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01/04/2014
Acuerdo Nacional
Programas de Gobierno
Exposiciones
Proyecciones
Recomendaciones
Visin Nacional
Plan Nacional de Desarrollo Plan Bicentenario (CEPLAN) / DS N 054 y 089-2011-PCM
Ultima Modificacin de plazos: Extensin 2 aos
Polticas de Estado
Lneas Estratgicas
Poltica General de Gobierno
Marco
Multianual
Marco
de Reformas
Gestin
POI-PIA-PAC
Presupuesto
Anual
Proceso
de Modernizacin y
Reforma del Estado
Reordenamiento
Institucional del
Proceso de
Descentralizacin
Estado
Proceso de
Democratizacin
01/04/2014
Mejorar la equidad,
eficiencia y calidad
del servicio
Fortalecer
capacidades
de gobiernos
descentralizados
Promover la
participacin
ciudadana
01/04/2014
01/04/2014
SINAPLAN Y CEPLAN
SINAPLAN es un
conjunto articulado e
integrado de rganos,
subsistemas y
relaciones
funcionales, que
coordina y viabiliza el
planeamiento
nacional
Ente Rector
rganos
del
Gobierno
Nacional
CEPLAN es un
organismo
tcnico
especializado
que ejerce la
rectora
efectiva del
SINAPLAN
Otros
organismos
de
gobierno
Organismos
autnomos
Gobierno
s
Regionale
s
y Locales
El rol de CEPLAN
Brindar a todos
los niveles de
gobierno las
polticas
nacionales, a
travs del PEDN
Brindar los
lineamientos
requeridos para
la articulacin
entre las
polticas
pblicas, el
planeamiento
estratgico y el
planeamiento
operativo tanto a
nivel sectorial
como territorial
01/04/2014
01/04/2014
Planificacin
Prospectiva
Planificacin
Estratgica
Planificacin
Operativa
Identificacin de
brechas,
tendencias y
escenarios
Definicin de la
Cadena
estratgica: visin,
objetivos,
indicadores y
acciones.
Permite poner en
marcha la
estrategia
institucional
Seguimiento
y Evaluacin
Sistema de
seguimiento
y evaluacin
01/04/2014
01/04/2014
01/04/2014
10
01/04/2014
11
01/04/2014
12
01/04/2014
13
01/04/2014
14
01/04/2014
15
01/04/2014
16
01/04/2014
17
01/04/2014
PER
deseable
FUTURO
posible
probable
Tendencia actual
36
Luis Lira, Revalorizacin de la Planificacin. ILPES CEPAL
18
01/04/2014
PER
SISTEMA
NACIONAL DE
PRESUPUESTO
PBLICO
PER
SISTEMA
NACIONAL DE
INVERSIN
PBLICA
SISTEMA DE PLANEAMIENTO
Planes
Estratgicos
de
Desarrollo
Programas
Estratgicos
Prioritarios
Plan
Estratgico
Institucional
Plan
Operativo
Institucional
Presupuesto
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01/04/2014
PLANIFICACIN
Planificar significa anticipar el curso de accin
que ha de adoptarse con la finalidad de alcanzar
una situacin deseada. Tanto la definicin de la
situacin deseada como la seleccin y el curso de
accin forman parte de una secuencia de
decisiones y actos que realizados de manera
sistemtica y ordenada constituyen lo que se
denomina el proceso de planificacin.
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01/04/2014
Estratgica
Programtica
Operativa
CMO SE HACE?
Formulacin de
Estrategias y Tcticas,
Resultados e
Indicadores de Impacto
Definicin de las
Actividades Tareas,
Responsables, Costos,
Metas y cronograma.
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01/04/2014
ORGANOS DE
PLANEAMIENTO
GOBIERNO
NACIONAL
GOBIERNO
REGIONAL
GOBIERNO LOCAL
Conducir y desarrollar
la planificacin concertada
como instrumento tcnico
de Gobierno
Orientador y ordenador de
acciones necesarias para
lograr el desarrollo integral
del pas
PER
NIVELES DE PLANEAMIENTO
GOBIERNO
NACIONAL
POLTICAS
SECTORIALES
DE DESARROLLO
GOBIERNO
REGIONAL
PLAN
NACIONAL
PLANES
SECTORIALES
ACTIVIDADES
INTERREGIONALES
POLTICAS
NACIONALES DE
DESARROLLO
POLTICAS
REGIONALES DE
DESARROLLO
PLANES REGIONALES
GOBIERNO
LOCAL
PLANES LOCALES
POLTICAS
LOCALES DE
44
DESARROLLO
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01/04/2014
PLAN
ESTRATEGICO
MEDIANO PLAZO
PLANES
ESTRATEGICOS
INSTITUCIONALES
PLAN
ESTRATEGICO A
CORTO PLAZO
PA
2013
PA
2014
PA
2015
PRESUPUESTO
PERSPECTIVAS
LARGO
PLAZO
MEDIANO
PLAZO
CORTO
PLAZO
PLANES ESTRATEGICOS
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01/04/2014
ENTIDADES AUTONOMAS
PLAN ESTRATGICO
INSTITUCIONAL(PEI)
SECTORES
GOB. REGIONALES
GOB. PROVINCIALES
GOB. DISTRITALES
PLANES ESTRATGICOS
SECTORIALES MULTIANUALES
(PESEM)
PLANES ESTRATGICOS
DE DESARROLLO REGCONCERTADO
PLANES ESTRATGICOS DE
DESARROLLO PROVINCIALES
CONCERTADOS
PLANES ESTRATGICOS DE
DESARROLLO DISTRITALES
CONCERTADOS
ORGANISMOS
ADSCRITOS
PLAN ESTRATGICO
INSTITUCIONAL
( PE I)
PLAN ESTRAT.
