LA NIA HERMOSA, S.A. de C.V.

BALANCE DE COMPROBACION

2014

DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE

Cuenta

Nombre

0007-01-000
INGRESOS
7000-01-001 Ingresos por ventas
7000-01-002 Otros Ingresos
7000-01-003 Intereses no acumulables

0005-10-000
COSTO DE VENTAS
0005-10-001 Costo de lo vendido
0006-10-000
GASTOS DE OPERACIN
6100-00-000 GASTOS DE PERSONAL
6100-01-001 Sueldos y Salarios
6100-01-003 Aguinaldo
6100-01-006 Vales de Despensa
6100-01-007 2% s/ Nminas
6100-01-008 Vacaciones
6100-01-010 Sueldos Administrativos
6100-01-009 Prima vacacional
6100-01-011 Uniformes
6100-01-012 Infonavit
6100-01-013 RCV
6100-01-014 Seguro Social
6100-01-016 Gratificacin
6100-01-017 Indemnizaciones
6100-01-018 Descanso Trabajo
6100-01-019 Horas Extras
6200-00-000 GASTOS DE ADMINISTRACIN
6200-01-002 Rep. y Mantenimiento de Vehculos
6200-01-003 Gastos de Viaje
6200-01-004 Papelera y Articulos de Oficina
6200-01-006 Gasolina y Lubricantes
6200-01-007 Artculos de Limpieza
6200-01-008 Varios
6200-01-009 Honorarios Contables
6200-01-010 Mantenimiento de Local
6200-01-011 Telfonos
6200-01-016 Renta del Local
6200-01-017 Mtto. General.
6200-01-018 Fletes y Acarreos
6200-01-019 Asesorias de Computacin

Saldos finales

$ 28,458,749.60
$
54,675.00
$28,513,424.60

$25,817,091.68

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

222,412.89
9,795.35
30,855.00
16,496.19
591.38
535,020.16
634.46
9,792.70
11,713.10
15,182.67
26,818.13
525.23
11,261.58
302.60
6,381.78

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

49,937.11
10,712.52
37,649.73
139,955.85
3,413.18
57,324.97
63,457.60
82,754.22
52,289.26
331,963.66
11,348.28
119.00
683.15

6200-01-021 Envos
6200-01-022 Seguros y Fianzas
6200-01-023 Transportes
6200-01-025 Recargos
6200-01-026 Impuestos y derechos
6200-01-027 Honorarios Diversos
6200-01-028 Depreciacin y Amortizacin
6200-01-029 Servicio de Vigilancia
6200-01-030 Asesorias.
6200-01-031 Servicio de Radiolocalizacion.
6200-01-032 Boletos
6200-01-033 Accesorios Eq. De Computo
6200-01-034 No Deducibles
6200-01-036 Basura.
6200-01-038 Cuentas Incobrables
6501-01-000 GASTOS FINANCIEROS
6501-01-001 Comisiones Bancarias
6501-01-004 Intereses Pagados
6501-02-000 PRODUCTOS FINANCIEROS
6501-02-001 Intereses s/ rendimientos
0006-60-000 OTROS GASTOS Y PRODUCTOS
6600-01-001 Otros productos
0006-80-000 ISR del Ejercicio
0006-90-000 PTU

Resultado del Ejercicio

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,882.05
11,192.95
1,885.23
1,034.50
5,487.60
150,560.69
62,524.73
3,464.67
43,621.15
1,421.81
2,520.68
2,313.07
75,221.28
10,895.45
95,007.05

$
$

13,556.55
14,703.90

-$

556.73

-$
209,568.24
$
205,846.29
$
59,125.24
$28,108,623.32
$

404,801.28

LA NIA HERMOSA, S.A. de

estado de resultado integral

2015

cifras en pesos

Saldos finales

$ 33,621,136.66
$
41,038.00
$33,662,174.66

$30,582,617.28

$
$
$
$
$
$
$

261,662.22
11,523.94
36,300.00
19,407.28
695.74
629,435.48
746.42

$
$
$
$
$
$
$

13,780.12
17,861.96
31,550.74
617.92
13,248.92
356.00
7,507.98

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

58,749.54
12,602.96
44,293.80
164,653.94
4,015.50
67,441.14
74,656.00
97,357.90
61,516.78
390,545.48
13,350.92
140.00
803.70

ingresos netos
costo de ventas
utilidad bruta
gastos generales
utilidad de operacin
resultado integral de financiamiento
utilidad ante impuesto a las utili
impuesto a la utilidad
utilidad de operaciones continuas
operciones discontinuas
utilidad neta

