Sabes cmo armar tu

presupuesto?
Hace un par de aos tuve la oportunidad de realizar una
asesora personalizada en finanzas personales a trabajadores de
una empresa privada en el extranjero. La primera sesin inclua
conversar con cada uno y esbozar una versin preliminar de
presupuesto en el que se incluyeran sus ingresos y gastos. Este
solo ejercicio se convirti para algunos en un momento de
tensin porque se pona en blanco y negro las deudas, por
ejemplo, las de la tarjeta de crdito y entonces, algunos
descubran que a pesar de que el pago mnimo era
perfectamente cancelable con el ingreso del mes, la deuda total
creca y se converta en 4 o 5 veces el ingreso mensual.
As que hoy quiero ensearles cmo armar un presupuesto
mensual personal o familiar segn sea el caso. Este presupuesto
debe contener tres segmentos bien diferenciados:
INGRESOS
Aqu debemos incluir todos los ingresos netos de los que
disponemos: los fijos y los variables.
Ingresos Fijos
Como parte de los ingresos fijos se incluyen los sueldos, la renta
de propiedades, renta de autos, regalas y dividendos, entre
otros. Debo incluir los ingresos estacionales: pago de
gratificaciones, bonos de productividad, entre otros.
Ingresos Variables
Entre los ingresos variables estimados, se incluyen los ingresos
por comisiones de ventas, pago por proyectos y consultoras,
entre otros. Esta proyeccin debe ser conservadora. Puedo
tomar como ejemplo el promedio de los ltimos 12 meses y
castigarlo con un 20%.
Ingresos Totales
Es la suma total de mis ingresos fijos y los variables bajo un
esquema conservador. La suma de ambos me permitir saber
con cunto dinero realmente cuento en cada mes.

GASTOS

En esta seccin se debe ser muy cuidadoso para separar los

gastos entre aquellos que corresponden a necesidades y los que
se pueden clasificar como deseos. Esta clasificacin es personal
y depende de cada familia. No obstante est claro que el nivel
de gastos debe ser consistente con los ingresos generados.
Necesidades
En esta seccin se incluyen las obligaciones que se debe
cancelar si o s para mantener una vida financiera sana.

Pago de impuestos (adicionales a los que se descuentan en planilla en el caso de los

dependientes) y estos se dividen en los prediales, arbitrios municipales, impuesto a
la renta, impuesto vehicular, entre otros.
Cancelacin de las cuotas de crdito, sea ste hipotecario, vehicular, consumo y en
el caso de tarjeta de crdito debe incluirse la totalidad de la deuda (el 100%).
Pago del seguro de vida, salud, auto y catastrfico. Es decir el pago de aquellos
seguros que te protejan y eviten que ante la eventualidad de alguna catstrofe tus
finanzas se vean seriamente afectadas.
Pago de los servicios de agua, luz, telfono e internet, indispensables para el
correcto desarrollo de las actividades en casa.
Gasto en alimentacin, atenciones de salud, colegio y ropa, indispensables para que
los miembros del hogar estn en buenas condiciones fsicas y mentales.

Deseos
Se incluye aquellos gustos que la persona o familia desea darse
y stos son muy variables pues dependen del nivel de ingreso,
de la disposicin a gastar y privilegiar el consumo presente; pero
tambin de las necesidades de cada grupo familiar. A manera de
ejemplo se incluye:

Servicio de apoyo en la casa

Uso de lavandera
Uso de peluquera
Compra de electrodomsticos o equipos de tecnologa
Compra de vehculo
Gasto en veterinaria
Gasto en jardinera
Membresa del club
Comida en la calle
Salidas al cine

Viajes de descanso

En este caso, a propsito no se sido tan rigurosa, pues para cada

grupo familiar, uno de estos rubros puede ser considerado
necesidad o deseo. Para algunos el servicio de apoyo en casa es
indispensable porque la pareja trabaja; mientras que para otros
el cambio de electrodomsticos o equipos de tecnologa lo es
con una frecuencia predeterminada.
Gastos Totales
Es la suma de los gastos clasificados en necesidades y deseos.
EXCEDENTE O DEFICIT
Al final del presupuesto, de la diferencia entre ingresos y gastos
quedar un saldo. Este ser azul si hay excedente y por tanto,
la familia contar con un saldo a favor. En caso el saldo est en
rojo, se tratar de un dficit y es importante analizar las causas
del mismo, para ajustar las variables de gasto si es posible y
determinar las posibilidades de incrementar las fuentes de
ingreso. Es importante que sepas que este excedente es la
diferencia entre los ingresos y los gastos necesarios, ya
conversaremos en el siguiente blog sobre cmo elegir cunto
destinar a deseos y cunto a ahorro/inversin.

