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PROYECTO DE TESIS.
TITULO:
DISEO DE UN PLAN DE MEJORA DE LA GESTION OPERATIVA DE LA EMPRESA
CQM CORREDOR DE SEGUROS
Presentado por:
CUSCO-PER
2016
INDICE.
2
INTRODUCCIN.................................................................................................... 3
CAPITULO I......................................................................................................... 4
1.
EL PROBLEMA........................................................................................... 5
1.1.
1.2.
1.3.
JUSTIFICACION DE LA INVESTIGACION.............................................10
1.4.
LIMITACIONES DE LA INVESTIGACION.............................................10
1.5.
OBJETIVOS........................................................................................ 11
1.6.
VARIABLES........................................................................................ 11
CAPITULO II...................................................................................................... 11
2.
MARCO TEORICO..................................................................................... 11
2.1.
CONCEPTOS GENERALES..................................................................11
2.2.
2.3.
ANALISIS PEST.................................................................................. 23
2.4.
ANLIS FODA.................................................................................... 29
2.5.
MATRIZ EFE...................................................................................... 33
2.6.
MATRIZ EFI....................................................................................... 34
2.7.
2.8.
2.9.
INDICADORES DE DESEMPEO..........................................................42
2.10.
INDICADORES FINANCIEROS..........................................................46
CAPITULO III..................................................................................................... 52
3.
METODOLOGA....................................................................................... 52
3.1.
TIPO DE INVESTIGACIN..................................................................52
3.2.
NIVEL DE INVESTIGACIN................................................................52
3.3.
DISEO DE LA INVESTIGACIN.........................................................52
3.4.
ENFOQUE........................................................................................... 52
3.5.
POBLACIN....................................................................................... 53
3.6.
MUESTRA.......................................................................................... 53
3.7.
TECNICAS E INSTRUMENTOS.............................................................53
CAPITULO IV..................................................................................................... 54
4.
CAPITULO V....................................................................................................... 57
3
5.
CRONOGRAMA........................................................................................ 57
CAPITULO VI..................................................................................................... 58
6.
PRESUPUESTO......................................................................................... 58
6.1.
COSTOS DIRECTOS............................................................................ 58
6.2.
COSTOS INDIRECTOS.........................................................................58
6.3.
ASIGNACION DE RECURSOS..............................................................58
Bibliografa.......................................................................................................... 60
INTRODUCCIN
La propuesta del plan de mejora, pretende servir como un instrumento integral que
permita dirigir la empresa de una manera proactiva tanto en el corto como a largo plazo.
Considerando como principales unidades de trabajo; finanzas, operaciones, clientes y el
anlisis interno y externo. De esta manera
CAPITULO I.
1. EL PROBLEMA
millones. Si bien durante ese tiempo las compaas lanzaron nuevas plizas, como los
seguros agrarios y contra el fenmeno de El Nio por citar algunas, la masificacin
del seguro es nfima.
En dicho perodo, el indicador de cobertura de seguros del Per, medido como
el cociente de las ventas de las aseguradoras privadas por el PBI, aument de 1,3% a
1,5%, por debajo del 2,9% de Latinoamrica.
Aproximadamente solo el 16% de la poblacin urbana cuenta con un seguro
privado y esta cifra se ha estancado en los ltimos cinco aos. Entre las coberturas que
las personas tienen, destacan en los primeros lugares los seguros mdicos, de vida y
SOAT.
La baja profundidad de los seguros privados responde al hecho que el pas ha
vivido en crisis econmica por mucho tiempo, lo que ha llevado a las personas a darle
una mayor importancia al presente que a preparar su futuro.
Las motivaciones de las personas para asegurarse son muy contadas.
Desafortunadamente las aseguradoras no han logrado cambiar la percepcin de las
personas. Debido a que el crecimiento de la oferta de seguros registrado en la ltima
dcada obedece principalmente al mayor nmero de vehculos nuevos, al aumento de
la valoracin de los activos declarados por las empresas, al crecimiento de las
inversiones y la expansin de los seguros vinculados al sistema privado de pensiones.
Llama la atencin sobre el hecho que las compaas no hayan tenido un
portafolio amplio para llegar hasta la base de la poblacin. El desafo de la industria
es una mayor penetracin.
Estos ltimos aos el mercado de inversin en el cusco ha cambiado., con los
proyectos mineros, el proyecto del gaseoducto, la carretera interocenica, entre otros,
ha generado una nueva forma de trabajo con exigencias que para esta regin es nueva.,
entre estas exigencias y requisitos que plantean los nuevos proyectos es justamente los
seguros.
valorizaciones.
