino
Habilidades: Manejo de paquetera de office mnimo y fontanera
Das laborables: domingo de 5pm a 1am
Labor diaria

Vender cerveza a precios establecidos.

Preparar micheladas en el orden de las instrucciones.
Mantener limpio el lugar de trabajo.
Atender debidamente a los clientes y mantener activo servicial.

Labores extraordinarias

Comprar cerveza con aprobacin de los socios.

Comprar botana con aprobacin de los socios.

Socios
Requisitos:
Escolaridad: Preparatoria
Edad: 19 en adelante
Sexo: Indistinto
Habilidades: Manejo de paquetera de office mnimo y habilidades administrativas.

Das laborables de lunes a sbado y horarios de acuerdo a roles semanales.

Labores diarias

Vender cerveza acuerdo a precios.

Preparar micheladas de acuerdo a las recetas.
Mantener limpio el rea de trabajo.
Atender debidamente al cliente.

Labores extraordinarias
34

Comprar cerveza
Comprar botana
Pagar internet
Comprar materiales
Hacer corte de caja

Quedarse a doblar turno por razones del bar

Aspectos legales

35

REQUISITO PARA LICENCIAS Y CAMBIOS DE DOMICILIO DE

ACTIVIDADES COMERCIALES
Los interesados en obtener licencias debern presentar ante la direccin general de
comercio, solicitud por escrito con los siguientes datos y documentos.
1. Nombre, denominacin o razn social, domicilio y ubicacin del lugar en que pretende
establecerse, nacionalidad, registro federal de contribuyentes, lugar y fecha de nacimiento
del solicitante y la clase de giro del negocio.
2. Actividad o actividades que se pretenden realizar en el establecimiento y la informacin
del capital invertido en muebles y enseres.
3. copia certificada del acta del nacimiento si se trata de persona fsicas y acta constitutiva
de la sociedad con copia certificada si se trata de persona moral, as como del documento
o documentos que acrediten su personalidad.
4. plano que indique la ubicacin del establecimiento en relacin con las manzanas ms
prximas. Plano del interior del local.
5. opinin tcnica de uso de suelo, expedido por el departamento de obras pblicas del
Ayuntamiento.
6. opinin tcnica de los servicios coordinados de salud pblica, respeto de las
condicione sanitarias del establecimiento
7. opinin tcnica del Departamento de proteccin civil.
8. comprobante de propiedad del inmueble o copia del contrato que acredite el derecho
de uso del mismo.
9. comprobante de domicilio y copia de la credencial de elector
10. carta de antecedentes no penales

36

REQUISITO PARA OBTENER LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO Y

CAMBIOS DE DOMICILIO CON VENTAS DE ALCOHOL MENOR A SEIS
GRADOS.
Los interesados en obtener licencias debern presentar ante la direccin de inspeccin
General, solicitud por escrito con los siguientes datos y documentos.
1. Nombre, Denominacin o Razn social, Domicilio y ubicacin del lugar en que pretende
establecerse, Nacionalidad, R.F.C, Lugar y fecha de Nacimiento del Solicitante y la clase
de Giro del Negocio.
2. Actividad o actividades que se pretenden realizar en el establecimiento y la informacin
del capital invertido en muebles y enseres.
3. copia certificada del acta del nacimiento si se trata de persona fsicas y acta constitutiva
de la sociedad con copia certificada si se trata de persona moral, as como del documento
o documentos que acrediten su personalidad.
4. opinin tcnica del Departamento de proteccin civil.
5. plano que indique la ubicacin del establecimiento en relacin con las manzanas ms
prximas. Plano del interior del local.
6. Licencia de uso de suelo, expedido por el departamento de obras pblicas del
Ayuntamiento.
7. opinin tcnica de COEPRIS (salubridad)
8. opinin tcnica de INSPECCION GENERAL
9. comprobante de propiedad del inmueble o copia del contrato que acredite el derecho
de uso del mismo.
10. copia de COMPROBANTE DE DOMICILIO.
11. carta de NO ANTECEDENTES PENALES.

