CUADRO No.

1
PRESUPUESTO DE INVERSION
(Miles de pesos)
C O N C E P T O S
ACTIVOS FIJOS
- Terrenos y acondicionamiento
- Construcciones y materiales de
- Maquinaria y Equipo*
* Materia tipo A
* Maquinaria tipo B
* Equipo tipo A
* Equipo tipo B
* Equipo tipo C
- Servicios Auxiliares
ACTIVOS DIFERIDOS
-Servicios de montaje e instalacin
-Patentes ( Uso de tecnologa)
-Capacitacion del personal
-Puesta en marcha
-Intereses pre operatorios
TOTAL
* Ver Anexo

CANTIDAD

ERSION

COSTO UNITARIO

TOTAL

NECESIDADES DE MONEDA EXTR

Cuadro no. 2
MONTO TOTAL DE LA
INVERSION
CONCEPTO
ACTIVOS FIJOS
terreno y acondicionamiento
construcciones y materiales de
maquinaria y equipo
servicios auxiliares
ACTIVOS DIFERIDOS
servicios de montaje e instalacion
patentes (uso de tecnologia)
capacitacion del personal
puesta en marcha
intereses pre operatorios
TOTAL

NOTA: Este cuadro se elabora cuando hay necesidad de contemplar divisas para la inversion; se cotiz

NECESIDADES DE MONEDA EXTRANJERA

(Miles de pesos)

INVERSION NACIONAL

INVERSION EXTRANJERA
MON. NACINAL

ntemplar divisas para la inversion; se cotiza el dollar al cambio oficial.

VERSION EXTRANJERA
DOLLAR

Cuadro 3

CALENDARIO DE INVERSIN
(Miles de pesos)

CONCEPTOS

SEMESTRES/AOS
1

TOTAL
Total de maquinaria y equipo.

O DE INVERSIN
s de pesos)
SEMESTRES/AOS
4

TOTAL

VALOR POR DEPRECIACIN ANUAL - VALOR RESIDUAL AL FINAL DE

(Miles de pesos)
Cuadro no. 4

CONCEPTO

TOTAL

VALOR
INICIAL

VIDA
(AOS)
DEPRECIACIN ANUAL
TECNICA ECONOMICA
(I)

LOR RESIDUAL AL FINAL DE LA VIDA UTIL DE PROYECTO

(Miles de pesos)

PRECIACIN ANUAL
VALOR

VALOR RESIDUAL AL
FINAL DE LA VIDA
VALOR
VALOR DE
RESIDUAL REPOSICION
UTIL DEL PROYECTO

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35

Cuadro 5

PRESUPUESTO DE COST
conceptos

total

instalacion
2

PRESUPUESTO DE COSTOS DE REINVERSIN

aos de operacin
7

10

Cuadro 6

PRESUPUESTO DE COSTOS DE OPERACIN

CONCEPTOS
COSTOS VARIABLES DE OPERACION
Materilaes,insumos y otros
Materias primas e insumos
Materiales y servs. auxiliares

Envases
Otros
Mano de obra
Operarios
Supervision
COSTOS VAR. DE DISTRI. Y VTAS

Sueldos
Otros costos
COSTOS VAR. DE OPE. Y VTAS

IMPREVISTOS
COSTOS FIJOS DE OPERACIN

Sueldos
Otros costos
COSTOS FIJOS DE ADMON.

Sueldos
Otros costos
COSTOS FIJOS OPER.Y ADMON.