En el caso de seguros vehiculares la situacin es un poco diferente porque ahora
la ciudadana tiene mayor capacidad de endeudamiento existiendo una serie de
posibilidades de compra de vehculo nuevo, y una de las exigencias para el desembolso
del prstamo es adquirir la pliza vehicular. Es necesario explicar a los posibles
clientes lo importante que viene a ser la contratacin de seguros porque se salvaguarda
la inversin que se realiza al adquirir la unidad vehicular.
Es importante indicar que la falta de conocimiento y capacitacin en seguros
no solo es de parte de quienes necesitan contratarlos , sino de personal profesional que
labora en las diferentes organizaciones gubernamentales y las entidades financieras ,
quienes no conocen estos temas y muchas veces no pueden asesorar como corresponde
a quienes deben contratarlos.
En el caso de los Seguros personales es un nuevo rubro que est entrando con
mucho auge en la regin, las personas dadas las nuevas forma de trabajo que se vienen
presentando donde tienen que ausentarse varios das o semanas de su hogar , les viene
generando una preocupacin por el riesgo de vida por el viaje constante y el riesgo del
trabajo fuera de la ciudad ,aunque es un trabajo importante porque ofrecer intangibles
es bastante delicado y el cliente tiene que tomar conocimiento real de lo que est
pretendiendo adquirir , pensando en la seguridad de su familia si ocurriera el siniestro.
Elaborar un plan de mejora para CQM CORREDOR DE SEGUROS, surge de la
necesidad de mejorar la gestin operativa y sus tres unidades de trabajo; finanzas,
operaciones, ventas y clientes. De esta manera se podr alcanzar la competitividad
deseada y consolidacin en el mercado de los seguros en la ciudad del Cusco.
El problema ms relevante en este proyecto es la evolucin y crecimiento
futuro de la empresa, as como el manejo interno de las operaciones de CQM
CORREDOR DE SEGUROS
(tanto financieros como operacionales) obtenidos en los ltimos aos, que pese a ser
positivos, generan dudas acerca de cules sern los prximos negocios y cmo
evolucionar el mercado frente a los mismos. Algunas de estas interrogantes son: De
qu forma se est agregando valor a los servicios prestados a los clientes?, De qu
manera se pueden mejorar? y Qu acciones tomar para asegurar el crecimiento futuro
de la empresa?
1.2.
FORMLUCACION DEL PROBLEMA.
1.2.1. PREGUNTA GENERAL.
De qu manera, un plan de mejora ayudar en la gestin operativa de CQM
CORREDOR DE SEGUROS.
1.2.2. PREGUNTAS ESPECFICAS.
10
JUSTIFICACION DE LA INVESTIGACION.
CQM corredor de seguros necesita de un plan de mejora para tener ms claro
las directrices y la hoja de ruta que permita el xito de la empresa. De esta manera
ser posible fijar la direccin y establecer un curso de accin para alcanzarlos.
11
ASPECTOS ESENCIALES
a) El seguro es una actividad de servicios y no una actividad industrial.
Es decir, no transforma bienes en artculos de uso consumo sino que
constituye una prestacin eminentemente personal que elimina en quien
recibe, la necesidad de prestar una atencin especial o desarrollar una
actividad particular para conseguir determinados fines.
12
SEGUROS SOCIALES.
Se entiende por seguros sociales a aquellos regmenes de previsin,
13
2.1.2.3.
SEGUROS PRIVADOS
Se define a los seguros privados como aquellos gestionados por entidades privadas ,
con las cuales los asegurados contratan libremente (salvo en ocasiones muy
aisladas) las coberturas que les conviene, dentro de una amplia gama de
posibilidades que estos seguros ofrece, todas ellas dirigidas a proteger los intereses
individuales.
CARACTERISTICAS
a) Surge de un acuerdo celebrado por las partes; hay voluntariedad en el acto de
concretar el seguro, en decidir sus lmites econmicos, contenido y el organismo
asegurador que va asumir la garanta
b) Las primas que se aplican deben tener una fundamentacin tcnica adecuada
que justifique su suficiencia y el hecho de que se cumplen los requisitos legales
fijados al respecto.
c) Las empresas que desarrollan la actividad aseguradora tienen, a como regla
sujeta a contadas excepciones, el carcter de empresas privadas o de derecho
privado. Es por ello que lo normal y correcto es que su trabajo se vea
recompensado por la lcita obtencin de beneficios que estn sometidos a la ley
de competencia.
d) Se proyectan en el campo de la economa, sea pblica o privada; buscan
conservar la riqueza garantizar un porvenir de estabilidad econmica a quienes
lo contratan.