INSTITUCIONAL
DEL SECTOR
( PE I)
PLAN OPERATIVO
INSTITUCIONA L
(POI)
PLAN
OPERATIVO
INSTITUCIONAL
(POI)
PLAN
OPERATIVO
INSTITUCIONAL
(POI)
PLAN OPERATIVO
INSTITUCIONAL
(POI)
PLAN OPERATIVO
INSTITUCIONAL
(POI)
PLAN OPERATIVO
INSTITUCIONAL
(POI)
PRESUPUESTO
Programas
Presupuestales
con enfoque
por resultados
(PPER)
PRESUPUESTO Programas
Presupuestales
con enfoque
por resultados
(PPER)
PRESUPUESTO
(PPER)
PRESUPUESTO Programas
Presupuestales
con enfoque
por resultados
(PPER)
PRESUPUESTO
(PPER)
PRESUPUESTO
(PPER)
ARTICULACIN DE HERRAMIENTAS
ADMINISTRATIVAS
PLANEAMIENTO INSTITUCIONAL
Retos y
Desafos
para
construir
Lineamientos
de Polticas
Objetivos
Estratgicos 1
Resultado o
Indicadores de
Impacto
Estrategias 1
Acciones Permanentes
Actividad
Priorizada 1
Acciones Temporales
Objetivos
Estratgicos 2
Resultados o
indicadores de
Impacto
Estrategias 2
Acciones Permanentes
Actividad
Priorizada 2
Acciones Temporales
PESEM
PEI
POI
48
24
01/04/2014
SITUACION DESEADA
(Creacin de Valor)
SITUACION INICIAL
SITUACION POSIBLE
(PTO)
DESAFIO
ADMINISTRACION
PRESUPUESTARIA
PLANEACION
ESTRATEGICA
SITUACION
RESULTANTE DE LA
TENDENCIA (POA)
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01/04/2014
Centros de
Gestin
Programacin
Plan Operativo
Institucional
Recursos
Financieros
Formulacin
Plan Anual de
Adquisiciones y
Contrataciones
Necesidades
Productos
Sistema de
Medicin
PLANIFICACION
PROGRAMATICA
Accin
(ACTIVIDAD
O PROYECTO)
PLANIFICACIN
OPERATIVA
Propsito (Resul.; obj. esp.)
Productos (Componentes)
Tareas (Acciones)
Marco estratgico
Objetivos
institucionales
Indicadores
Metas fsicas trimestrales
Metas financieras
trimestrales
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01/04/2014
Objetivos Estratgicos
(Generales y/o Especficos)
PEI
PROPOSITO
Act./Proy
.
ACCION
Matriz
FODA
PRODUCTOS
1.- Construccin de viveros
2.- Capacitacin del personal
Marco
Lgico
POA
Resultados
Acciones tareas
TAREAS
Diagrama de
Gannt
Resultados
Visin.
Anlisis de
macroproblemas.
Matriz FODA.
Programtica
Objetivos Estratgicos.
Programas Estratgicos.
Operativa
Cuantitativa
FIN
(Objetivo
Estratgico
General)
Misin.
Valores.
Analtica
Accin: Marco
Lgico
Actividades
Proyectos
Metas Fsicas.
Metas Financieras.
Plan Operativo
Anual
Fases
Filosfica
Visin
Misin
Valores
PROPSITO
(Objetivos
Especificos)
Resultados
Analtica
Anlisis de
Macroproblemas
Matriz FODA
PRODUCTOS
(Componentes)
TAREAS
Programtica
Propsito (Objetivo)
Anual
Componentes
Operativa
Tareas (Acciones)
Anual
Sub - Tareas
Cuantitativa
Metas Fsicas
Anual
Metas Financieras
(Actividades)
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01/04/2014
INFORMACIN
DESICIONES
INVERSIN EN
INFRAESTRUCTURA
INFRAESTRUCTURA
INVERSIN EN
CAPITAL HUMANO
RECURSOS HUMANOS
RESULTADOS
E IMPACTOS
OTROS GASTOS
SERVICIOS
PRODUCTOS
PROCESO
INSUMOS
28
01/04/2014
29
01/04/2014
Plan
estratgico
Plan operativo
Control y
Evaluacin
La entidad
Misin
Presupuesto
Puntos
crticos
Entorno e
Intorno
Valores
Prospectiva
tecnolgica
Visin
Verificacin
Metas
Mejora
continua
Normas
Plan
permanente
Indicadores
Programas
y proyectos
Evaluacin
Objetivos y
polticas
Estrategias
Retroalimentacin
Planificacin estratgica
Fuerzas/
tendencias
Clientes/
Consumidores
Competencia
AMBIENTE
EXTERNO
MANDATO
OPORTUNIDADES
AMENAZAS
ACCIONES
ACUERDO
INICIAL
TEMAS
ESTRATGICOS
MISIN /
VALORES
ESTRATEGIAS
VISIN DE
EXITO
RESULTADOS
FORTALEZAS
DEBILIDADES
AMBIENTE
INTERNO
Recursos
Estrategias
actuales
Desempeo
Formulacin estratgica
Implementacin
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01/04/2014
ANALISIS
ESTRATEGICO
INTERNO
IDENTIFICAR
FORTALEZAS
IDENTIFICAR
DEBILIDADES
MISION Y
VISION
OFERTA
DEMANDA
ANALISIS
ESTRATEGICO
EXTERNO
EJECUCION / EVALUACION
IDENTIFICAR
AMENAZAS
IDENTIFICAR
OPORTUNIDAD
ES
SELECCIN
Y
PRIORIZACIN
DE
PROBLEMAS
ANALISIS DE
LOSPROBLRM
AS
SELECCIONA
DOS
OBJETIVOs
GENERALES
OBJETIVOS
ESPECIFICOS
FIJACIN
DE
POLITICAS
FIJACION
DE
ESTRATEGIAS
PROGRAMACION
DE
ACTIVIDADES
EJECUCION DE
ACTIVI
DADES
EVALUACION
REALIMENTACIONY REAJUSTE
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01/04/2014
MISION
VISION
PROPOSITOS
FUTURO, ESCENARIO DESEADO,
COMO QUIERE SER LA ENTIDAD
OBJETIVOS
ESTRATEGICOS
ESTRATEGIAS
FUNDAMENTALES
ANALISIS
