EMPRESA ROLLOS DE PAN S.A.

PLAN DE VENTAS
1.- RESUMEN EJECUTIVO
Aperitivos ROLLITOS DE PAN. Se proyecta como una pequea empresa dedicada a la
elaboracin y comercializacin rollitos de pan con pollo y/o carne molida con una mezcla
de salsa de pan o aj de maracuy, que la hacen una alternativa atractiva, deliciosa y adems
altamente nutritiva para los consumidores.
A la mayora de personas, por no hablar de una totalidad les gusta los aperitivos, en el
mercado se encuentra una gran variedad de estos productos por lo que propone un aperitivo
diferente y novedoso que llamara la atencin de los clientes.
Por un lado al ofrecer un producto diferente en este caso un aperitivo novedoso, delicioso
y originario. Por otro lado, el pan y sus derivados se constituyen como un producto bsico
de la mesa de los consumidores por lo que es importante que exista un mercado
competitivo, del cual el consumidor pueda degustar lo que es nuestro producto de rollitos
de pan con pollo y/o carne.
Nuestra pequea empresa, espera convertirse en lder dentro del ramo de aperitivos

al

ofrecer calidad, frescura, excelente sabor y precios accesibles, adems de contar con un
personal altamente calificado, que cuenta con una accesibilidad cmoda para el consumidor
puesto que llegaremos a ofrecerle el producto donde est situada la persona que desee
adquirirlo, as mismo se cuenta con el suministro de una excelente materia prima, mano de
obra y los utensilios que usamos estn higinicamente limpios.
Buscamos que nuestros productos tengan la mejor demanda, ser una empresa capaz de
competir con otras empresas dedicadas a actividades similares; ser competentes, eficientes
y que toman en cuenta las necesidades del cliente como prioridad. Ser capaz de moverse
libremente en el mercado puesto que muchas veces el factor socio-econmico llega a ser un
limitante que impide que la empresa surja o se extienda.
1

El posicionamiento en el mercado de un producto o servicio es la manera en la que

los consumidores definen un producto a partir de sus atributos importantes, es decir, el
lugar que ocupa el producto en la mente de los clientes en relacin con los productos de la
competencia. Es decir, la forma con la cual nuestro producto llegara al mercado cules son
sus beneficios tanto como su presentacin para as ganar mercado y no permitir la perdida
ante la competencia. Queremos brindar al cliente la posibilidad de degustar un producto
nuevo y nutritivo. Nuestros productos son diferentes fuera de lo comn en nuestro pas por
eso podra ser la curiosidad lo que motive a nuestro mercado para adquirir un producto el
cual despierta el inters de grandes y chicos por su sabor y presentacin.

2.- INDICE

Contenido
EMPRESA ROLLOS DE PAN S.A............................................................................... 1
PLAN DE VENTAS.................................................................................................. 1
1.- RESUMEN EJECUTIVO.................................................................................... 1
2.- INDICE.......................................................................................................... 3
3.- DELIMITACION DEL MERCADO (ENCUESTA DE SATISFACCION)....................4
3.1 TABULACION DE DATOS (ANALISIS E INTERPRETACION DE RESULTADOS)....6
4 ANLISIS DE LA INDUSTRIA..........................................................................16
(F1) Poder de negociacin de los Compradores o Clientes.......................................16
(F2) Poder de negociacin de los Proveedores o Vendedores....................................16
(F3) Amenaza de nuevos competidores entrantes...................................................16
(F4) Amenaza de productos sustitutos.................................................................16
(F5) Rivalidad entre los competidores.................................................................16
5 ANLISIS COMPETITIVO................................................................................ 17
5.1 CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO...............................................................17
5.2 ESTRUCTURA DE LA DEMANDA (PRODUCTO ESTRELLA)............................17
6.- FORMULACIN DE ESTRATEGIAS..............................................................18
7.- DESARROLLO DE LAS ESTRATEGIAS.........................................................29
8.- EJECUCIN Y CONTROL DEL PLAN DE VENTAS..........................................30
9 CUADRO DE COSTOS.................................................................................. 33
10 PUNTO DE EQUILIBRIO.............................................................................. 35

3.- DELIMITACION DEL MERCADO (ENCUESTA DE

SATISFACCION)
UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR
FACUTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
CONTABILIDAD Y AUDITORIA
Fecha de encuesta: ______________
Encuesta sobre ROLLITOS DE PAN CON POLLO Y/O CARNE MOLIDA
DESCRIPCION DEL TEMA: Conocer la aceptacin del pblico sobre nuestro producto
y lograr observar la factibilidad que tendra en el mercado.