COSTOS DE OPERACIN
COSTOS FINACIEROS
Intereses del cre. Largo plazo
Intereses del cre. Corto plazo

COSTOS POR DEPRECIACION

Depresiacion de tangibles
Amortizacion de intangibles

COSTOS TOTALES DE PRODUCCION

PROCEDENCIA DE DATOS

INICIACION
25%

DE COSTOS DE OPERACIN: PRESUPUESTO DE COSTOS TOTALES DE PRODUCCIN

50%

75%

CAPACIDAD PLENA
100%
100%

100%

100%

DUCCIN

100%

100%

Cuadro 7

PRESUPUESTO DE CAPITAL INCREMENTAL DE TRABAJO

AOSDEOPERACION
5

Costos de Operacin
Capital de trabajo
Capital Incremental de trabajo

Metodo: Por un porcentaje del costo de operacin

* El porcentaje considerado fue de ________ % sobre el costo de operacin.

AL INCREMENTAL DE TRABAJO
AOSDEOPERACION
6
7

Cuadro 7A

PRESUPUESTO DEL CAPITAL INCREMENTAL DE TR

(MILES DE PESOS)

CONCEPTOS

AOS DE OPERACIN

COSTO DE OPERACIN

COSTO INCREMENTAL DE OPERACIN

CAPITAL INCREMENTAL DEL TRABAJO

CAPITAL DE TRABAJO

METODO:

POR UN PORCENTAJE DEL COSTO INCREMENTAL DE LA OPERACIN

* EL PORCENTAJE CONSIDERADO FUE DE __________ % SOBRE EL COSTO INCREMENTAL DE OPERACIN

L CAPITAL INCREMENTAL DE TRABAJO

(MILES DE PESOS)

OS DE OPERACIN

INCREMENTAL DE OPERACIN

Cuadro 8

PRESUPUESTO DE INGRESOS
CONCEPTOS

UNIDADES
25%

PRODUCCION TOTAL

VALOR DE LA PRODUCCION

VALOR TOTAL DE PRODUCCION

OTRAS VENTAS

INGRESOS TOTALES

AOS DE OPERACIN
50%

SOS

OS DE OPERACIN
75%

100%

CUADRO 9

FINANCIAMIENTO DEL PRESUPUES

CONCEPTOS

TERRENO Y ACONDICIONAMIENTO
CONSTRUCCIONES Y MATERIALES DE
MAQUINARIA Y EQUIPO
SERVICIOS Y AUXILIARES
SUPERVISION DE MONTAJE E INSTALACION
PATENTES ( USO DE TECNOLOGIA)
CAPACITACION DEL PERSONAL
PUESTA EN MARCHA
INTERESES PRE OPERATORIOS

TOTAL

FINANCIAMIENTO DEL PRESUPUESTO DE COSTOS DE INVERSION

VALOR TOTAL

FINANCIAMIENTO
RECURSOS PROPIOS
CREDITO

Cuadro 10

FORMA DE FINANCIAMIENTO Y CALENDARIO DE MINISTRA

AO

TOTAL

SEMESTRE

INVERSION SEMESTRAL

ANCIAMIENTO Y CALENDARIO DE MINISTRACION DE LAS FUENTES

INVERSION SEMESTRAL

FINANCIAMIENTO
RECURSOS PROPIOS
CREDITO

Cuadro 11

condiciones de financiamiento
monto del credito (miles de pesos
tasa de interes anual
plazo de pago (aos)
periodo de gracia (aos)
costo del aval (% anual)
comision por apertura del credito (% sobre el monto
total)
forma de amortizacion del credito

Cuadro 12A

Amortizacin d

ao
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35

semestre del amortizacion

ao
No.

capital
insoluto

36
37
38
39
40

Amortizacin de Crdito a Largo Plazo

amortizacion
al capital

intereses
S.C.I.

costo del
aval

comision
apert. Cred.

total de
semestral

intereses
anual

amortizacion total
semestral
anual

Cuadro 12B

AMORTIZACION DE
ao
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35

semestre del amortizacion

ao
No.

capital
insoluto

36
37
38
39
40

AMORTIZACION DEL CRDITO A LARGO PLAZO

amortizacion
al capital

intereses
S.C.I.

costo del
aval

comision
apert. Cred.

total de
semestral

intereses
anual

amortizacion total
semestral
anual

Cuadro 12 C

AO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38

SEMESTRAL
DEL AO

AMORTIZACION
DEL N

CAPITAL
INSOLUTO

39
40

AMORTIZACION DE CREDITO A LARGO PLAZO

(miles de pesos)
AMORTIZACION
AL CAPITAL

INTERESES
S.C.L.

