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4
A Indstria de Cosmticos
Neste captulo sero analisadas as caractersticas da indstria mundial
de cosmticos, seus principais atores e as caractersticas desta indstria no
Brasil.
4.1
Definio de Cosmticos
A resoluo n.79 anexo 1, publicada pela Agncia Nacional de Vigilncia
52
4.2
A Indstria Mundial de Cosmticos
A indstria de cosmticos normalmente classificada como um segmento
da indstria qumica, em razo da utilizao e sintetizao de ingredientes
(BNDES Setorial, Rio de Janeiro, n. 25, mar. 2007, p.131-156).
Engloba os setores de perfumaria, higiene pessoal e limpeza (GARCIA e
FURTADO, 2002). Estes segmentos respondem por cerca de 1/8 da produo
da indstria qumica mundial segundo a Chemical Industry Association
(GARCIA et al, 2000).
16%
7%
8%
56%
13%
Produtos farmacuticos
Adubos e fertilizantes
Outros
53
4.3
O Brasil no contexto internacional da indstria de cosmticos
Segundo o Euromonitor de 2006, o Brasil ocupa a terceira posio no
mercado mundial, sendo o segundo no mercado de produtos infantis,
desodorantes e perfumaria, terceiro em produtos para o banho, produtos
masculinos, higiene oral e cabelo, o quarto em cosmticos, o quinto em proteo
solar, oitavo em pele e o nono em depilatrios.
Em relao ao mercado global de xampus e condicionadores, o Brasil
ocupa a posio de 3 maior mercado consumidor de xampus e o primeiro em
4.4
O mercado brasileiro de higiene pessoal, perfumaria e de cosmticos
Existem duas entidades principais que acompanham as aes do setor
no Brasil (BNDES Setorial, Rio de Janeiro, n. 25, mar. 2007, p.131-156), que
so a Associao Brasileira da Indstria de Higiene Pessoal, Perfumaria e
Cosmticos (ABIHPEC) e o Instituto de pesquisa Internacional Euromonitor.
A metodologia de levantamento de dados e de elaborao dos indicadores
feitos pela ABIHPEC tem como base a coleta peridica de informaes de 47
empresas do setor, que so associadas ABIHPEC e que representam 87%
do faturamento global (GARCIA e SALOMO, 2003).
J o Euromonitor utiliza como critrio de apurao dos dados, as vendas
dos produtos no varejo (BNDES Setorial, Rio de Janeiro, n. 25, mar. 2007,
p.131-156).
Segundo a ABIHPEC, e conforme ilustrado na seo introdutria deste
trabalho (Quadro 1), a indstria deste setor apresentou um crescimento mdio
deflacionado composto de 10,9% nos ltimos 11 anos, tendo passado de um
faturamento de R$ 4,9 bilhes em 1996 para R$ 17,5 bilhes em 2006.
54
4.5
As empresas que atuam no Brasil
O Brasil tem atrado cada vez mais a ateno das empresas que atuam
neste setor, em funo do j citado aumento de participao no consumo
mundial de produtos e pelo potencial de consumo de alguns produtos
cosmticos, como os filtros solares.
Segundo a ABIHPEC, h 1.494 empresas atuando no mercado brasileiro
de higiene pessoal, perfumaria e cosmticos, sendo que 15 destas
representam 72,8% do faturamento total.
Dentre as empresas de maior destaque no cenrio nacional esto as
grandes empresas internacionais, como Unilever, Avon, Procter & Gamble,
Johnson & Johnson e LOreal, que se estabeleceram no Brasil desde a dcada
de 70 e tm realizado constantes investimentos para aumento da capacidade de
produo e incremento das aes publicitrias e comerciais. importante
destacar tambm a participao importante de empresas nacionais no setor
como Natura e Boticrio.
55
24%
12%
64%
Higiene Pessoal
Perfumaria
Cosmticos
56
4.6
O segmento de cuidado dos cabelos
Segundo a ABIHPEC, o mercado de cuidado dos cabelos responde por
vendas lquidas que totalizaram R$ 4,75 bilhes em 2006, o que corresponde a
36% do segmento de higiene pessoal.
Grfico 4 Composio do faturamento do setor de cuidado dos cabelos
5%
2%
28%
28%
17%
20%
xampu
condicionador
tratamento
colorir
fixador
perm / alisante
57
4.7
O mercado de xampus e condicionadores no Brasil.
Xampus so produtos que se destinam limpeza e, consequentemente,
higiene e embelezamento dos cabelos e couro cabeludo (Servio Brasileiro de
Respostas Tcnicas - SBRT 2007 - http://www.sbrt.ibict.br).