DEL MEDIO
EXTERNO E
INTERNO
PROYECTOS, PROGRAMAS,
ACTIVIDADES
CONCRECION DE LOS
OBJETIVOS ESTRATEGICOS
PRESUPUESTO
INDICADORES
PLAN ESTRATEGICO
COMO
63
64
32
01/04/2014
FASES
DIAGNOSTICO
-ECONOMICO-PRODUCTIVOS
-SOCIO-CULTURALES
-INFRAESTRUCTURA
-ASPEC. INSTITUCIONALES
GOBIERNO
RECOPILACION
INFORMACION
SECUNDARIA
ENTREVISTAS
INFORMANTES CLAVES
AGENTES
OBSERVACION DIRECTA
AREAS
VOCACIONES
POTENCIAL
LIMITACION PROBLEMA
X
ASPECTOS SOCIO-CULTURALES
X
X
ASPECTOS INSTITUCIONALES
ASPECTOS ECONOMICO-PRODUCTIVOS
ANALISIS DE PROBLEMAS
FINES
OBJETIVOS
ESTRATEGICOS
SITU. ESPERADA
MEDIOS
MEDIOS
FORTALEZAS
ESTRATEGIA
OBJETIVOS
OPORTUNIDADES
1)................
2)................
n)...............
1)................
2)................
n)...............
DEBILIDADES
1)................
2)................
n)...............
POTENCIALIDADES
DESAFIOS
RIESGOS
LIMITACIONES
- OBJETIVOS, RESULTADOS
- ACTIVIDADES, LOCALIZACION
- BENEFICIARIOS, EFECTOS
IDEAS DE
PROYECTO
AMENAZAS
1)................
2)................
n)...............
PROYECTOS
POLTICOS
I
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01/04/2014
PER
Plan de Desarrollo
Regional, Provincial,
Distrital Concertado
PDRC, PDPC, PDDC
PER
Estructura
Visin
Anlisis situacional
Lineamientos de poltica
Estrategia: Objetivos Estratgicos del Sector y Objetivos Especficos del Sector
(Como coadyuvan al logro de los Resultados Finales y Especficos)
Programas Presupuestales de Enfoque por resultados (Productos, Indicadores y
Metas, Proyectos de Inversin Pblica nivel de perfil y Privada)
Programa Multianual de Inversiones
Visin Compartida de acuerdo a Visin Compartida de Futuro para el Siglo XXI (La
visin compartida de la regin es para todo el territorio)
Anlisis situacional
Estrategia: Objetivos Estratgicos del Sector y Objetivos Especficos del Sector
(Como coadyuvan al logro de los Resultados Finales y Especficos alineados a los
Objetivos Nacionales)
Programas Presupuestales de Enfoque por resultados (Productos, Indicadores y
Metas, Proyectos de Inversin Pblica nivel de perfil y Privada)
Programa Multianual de Inversiones
Plan Operativo
Institucional
POI
Estructura
Visin Compartida del sector, plan concertado
Misin
Anlisis situacional Diagnstico (incluye anlisis estratgico)
Estrategia: Objetivos Estratgicos Institucionales y Objetivos Especficos (Resultados
alineados a los Objetivos Nacionales)
Presupuesto (Programas Presupuestarles de Enfoque por resultados - Productos, Indicadores
y Metas, Proyectos de Inversin Pblica nivel de perfil y Privada, Acciones Centrales,
Asignaciones presupuestarias que no resultan en productos)
Programa Multianual de Inversiones Institucional
Organizacin
Seguimiento
Misin
Estrategia: Objetivos Estratgicos de la entidad y Objetivos Especficos de la entidad
(Resultados alineados a los Objetivos Nacionales)
Presupuesto (Programas Presupuestarles de Enfoque por resultados - Productos, Indicadores y
Metas, Proyectos de Inversin Pblica nivel de perfil y Privada, Acciones Centrales,
Asignaciones presupuestarias que no resultan en productos)
Organizacin
Seguimiento
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01/04/2014
Nacional
Sectorial
Regional
Local
Planificacin
Estratgica
Seguimiento y
Evaluacin
Institucional
Planificacin
Operativa
Seguimiento y
Evaluacin
Planificacin
Estratgica
Anlisis de la
Situacin Inicial
Identificacin de
Variables e
Indicadores
Construccin
de la visin,
objetivos,
indicadores
Escenario
ptimo
Escenario
Tendencial
Escenarios
Exploratorios
Determinacin
de acciones
estratgicas
Planificacin
Operativa
Seguimiento y
Evaluacin
Determinacin
de la misin,
objetivos y
acciones de
nivel operativo
que
corresponden a
la entidad,
alineados a los
objetivos
estratgicos
Determinacin
del tablero de
indicadores
Articulacin
con el
Presupuesto
por Resultados
Evaluacin del
desempeo
institucional y
generacin del
conocimiento
para la mejora
continua de los
servicios que
presta el
Estado
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Fuente :MEF
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01/04/2014
Programacin
(Programa presupuestal)
Presupuestacin
(Clasificacin del gasto)
Objetivo del
PND / PESEM
Resultado final
Funcin / Div.