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

2,214.18
13,168.18
2,217.92
1,217.06
6,456.00
144,305.42
80,727.41
4,076.08
51,319.00
1,672.72
2,965.50
2,721.26
38,495.62
12,818.18
11,773.00

$
$

15,948.88
5,534.00
-654.98

$
241,408.23
$
69,559.11
$33,325,382.43
$

336,792.23

HERMOSA, S.A. de C.V.

do integral

$
$

idad bruta
$

idad de operacin
al de financiamiento
$
idad ante impuesto a las utili
$

idad de operaciones continuas

idad neta

2015
33,662,174.66
30,582,617.28
3,079,557.38
2,410,969.91
668,587.47
20,827.90
647,759.57
241,408.23
406,351.34
69,559.11
336,792.23

$
$
$
-$
$
$

2014
28,513,424.60
25,817,091.68
2,696,332.92
2,208,424.64
487,908.28
181,864.53
669,772.81
205,846.29
463,926.52
59,125.24
404,801.28

ACTIVOS

1010-00-000
1010-01-001
1010-01-002
1020-00-000
1020-01-001
1020-01-002
1020-01-003
1020-01-004

1040-00-000
1040-01-001
1040-01-002
1050-00-000
1050-01-016
1050-01-017
1060-00-000
1060-01-001
1060-01-003
1060-01-005
1060-01-007
1070-00-000
1070-01-001
1090-00-000
1090-01-002

ACTIVOS A CORTO PLAZO.

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
EFECTIVO
Caja general
Fondo Fijo
BANCO
HSBC
Bancomer
Banamex
Scotia
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR
A CLIENTES Y OTROS, NETO.
CLIENTES
Clientes Diversos
Estimacioon p/ctas. Inco
DEUDORES
Deudor 12
Deudor 13
FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS
Funcionario 1
Funcionario 2
Funcionario 3
Funcionario 4
INVENTARIOS, NETOS.
INVENTARIO DE MERCANCAS
Inventario
PAGOS ANTICIPADOS Y OTROS ACTIVOS.
PAGOS ANTICIPADOS
Subsidio al Empleo
TOTAL ACTIVO A CORTO PLAZO
ACTIVO A LARGO PLAZO.
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO, NETO.

1230-00-000
1231-01-001
1232-01-001
1233-01-000
1233-01-001
1233-01-002
1234-00-000
1234-01-001
1234-01-002
1310-00-000
1310-01-001
1311-01-001
1315-00-000
1315-01-001
1315-01-002

MOBILIARIO Y EQUIPO
Mobiliario y Equip de Of. (Valor Original)
Dep. Acum. De Equip. De Of.
EQUIPO DE TRANSPORTE
Equipo de Transporte (Valor Original)
Dep. Acum. De Equip. De Transporte
EQUIPO DE COMPUTO
Equipo de Cmputo (Valor Original)
Dep. Acum. De Equip. De Computo
ACTIVOS INTANGIBLES, EXCLUYENDO EL CREDITO MERC.
GASTOS DE INSTALACIN
Gastos de Instalacin (Valor Original)
Amort. Acum. De Gastos De Instalacin
PAGOS ANTICIPADOS Y OTROS ACTIVOS.
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
Seg. Pagados por Ant. (Valor Original)
Amotizacin Acumulada de Seguros
TOTAL ACTIVO A LARGO PLAZO.
TOTAL ACTIVO.

La nia Hermosa, S.A. de C

Estado de situacin financiera al 31 de d
(Cifras en pesos.)
2015

2014

674,380.84 $

573,223.71

$
$

2,000.00 $
20,000.00 $

1,700.00
17,000.00

$
$
$
$

$
$
$
$

465,147.08
67,455.80
4,495.74
17,425.10

1,135,000.86 $

1,304,750.73

$
-$

838,333.24 $
70,029.58 -$

712,583.25
59,525.14

$
$

50,097.80 $
21,000.00 $

42,583.13
17,850.00

-$
$
$
$
$

547,231.86
79,359.76
5,289.10
20,500.12

12,841.30
211,326.44
93,859.72
3,254.54
206,192.36

-$
$
$
$
$

10,915.11
519,627.47
79,780.76
2,766.36
175,263.51

$
$

206,192.36 $
3,066.00 $

175,263.51
2,606.10

3,066.00 $

2,606.10

2,018,640.06 $

2,055,844.05

601,979.04 $

262,664.67

CREDITO MERC.