Aquellos bienes llamados

deseosson mucho ms

18/08/2016
08:05

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En la primera columna sobre finanzas personales hablamos de la importancia de armar el

presupuesto familiar para saber con mayor certeza si al final del mes nos est sobrando o
faltando dinero. Y para hacer este ejercicio, a los ingresos estimados del mes les restamos los
gastos considerados como necesarios (pago de servicios pblicos, educacin, salud,
alimentacin, impuestos y crditos, entre otros).

A ese saldo es al que debemos prestarle especial atencin y podemos denominarlo

nuestro pozo de deseos. Este pozo sirve para financiar dos conceptos: aquel gasto que
deseamos realizar (vacaciones, compra de auto, remodelacin de la casa, etc) o aquello que
planeamos ahorrar pensando en nuestras metas familiares de mediano plazo.

Y aqu no hay reglas exactas, pero s hay claves financieras que vale la pena tener presente:

La apuesta financiera es personal

En la Pontificia Universidad Javeriana (PUJ) de Colombia, la universidad puso a disposicin de
la comunidad universitaria (alumnos, profesores, padres) y pblico en general el Consultorio
de Finanzas Familiares (CFF) en el que tuve la oportunidad de trabajar. Como resultado de esta

experiencia aprend que cada familia no solo tiene metas distintas; sino que lo que marca el
grado de dificultad con el que logran las mismas depende de qu tan bien tienen organizadas
sus finanzas y cmo han ido construyendo su pozo de deseos. A manera de ejemplo les pongo
el caso de dos hogares que cuentan con un hijo en edad universitaria y en los que el ingreso
familiar es distinto. Supongamos que la pensin es de S/ 1,500 mensuales. Para una familia de
ingresos de S/ 6,000 al mes, el gasto en educacin representa el 25%; pero para un hogar con
S/ 2,000;ste representa el 75%.
Qu razn hara que una familia est dispuesta a destinarle casi la totalidad de su ingreso a la
educacin superior? Pues tal vez la razn ms poderosa es que para este hogar la educacin es
una inversin que le generar un retorno y por ende, est dispuesta a sacrificar el rubro de
deseos y vivir con lo mnimo indispensable en el componente gastos necesarios, para priorizar
el componente educacin.
Es evidente que los sacrificios que uno decide hacer para logar las metas de la familia son
decisiones nicas; pero lo que debe estar claro es que si se gasta ms en un componente -en
este caso educacin- necesariamente se debe reducir el gasto en el resto de variables que
forman parte del conjunto de gastos necesarios.

Guarda pan para mayo

Para seguir con el ejemplo anterior, un hogar que vive destinando el 75% de sus ingresos al
pago de educacin es uno muy vulnerable si no cuenta con fondos de ahorros que formen parte
de su pozo de deseos. En este hogar, si por ejemplo, la mam o el pap se enferman
gravemente, no solo se pierde la principal fuente de ingresos que posibilitaba pagar le
educacin superior sino que probablemente lo hace imposible, al tener que destinar el dinero
ahora al pago de las necesidades de cuidado del familiar enfermo.
Las metas que se planteen deben ser financieramente realistas, de tal manera que si la meta es
que tu hijo se eduque en una buena universidad, lo deseable es que empieces a ahorrar desde el
momento en el que tu hijo nace. Para ello existen una serie de instrumentos financieros
disponibles, a nivel de bancos y empresas de seguros que te pueden ayudar y que te permitiran
adems no vivir solo para pagar la universidad como lo haras si tuvieses que financiar la
pensin con el 75% de tus ingresos.

Sintete protegido

Si la familia de nuestro ejemplo hubiese contado adems con un buen seguro de salud e incluso
con uno que te de dinero (suma alzada) en caso la enfermedad sea compleja, habra tenido
libertad financiera para seguir pagando los estudios del hijo con el ahorro que tena para esa
meta (guarda pan para mayo) y habra estado en condiciones de atender al padre o madre
enfermo garantizndole una excelente calidad de vida. Y si contase adems con derecho a
pensin porque se encontraba afiliado a algn sistema de pensiones, entonces adems
empezara a recibir su pensin de invalidez de ser el caso.
La inteligencia financiera depende de la habilidad que desarrolles para mitigar los riesgos de
que un evento no deseado (enfermedad, muerte, prdida de empleo) afecte tus metas o las de
tu familia.
Para que tu presupuesto sirva como herramienta para el logro de tus objetivos tienes que
preguntarte si tu familia podra seguir tan bien como hasta hoy si t no estuvieses con ellos
maana.