Fun. / Grupo Fun.
Objetivo del
PESEM / PEI
Resultado
especfico
Programa
presupuestal
Acciones
estratgicas
Productos
Productos
Actividades
Actividades
Fuente :MEF
rbol de objetivos
(medios y fines)
Estrategia de intervencin
(Programa presupuestal)
Efecto final
Fin ltimo
Efectos
directos
Fines directos
Resultado final
final
Problema
central
Objetivo
central
Resultado
especfico
Causas
directas
Medios
directos
Productos
Causas
indirectas
Medios
indirectos
Actividades
Fuente :MEF
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01/04/2014
Resultado
Final
Indicador RF
Indicador RE
Resultado
Especifico 1
Resultado
Especifico 2
Resultado
Especifico 3
Resultado
Especifico 4
Programa
Presupuestal
Producto
Presupuestal
Actividade
s
Acciones
Comunes (**)
Acciones de
Inversin/
Obras
Insumos
Conglomerado
de Proyectos
Acciones
Centrales (*)
Programa
Producto
Actividad
Clasificador
Programtico
(*) Bienes y servicios indivisibles utilizados por el Pliego para su funcionamiento, no asignables a ningn Programa
(**) Bienes y servicios indivisibles utilizados en ms de un producto
Estructura Funcional
FUNCIN
DIVISIN
FUNCIONAL
GRUPO
FUNCIONAL
Estructura Programtica
PROGRAMA
PRESUPUESTAL
Programa
Presupuestal
Clasificador
programtico
PRODUCTO
PROYECTO.
ACTIVIDAD /
OBRA
Producto1
Actividades
Producto2
Actividades
Acciones
Comunes (*)
Actividades
Proyecto 1
Acciones de
Inversin/Obras
Proyecto2
Acciones de
Inversin/Obras
Acciones
Centrales
Actividades
Asig. Presup.
No ligadas a
productos
Actividades
(*) Bienes de capital y Gastos directos e indirectos indivisibles utilizados en mas de un producto
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01/04/2014
Objetivos
estratgicos
Programas
presupuestales y
otras acciones
Desempeo
proyectado
Indicador
es claves
Desempeo
histrico
Productos y actividades
Presupuesto
Fuente :MEF
Fuente :MEF
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01/04/2014
Impacto
Planificacin
Estratgica
Resultados
Productos
Planificacin
Operativa
Operaciones
Acciones
Recursos
Formulacin
Presupuestaria
Planificacin
Estratgica
Identificacin de problemas
Definicin de objetivos estratgicos
Definicin de resultados
Operaciones tentativas
Planificacin
Operativa
Identificacin de productos
Definicin de operaciones
Red programtica
institucional
Listado de acciones
Vinculacin operaciones /
actividades
presupuestarias
Valorizacin
Requerimientos de insumos
Formulacin
Presupuestaria
40
01/04/2014
41
01/04/2014
Planificacin
Estratgica
Control de Gestin
Control de actividades
42
01/04/2014
43
01/04/2014
44
01/04/2014
45
01/04/2014
NDICE
1. Contexto de Modernizacin (Enfoque de GpR)
2. Lineamiento de Control de Gestin
3. Consideraciones para el Establecimiento de METAS en
el Sector Pblico.
4. Formulacin de INDICADORES DE GESTIN en el
Sector Pblico.
5. ENFOQUE PRACTICO: Determinacin de Indicadores,
Seguimiento, medicin y evaluacin
1.- CONTEXTO DE
MODERNIZACIN
(Para una Gestin por Resultados)
46
01/04/2014
47
01/04/2014
48
01/04/2014
Planificacin
Estratgica
Control de Gestin
Control de actividades
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01/04/2014
Organizacin
Proceso de Produccin Externa
Operaciones
Sociedad
Recursos
Productos
Resultados
Impacto
Recursos
Productos
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01/04/2014
1 Produccin Pblica
Planificacin Estratgica
Institucin Pblica
Operaciones
Recursos
Productos
Resultados
Impacto
Presupuesto Institucional
2 Produccin Pblica
Planificacin Regional
Institucin Pblica
Planificacin Sectorial
Operaciones
Recursos
Productos
Resultados
Impacto
Institucin Pblica
Operaciones
Recursos
Productos
Resultados
Impacto
Institucin Pblica
Operaciones
Recursos
Impacto
Productos
Resultados
Presupuestos Institucionales
51
01/04/2014
Meta
Adems al formularse debe incluir parmetros que permitan analizar su nivel de calidad en
relacin a la situacin problemtica que la genera planificado.