14
SEGURO MDICO
Seguro que brinda atenciones ambulatorias, hospitalarias y de emergencia en
los mejores centros mdicos del Per y, segn las coberturas elegidas, puede ofrecer
coberturas a nivel internacional.
SEGURO ONCOLGICO
15
SEGURO DE VIDA
Seguros que ofrece cobertura sobre la vida del asegurado, donde la compaa
de seguros se compromete a pagar una suma de dinero a los beneficiarios de dicho
seguro. Existen opciones de Vida, Vida con Inversin y Fondo para Educacin.
2.1.3.2.
16
2.2.
disear
el
CMI,
largo
primero la
plazo,
empresa debe
esto
haber
normalmente
elaborado
travs
de
la Planificacin Estratgica.
Si los cuenta entonces se puede disear el CMI, lo que se har es
descomponer la estrategia de la empresa en acciones concretas, estas acciones se las
organiza (o sistematiza) en cuatro reas genricas, que son la Financiera,
del Cliente (o Comercial), los Procesos Internos y Aprendizaje- Formacin interna
de la empresa, llamaremos a estas reas perspectivas aplicando el lenguaje del CMI.
2.2.2. INDICADORES DEL CUADRO DE MANDO INTEGRAL
Adems cada uno de los elementos que estn en el ejemplo del mapa
estratgico debe ser medidos por indicadores (que pueden ser financieros y no
financieros), la filosofa del CMI nos dice el siguiente pensamiento.
SINO LO PUEDES MEDIR NO LO PUEDES GESTIONAR
Dicho de otra manera sino lo puedes medir, no podrs administrarlo, porque
no contaras con parmetros para saber si est bien o mal, por ejemplo cualquier
docente de la universidad necesita medir el avance acadmico de cada universitario,
17
esto a travs de la calificacin y/o los crditos, sin estos parmetros como podra
administrar, controlar y evaluar a los alumnos.
Por eso cada objetivo estratgico (es decir las acciones concretas), debe
contar con un indicador, en algunos objetivos estratgicos, se tiene la dificultad de
saber cmo medirlos.
Por ultimo cada componente llamado en el CMI, objetivos estratgicos esta
acomodado en perspectivas segn le correspondan, en el modelo genrico del CMI
existen cuatro perspectivas:
Financiera
Clientes
Procesos Internos
Aprendizaje y Formacin
PERSPECTIVA FIANCIERA.
La construccin del CMI debe animar a las empresas a vincular sus objetivos
18
19
Las empresas identifican los segmentos del cliente y de mercado en que han
elegido competir. Estos segmentos representan las fuentes que proporcionarn el
componente de ingreso de los objetivos financieros. La perspectiva del cliente
permite que las empresas equiparen sus indicadores clave sobre los clientes
(satisfaccin, retencin, adquisicin y rentabilidad) con los segmentos del mercado
y clientes seleccionados. Tambin les permite identificar y medir en forma explcita
las propuestas de valor aadido que entregarn a los segmentos de clientes y de
mercados seleccionados.
Cuota de Mercado
Incremento de clientes
Retencin o adquisicin de clientes
Satisfaccin del cliente (es uno de los aplicados al ejemplo)
Rentabilidad del cliente (es uno de los aplicados al ejemplo, como
Fidelidad)
20
21
Cada empresa tiene un conjunto nico de proceso para crear valor para los
clientes y producir resultados financieros, pero un modelo genrico de cadena de
valor del proceso interno abarca tres procesos principales.
El proceso de innovacin
El proceso operativo
El servicio postventa
2.2.2.4.
22
Los objetivos y las medidas de estos inductores debern ser parte integrante
del CMI de cualquier organizacin. Los indicadores basados en los empleados,
satisfaccin, retencin y productividad proporcionan medidas del resultado de las
inversiones realizadas en los empleados, sistemas y equiparacin de la organizacin.
2.3.
ANALISIS PEST
Al analizar el macro-entorno en el que opera o piensa operar una empresa, es
importante identificar los factores que podran afectar a un nmero importante de variables
vitales que pueden influir en los niveles de oferta y demanda y en los costos de la empresa.