$
-$

53,554.54 $
13,671.30 -$

45,521.36
5,638.12

$
-$

997,766.54 $
467,621.32 -$

593,101.56
397,478.12

$
-$
$

36,280.00 $
4,329.42 -$
22,754.96 $

30,838.00
3,680.01
19,341.72

$
-$
$

30,340.00 $
7,585.04 -$
6,270.62 $

25,789.00
6,447.28
5,330.03

$
-$

11,363.08 $
5,092.46 -$

9,658.62
4,328.59

631,004.62 $

287,336.41

2,649,644.68 $

2,343,180.46

osa, S.A. de C.V.

era al 31 de dic de 2015 y 2014
en pesos.)
PASIVOS

2130-00-000
2130-01-001
2130-01-005
2130-01-007
2130-01-010
2130-01-011
2130-01-013
2130-01-014
2130-01-015
2130-01-016
2140-00-000
2140-01-001
2140-01-002
2140-01-004
2140-01-006
2140-01-013
2140-01-014
2140-01-015
2140-01-016
2140-01-019
2150-00-000
2150-01-002
2160-00-000
2160-01-001
2160-01-003
2160-01-005
2160-01-006
2160-01-007
2160-01-008
2160-01-010
2160-01-011

PASIVO A CORTO PLAZO.

PROVEEDORES, PASIVOS ACUMULADOS Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR.
PROVEEDORES
Proveedor 1
Proveedor 5
Proveedor 7
Proveedor 11
Proveedor 12
Proveedor 13
Proveedor 14
Proveedor 15
Proveedor 16
ACREEDORES
Sueldo Por Pagar
P.T.U. Por pagar
Credito Infonavit.
Inmobiliaria Mar y Arena
Jorge Salgado
Asesora Jurdica Integral
Pablo S. Snchez
Grupo Radiodifusor
GMAC
IMPUESTOS.
IVA TRASLADADO
Iva x trasladar
IMPUESTOS POR PAGAR
ISR Sobre Sueldos
10% Retencin s/ Honorarios
5% infonavit
2.5% s/ Nminas
Afore
Imss por Pagar
Retencin IVA
I.S.R. Por pagar

2160-01-014

IVA por Pagar

TOTAL PASIVO
CAPITAL CONTABLE.

3110-01-001
3120-01-001
3300-01-001
3300-01-001
3300-01-002
3300-01-003
3300-01-004

CAPITAL SOCIAL.
Capital Social Fijo
RESERVAS DE CAPITAL.
Reserva para planes de pensin
UTILIDADES (O PERDIDAS) RETENIDAS O ACUMULADAS
Resultado del Ejercicio 2011
Resultado del Ejercicio 2012
Resultado del Ejercicio 2013
Resultado del Ejercicio 2014
Resultado del Ejercicio 2015

TOTAL CAPITAL CONTABLE

SUMA PASIVO Y CAPITAL

2015

Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR.$

2014

1,302,238.57 $

$
$
$
$
$
$
-$
$
$

526,579.54
200,000.00
3,357.82
6,890.72
115,000.00
10,000.00
203,624.28
184,000.00
1,182.24

-$
$
-$
$
$
$
$
$

228.76
69,559.11
345.72
10,200.00
86,302.90
115,000.00
101,775.00
76,590.00

1,467,807.66

$
$
$
$
$
$
-$
$
$

447,592.61
170,000.00
2,854.15
5,857.11
97,750.00
8,500.00
173,080.64
156,400.00
1,004.90

-$
$
-$
$
$
$
$
$
$
171,152.30 $

194.45
59,125.24
293.86
8,670.00
73,357.47
97,750.00
86,508.75
65,101.50
360,904.88
145,479.46

97,160.62 $

82,586.53

$
$
$
$
$
$
$
$

2,814.14
2,525.70
3,759.68
4,839.28
4,718.44
4,478.98
2,525.70
17,099.22

2,392.02
2,146.85
3,195.73
4,113.39
4,010.67
3,807.13
2,146.85
14,534.34

$
$
$
$
$
$
$
$

ACUMULADAS

31,230.54 $

26,545.96

1,473,390.87 $

1,613,287.12

$
$
$
$
$
-$
-$
$
$
$

100,000.00
100,000.00
109,568.24
109,568.24
966,685.57
48,643.11
97,286.22
371,021.39
404,801.28
336,792.23