COSTO DEL
AVAL

COMISION APERT.
CREDIT.

TOTAL DE

INTERESES

SEMESTRAL

ANUAL

AMORTIZACION

TOTAL

SEMESTEAL

ANUAL

Cuadro 13

Estado de Prdidas y G
PROCEDENCIA DE LOS
DATOS
INGRESOS TOTALES
*Valor total de la produccin
*Otros ingresos

COSTOS DE OPERACIN Y DEPRECIACION

*Costos de operacin
*Depreciacin de tangibles
*Amortizacin de intangibles

UTILIDAD DE OPERACIN

FINANCIAMIENTO
*Amortizacin al capital al capital del C.L.P
*Intereses del C.L.P.
*Intereses del C.L.P.

UTILIDAD BRUTA

RENDIMIENTOS BRUTOS POR INVERSION DE RESERVAS POR

DEPRECIACION

UTILIDAD GRAVABLE

DEDUCCIONES LEGALES

UTILIDADES NETAS DISPONIBLES

REPARTO DE UTILIDADES

UTILIDADES RETENIDAS

UTILIDADES RETENIDAS ACUMULADAS

Estado de Prdidas y Ganancias

AOS DE OPERACIN

RACIN

Cuadro 14
ESTRUCTURACIN DEL BALANCE INICIAL
AOS

CONCEPTOS
1

TOTAL

CONCEPTOS
2

TOTAL

ALANCE INICIAL

CONCEPTOS

AOS
1

TOTAL

Cuadro 15

DETE

COSTOS VARIABLES TOTALES

unidades
MILES D EPESOS

COSTOS FIJOS TOTALES

MILES DE PESOS

COSTOS TOTALES DE PRODUCCION

MILES DE PESOS

COSTOS VARIABLE UNITARIOS

PESOS

COSTOS FIJOS UNITARIOS

PESOS

COSTOS UNITARIOS

PESOS

PRECIO DEL PRODUCTO

PESOS T/M

PRODUCCION TOTAL

TONELADAS

PUNTO DE EQUILIBRIO

DETERMINACIN DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

A O S DE O P E R A C I O N
4
5
6

10

Cuadro 16

DETERMINACION DEL FLUJO DE FO

PERIO
CONCEPTOS

COSTOS SIN EL PROYECTO

BENEFICIOS SIN EL PROYECTO

BENEFICIOS MENOS COSTOS SIN EL PROYECTO*

COSTO O EGRESOS CON EL PROYECTO

INVERSIONES
REINVERSIONES
COSTOS D EOPERACION
INCREMENTO DEL CAPITAL DE TRABAJO
IMPUESTOS

BENEF. BRUTOS O INGRESO CON EL PROYECTO

VALOR DE LA PRODUCCION
OTROS INGRESOS POR VENTAS
RECUPERACION DEL CAPITAL DE TRABAJO
VALOR RESIDUAL
SUBCIDIOS

BENEFICIOS COSTO CON EL PROYECTO*

COSTOS TOTALES INCREMENTALES (D-A)

BENEF. BRUTOS INCREMENTALES (E-B)

FLUJO DE FONDOS I BENEFICIOS INCREMENTALES NETOS (H-G) (E-D)

VALOR DE LOS INDICADORES

*No se consideran las inversiones datos para graficar los beneficios incrementales netos con el preyecto

