DETALLE

PARCIAL

DEBE

HABER

1
MAQUINARIA Y EQUIPO

18.000,00

IVA COMPRAS

2.160,00

RET F 1% POR PAGAR

180,00

RET F 10% IVA POR PAGAR

216,00

BANCOS

19.764,00

P/r compra de un torno

2
MAQUINARIA Y EQUIPO

900.00

RET F . 1% POT PAGAR

9,00

BANCOS

891,00

P/r pago por flete (torno)

3

2.200,00

MAQUINARIA Y EQUIPO

164,00

IVA COMPRAS

220,00

RET. 10% POR PAGAR

264,00

RET. F 100% IVA POR PAGAR

1.980,00

BANCOS
P/r pago tcnico montaje maquinaria
4

316,50

CIF
Depreciacin Maquinaria y Equipo

316,50

316,50

DEPREC ACUMUL MAQ Y EQUIPO

P/r depreciacin al 31 XII
1
CIF

515,.08

Depreciacin Maq y Equipo

515,08

DEPREC. ACUMUL MAQ Y EQUIPO

515,08

Deprec por 620 unidades

2
CIF

614,77

Depreciacin Maq y Equipo

617,77

DEPREC. ACUMUL. MAU Y EQUIPO

P/r depreciacin por 740 unidades

COSTOS I Solucionario

SEGUNDO TRABAJO

614,77

DETALLE

PARCIAL

DEBE

HABER

1
CAJA CHICA

500.00

BANCOS

23.105,75

CUENTAS POR COBRAR

9.185,60

ANTICIPO PROVEEDORES

3.200,00

INVENTARIO PM

4.407,00

INVENT PRODUCTOS EN PROCESO

5.130,60

INVENT PRODUCTOS TERMINADOS

3.034,00

INVENT INSUMOS Y MATERIALES

1.890,50

MAQUINARIA Y EQUIPO

35.000,00

MUEBLES DE OFICINA

4.000,00

EQUIPOS DE COMPUTACIN

6.500,00

VEHCULOS

25.000,00

PATENTES Y MARCAS

10.000,00

ANTICIPO DE CLIENTES

1.000,00

OBLIGACIONES BANCARIAS

4.200,00

DEPREC ACUMUL MAQ Y EQUIPO

6.500,00

DEPREC ACUMUL EQUIP COMPUTAC

2.166.67

DEPREC ACUMUL VEHCULOS

4.500,00

AMORTIZAC ACUMUL PATENTES Y M

2.500,00

CAPITAL

106.106.38

UTILIDAD AOS ANTERIORES

3.980,40

Segn Balance Inicial

2
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA

5.510,00

Hilo 30/1

3.087,50

Hilo 40/1

2.422,50

IVA COMPRAS

661,20

ANTICIPO PROVEEDORES

2.000,00

RET. F 1% POR PAGAR

55,10

RET. F 10% IVA POR PAGAR

66,12

BANCOS

4.049,98

P/r compra de tela en Textiles Ro Blanco

3
PROYECTOS DE INV Y DESARROLLO

1.500,00

IVA COMPRAS

180,00

RET. F 10% IR POR PAGAR

150,00

RET F 100% IVA POR PAGAR

180,00

BANCOS

1.350,00

P/r invest nuevo producto

4

480,00

INVENTARIO MP
Hilo 30/1

300,00

Hilo 40/1

180,00

RET. F 1% POR PAGAR

BANCOS
P/r pago flete
5

4,80
475,20

BANCOS

10.000,00

PRESTAMOS BANCARIOS

10.000,00

p/r Prstamo Bancario

6
ANTEICIPO SUELDOS Y SALARIOS

1.267,20

BANCOS

1.267,20

P/r 40% anticipo remuneraciones

7
CAJA

171,51
INVENTARIO MP

153,13

IVA COMPRAS

18,38

P/r devolucin 25 kilos material hilo 30/1

8
MAQUINARIA Y EQUIPO

15.000,00

IVA COMPRAS

1.800,00

RET. F 1% POR PAGAR

150,00

RET F 30% IVA POR PAGAR

540,00

DOCUMENTOS POR PAGAR

10.500,00

BANCOS

5.610,00

P/r compra mquina tejedora

9
INV INSUMOS Y MATERIALES

1.471,55

IVA COMPRAS

176,59

RET F 1% POR PAGAR

14,72

RET F 30% IVA POR PAGAR

52,98

BANCOS

1.580,44

P/r compra a Abracol

10
MAQUINARIA Y EQUIPO

1.500,00

IVA COMPRAS

180,00

RET F 2% IR POR PAGAR

30,00

RET F 70% IVA POR PAGAR

126,00

BANCOS

1.524,00

P/r pago montaje maquinaria

11
INV INSUMOS Y MATERIALES
Qumicos y colorantes

2.200,00
2.200

IVA COMPRAS

264,00

RET F 1% IR POR PAGAR

22,00

RET F 10% IVA POR PAGAR

26,40

ANTICIPO PROVEEDORES

1.200,00

BANCOS

1.215,60

P/r compra de colorantes

12
MOD
Salario
Horas extras
Aporte patronal
IESS POR PAGAR
RET JUDICIAL

1.990,66
1.668,00
107,00
215,66
383,40
180,00

PRSTAMOS IESS
ANTIC SUELDOS Y
BANCOS
P/r pago salarios segn rol

80,00
667,20
680,06

13
MOD

487,80

Dcimo Tercero

147,92

Dcimo Cuarto

118,00

Vacaciones

73,96

Fondos de Reserva

147,92

BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR

487,80

Provisin de beneficios sociales de los obreros

MOI

1.682,25

Sueldo

1.500,00

Aporte Patronal

182,25

IESS POR PAGAR

324,00

IMPUESTO RENTA

33.50

RET JUDICIAL

250,00

PRESTAMOS IESS

120,00

ANTICIPO SUELDOS

600,00

BANCOS

354,75

P/r pago sueldo supervisor

9
MOI

342,00

Dcimo Tercero

125,00

Dcimo Cuarto

29,50

Vacaciones

62,50

Fondos de Reserva

125,00

BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR

342,00

P/r provisin de beneficios sociales supervisor

10
CIF

2.024,25
MOI

P/r transferencia de ingresos supervisor

2.024,25