52
01/04/2014
Identificacin de las
METAS
REQUISITOS:
Cantidad
Caracterstica Cualitativa
Temporalidad
Tipos de Metas:
Necesaria,
Posible,
Proyectada y
Resultante
DEFINICION DE META
META
Expresin cuantificada de los resultados, productos y actividades, segn
corresponda. En el caso de los proyectos la meta es la expresin cuantificada
de las acciones de inversin y/u obras.
La meta podr tener las siguientes dimensiones:
DIMENSIN FSICA: corresponde a nivel de resultados, productos/ proyecto, y
actividades/acciones de inversin y/u obras.
A nivel de resultados y productos/proyectos, es el valor proyectado del
indicador definido en la unidad de medida establecida.
A nivel de actividad/acciones de inversin y/u obras, es el valor proyectado en
la unidad de medida establecida.
DIMENSIN FINANCIERA se determina slo a nivel de actividad /acciones de
inversin y/u obras y corresponde al valor monetario de la dimensin fsica de
la meta a partir de la cuantificacin de los insumos necesarios para su
realizacin.
106
FUENTE: MEF
53
01/04/2014
META
Resultado
Final
Dimensin Fsica
-Indicador
-Unidad de Medida del Indicador
-Valor del Indicador
Producto
Dimensin Fsica
-Indicador
-Unidad de Medida del Indicador
-Valor del Indicador
Dimensin Fsica
-Unidad de Medida
-Valor Proyectado
-UBIGEO
Actividades
Dimensin Financiera
Acciones de
Inversin/Obra
s
Dimensin Fsica
-Valor Monetario
-Unidad de Medida
-Valor Proyectado
-UBIGEO
Dimensin Financiera
-Valor Monetario
107
FUENTE: MEF
54
01/04/2014
55
01/04/2014
La evaluacin (el
juicio sobre el
desempeo no es
confiable)
Los supuestos no
son pertinentes (se
imputan aspectos
que si la institucin
controla)
Riesgo se sobre o
subvalorar la meta
No es posible evaluar
respecto de las mejores
prcticas
(autocomplacencia)
La meta no permite
monitorear el avance hacia
el cumplimiento
del objetivo (y por lo tanto no
se pueden tomar decisiones
adecuadas)
56
01/04/2014
Trampa de la medicin:
se muestra como
resultados (y se hace)
solo lo que se puede
medir
No es posible avanzar
hacia la mejora de los
resultados relevantes para
la organizacin y por ende
para la ciudadana
REQUISITOS:
Abarcar el conjunto de dimensiones de desempeo de la gestin:
eficiencia, eficacia, calidad y economa.
Debe estar definida en base a la generacin de compromisos internos,
por lo tanto su cumplimiento no debe depender de otras entidades o de
factores exgenos.
Deben tener un componente de realismo, es decir que puedan ser
alcanzadas con los recursos humanos y financieros disponibles.
57
01/04/2014
4.- FORMULACIN DE
INDICADORES DE GESTIN EN
EL SECTOR PBLICO
58
01/04/2014
INFORMACIN
DESICIONES
INDICADORES
RECURSOS
INVERSIN EN
INFRAESTRUCTURA
INFRAESTRUCTURA
INVERSIN EN
CAPITAL HUMANO
RECURSOS HUMANOS
RESULTADOS
E IMPACTOS
OTROS GASTOS
SERVICIOS
PRODUCTOS
PROCESO
INSUMOS
Dimensiones
Qu medir?
Fsicos
Financieros
RRHH
Bienes y servicios:
Canales de regado
Carreteras
asfaltadas
Servicio educativo
Cobertura
educativa de
calidad
Ampliacin de
la frontera
agrcola
Reduccin
de la pobreza
Mejora de la
competitividad
59
01/04/2014
Tipos de indicadores
Indicadores de Medicin del Desempeo:
Son instrumentos de medicin de las principales variables o acciones
asociadas al cumplimiento de los objetivos, los cules son expresin
concreta de lo que se pretende alcanzar con un objetivo especfico.
Tipos: Insumo; Producto ; Resultado ; Impacto
Indicadores de Anlisis o Evaluacin del Desempeo:
El anlisis de la medicin del desempeo se realiza una vez
culminada la accin o la intervencin, y permite analizar las diferentes
dimensiones de la gestin institucional.
Tipos: Eficacia; Eficiencia; Economa; Calidad
119
INSUMOS
ACTIVIDAD
PROYECTO
OBJETIVO
ESPECIFICO
Insumos:
Producto:
cuantifican
los recursos
empleados
cuantifican los
bienes o servicios
producidos
OBJETIVO
ESTRATEGICO
Calidad:
Eficiencia:
relacin entre
insumos empleados
y bienes o servicios
producidos
INDICADORES DE MONITOREO
reflejan los
atributos de los
bienes o servicios
producidos
Resultado:
reflejan el
aporte/contribucin
en el cumplimiento
de los objetivos
especficos
Impacto:
miden el efecto de
los resultados
sobre un mbito
de mayor alcance
120
60
01/04/2014
Qu medir?