J os condicionadores, so produtos destinados ao tratamento capilar e
58
4.8
Insumos qumicos para a indstria de cosmticos
59
4.8.1
O mercado de lcoois
Os lcoois graxos so produtos derivados de gorduras e leos naturais,
principalmente do leo de cco e sebo (ALLINGER et al., 1985, p.871). Outra
forma de extrao dos lcoois graxos a partir do leo de palma e do leo de
palmiste, que so oriundos do dend (OIL WORLD ANNUAL, 2006). Os lcoois
utilizados pelas indstrias cosmticas so chamados de lcoois graxos, pois so
lcoois de cadeias longas e os principais representantes so listados abaixo
(Oxiteno5, 2006):
Produtos
lcool Laurlico
C12-C14
lcool Estearlico
C18
lcool Cetlico
C16
lcool Ceto-Estearlico
C16-C18
cido Cprico-Caprlico
C8-C10
cidos Luricos
C12-C18
60
steres
Graxos
Sebo
Cremes
e Loes
Soja
leos/
Gorduras
cidos
C16C18
Creme
Dental
Palma
Vegetais
PKO/
Coco
cidos
C8C10
lcoois Graxos
Etoxilados
cidos
C8C18
lcoois
Graxos
Sulfatados
lcoois
C12C14
Condicionadores
lcoois Graxos
Etox. Sulfatados
cidos
C12C18
lcoois
C16C18
Betanas
Xampus
61
4.8.1.1
A importao de lcoois - O papel do distribuidor
O ambiente de negcios brasileiros possui caractersticas muito
peculiares e que o coloca em posio diferenciada frente a outros pases.
Estas caractersticas esto divididas em 3 grupos, segundo Wood Jr. e
Caldas (1998):
62
de
cosmticos/distribuidor
de
matria-prima
devem
ser
63
cuidadosamente definidas, sobretudo em termos de tempo de compra (leadtime) e nveis de estoque de segurana, que so pontos fundamentais para o
bom funcionamento da cadeia de abastecimento e que justificam a incluso do
distribuidor nesta cadeia.
4.9
Vantagens da aliana com distribuidor
As importantes mudanas na economia mundial e brasileira tm exigido
profundas alteraes na cadeia de valor de todos os segmentos industriais,
desde a gerao de matrias-primas at o servio ao cliente final (WOOD Jr. e
ZUFFO,1998). Segundo estes autores, as mudanas ocorrem no s nos
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64
troca de informaes.
Bowersox e Closs (2001, p.105) identificam as atividades logsticas como
excelentes candidatas terceirizao. Segundo estes autores, as alianas
logsticas so estimuladas por macrotendncias empresariais e refletem o desejo
da direo da empresa de concentrar recursos nas competncias centrais, ou
seja, naquilo que elas sabem fazer melhor.
Para Ballou (2002, p.488), ao invs de ter uma grande estrutura
organizacional logstica, algumas empresas optam por compartilhar sua
capacidade logstica com outras empresas, atravs da contratao de atividades
logsticas que seriam realizadas por empresas especializadas em prover estes
servios. Este processo foi observado no Brasil por Rocha e Guidali (2001).
65
66
67
A gesto do estoque
A induo da demanda;
A satisfao da demanda;
Estoques
para
especulao
materiais
comprados
para
especulao de preo;
condies
de
embarque,
do
espao
disponvel
para
68
69
4.10
Trabalho de Campo
A 1a. etapa do trabalho de campo foi a criao de um questionrio
(anexo 1), posteriormente enviado para as principais empresas do segmento de
cosmticos no Brasil. O objetivo era conhecer suas prticas de Compras e
identificar se o modelo de Kraljic tem sido aplicado no planejamento gerencial da
rea.
Embora a pesquisa tivesse unicamente um objetivo acadmico, por ser
um profissional do segmento de cosmticos, e que atua na rea de Compras, o
autor se deparou com a dificuldade de enviar o questionrio para empresas
concorrentes, uma vez que poderia caracterizar uma suspeita de espionagem
industrial.
70
4.11
Estudo de caso Indstria de cosmticos S.A.
Este estudo de caso demonstra como uma empresa do ramo de
cosmticos instalada no Brasil organiza seu processo de aquisio do lcool
ceto estearlico. Por motivo de sigilo, a empresa ser chamada de Indstria de
Cosmticos S.A. (ICSA).
A empresa
A ICSA uma multinacional composta por 50 fbricas espalhadas pelo
mundo, sendo que a maior fbrica de xampus e condicionadores do grupo est
localizada no Brasil, tendo capacidade para produzir cerca de 200 milhes de
unidades/ano.
A empresa reconhecida no mercado cosmtico pela qualidade e
inovao de seus produtos, posio conquistada em funo de uma cultura
organizacional fortemente orientada para a pesquisa e a inovao.
71
72
Em funo do
73
74
Contabilidade
Responsvel pela apurao e contabilizao dos custos e despesas
relacionadas importao das matrias-primas e a gerao de planilha
informativa para as demais reas.
Compras
Negocia os insumos com os fornecedores e faz o acompanhamento
mensal de todos os custos relacionados compra de materiais, comparando-os
com os valores previstos no oramento anual de compras da empresa.