Desde ya largo tiempo se han venido desarrollado varias herramientas de planificacin
estratgica, que permiten clasificar el vasto nmero de posibles situaciones que podran
impactar a una empresa. El Anlisis PEST es una de ellas y se usa para clasificar varios
factores del macro-entorno. Este anlisis permite examinar el impacto en la empresa de
cada uno de esos factores y establecer la interrelacin que existe entre ellos. Los resultados
que produce se pueden emplear para aprovechar las oportunidades que ofrece el entorno y
para hacer planes de contingencia para enfrentar las amenazas cuando estamos preparando
los planes estratgicos y el plan de negocios. (RUIZ, 2015)
Las fuerzas del macro-entorno estn conformadas por factores polticos,
econmicos, sociales y tecnolgicos sobre los que la empresa no tiene control directo. Estos
factores
constituyen
el
marco
de
referencia
para
desarrollar
el
denominado
Anlisis PEST.
Polticos.
Econmicos.
Sociales.
Tecnolgicos.
El Anlisis PEST se enfoca en las fuerzas externas que afectan la empresa y
23
planificacin como son el Anlisis FODA, el modelo de "Las Cinco Fuerzas e Porter o el
modelo de las "Siete Eses (7S) de Mckinsey. (RUIZ, 2015)
El Anlisis PEST se usa principalmente para evaluar un mercado, mientras que el
Anlisis FODA se emplea para evaluar una unidad de negocios, una propuesta o una idea
desde el punto de vista del entorno externo e interno.
El Anlisis PEST nos ayuda a evaluar el potencial y la situacin de un mercado,
indicndonos especficamente si est creciendo o declinando, su atractivo y la conveniencia
o no de acceder a l.
Cuando se va a hacer un anlisis PEST, es esencial determinar con claridad que
aspectos del mercado se van a evaluar y con qu propsito, de tal manera que facilite
seleccionar y examinar las variables dentro de cada uno de los factores externos.
Por ejemplo, un anlisis PEST se puede efectuar para evaluar:
El Anlisis PEST se hace primero que el FODA, ya que nos ayuda a identificar los
factores externos (Amenazas y Oportunidades) que usa este ltimo, aunque cada una de
estas
dos
herramientas
los
evala
desde
una
perspectiva
distinta
24
25
pueda afectar nuestros negocios. Si uno est operando en varios pases, es necesario
aplicar el anlisis a cada uno de ellos y al bloque poltico o comercial de naciones al
que pertenecen. Los factores polticos incluyen la evaluacin de aspectos tales
como:
26
27
2.4.
tecnolgico
El impacto de las tecnologas de la informacin
Las tasas de obsolescencia tecnolgica
La automatizacin de los procesos de produccin
Los incentivos a la modernizacin tecnolgica (RUIZ, 2015)
ANLIS FODA
La matriz de anlisis FODA, es una conocida herramienta estratgica de
anlisis de la situacin de la empresa. El principal objetivo de aplicar la matriz FODA
en una organizacin, es ofrecer un claro diagnstico para poder tomar las decisiones
estratgicas oportunas y mejorar en el futuro. Su nombre deriva del acrnimo formado
por las iniciales de los trminos: debilidades, amenazas, fortalezas y oportunidades. La
matriz de anlisis FODA permite identificar tanto las oportunidades como las
28
amenazas que presentan nuestro mercado, y las fortalezas y debilidades que muestra
nuestra empresa. (ESPINOSA, 2015)
2.4.1. ANLISIS EXTERNO
En el anlisis externo de la empresa se identifican los factores externos
claves para nuestra empresa, como por ejemplo los relacionados con: nuevas
conductas de clientes, competencia, cambios del mercado, tecnologa, economa,
etctera. Se debe tener un especial cuidado dado que son incontrolables por la
empresa e influyen directamente en su desarrollo. La matriz FODA divide por tanto
el anlisis externo en oportunidades y en amenazas.
Oportunidades: representan una ocasin de mejora de la empresa. Las
oportunidades son factores positivos y con posibilidad de ser explotados por parte
de la empresa. Para identificar las oportunidades podemos responder a preguntas
como: existen nuevas tendencias de mercado relacionadas con nuestra empresa?,
qu cambios tecnolgicos, sociales, legales o polticos se presentan en nuestro
mercado?
Amenazas: pueden poner en peligro la supervivencia de la empresa o en
menor medida afectar a nuestra cuota de mercado. Si identificamos una amenaza
con suficiente antelacin podremos evitarla o convertirla en oportunidad. Para
identificar las amenazas de nuestra organizacin, podemos responder a preguntas
como:
qu
obstculos
podemos
encontrarnos?,
existen
problemas
de
financiacin?, cules son las nuevas tendencias que siguen nuestros competidores?