$
$
$

100,000.00
100,000.00
-

$
-$
$
$

629,893.34
48,643.11
###
371,021.39
404,801.28

1,176,253.81 $

729,893.34

2,649,644.68 $

2,343,180.46

ANALISIS ANALITICO

RAZONES DE LIQUIDEZ
RAZON CIRCULANTE

ACTIVO CIRCULANTE
PASIVO CIRCULANTE

2,018,640.06
1,473,390.87

SE UTILIZA COMO UNA MEDIDA DE LA SOLVENCIA A CORTO PLAZO, ES DECIR, LA CAPACIDAD DE LA

PRUEVA ACIDA

ACTIVO CIRCULANTE -INVENTARIOS

PASIVO CIRCULANTE

1,812,447.70
1,473,390.87

ES UNA MEDIDA MAS RIGUROSA DE LA SOLVENCIA A CORTO PLAZO.

RAZON DE EFECTIVO

RAZON DE CAPITAL DE
TRABAJO A ACTIVOS

EFECTIVO
PASIVO CIRCULANTE

674,380.84
1,473,390.87

CAPITAL DE TRABAJO
ACTIVOS TOTALES

1,176,253.81
2,649,644.68

RAZONES DE ACTIVIDAD O USO DE ACTIVO

ROTACION DE COBRO

VENTAS NETAS
CUENTAS X COBRAR

33,662,174.66
1,135,000.86

INDICA CUANTAS VECES, EN PROMEDIO, SE RECAUDAN LAS CUENTAS POR COBRAR, DURANTE EL A
ROTACION DE

COSTO DE LOS BIENES VENDIDOS

30,582,617.28

INVENTARIOS

INVENTARIOS

206,192.36

PROPORCIONA INFORMACION CON RELACION A LA EFICIENCIA DE LA EMPRESA EN ADMINISTRACIO

RAZONES DE APALANCAMIENTO FINANCIERO

RAZON DE DEUDA
TOTAL
RAZON DE DEUDA TOTAL
A CAPITAL CONTABLE

PASIVO TOTALES
ACTIVOS TOTALES

1,473,390.87
2,018,640.06

PASIVO TOTALES
CAPITAL CONTABLE

1,473,390.87
1,176,253.81

RAZONES DE UTILIDAD O RENDIMIENTO

MARGEN DE UTILIDAD

UTILIDAD NETA
VENTAS NETAS

336,792.23
33,662,174.66

ES UNA MEDIDA DE LA CAPACIDA DE LA EMPRESA PARA CONVERTIR LAS VENTAS EN UTILIDADES

RENDIMIENTO EN
ACTIVOS

UTILIDAD NETA
ACTIVOS TOTALES

336,792.23
2,649,644.68

ES UNA MEDIDA DE LA EFICIENCIA TOTAL DE LA EMPRESA EN LA ADMINISTRACION DE LAS INVERS

RENDIMIENTO EN CAPITAL
CONTABLE

UTILIDAD NETA
CAPITAL CONTABLE

336,792.23
1,176,253.81

ES UNA MEDIDA DE LA EFICIENCIA DE LA EMPRESA EN LA ADMINISTRACION DE LAS INVERSIONES T

2015

2014
1.37

2,055,844.05
1,613,287.12

1.27

, LA CAPACIDAD DE LA EMPRESA PARA PAGAR SUS DEUDAS A CORTO PLAZO

1.23

1,880,580.55
1,613,287.12

1.17

0.46

573,223.71
1,613,287.12

0.36

0.44

729,893.34
2,343,180.46

0.31

2015
29.66

2014
28,513,424.60
1,304,750.73

21.85

25,817,091.68

147.30

OBRAR, DURANTE EL AO
148.32

175,263.51

A EN ADMINISTRACION Y VENTA DE SUS INVENTARIOS

2014

2015
0.73

1,613,287.12
2,055,844.05

0.78

1.25

1,613,287.12
729,893.34

2.21

2015

2014

0.01

404,801.28
28,513,424.60

0.01

0.13

404,801.28
2,343,180.46

0.17

TAS EN UTILIDADES

ACION DE LAS INVERSIONES TOTALES EN ACTIVOS

0.29

404,801.28
729,893.34

0.55

DE LAS INVERSIONES TOTALES PARA GENERAR UTILIDADES PARA LOS ACCIONISTAS