75
Frete interno
Despesa de frete rodovirio desde a planta do fornecedor at o
porto de embarque. Este valor de frete varia conforme a distncia
entre o fornecedor e o porto de sada da mercadoria.
dentro
dos
containers.
Frete do Container
Valor pago pelo aluguel do container e seu transporte desde o
porto de origem at o de destino. Geralmente, so utilizados
containers de 40 ou 20 (l-se 40 ps ou 20 ps), de acordo com
a necessidade do importador.
Outras despesas
Neste campo so relacionados os gastos com documentao, conferncia
aduaneira, liberao da mercadoria no porto, despesas para retirada das cargas
do container e englobam tambm:
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Despachante
Valor pago ao Despachante Aduaneiro no Brasil pela prestao
do servio de liberao da carga junto Receita Federal
brasileira, assim como vistorias e outros procedimentos.
Taxa AFRMM
O AFRMM o Adicional ao Frete para a Renovao da frota da
Marinha Mercante. O AFRMM incide sobre o frete cobrado pelas
Taxa SISCOMEX
a taxa paga pela empresa importadora pelo uso do Sistema
Brasileiro de Controle do Comrcio Exterior.
Seguro
O valor de seguro incide sobre o valor da mercadoria, adicionado
do valor proporcional pago pelo frete internacional. Geralmente
sua taxa no ultrapassa 1%, variando de acordo com a idade do
navio que transportar as mercadorias e os portos pelos quais ir
passar.
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Valor / Alquota
Rateio / Incidncia
Taxa
Martimo
servio
Internacional
logstico
do
de
geogrfica
do
fornecedor
agente tipo/tamanho
do
utilizado na importao
Varia de acordo com o
tipo/tamanho
Frete
Emisso
container
de
documentos
do
continer
utilizado na importao
Container
Retirada
USD 100,00
dos
materiais
do tipo/tamanho
container
do
Container
utilizado na importao
Despesas
Rateio feito de acordo
com mo-de-obra no
Outras
despesas (por
container)
porto
Despachante
R$ 160,00
R$ 500,00
no transporte.
25% sobre o valor do
(Marinha Mercante)
SISCOMEX
de Importao: R$ 30,00
Registro da Declarao
Varivel.
Seguro
Normalmente
no ultrapassa 1% do valor da
mercadoria
Varivel.
Imposto de Importao
Seu
valor
78
Gerncia de materiais
Gerncia de
- fragrncias
suprimentos
- corantes de
- tensoativos
maquiagem
- silicones
- qumica geral
- especialidades
- corantes capilares
Gerncia de compras
Gerncia de sourcing
- consumveis
79
80
Fonte
Europa
sia
Variao
Gastos de Valor
Preo /
Frete
Total
(R$/kg)
Moeda kg
R$ / kg (R$/kg)
USD
1,35
1,55
3,58
2,71
0,87
1,07
1,22
-0,15
Volume
anual
(tons)
4,65
3,93
0,72
Gasto
(R$/kg)
1.400
1.400
Total
6.511.050,00
5.506.375,00
1.004.675,00
Fonte
Europa
sia
Variao
Gasto de Valor
Preo /
Frete
Total
(R$/kg)
Moeda kg
R$ / kg (R$/kg)
USD
1,35
1,55
3,58
2,71
0,87
1,07
1,22
-0,15
4,65
3,93
0,72
Volume Estoque
anual
mdio
(tons)
(dias)
1.400
1.400
45
75
30
Estoque
mdio (R$)
802.732,19
1.131.446,92
(328.714,73)
81
Fonte
Europa
sia
Variao
Gastos de Valor
Preo /
Frete
Total
(R$/kg)
Moeda kg
R$ / kg (R$/kg)
USD
1,35
1,55
3,58
2,71
0,87
1,14
1,27
-0,13
4,72
3,99
0,73
Volume
anual
(tons)
1.400
1.400
Gasto
(R$/kg)
Total
6.611.220,00
5.582.325,00
1.028.895,00
82
Fonte
Europa
sia
Variao
Gasto de Valor
Preo /
Frete
Total
(R$/kg)
Moeda kg
R$ / kg (R$/kg)
USD
1,35
1,55
3,58
2,71
0,87
1,14
1,27
-0,13
4,72
3,99
0,73
Volume Estoque
anual
mdio
(tons)
(dias)
1.400
1.400
10
10
-
Estoque
mdio (R$)
181.129,32
152.940,41
28.188,90
83
para diversos clientes no Brasil, o que possibilita uma diluio dos custos ligados
ao transporte e nacionalizao do insumo.
Verifica-se, ento, que esta ao resulta no apenas em um ganho
financeiro para a ICSA, como tambm gera um ganho de estoque significativo, j
que o estoque de segurana passou a ser mantido e gerenciado pelo
distribuidor.
Logo, possvel concluir que, no caso da cadeia de abastecimento da
ICSA, existe um papel a ser desempenhado pelo intermedirio, no caso
distribuidor, cuja atuao agrega valor ao processo de compra do lcool, via