(ESPINOSA, 2015)
2.4.2. ANLISIS INTERNO
En el anlisis interno de la empresa se identifican los factores internos claves
para nuestra empresa, como por ejemplo los relacionados con: financiacin,
marketing, produccin, organizacin, etc. En definitiva se trata de realizar una
autoevaluacin, dnde la matriz de anlisis FODA trata de identificar los puntos
fuertes y los puntos dbiles de la empresa.
Fortalezas: Son todas aquellas capacidades y recursos con los que cuenta la
empresa para explotar oportunidades y conseguir construir ventajas competitivas.
29
30
OPORTUNIDADES:
1. .
2. .
3. .
ESTRATEGIAS FO:
ESTRATEGIAS DO:
Estrategias
ofensivas
Estrategias adaptativas
AMENAZAS:
ESTRATEGIAS FA:
ESTRATEGIAS DA:
1. .
2. .
3. .
Estrategias
defensivas
Estrategias de
supervivencia
31
2.5.
MATRIZ EFE
La matriz de evaluacin de los factores externos (EFE) permite a las estrategias
resumir y evaluar informacin acadmica, cultural, demogrfica, ambiental, poltica,
gubernamental, jurdica, tecnolgica y competitiva.
Esta matriz trata de presentar en un cuadro de doble entrada, por una parte los
factores crticos de xito relacionados con el entorno (oportunidades y amenazas), y por
otra los valores asignados a cada uno de estos factores en funcin de su contribucin al
xito de la empresa o negocio en cuestin. (GARRIDO, 2012)
Esta matriz se desarrolla cumpliendo los siguientes pasos:
2.5.1. Paso 1:
La primera columna refleja los factores del entorno, tanto positivos como
negativos, que se considera ms importantes o sustantivos para el negocio. La lista
no tiene que ser exhaustiva y si abarcar los factores ms relevantes (entre cinco y
diez aproximadamente).
2.5.2. Paso 2:
La segunda columna reparte porcentualmente el peso adjudicado a cada
factor en funcin de la consideracin que su importancia merece de cara a la
consecucin del xito o fracaso, su suma debe totalizar uno o si se prefiere 100 (en
trminos porcentuales).
2.5.3. Paso 3:
32
Peso
Calificacin
Valor ponderado
ms
para
el
negocio
(oportunidades
amenazas
Total
y
1
Valor total
2.6.
MATRIZ EFI
La matriz de evaluacin de factor interno (EFI) es un instrumento o herramienta
para formular estrategias que resume y evala las fuerzas y debilidades ms
importantes dentro de las reas funcionales de un negocio y adems ofrece una base
para identificar y evaluar las relaciones entre dichas reas. A continuacin les
presentaremos diferentes puntos de vista de autores, con respecto a la realizacin o
desarrollo de la matriz de evaluacin del factor interno (EFI).
33
Esta matriz trata de presentar , en un cuadro de doble entrada, por una parte los
factores crticos del xito relacionados en los recursos y capacidades de la empresa o
negocio ( fortalezas y debilidades) y por otra los valores asignados a cada uno de estos
factores en funcin de su contribucin al xito de la empresa o negocio en cuestin.
(GARRIDO, 2012)
2.6.1. Paso 1:
La primera columna refleja los factores internos crticos, tanto positivas
como negativos, que se consideran ms importantes o sustantivos para el negocio.
Al igual que hemos sealado para la matriz EFE la lista no tiene que ser exhaustiva
y si abarcar los factores ms relevantes (entre cinco y diez aproximadamente).
2.6.2. Paso 2:
La segunda columna reparte porcentualmente el peso adjudicado a cada
factor en funcin de la consideracin que su importancia merece de cara a la
consecucin del xito o fracaso (y sin entrar en consideraciones acerca de si se trata
de una fortaleza o debilidad) su suma debe totalizar uno o si se prefiere 100 (en
trminos porcentuales).
2.6.3. Paso 3:
La tercera columna recoge los valores de cada factor en relacin con el
negocio en cuestin. Los valores a signar deben oscilar entre uno y cuatro, de forma
que una calificacin de 4 indica que el factor es una fortaleza significativa y 1 que
es una debilidad importante en funcin de la efectividad de la estrategia actual de la
firma para responder a dicho factor, siendo 4 la mxima calificacin a otorgar y 1 la
mnima.