Insumos: Miden la cantidad de recursos fsicos, financieros y/o humanos:
Cantidad de profesionales contratados
Gasto total en materiales
Horas de trabajo utilizadas
Producto: Cuantifican los bienes y servicios producidos o entregados por la
institucin, programa, proyecto o actividad:
Km. De caminos departamentales con mantenimiento (rutinario/peridico)
N de partos atendidos
N de inspecciones realizadas
Resultado intermedio : Miden los cambios de comportamiento, estado o actitud
sobre la poblacin objetivo como consecuencia de los bienes y/o servicios entregados:
Red de caminos departamentales en buen estado
Alumnos con suficiente nivel de comprensin lectora
Resultado final /impacto: Miden el grado de mejora en las condiciones de la
poblacin , atribuibles a la entrega de los bienes y/o servicios:
Niveles de desnutricin infantil
Niveles de ingreso de la poblacin objetivo
Qu medir?
Eficiencia: describen la relacin entre la produccin de un bien o servicio y los recursos
utilizados :
Costo por kilmetro de carretera construido
Cantidad de inspecciones realizadas en relacin al total de inspectores
Eficacia: cuantifican el grado de cumplimiento de los objetivos o resultados de la
institucin, programa, proyecto, sin considerar los recursos utilizados:
Porcentaje de alumnos capacitados que consiguen empleo al finalizar el programa
Porcentaje de la poblacin beneficiada en relacin a la poblacin objetivo
Calidad: Mide la capacidad de la institucin para responder a las necesidades de sus
clientes, usuarios o poblacin objetivo (oportunidad, accesibilidad, continuidad,
cortesa, etc.):
Tiempo de espera promedio en oficinas de atencin al pblico
Usuarios satisfechos en relacin al total de usuarios
Economa: relaciona la capacidad de una institucin , programa o intervencin, para
administrar sus recursos financieros, generar ingresos propios para financiar sus
actividades, recuperar prstamos:
Presupuesto ejecutado respecto al presupuesto programado
Porcentaje de recursos generados en relacin al gasto total para la produccin del
bien o servicio.
61
01/04/2014
Tipologa
mbito de Control
Insumos
Eficacia
Procesos
Eficiencia
Economa
Calidad
Segn qu miden
asociado al
cumplimiento de los
objetivos establecidos
y la manera cmo
stos son logrados
Procesos
Productos
Resultados
Cuantifican los
recursos
utilizados en la
produccin de
los bienes y
servicios
Ejecucin o
forma en que el
trabajo es
realizado para
producir los
bienes y
servicios
bienes y servicios
de manera
cuantitativa
producidos y
provistos por un
organismo pblico
o una accin
gubernamental
Miden los
resultados a nivel
del fin ltimo
esperado con la
entrega de los
bienes y
servicios
Nmero de
profesionales
Nmero de
vacunaciones
realizadas
% de familias con
disminucin en la
prevalencia de
enfermedades
diarreicas agudas
Cantidad de horas
de trabajo utilizadas
o disponibles para
desarrollar un
trabajo
Nmero de
viviendas
construidas
62
01/04/2014
Eficiencia
Economa
Calidad
Grado de
cumplimiento
de los objetivos
planteados
Componente
los objetivos
necesidades de
Componente
Propsito
Propsito
Actividad
Componente los usuarios
Componente
Actividad
Ingresos
propios
promedio
Porcentaje de becas Costo
Grado de
Actividad
entregadas en
relacin a las
programadas
Reduccin de la
tasa de
analfabetismo
generados
Presupuesto
ejercido
satisfaccin de los
usuarios
Tiempo de
respuesta a
requerimientos de
los beneficiarios
Definicin de Calidad
Propiedad o Conjunto de Propiedades inherentes a algo, que
permiten juzgar su valor.
Est referido a las caractersticas y/o atributos de los bienes y
servicios entregados, tales como la oportunidad, la
accesibilidad, la continuidad, la cortesa en la atencin, entre
otros.
Indicador que se encuentra referido exclusivamente a medir
la capacidad de la institucin o programa para responder ante
las necesidades de sus clientes, usuarios o poblacin
objetivo.
63
01/04/2014
Dos definiciones
para entender la
calidad del servicio:
a. Cumplimiento de
expectativas.Aptitud de un
servicio para
satisfacer las
necesidades de los
usuarios.
b. Cumplimiento de
especificaciones.Capacidad de un
servicio para cumplir
las especificaciones
con las que fue
diseado.
INSUMO
COSTO
Economa
ACTIVIDAD
Eficiencia
PRODUCTO
RESULTADO
Efectividad
MBITO DE DESEMPEO
MBITO DE CONTROL
64
01/04/2014
Eficiencia
Programacin
del Gasto Pblico
Insumo
Producto
Eficacia
Calidad
Productividad
Economa
Eficiencia
Ejecucin del
Gasto Pblico
Resultado
Impacto
Eficacia
Insumo
Producto
Eficacia
Calidad
Productividad
130
65
01/04/2014
Nivel
anterior
Valor
Programado
Valor
Ejecutado
Insumo
N capacitadores
15
10
Producto
N de cursos
Resultado
12
18
14
Impacto
Incremento salarial
10%
50%
15%
Nivel
anterior
Valor
Programado
Valor
Ejecutado
80%
100%
60%
60%
100%
78%
132
66
01/04/2014
67
01/04/2014
Directiva DEROGADA:
Directiva N 006-2007-EF/76.01
68
01/04/2014
69
01/04/2014
70
01/04/2014
71
01/04/2014
72
01/04/2014
73
01/04/2014
74
01/04/2014
75
01/04/2014
Las Metas
Definicin:
PROPOSITOS,
RESULTADOS
Y ACCIONES
Propsito
Comunidades rurales
de la regin
Cajamarca adoptan
estilos de vida
saludables
Identificar en esos
niveles las ideas fuerza
o variables que aluden
al cambio y que
servirn para la
elaboracin de las
metas
Idea Fuerza o
Variable
Adoptan estilos
de vida
saludables
Conceptualizar la idea
fuerza o variable que
seala el cambio para
.
poder elaborar las metas
76
01/04/2014
Comunidades
rurales de la
regin
Cajamarca
adoptan
estilos de
vida
saludables
Conceptualizacin
Cul es la idea
fuerza del cambio
en el objetivo?