NACION DEL FLUJO DE FONDOS PARA CALCULAR LA RENTABILIDAD DEL PROYECTO

PERIODO DE ANALISIS DEL PROYECTO
3

PROYECTO

10

11

12

Cuadro 17

DETERMINACION DEL FLUJO DE FONDOS PARA CA

PERI O
CONCEPTOS
A

COSTOS SIN EL PROYECTO

BENEFICIOS SIN EL PROYECTO

BENEFICIOS MENOS COSTOS SIN EL PROYECTO

INVERSIONES
REINVERSIONES
COSTOS DE OPERACIN
INCREMENTO DE CAPITAL DE TRABAJO
AMORT. DEL CRED. A LARGO PLAZO (K+i)
INTERESES DEL CREDITO A CORTO PLAZO
IMPUESTOS
E

BENEFICIOS O INGRESOS CON EL PROYECTO

VALOR DE LA PRODUCCION
OTROS INGRESOS POR VENTAS
RECUPERACION DEL CAPITAL DE TRABAJO
VALOR RESIDUAL
CREDITO
SUBSIDIOS
BENEFICIOS MENOS COSTO CON EL PROYECTO

COSTOS TOTALES INCREMENTALES (D-A)

BENEFICIOS BRUTOS INCREMENTALES (E-B)

FLUJO DE FONDOS O BENEFICIOS INCREMENTALES NETOS (H-G)

VALOR DE LOS INDICADORES

No se consideran las inversiones datos para graficar los beneficios incrementales netos p

FLUJO DE FONDOS PARA CALCULAR LA RENTABILIDAD DE LOS RECURSOS PROPIOS APORTADOS AL P

PERI ODO DE ANALISIS DEL PROYECTO

3
4
5
6

neficios incrementales netos para el proyecto

S PROPIOS APORTADOS AL PROYECTO

10

11

12

Cuadro 18

ANLISIS DE SE

S
1

COSTOS SIN EL PROYECTO

BENEFICIOS SIN EL PROYECTO

BENEFICOS MENOS COSTOS SIN EL PROYECTO

COSTOS O EGRESOS SON EL PROYECTO

Inversiones
Reinversiones
Costos de operacin
Incremento del capital de trabajo
Impuestos

BENEFICIOS BRUTOS O INGRESO CON EL PROYECTO

Valor de la Produccion
Otros ingresos por ventas
Recuperacion del capital de trabajo
Valor residual
Subcidios

BENEFICIO MENOS COSTO CON EL PROYECTO

COSTOS TOTALES INCREMENTALES (D-A)

BENEFICIOS BRUTOS INCREMENTALES (E-B)

FLUJO DE FONDOS O BENEFICIOS

INCREMENTALES NETOS (H-G)

VALOR DE LOS INDICADORES

VAN=

No se consideran las inversiones - datos para graficar los beneficios incrementales ne

ANLISIS DE SENSIBILIDAD SOBRE LA RENTABILIDAD DEL PROYECTO

P E R I O D O
3

D E
5

B/C=

A N A L I S I S
6

D E L

P R O Y E C T O
8

N/A=

cios incrementales netos con el proyecto.

O
P R O Y E C T O
9

10

11

TIR=

12

ANEXO 1
MAQUINARIA Y EQUIPO
(miles de pesos)

C O N C E P T O S
Procedencia
Valor
Fletes y seguros
Gastos aduanales
Valor total del bien
Cantidad
Inversion total
Vida tcnica (aos)
Vida economica (aos)

MAQUINARIA A

MAQUINARIA B

QUINARIA Y EQUIPO
(miles de pesos)

EQUIPO A

EQUIPO B

EQUIPO C

ANEXO 1A

MAQUINARIA Y EQUIPO
(miles de pesos)

C O N C E P T O S
Procedencia
Valor
Fletes y seguros
Gastos aduanales
Valor total del bien
Cantidad
Inversion total
Vida tcnica (aos)
Vida economica (aos)

MAQUINARIA A

MAQUINARIA B

QUINARIA Y EQUIPO
(miles de pesos)

EQUIPO A

EQUIPO B

EQUIPO C