34
2.6.4. Paso 4:
Por ltimo la columna cuarta recoge el resultado de la multiplicacin de los
pesos asignados a cada uno de los factores (segunda columna) por las calificaciones
asignadas en la tercera. Su suma en la ltima casilla tomara un valor entre uno y
cuatro considerndose positivos los valores superiores a la media (2.5) y negativo
las inferiores. (GARRIDO, 2012)
Factores claves
Descripcin de los
Peso
Calificacin
Valor ponderado
ms
para
el
negocio (fortalezas y
debilidades)
Total
Valor total
35
2.7.
5 = Fortaleza menor
4 = Fortaleza importante
36
37
2.8.
Como dice Peter Drucker tenemos que tener una buena estructura para conseguir
los resultados deseados y para eso debemos estar conscientes o como dice Elizabeth
Alliaume directora de Mens Venilia Debemos estar despiertos ante la vida y todos sus
cambios.
Uno de los modelos para poder tener conciencia de nuestro entorno empresarial
son LAS CINCO FUERZAS DE PORTER.
38
PODER DE
LA
COMPETEN
CIA
PODER
DE LOS
SUSTITUT
OS
PODER
DEL
CLIENTE
PODER DE
OTROS
COMPETIDO
RES
PODER DE
LOS
PROVEEDO
RES
39
En tu misma zona
En zonas comerciales ms atractivas.
C. Cules son las estrategias de tus competidores?
Agresivas.
Precios
Servicios
2.8.2. CLIENTES
Los clientes tienen mayor fuerza cuando representan mayor volumen que tu
propia empresa o cuando sus compras representan un mayor coste. Obtienen poder
para poder negociar con mayores ventajas.
Qu importancia tienen los clientes para tu empresa?
Tienen poder para negociar
Cuanto poder tienen
Son proveedores de tus productos
Algn cliente puede montar una empresa o adquirir una empresa como la
tuya.
2.8.3. PROVEEDORES
Cuanto ms indispensables sean los proveedores ms poder tienen.
Si hay pocos proveedores y hay pocas empresas que los puedan sustituir, estos
adquieren un poder a tener en cuenta.
A. Cuantos proveedores hay en tu sector?
Estn alineados entre ellos
Pueden subir los precios
B. Puedes adquirir tus productos en otras empresas?
Pueden reducir la calidad
Pueden cambiar las condiciones de crdito
2.8.4. OTROS PARTICIPANTES POTENCIALES EN EL MERCADO
40
INDICADORES DE DESEMPEO
Los indicadores de desempeo son instrumentos que proporcionan
informacin cuantitativa sobre el desenvolvimiento y logros de una institucin,
programa, actividad o proyecto a favor de la poblacin u objeto de su intervencin, en
el marco de sus objetivos estratgicos y su Misin. Los indicadores de desempeo
41
establecen una relacin entre dos o ms variables, que al ser comparados con periodos
anteriores, productos similares o metas establecidas, permiten realizar inferencias sobre
los avances y logros de las instituciones y/o programas.
2.9.1. IMPORTANCIA
La importancia del uso de indicadores est asociada con la utilidad de estos para:
A. Mejorar la gestin interna de una organizacin para el cumplimiento de sus
objetivos.
B. Mejorar la eficiencia en la asignacin de los recursos.
C. Mejorar la transparencia frente a los agentes internos y externos
D. Realizar el seguimiento al logro de los objetivos y productos estratgicos de
una institucin a favor de la poblacin a la que sirve o del objeto de su
competencia.
2.9.2. TIPOLOGA
Los indicadores de desempeo pueden ser clasificados en funcin a dos
perspectivas, que se presentan de manera simultnea; la primera, referida al control
de variables en relacin a los insumos utilizados, productos generados y resultados
obtenidos, la cual se define como el mbito de control.
La segunda se define en relacin a las dimensiones del desempeo, y se
asocia al cumplimiento de los objetivos establecidos y la manera cmo stos son
logrados (cumplimiento del objetivo, uso de recursos, satisfaccin de los usuarios,
oportunidad del producto). (PUBLICO, 2010)
2.9.2.1.
42
resultado, por lo que debe ser complementado con otro tipo de indicadores como
los de resultado intermedio o resultado final. Ejemplos:
Casos de IRA (Infeccin Respiratoria Aguda) / EDA (Enfermedad
Diarreica Aguda) complicada hospitalizada en menores de tres
aos.
Km. de caminos vecinales rehabilitados.
Km. de caminos departamentales con mantenimiento (rutinario /
peridico).
No. de partos institucionales atendidos.
No. de inspecciones realizadas.