Adoptan
estilos de
vida
saludables
accedan a
condiciones
que les
permita
mantener un
nivel de salud
adecuado
la
participacin
de los actores
comunales
77
01/04/2014
Productos
Finales
Beneficiario
Directo
Qu
[cambia]
Quines
Atencin
IRA
Nio
<5 aos
Casos
severos de
IRA
Nios
< 5 aos
Casos de
diarrea por
rotavirus
Nios
< 5 aos
Vacuna
completa
Nio
<5 aos
Cunto
[magnitud]
Tiempo
Reducir de 5% Al 2011
a 1%
Reducir de 6
episodios por
ao a 2
Al 2010
Atencin
Prenatal
Gestante
Partos en Est.
Salud
Gestantes
rurales
Incrementar
Al 2011
de 54% a 70%
Atencin
Parto
Casos de
hemorragia
posparto
Gestantes
rurales
Reducir de
12% a 3%
Al 2011
Gestante
Atencin
Cesrea
Gestante
Casos de
muertes
maternas
Gestantes
rurales
Reducir de
800 por ao a
400
Al 2015
Los Indicadores
Definicin:
78
01/04/2014
Idea Fuerza o
Variable
Condiciones de
salud adecuadas
Conceptualizar la idea
fuerza o variable que
seala el cambio
80% de las
familias rurales
viven en
condiciones
de salud
adecuadas al
final del
proyecto
Conceptualizacin
Indicadores
Cul es la idea
fuerza del cambio
en el objetivo?
Condiciones de
salud adecuadas se
refiere a familias
con menores
riesgos de
enfermedades
principalmente
prevalentes en las
zonas rurales que
eviten su muerte;
as como aquellas
que acceden a
servicios bsicos
vinculados a la
alimentacin y
salubridad.
Condiciones
de salud
adecuadas
menores
riesgos de
enfermedades
principalmente
prevalentes
% de familias con
disminucin en la
prevalencia de
enfermedades diarreicas
agudas.
Tasa de morbilidad por
EDAs
acceden a
servicios
bsicos
% de familias que
consumen agua segura y
saludable
79
01/04/2014
Niveles de Cambio
FIN
Objetivo de desarrollo
CAMBIO SOCIAL
PROPOSITO
Objetivo General
Problema Central
IMPACTOS
(Sistemas de evaluacin)
RESULTADOS
Objetivos Especficos
Causas del Problema
EFECTOS
Indicadores de
Proceso:
ACCION
Actividades principales
PRODUCTOS
Tipos de Indicadores
No se elaborarn
indicadores
Indicadores de Impacto:
(Sistemas de evaluacin)
Indicadores de cumplimiento
(Sistemas de monitoreo)
Para recordar...
Es importante no confundir los conceptos de objetivos, resultados e
indicadores, es por ello que debemos considerar que:
Los Objetivos aluden al cambio que se espera lograr.
Las Metas son los productos deseados en trminos de
cantidad, calidad y tiempo.
Los Indicadores son medidas especficas a travs de las
cuales nos permite conocer el avance o progreso alcanzado en
el cumplimiento de las metas definidos por cada objetivo.
80
01/04/2014
Fuentes de Verificacin
Las fuentes de verificacin son los medios a travs de los cuales
podremos constatar, conocer y verificar el cumplimiento de las metas
establecidas en la Jerarqua de Objetivos (Propsito, Resultados y
Acciones).
Existen dos tipos de fuentes:
Primarias:
Denominacin
Resultados de Impacto
O
Indicadores de Impacto
O
Indicadores de xito
81
01/04/2014
OBJETIVOS
ESTRATEGICOS
Identificar en esos niveles
las ideas fuerza o variables
que aluden al cambio y que
servirn para la elaboracin
de los resultados de
impacto
RESULTADOS
DE IMPACTO
EXPOSICION RESUMEN
NUEVOS ELEMENTOS DE
APLICACIN DEL PRESUPUESTO
POR RESULTADOS
82
01/04/2014
DISPOSICIN COMPLEMENTARIA
TRANSITORIA
83
01/04/2014
Estructura Funcional
FUNCIN
DIVISIN
FUNCIONAL
GRUPO
FUNCIONAL
Estructura Programtica
PROGRAMA
PRESUPUESTAL
PRODUCTO
Programa
Presupuestal
Producto1
Actividades
Producto2
Actividades
Acciones
Comunes (*)
Actividades
Clasificador
programtico
PROYECTO.
ACTIVIDAD /
OBRA
Proyecto 1
Acciones de
Inversin/Obras
Proyecto2
Acciones de
Inversin/Obras
Acciones
Centrales
Actividades
Asig. Presup.
