Programa de Formacin: Tecnlogo de Contabilidad y Finanzas

INSTRUMENTO LISTA DE CHEQUEO DE PRODUCTO

PROYECTO FORMATIVO
Nombre del Proyecto

Cdigo

Esta lista de chequeo tiene como finalidad verificar si en el desarrollo del Proyecto formativo se est cumpliendo con los
elementos basicos necesarios para el logro de resultados. Puede ser modificada y/o complementada segn la dinamica
del grupo.
El proyecto se debe realizar creando un sistema de informacion en EXCEL y apoyado con la creacin de una pagina WEB
FICHA:
NOMBRE EMPRESA:
PARTICIPANTES:

Gua

FECHA:

Item a verificar

cumple

no cumple

observaciones

TRIMESTRE I
DOCUMENTOS PARA LEGALIZAR LA EMPRESA:
La documentacin de la legalizacin de la empresa de su proyecto formativo, presenta:
Nombre o Razn Social contrastado en cmara de comercio
Actividad econmica segn ultimo CIIU
Acta o minuta de constitucin de la empresa
1

Registro mercantil matricula RUE

Carta de Inscripcin de libros contables en cmara de
comercio. (actas, socios o accionistas).
Autorizacin Resolucin de facturacin- DIANRut Nit
Bomberos
Sayco y acinpro
Matricula industria y comercio -Avisos y tableros (RIT)
Otros documentos legales que requiera su proyecto
*Los documentos de constitucin relacionados anteriormente deben estar diligenciados y digitalizados

DISEO ESTRATGICO DE LA EMPRESA

El diseo estrategico de la empresa de su proyecto formativo, presenta:
La misin teniendo en cuenta los requerimientos tcnicos
La visin teniendo en cuenta los requerimientos tcnicos
Los Valores Corporativos y objetivos mnimo cinco ( 5)
2

La imagen institucional de la empresa incluidos slogan, logo

El organigrama incluidos al menos 10 empleados

El catlogo de productos se dise para una empresa

comercial incluyendo tres (3) productos
El manual de funicones acorde al organigrama de la empresa,
los cargos requeridos y las tareas que se desarrollarn

NORMAS CONTABLES Y LA EMPRESA

En la empresa de su proyecto formativo se identifica:
3

El grupo al que pertenece su empresa de acuerdo con la

clasificacin establecida en las normas internacionales y el
consejo tcnico de la contabilidad pblica.

MARCO CONCEPTUAL PARA IMPLEMENTACIN DE NIC-NIIF

En la empresa de su proyecto formativo se identifica:
4

Los Asientos contables de constitucin de la empresa

Los Asientos contables de gastos de legales de constitucin, la
apertura de cuenta y la adquisicin de un activo fijo
FINALIZA PRIMER MES DE OPERACIONES

DOCUMENTOS COMERCIALES Y TTULOS VALORES

La empresa de su proyecto formativo contiene:
5

El diseo de los soportes de contabilidad requeridos para su

proyecto formativo
Los soportes de cada una de las transacciones de apertura
planteadas en el Taller de la Gua No. 4

CATALOGO DE CUENTAS Y CICLO CONTABLE

La empresa de su proyecto formativo contiene:
El Catlogo de Plan de cuentas elaborado acorde a su
proyecto

El reconocimiento inicial (contabilizaciones con causacin y

realizacin) de la creacin de caja menor, la compra de un
CDT, el pago de la chequera, la adquisicin de un software
contable, el pago de viticos del gerente y cancelacin de
gastos por concepto de arrendamiento, servicios generales,
honorarios, servicios pblicos, vigilancia y diversos .
Los libros de contabilidad elaborados en hoja electrnica
teniendo en cuenta la informacin contable registrada para
este periodo
El balance de comprobacin del periodo elaborado con las
transacciones comerciales reconocidas y en cumplimiento de
los principios contables

Todas las operaciones debidamente

soportadas

FINALIZA SEGUNDO MES DE OPERACIONES

TRIMESTRE II
7

APLICACIN DE LOS CRITERIOS DE MEDICIN

Para la empresa de su proyecto formativo se identifica:
La tabla de criterio de medicion aplicado a los registros
iniciales de su proyecto

FUNDAMENTACIN TRIBUTARIA
La empresa de su proyecto formativo presenta:
8

Regimen tributario a la cual corresponde, a partir de esto

enumere sus responsabilidades tributarias y tarifas.
Lista de proveedores (5) identificando su regimen
Lista de clientes (8) identificando su regimen

APLICACIN DE MATEMTICA FINANCIERA

La empresa de su proyecto formativo presenta:
9

Cuadro comparativo de los tres bancos consultados

Reconocimiento de prstamo concedido, con sus soportes
respectivos
Tabla de amortizacin del prstamo

VALOR RAZONABLE Y EL DETERIORO

La empresa de su proyecto formativo presenta:
10 El reconocimeinto de la Propiedad, planta y equipo teniendo
en cuenta el criterio de medicin inicial y posterior, indicios de
deterioro tomando como base los datos del taller de la gua
10.

