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2015
VARIACIONES PARA DETERMINACION DE LA BASE
2014
2015
TOTAL VARIACIN
12/31/2014
Acumulado
12/31/2015
Acumulado
Cuenta Significativa
por monto
Cuenta Significativa
por naturaleza
Cuenta Significativa
por monto
Cuenta Significativa
por naturaleza
Base Materialidad
DESCRIPCION DE LA CUENTA
Disponible
BANCO SCOTIABANK
Valores Negociables (neto)
INVERSION EN FONDO MUTUO
Deudores por venta (neto)
CUENTAS POR COBRAR
Deudores Varios
DEUDORES VARIOS
ANTICIPOS AL PERSONAL
FONDOS POR RENDIR
Impuestos por recuperar
PPM
CREDITO GASTO CAPACITACION
Gastos pagados por anticipados
GASTOS PAGADOS ANTICIPADAMENTE
IMPUESTO DIFERIDO POR COBRAR
CREDITOS POR DONACIONES
OTROS IMPUESTOS POR RECUPERAR
Maquinarias y equipos
MUEBLES DE OFICINA
EQUIPOS DE OFICINA
Otros activos fijos
SOFTWARE
AMORTIZACION SOFTWARE
Depreciacion menos
DEP ACUM MUEBLES DE OFICINA
DEP ACUM EQUIPOS DE OFICINA
Total Activo
DESCRIPCION DE LA CUENTA
Cuentas por pagar
CUENTAS POR PAGAR
Provisiones
PROVISION VACACIONES
PROVISION AUDITORIA EXTERNA
PROVISIONES VARIAS
Retenciones
IMPUESTO UNICO TRABAJADORES
INST PREVISIONALES POR PAGAR
PPM POR PAGAR
Impuesto a la renta
PROVISION IMPUESTO A LA RENTA
Patrimonio
CAPITAL
RESERVA REVALCAPITAL PROPIO
UTILIDADES ACUMULADAS
Total Pasivo
25,178,011
25,178,011
3,587,696,004
3,587,696,004
33,657,647
33,657,647
795
795
402,734,073
402,052,219
681,854
14,724,301
14,724,301
52,345,877
21,827,366
30,518,511
437,473
(437,473)
(47,130,012)
(21,550,171)
(25,579,841)
249,649,114
249,649,114
4,643,180,792
4,643,180,792
27,521,447
27,521,447
109,501
95,543
5,877
8,081
336,669,195
336,669,195
209,554,248
15,419,707
13,403,284
180,731,257
57,932,470
26,740,437
31,192,033
437,473
(437,473)
(52,396,840)
(22,291,968)
(30,104,872)
4,069,206,696
5,472,219,927
4,069,206,696
5,472,219,927
12/31/2014
Acumulado
12/31/2015
Acumulado
(797,038)
(797,038)
(75,788,517)
(64,621,506)
(2,167,011)
(9,000,000)
(57,293,826)
(4,051,248)
(19,929,779)
(33,312,799)
(224,134,604)
(224,134,604)
(2,564,299,363)
(164,600,000)
15,411,307
(2,415,110,670)
(1,358,662)
(1,358,662)
(85,109,216)
(74,349,770)
(1,759,446)
(9,000,000)
(50,531,431)
(4,053,413)
(22,381,514)
(24,096,504)
(297,345,357)
(297,345,357)
(3,711,200,938)
(164,600,000)
(5,634,214)
(3,540,966,724)
(2,922,313,348)
(4,145,545,604)
Auditoria EEFF
INGRESOS DE LA EXPLOTACIN
PATRIMONIO
TOTAL ACTIVOS
RANGO de Materialidad
Rango Materialidad a utilizar = 0,5%
DESCRIPCION DE LA CUENTA
Disponible
BANCO SCOTIABANK
Valores Negociables (neto)
INVERSION EN FONDO MUTUO
Deudores por venta (neto)
CUENTAS POR COBRAR
Deudores Varios
DEUDORES VARIOS
ANTICIPOS AL PERSONAL
FONDOS POR RENDIR