C. Resultado intermedio:
Miden los cambios en el comportamiento, estado o actitud sobre la
poblacin objetivo, una vez que se ha llevado a cabo la provisin de bienes o
servicios generados por la intervencin pblica. Contribuyen a lograr otros
cambios que son considerados los propsitos ltimos de las intervenciones y que
se conocen como resultados finales. Ejemplos:
Morbilidad en IRA, EDA y otras enfermedades prevalentes.
Red de caminos vecinal en buen estado.
Alumnos con suficiente nivel de comprensin lectora.
D. Resultado final:
Estos indicadores miden el grado de mejora en las condiciones de la
poblacin, atribuibles a la intervencin directa de los bienes o servicios
provistos por la entidad pblica.
2.9.2.2.
43
INDICADORES FINANCIEROS
44
Razn Corriente.
Es un
indicador
de la liquidez
B. Prueba Acida.
ACTIVO CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE
45
ACTIVO CORRIENTEINVENTARIO
PASIVO CORRIENTE
C. Capital de trabajo.
Tambin relaciona las cifras de activo corriente con las del pasivo
corriente pero en este caso estableciendo la diferencia entre ambas. Muestra
cuales seran los recursos corrientes que podran dedicarse a trabajar con ellos
despus de pagar las deudas de corto plazo, este indicador debera reevaluarse
ya que, los recursos as se deban se tienen disponible para operar en los
negocios, tal es el caso de los inventarios, el hecho de deberle a los proveedores
no significa que no pueda disponerse de ellos. (DISTANCIA, 2013)
CAPITAL DE TRABAJO= ACTIVO CORRIENTEPASIVOCORRIENTE
PASIVOS
TOTAL DE PASIVOS+ PATRIMONIO
46
Este indicador debe ser multiplicado por 100 para hallar cuanto de los
recursos han sido financiados de forma externa, es decir que nos indica el nivel de
pasivos que han financiado la inversin en activos.
PASIVOS
PATRIMONIO
Este resultado permite establecer que por cada peso aportado por los
accionistas, cuanto ha tenido que salir a captar la empresa ante terceros, por lo
cual se leera que por cada peso que han aportado los socios capitalistas, generan
un endeudamiento del Factor obtenido (Resultado de la divisin). (DISTANCIA,
2013)
UTILIDAD OPERACIONAL
INTERESES
47
se
califica
con
el
nombre
del
parmetro
el
activo
UTILIDAD BRUTA
VENTAS NETAS
UTILIDADOPERACIONAL
VENTAS NETAS
48
UTILIDAD NETA
VENTAS NETAS
UTILIDAD NETA
ACTIVO TOTAL
RENTABILIDAD P ATRIMONIO=
UTILIDAD NETA
PATRIMONIO TOTAL
49
3.1.
CAPITULO III.
3. METODOLOGA
TIPO DE INVESTIGACIN
Por el tipo de investigacin el presente estudio rene las condiciones
metodolgicas de una investigacin aplicada, en razn que se utilizaron conocimientos
de las ciencias administrativas, a fin de aplicarlas en el proceso de la gestin de
evaluacin de desempeo operacional y financiero
3.2.
NIVEL DE INVESTIGACIN
De acuerdo a la naturaleza del estudio de la investigacin, rene por su nivel las
caractersticas de un estudio descriptivo y propositivo.
50
DISEO DE LA INVESTIGACIN.
SAMPIERI seala que por el diseo de la investigacin emplearemos el de tipo
no experimental ya que no habr variacin intencional en la variable independiente, se
observaran fenmenos tal y como se dan en el contexto natural para despus
analizarlos.
3.4.
ENFOQUE.
El estudio tiene un enfoque de tipo cuantitativo y cualitativo. Cuantitativo
debido a que, usa la recoleccin de datos para probar hiptesis, con base en la
medicin numrica y el anlisis estadstico, para establecer patrones de
comportamiento y probar teoras. (SAMPIERI ,1991)
Cualitativo porque utiliza recoleccin de datos sin medicin numrica para
descubrir o afinar preguntas de investigacin y puede o no probar hiptesis en su
proceso de interpretacin. (HERNANDEZ, 2003)
3.5.
POBLACIN.
La poblacin motivo de esta investigacin estar conformada por 10
trabajadores de la empresa y la cartera de clientes.
3.6.
MUESTRA.
Consideraremos en nuestra muestra:
A. Todos los trabajadores de la empresa
B. Clientes por conveniencia, ya que tienen mayor conocimiento de los servicios
que se brindan en la empresa.
3.7.
TECNICAS E INSTRUMENTOS.