INSTRUMENTOS FINANCIEROS - RECONOCIMIENTO Y MEDICIN

La empresa de su proyecto formativo presenta:
La poltica de Instrumentos financieros elaborada conforme la
NIC 8, 32 y 39 y la NIIF 7 y 9 asi como las necesidades de la
11 organizacin
La inclusion de los dos instrumentos financieros del Taller de
la guia 11 segn indicaciones requeridas (reconocimiento,
medicion, etc) y conforme a la politica establecida.
FINALIZA TERCER MES DE OPERACIONES

MANEJO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

La empresa de su proyecto formativo presenta:
La poltica de efectivo elaborada conforme a la
normatividad legal vigente y las necesidades de la
empresa
La apertura y el reembolso de caja menor, en cumpliento de
las normas legales
12 El arqueo de caja general de un da cualquiera dentro del
trimestre, con sus respectivas contabilizaciones de ajustes.
Los extractos bancarios elaborados apartir del 3 mes,
incluyendo algunas de las siguientes situaciones : pagos de
tarjetas, impuesto 4*Mil, pago de chequera, intereses)

De aca en adelante se debe proponer los

extractos bancarios mensuales para
realizar la conciliacion bancaria.

La conciliacin bancaria y los respectivos registros contables

(de forma mensual a partir del tercer mes de operaciones
hasta finalizar su proyecto formativo)

De aca en adelante se debe realizar la

conciliacion bancaria mensual con los
extratos bancarios elaborados

INVERSIONES
La empresa de su proyecto formativo presenta:
13 La poltica de inversiones elaborada teniendo en cuenta la
normatividad legal vigente y las necesidades de la empresa
El reconocimiento, la medicin inicial y la revelacin de la
inversin solicitada en el taller de la guia 13.

INVENTARIOS
La empresa de su proyecto formativo presenta:
La poltica contable de existencias elaborada teniendo en
cuenta las NIC 2 y 8
La poltica de proveedores acorde a las caracteristicas de su
14 proyecto
El reconocimiento segun la NIC 2; de las compras de
referencias requeridas en el taller de la guia 14

*Total de compras 12 = 3 referencias X 4

proveedores distintos regimenes . *Las
compras deben contar con soportes
contables y la tarjeta kardex con el
mtodo de valoracin que hace parte de
la poltica

TRIMESTRE III
INGRESOS, DEUDORES Y SEGMENTOS DE OPERACIN
La empresa de su proyecto formativo presenta:
La poltica contable para ingresos conforme a la normativa
legal
La poltica contable para deudores conforme a la normativa
legal
15
El reconocimiento segun la NIC 18; de las ventas de
referencias requeridas en el taller de la guia 15, asi como de
las devoluciones y descuentos.

*Total de operaciones 8 = 7 ventas

distintos regimenes + 1 devolucion . *
Una de las ventas debe presetnar
descuentos.
*Las ventas deben contar con soportes
contables y la tarjeta kardex con el
mtodo de valoracin que hace parte de
la poltica.

FINALIZA CUARTO MES DE OPERACIONES

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO y DE INVERSION

La empresa de su proyecto formativo presenta:
La poltica contable para propiedades, planta y equipo
16 conforme a la normativa legal
El reconocimiento y medicion de una propiedad, planta y
equipos requerida en el taller de la guia 16, junto a su
respectiva depreciacion

Metodo de deprecacion a utilizar: Linea

Recta.

ACTIVOS INTANGIBLES Y GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

La empresa de su proyecto formativo presenta:
17 La poltica contable para activos intangibles conforme a la
normativa legal
El reconocimiento y medicion de una software requerido en el
taller de la guia 17.

ACTIVOS/PASIVOS CONTINGENTES Y PROVISIONES

La
empresa
de
su
proyecto
formativo
presenta:
18
La poltica contable para pasivos contingentes y provisiones
conforme a la normativa legal

LIQUIDACION DE IMPUESTOS
19

La empresa de su proyecto formativo contiene:

19

En este mes 5, se ralizan las declaraciones con

base a la infomacion de los meses 3 y 4 del
proyecto formativo.

Las declaraciones tributaria requeridas en el taller de la guia

19 (iva, retefuente, reteica, cree, ica)
FINALIZA QUINTO MES DE OPERACIONES

NOMINA
La empresa de su proyecto formativo presenta:
20 La poltica contable referentes a temas de beneficios a
empleados y nomina conforme a la normativa legal
La elaboracion de la nomina segn los requerimientos del
taller de la guia 20 y acorde a la normativa legal
FINALIZA SEXTO MES DE OPERACIONES

TRIMESTRE IV