Impuestos por recuperar
PPM
CREDITO GASTO CAPACITACION
Gastos pagados por anticipados
GASTOS PAGADOS ANTICIPADAMENTE
IMPUESTO DIFERIDO POR COBRAR
CREDITOS POR DONACIONES
OTROS IMPUESTOS POR RECUPERAR
Maquinarias y equipos
MUEBLES DE OFICINA
EQUIPOS DE OFICINA
Otros activos fijos
SOFTWARE
AMORTIZACION SOFTWARE
Depreciacion menos
DEP ACUM MUEBLES DE OFICINA
DEP ACUM EQUIPOS DE OFICINA
Total Activo
2014
2015
$
1,146,893,348
3,792,650,905
(2,564,299,363)
4,069,206,696
3,930,912,167
0,5% al 1%
19,654,561
12/31/2014
Acumulado
$
1,326,674,323
138,261,262
(3,711,200,938)
5,472,219,927
(1,146,901,575)
1,403,013,231
Respuesta 1
Respuesta 2
Cuenta Significativa
por monto
25,178,011
25,178,011
3,587,696,004
3,587,696,004
33,657,647
33,657,647
795
795
402,734,073
402,052,219
681,854
14,724,301
14,724,301
52,345,877
21,827,366
30,518,511
437,473
(437,473)
(47,130,012)
(21,550,171)
(25,579,841)
249,649,114
249,649,114
4,643,180,792
4,643,180,792
27,521,447
27,521,447
109,501
95,543
5,877
8,081
336,669,195
336,669,195
209,554,248
15,419,707
13,403,284
180,731,257
57,932,470
26,740,437
31,192,033
437,473
(437,473)
(52,396,840)
(22,291,968)
(30,104,872)
4,069,206,696
5,472,219,927
12/31/2014
Acumulado
179,780,975
3,930,912,167
12/31/2015
Acumulado
4,069,206,696
DESCRIPCION DE LA CUENTA
TOTAL VARIACIN
Cuenta Significativa
por naturaleza
SIGNIFICATIVA
SIGNIFICATIVA
SIGNIFICATIVA
NO SIGNIFICATIVA
NO SIGNIFICATIVA
NO SIGNIFICATIVA
NO SIGNIFICATIVA
NO SIGNIFICATIVA
NO SIGNIFICATIVA
SIGNIFICATIVA
NO SIGNIFICATIVA
NO SIGNIFICATIVA
NO SIGNIFICATIVA
NO SIGNIFICATIVA
NO SIGNIFICATIVA
SIGNIFICATIVA
NO SIGNIFICATIVA
NO SIGNIFICATIVA
NO SIGNIFICATIVA
SIGNIFICATIVA
SIGNIFICATIVA
NO SIGNIFICATIVA
NO SIGNIFICATIVA
NO SIGNIFICATIVA
NO SIGNIFICATIVA
SIGNIFICATIVA
SIGNIFICATIVA
5,472,219,927
12/31/2015
Acumulado
Cuenta Significativa
por monto
Cuenta Significativa
por naturaleza
NO SIGNIFICATIVA
SIGNIFICATIVA
(797,038)
(797,038)
(1,358,662)
Provisiones
(75,788,517)
(85,109,216)
PROVISION VACACIONES
PROVISION AUDITORIA EXTERNA
(64,621,506)
(2,167,011)
(74,349,770)
(1,759,446)
SIGNIFICATIVA
NO SIGNIFICATIVA
SIGNIFICATIVA
(9,000,000)
(9,000,000)
NO SIGNIFICATIVA
SIGNIFICATIVA
(57,293,826)
(50,531,431)
NO SIGNIFICATIVA
PROVISIONES VARIAS
Retenciones
(1,358,662)
(4,051,248)
(4,053,413)
NO SIGNIFICATIVA
(19,929,779)
(22,381,514)
SIGNIFICATIVA
(33,312,799)
(24,096,504)
SIGNIFICATIVA
(224,134,604)
(297,345,357)
Total Pasivo
(224,134,604)
(297,345,357)
(2,564,299,363)
(3,711,200,938)
(164,600,000)
(164,600,000)
15,411,307
(5,634,214)
(2,415,110,670)
(3,540,966,724)
(2,922,313,348)
(4,145,545,604)
SIGNIFICATIVA
SIGNIFICATIVA
NO SIGNIFICATIVA
SIGNIFICATIVA
SIGNIFICATIVA