3.7.1. TECNICAS
Las principales tcnicas que se utilizara en la investigacin son:
51
A. Encuestas
B. Entrevistas
C. Anlisis documental
3.7.2. INSTRUMENTOS
Los principales instrumentos que se utilizara en la investigacin son:
A. Gua de entrevistas
B. Cuestionario de encuestas
C. Fichas
3.7.3. HERRAMIENTAS
A. Anlisis financieros (balances)
B. Computadores y unidades de almacenaje.
CAPITULO IV.
4. CONTENIDO TENTATIVO DE LA TESIS
DEDICATORIA
AGRADECIMIENTO
RESUMEN
INTRODUCCIN
1. CAPTULO I: PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
1.1.
Identificacin del problema
1.1.1. Descripcin del problema
1.1.2. Formulacin del problema
1.1.2.1.
Problema Principal
1.1.2.2.
Problemas Secundarios
1.2.
Justificacin e importancia del problema
1.2.1. Justificacin
1.2.2. Importancia
1.3.
Limitaciones de la investigacin
1.4.
Objetivos de la investigacin
1.4.1. Objetivo general
1.4.2. Objetivos especficos
1.5.
1.5.1.
1.5.2.
Variables
Variable dependiente
Variable independiente
52
3.2.
Diseo de la investigacin
3.3.
Poblacin
3.4.
Tcnicas e instrumentos
4. CAPTULO IV: DESCRIPCIN Y DIAGNSTICO DE LA EMPRESA
4.1.
Informacin de la empresa
4.2.
Descripcin de la situacin actual de la empresa
4.2.1. Informacin financiera
4.2.2. Informacin operacional
4.2.3. Estructura organizacional
4.3.
Diagnstico situacional de la empresa
5. CAPTULO V: PROPUESTA DE PLAN ESTRATEGICO PARA LA MEJORA
DE LA GESTION.
5.1.
ANALISIS DEL ENTORNO DE LA EMPRESA
5.1.1. ANALISIS INTERNO
5.1.2. ANALISIS EXTERNO
5.1.2.1.
ANALISIS DE MERCADO ASEGURADOR
5.2.
5.3.
53
ANEXOS
CAPITULO V.
5. CRONOGRAMA
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
Marzo
Abril
mayo
Junio
1.Recopilacin de
datos
Julio
agosto
54
2.diagnostico
situacional
3.evaluacion de
los indicadores
3.Analisis critico
4.desarrollo del
plan estratgico
5.Analisis de
resultados
CAPITULO VI.
6. PRESUPUESTO
El presente trabajo de investigacin tiene como presupuesto total necesario para
el cumplimiento de las metas para los cinco aos proyectados S./9,525 ( Nueve mil
quinientos veinticinco nuevos soles)
6.1. COSTOS DIRECTOS
S/. 2,295
6.3.
ASIGNACION DE RECURSOS
A. Equipos electrnicos
EQUIPOS
COSTO UNITARIO EN
COSTO TOTAL EN
55
ELECTRONICOS
2 Laptops
1 Impresora
2 Grabadoras
1 Cmara fotogrfica
2 Equipos de
SOLES.
1800
600
150
550
450
SOLES.
3600
600
300
550
900
TOTAL
5950
MATERIALES DE
COSTO UNITARIO EN
COSTO TOTAL EN
ESCRITORIO
5 Papelera x millar
4 Folders
4 archivadores
tiles de escritorio
SOLES.
24
SOLES.
120
7
8
50
TOTAL
28
32
50
230
COSTO UNITARIO EN
COSTO TOTAL EN
SOLES.
70
SOLES.
140
350
TOTAL
700
840
telefona mvil
B. Materiales de escritorio
C. Muebles de escritorio
MUEBLES DE
ESCRITORIO
2 sillas
2 escritorios
56
Bibliografa
DISTANCIA, U. N. (2013). FINANZAS 102038. MEXICO: UNIVERSIDAD
NACIONAL ABIERTA A DISTANCIA.
DRUCKER, P. (2010). LA GERENCIA EN LOS 95 AOS DE PETER DRUCKER.
MEXICO DF: INCOLDA , competencias para el siglo 21.
ESPINOSA, R. (2015). BLOG DE MARKETING Y VENTAS. MEXICO:
CREATIVE COMMONS.
GARETH, H. Y. (2005). INTRODUCCION:COMO ANALIZAR ESCRIBIR UN
ESTUDIO DE CASO.
GARRIDO, S. (2012). ANALISIS DE DESICIONES.
UNIVERSIDAD DEL ORIENTE NUCLEO DE MONAGAS.
VENEZUELA:
57