37

REQUISITO PARA OBTENCION DE LICENCIA DE USO DE SUELO

.solicitud dirigida al LIC. Jos Everardo Nava Gmez con atencin al Director de obras
pblicas; Arq. Juan Medrano Zapata.
. Copia de Escrituras o Ttulo de propiedad, en caso de ser este ltimo presentar oficio de
notificacin al comisariado ejidal y de la procuradura agraria, donde se manifiesta ante el
ejido el cambio de uso de suelo.
.copia del pago de impuesto predial 2016.
.copia de credencial de elector del propietario
.comprobante de domicilio y/o nmero oficial de donde se har la el cambio de uso de
suelo o se expedir la licencia de uso de suelo, en caso de no contar con este, presentar
nmero oficial expedido por la direccin de obras pblicas.
.constancia de alineamiento (Expedido por la direccin de obras pblicas).
.constancia de certificacin de medidas (Expedido por la direccin de catastro).
.8 Fotografas del predio del cual se solicita el cambio de uso de suelo.
.Dictamen FAVORABLE emitido por proteccin civil.
. .Dictamen FAVORABLE emitido por el H. Cuerpo de Bomberos.
.Presentar Factibilidad de uso de suelo expedida por la direccin de obras pblicas.
.Presentar opinin tcnica (en caso de no ser necesario).
.plano topogrfico del predio o en su caso plano Arquitectnico si ya est construido
impreso en formato de 90 x 60 cm. As como el digital del mismo en formato DWG 2008 o
posteriores a la cual deber tener las siguientes puntos a considerar.
.croquis de macro localizacin del predio, as como las colindancias de este segn las
escrituras.
.Dibujo del predio completo con las medidas y las colindancias segn las escrituras.
.Dibujo con la propuesta
De las construcciones existentes a las construcciones a realizar, as como las
modificaciones que sean contempladas en el proyecto.
.cuadro de construccin del predio con la superficie total as como las superficies
construidas.
.planta arquitectnica en caso de ser construccin existente.
38

NOTA: Todos los documentos son presentados en 3 tantos, para su revisin puede ser
entregado solo un expediente y posterior complemento de estos.
CON FUNDAMENTOS EN EL REGLAMENTO DE LA DIRECCION DE OBRAS
PBLICAS Y DESARROLLO URBANO DEL MUNICIPIO DE MATEHUALA.
ARQ.JUAN FRANCISCO MEDRANO ZAPATA.DIRECTOR DE OBRAS PBLICAS

Requisitos para aviso de funcionamiento en la jurisdiccin sanitaria

Original y copia del formato de avisos requisitado correctamente
Original y copias simple de poder notarial de los representantes legales, o bien copia
certificada y copia simple de poder notarial de los representantes legales
Copia de identificacin oficial con fotografa (de preferencia credencial de elector,
pasaporte o cartilla), para personas autorizadas copia de identificacin oficial con
fotografa.
Requisitos para actualizacin de datos de representantes legales y personas autorizadas:
Los mismos requisitos

Requisitos legales en forma (Evidencia)

Tipo de venta.

39

Actualizaciones por ao.

Leyes a regir.

40

Impacto Ambiental
(Matriz de Leopold)

41

Observaciones en cuanto en acciones relevantes de mayor impacto en la

matriz en:
Suelos: el reciclado de residuos puede afectar al medio ambiente ya que si nosotros no la
tiramos en el suelo ayudamos en no daarlo

Agua subterrnea: Los escapes y fugas pueden afectar las aguas subterrneas en menor
escala que significa perder agua para la localidad

Fauna como las aves: los ruidos afectan a las aves cercanas, que sin duda sus hbitos de
descanso se ven afectados

42

Uso del territorio residencial: Los vertederos de residuos como basura afectan a la zona
residencial ya que a veces son grandes volmenes de basura
Uso del territorio comercial: En lo comercial el reciclado de residuos impacta
positivamente ya que podr beneficiar econmicamente a todos a nivel local

Nivel de cultura en vistas panormicas y paisajes: Solo al estacionar los autos afectaran
las vistas normales y paisajes de los vecinos, en todo caso es una magnitud pequea
Nivel de cultura en estados de vida: El estado de vida la afectaran los ruidos y vibraciones
ya que el tipo de ruidos cambiaran a los vecinos de forma nocturna.
Nivel de cultura en salud y seguridad: La que podra afectar de manera ms grave seran
los automviles ya que podra ser peligroso para los transentes que caminan en las
cercanas