No ligadas a
productos
Actividades
(*) Bienes de capital y Gastos directos e indirectos indivisibles utilizados en mas de un producto
84
01/04/2014
RD N 002-2011-EF/76.01 Lineamientos
para la Programacin y Formulacin del
Presupuesto del Sector Pblico 2012 y
sus Anexos
http://www.mef.gob.pe/index.php?option=com_content&view=article&id=366&Itemid=100294&lang=es
Fuente :MEF
85
01/04/2014
Programacin
(Programa presupuestal)
Presupuestacin
(Clasificacin del gasto)
Objetivo del
PND / PESEM
Resultado final
Objetivo del
PESEM / PEI
Resultado
especfico
Programa
presupuestal
Acciones
estratgicas
Productos
Productos
Actividades
Actividades
Resultado
Final
Indicador RF
Indicador RE
Resultado
Especifico 1
Resultado
Especifico 2
Resultado
Especifico 3
Resultado
Especifico 4
Programa
Presupuestal
Producto
Presupuestal
Acciones
Comunes (**)
Actividades
Acciones de
Inversin/
Obras
Insumos
Conglomerado
de Proyectos
Acciones
Centrales (*)
Programa
Producto
Actividad
Clasificador
Programtic
o
(*) Bienes y servicios indivisibles utilizados por el Pliego para su funcionamiento, no asignables a ningn Programa
(**) Bienes y servicios indivisibles utilizados en ms de un producto
86
01/04/2014
RD N 004-2012-EF/50.01
Directiva N 002-2012-EF/50.01 Directiva
para los Programas Presupuestales en el
marco de la Programacin y Formulacin
del Presupuesto del Sector Pblico 2013
y sus Anexos
Contenidos
Nivel de
objetivos
Matriz
Indicadores
Programacin
fsica y
financiera
Medios de
verificacin
Seguimiento y
Evaluacin
Supuestos
Resultado
final
Resultado
especfico
Producto
Actividad
Programas Presupuestales
174
87
01/04/2014
Contenidos
Nivel de
objetivos
Matriz
Indicadores
Programacin
fsica y
financiera
Medios de
verificacin
Seguimiento y
Evaluacin
Supuestos
Resultado
final
Resultado
especfico
Producto
Actividad
Programas Presupuestales
175
Contenidos
Nivel de
objetivos
Matriz
Indicadores
Programacin
fsica y
financiera
Medios de
verificacin
Seguimiento y
Evaluacin
Supuestos
Resultado
final
Resultado
especfico
Producto
Actividad
Programas Presupuestales
176
88
01/04/2014
Contenidos
Nivel de
objetivos
Matriz
Indicadores
Programacin
fsica y
financiera
Medios de
verificacin
Seguimiento y
Evaluacin
Supuestos
Resultado
final
Resultado
especfico
Producto
Actividad
Programas Presupuestales
178
89
01/04/2014
Contenidos
Nivel de
objetivos
Matriz
Indicadores
Programacin
fsica y
financiera
Medios de
verificacin
Seguimiento y
Evaluacin
Supuestos
Resultado
final
Resultado
especfico
Producto
Actividad
Programas Presupuestales
179
Contenidos
Nivel de
objetivos
Matriz
Indicadores
Programacin
fsica y
financiera
Medios de
verificacin
Seguimiento y
Evaluacin
Supuestos
Resultado
final
Resultado
especfico
Producto
Actividad
Programas Presupuestales
180
90
01/04/2014
Contenidos
Nivel de
objetivos
Matriz
Indicadores
Programacin
fsica y
financiera
Medios de
verificacin
Seguimiento y
Evaluacin
Supuestos
Resultado
final
Resultado
especfico
Producto
Actividad
Programas Presupuestales
181
Contenidos
Nivel de
objetivos
Matriz
Indicadores
Programacin
fsica y
financiera
Medios de
verificacin
Seguimiento y
Evaluacin
Supuestos
Resultado
final
Resultado
especfico
Producto
Actividad
Programas Presupuestales
182
91
01/04/2014
Contenidos
Nivel de
objetivos
Matriz
Indicadores
Programacin
fsica y
financiera
Medios de
verificacin
Seguimiento y
Evaluacin
Supuestos
Resultado
final
Resultado
especfico
Producto
Actividad
Programas Presupuestales
183
Contenidos
Nivel de
objetivos
Matriz
Indicadores
Programacin
fsica y
financiera
Medios de
verificacin
Seguimiento y
Evaluacin
Supuestos
Resultado
final
Resultado
especfico
Producto
Actividad
Programas Presupuestales
184
92
01/04/2014
Indicador
Resultado
Indicador de
desempeo
Meta
- Indicador
- Unidad de medida del
indicador
- Valor proyectado del
indicador
- Indicador
Producto
Indicador de
desempeo
Producto / Proyecto
Indicador de
produccin fsica
(dimensin fsica)
Actividades /
Acciones de
inversin y/u obras
Indicador de
produccin fsica
(dimensin fsica)
- Indicador
- Unidad de medida
- Valor proyectado del
indicador
- Indicador
- Unidad de medida
- Valor proyectado del
indicador
- Ubigeo
Actividades /
Acciones de
inversin y/u obras
Dimensin
financiera
- Valor monetario
Programas Presupuestales
Ministerio
de Economa y
Finanzas
185
LO LTIMO
Directiva
N 001-2014-EF/50.01
Directiva para los Programas
Presupuestales en el marco de la
Programacin y Formulacin del
Presupuesto del Sector Pblico para el
ao fiscal 2015
93
01/04/2014
FIN DE SESIN
94