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Estructura de capital
Flujo de fondos
Razones o ratios
Series de tiempo
Definicin
Comparacin sobre el desempeo financiero
de la empresa a travs de su historial o con
respecto a otras empresas.
Decisin de cmo se financiara la entidad
para adquirir ms activos, ya sean obteniendo
ms deudas o con mayor porcentaje de
inversin de los socios.
La frecuencia con que la empresa recibe los
fondos financieros para cubrir sus pasivos a
corto plazo.
Indicadores que permiten la realidad
financiera de la empresa y su capacidad para
asumir sus obligaciones a corto y largo plazo.
Anlisis del rendimiento de la empresa
haciendo comparaciones semanales o
mensuales, para mayor control.
Activos
Efectivo
Bancos
Cuentas por cobrar clientes
Cuentas por cobrar socios
Inventarios
Intereses pagados por anticipado
Seguros pagados por anticipado
Equipo de oficina
Otros activos fijos
Depreciacin equipo de oficina
Inversiones temporales
Valorizacin por inversiones
92.800
28.600
2.864
28.300
422
650
10.000
1.004
41,7
6.000
432
Pasivos
10.000
32.450
11.400
1.124
12.006,48
80.000
24.217,82
432
122.600
61.800
18.230
5.650
270
1.044
11.928,18
24.217,82
BALANCE GENERAL
Empresa comercializadora Inversiones Cabrera
Nit 860234151
Perodo: 2 al 31 dic-2013
Activos
Activo Corriente
Efectivo
Bancos
Cuentas por cobrar clientes
Cuentas por cobrar socios
Inventarios
Intereses pagados por anticipado
Seguros pagados por anticipado
Total Activo Corriente
Activo Fijo
Equipo de oficina
Otros activos fijos
Depreciacin equipo oficina
Total Activo Fijo
Otros Activos
Inversiones temporales
Valorizacin por inversiones
Total Otros Activos
Total Activos
Pasivos
Pasivos Corrientes
Obligaciones bancarias corto plazo
Proveedores nacionales
Impuestos por pagar
Pasivos laborales
Total Pasivos Corrientes
Pasivos a Mediano y Largo Plazo
Obligaciones bancarias largo plazo
Total Pasivos
Patrimonio
Capital
Utilidad del ejercicio
Valorizaciones
Total Patrimonio
Total Pasivo + Patrimonio
600
92.800
28.600
2.864
28.300
422
650
154.236
10.000
1.004
41,7
10.962,3
6.000
432
6.432
171.630,3
10.000
32.450
11.400
1.124
54.974
12.006,48
66.980,48
80.000
24.217,82
432
104.649,82
171.630,3
ESTADO DE RESULTADOS
Empresa comercializadora Inversiones Cabrera
Nit 860234151
Perodo: 2 al 31 dic-2013
Ventas netas
Costo de ventas
Utilidad Bruta
Gastos de administracin
Gastos de ventas
Gastos Operacionales
Utilidad Operacional
Otros ingresos
Gastos financieros
Utilidad Neta antes de Impuesto
Impuestos de renta
Utilidad del Ejercicio
122.600
61.800
60.800
18.230
5.650
23.880
36.920
270
1.044
36.146
11.928,18
24.217,82