Servicios e infraestructura en estructura: En lo que seran estructuras solo se podra

afectar en la forma de manejar los depsitos de basura, ya que se necesitara construir
las instalaciones necesarias para ello
Servicios e infraestructura en redes de transporte: En la concurrencia por lo lejano
repercutira negativamente en red de transportes pblicos ya que muchos se
transportaran por medio de su vehculo personal o privado
Servicios e infraestructura en vertederos de residuos: En el drenaje podra repercutir
negativamente los residuos como la basura a que debido a sus partes pequeas podran
tapar coladeras y causar taponamientos

Relaciones ecolgicas en insectos portadores de enfermedades: El depsito de basura y

al igual que los restos de drenajes podran afectar negativamente creando o propiciando
fuentes de insectos y parsitos portadores de enfermedades.

Planes de lanzamiento
El lanzamiento de le empresa ser cuando las paginas tengan al menos 100 seguidores
as se har cuando se tenga una cierta certidumbre de asistencia a la inauguracin y
lanzamiento.
Ya teniendo este requisito cumplido el da de lanzamiento se tendr la capacidad de
asistencia contemplada y el servicio del negocio estar funcionando al 100% y si la

43

asistencia al local se ve sobrepasada de las expectativas se contar con un respaldo de

materia prima y personal en caso de emergencia.

Plan financiero y evaluacin del proyecto

Van (Valor actual neta)

Van= 170600/(1+0.10) + 167700/(1+0.10) + 173300/(1+0.10) + 170800/(1+0.10) +
174100/(1+0.10)
Van= 150090.9 + 152454.5 + 157545.4 + 155272.7 + 158272.7
Van= 773636.2 235400
Van= $538,236.2

44

TIR (Tasa interna de retorno)

TIR= 170600/(1+0.10) + 167700/(1+0.10) + 173300/(1+0.10) + 170800/(1+0.10) + 174100/
(1+0.10)
TIR=150090.9 + 152454.5 + 157545.4 + 155272.7 + 158272.7
TIR=773636.2 235400
TIR= (538236.2) 100 /235400 100
TIR= 128%

Evaluacin del proyecto

Dado que el Van y el TIR muestran nmeros positivos para la empresa, con un VAN de
538,236.2 pesos y un TIR de 128% el proyecto de llevar a cabo la implementacin del
Spartan Bar se considera que es viable y que la inversin ser recuperada de forma
rpida y segura en un periodo a mediano plazo para los inversionistas.

Plan de inversin y financiamiento

Inversin total diferida

CONCEPTO
Constitucin legal de la empresa.
Licencia de uso de suelo.
Licencia de construccin.
Nmero oficial.
Permiso de anuncio.
Contrato de energa elctrica.
Contrato de servicio de agua.
Contrato de servicio telefnico. (uso
comercial)

MONTO
2
1 400.00
600.00
0
390.00
630.00
222.00
1 850.00
4 712.70
45

INVERSIN DIFERIDA TOTAL

14,804.7

Materia prima
Monto
mensual
2700
400

Concepto
Local
Material de limpieza y
Mantenimiento.
Inversin total en materias primas

$3100

Insumos

Concepto
Agua.
luz.
telfono.
Inversin total
en insumos

Monto
mensual
8
0
2
5
3
7
$700

Presupuesto de ingresos anuales

Ao
Micheladas
Cerveza
Botana
Billar
Bao
Eventos
Total

2017
5760
38400
4800
2400
960
5000
57320

Presupuesto de ingresos anuales

2018
2019
2020
11520
17280
20000
40000
41000
43000
5000
6000
9000
4000
5000
5500
1000
1200
1200
6000
10000
11000
67520
80480
89700

2021
23000
46000
11000
5500
1300
12000
98800

Presupuesto de egresos anuales

Ao

2017

Egresos anuales
2018
2019

2020

2021
46

Concepto
Costos de produccin
Costos directos
Materia prima
salsas y
especias
limn
hielo
honorarios
sueldo de
trabajadores

1,800

1,900

2,000

2,100

1,800

5,000
2,000

6,000
4,000

7,000
8,000

8,000
8,000

5,000
2,000

1,800,

1,800

1,800

1,800

1,800,

10,600

13,700

18,800

19,900

13,600

10,000

5,000

5,500

5,000

10,000

5,000
15,000

4,000
9,000

4,000
9,600

900
5,900

6,000
15,000

Gastos de venta
publicidad

2,000

2,000

2,000

2,000

2,000

Total anual:

27,600

24,700

30,300

27,800

31,600

Total de costos directos:

Costos indirectos
remodelacin o
mantenimiento
viticos
Total de costos
indirectos:

Relacin de costos y gastos

Ao
Concepto
Costos y gastos fijos
honorarios a
personal
operativo
tiles de oficina
depreciacin
amortizacin
Total:
Costos y gastos
variables
materia prima

Relacin de costos y gastos

2017
2018
2019

2020

2021

72,000

86,400

100,800

115,200

129,600

40,000
3,000
115,000

40,000
3,000
129,400

40,000
3,000
143,800

40,000
3,000
148,200

40,000
3,000
162,600

8,800

11,900

17,000

18,100

20,200
47

insumos
honorarios por
servicio
externo
Total de costo var. :

500
1,200

600
1,200

700
1,200

800
1,200

900
1,200

10,500

13,700

18,900

20,100

22,300

Total de costos, gastos

fijos y variables

125,500

143,100

162,700

168,300

184,900

Estado de resultados
Ao
Ingresos x ventas
- Costo de
lo vendido
= Utilidad bruta
- Gastos de
admn.
- Gastos de
venta
- Gastos
financiero
s
= Utilidad de
operacin
+ Otros productos
- Costos de
otros
productos
= Utilidad antes
de impuestos
- ISR
= Utilidad neta

2017
57320
27600

Estado de resultados
2018
2019
67520
80480
24700
30300

2020
89700
27800

2021
98800
29200

29720
2000

42820
2700

50180
3400

61900
4100

69600
6200

700

900

945

1917

1810

130

315

235

207

280

24890

38905

45600

55676

61310

2400
1200

4000
2000

5000
2500

5500
2750

5500
2750

26090

40905

48100

58426

64060

8870.6
17219.4

13907.7
26997.3

16354
31746

19864.8
38561.16

21780.4
42279.6

Balance General
Ao
Activo
Activo circulante
caja y bancos
cuentas por cobrar
Totales :

Balance general
Inicial
0
0
0,00

Activo fijo
48

Total:

240,0000
46,000
0
40,000
326,000

obra civil
mobiliario y equipo
imprevistos
depreciaciones

Activo diferido
licencia de suelo
contrato de luz
contrato de agua
contrato de internet
Total:
Activo total
Pasivo
Capital variable
Aportacin de los socios
Total
Pasivo + capital

2,200
220
270
1,000
3,690
329,690
0
6,013.50
329,690

Punto de equilibrio
Ao
Concepto
Ventas
totales
Costos fijos
Honorarios a
personal
operativos
tiles de
oficina
Depreciaci
n
Amortizacin
Total:
Costos
variables
Materia
prima
Insumos
Honorarios y
servicios
externos
Total:
P.E.

2017

Punto de equilibrio
2018
2019

2020

2021

57,320

67,520

80,480

84,700

98,800

115,000
72,000

129,400
86,400

143,800
100,800

148,200
115,200

162,600
129,600

40,000

40,000

40,000

40,000

40,000

3,000
-57,680

3,000
-61,880

3,000
-63,320

3,000
-58,500

3,000
-63,800

8,800

11,900

17,000

18,103

20,200

500
1,200

600
1,200

700
1,200

800
1,200

900
1,200

10,500
70,615

13,700
70,631

18,900
8,259

20,100
70,903

22,300
82,594
49

Porcentaje

12.3

18.4

10.26

79.09

83.59

2020

2021

Flujo neto de equilibrio

Ao
Concepto

2017

Flujo neto de efectivo

2018
2019

Utilidad neta
+depreciacin
+amortizacin
+valor de sal.

127,600
40,000
3,000
0

124,700
40,000
3,000
0

130,300
40,000
3,000
0

127,800
40,000
3,000
0

131,100
40,000
3,000
0

167,700

173,300

170,800

174,100

=flujo neto de
170,600
efectivo
Costo total de produccin
Costo de mano de obra
Costo de materia prima
Costo de herramienta inicial
Total

Costo total de produccin

$2600
$8461
$1550
$12619

50