SALUDOS
Buenos das, tardes, noches, nos dirigimos a usted de la manera ms comedida, y
aprovechamos la ocasin para solicitarle unos cinco minutos de su valioso tiempo para
responder la presente encuesta.
ROLLITOS DE PAN CON POLLO Y CARNE MOLIDA
Estos rollitos son realizados en base a productos que se los consume casualmente y cuyo
aporte nutricional es completamente recomendable para un desayuno o un antojo por la
maana.
OBJETIVO.- la presente encuesta tiene por objetivo ofrecer un producto alimenticio de
bajas caloras y baja accesibilidad al pblico que desarrollan sus actividades a lo largo del
da brindando una cantidad de energa oportuna para desarrollar sus actividades.

EN LAS SIGUIENTES PREGUNTAS

1. Cul es su gnero?
1) F __
2) M __
2. Qu edad tiene usted?
1) 15-20
2) 21-25
3) 26-30

3. consume usted regularmente

productos como pollo y/o carne
molida?
1) S __
2) No __

4. Qu lugar usted suele degustar

este tipo de productos?
1) Domicilio
2) Universidad
3) Trabajo
4) Otros

3) 3
4) 4 o ms

GRACIAS POR SU COLABORACION

5. estara usted dispuesto a

consumir un producto de este
estilo a lo largo de su da?
1) S __
2) No __
6. est consiente usted las
propiedades nutricionales del
pollo y/o carne molida?
1) S __
2) No __

7. Cunto estara usted dispuesto en

pagar por un producto de esta
naturaleza?
1) 1,50 2,00
2) 2,01 2,50
3) 2,51 3,00
8. Con que regularidad usted
consumira este producto a lo
largo de la semana?
1) 1
2) 2

9. le gustara a usted que este

producto est acompaado de
salsas que potencien su sabor?
1) Si
2) No
10. Qu tipo de salsas usted
escogera?
1) Salsa de pan
2) Aj de maracuy
3) Ninguna de las anteriores

3.1 TABULACION DE DATOS (ANALISIS E INTERPRETACION DE RESULTADOS)

PREGUNTA 1 Cul es su gnero?

1. 1. Cul es su
Porcentaje
gnero?
F
30
60%
M
20
40%
suma
50
100%

GENERO
40
30

30
20

20
10
0
F

ANLISIS
Los presentes datos nos demuestran que un total de 50 estudiantes encuestados dentro de la
Carrera de Contabilidad y Auditora de la Facultad de Ciencias Administrativas UCE,
tomado como muestra estudiantes de sexto semestre; el 60% corresponden a 30 personas
del sexo femenino y el 40% corresponden a 20 personas del sexo masculino.
CONCLUSIN
Estos datos son de gran importancia ya que sabremos a qu gnero pertenecen las personas
encuestadas y quien tiene ms preferencia acerca de nuestro producto.

PREGUNTA 2 Qu edad tiene usted?

2. Qu edad tiene
usted?
1) 15-20
2) 21-25
3) 26-30
suma

EDAD
40
30
20

38

10
0

8
1) 15-20

4
2) 21-25

3) 26-30

Porcentaje
8
38
4
50

16%
76%
8%
100%

ANLISIS
Los presentes datos nos demuestran que un total de 50 estudiantes encuestados dentro de la
Carrera de Contabilidad y Auditora de la Facultad de Ciencias Administrativas UCE,
tomado como muestra estudiantes de sexto semestre; el 76% corresponden a personas de
21 a 25 aos, el 16% corresponden a personas de 15 a 20 aos y el 8% corresponde a
personas de 26 a 30 aos.
CONCLUSIN
Se demuestra que la mayora de personas encuestadas estn en el rango de 21 a 25 aos lo
cual es algo bueno, ya que son personas adultas dispuestas a tomar una decisin libre para
comprar el producto.

PREGUNTA 3 Consume usted regularmente productos como pollo y/o carne molida?

3. Consume usted
Porcentaj
regularmente productos de
e
pollo y/o carne?
1) Si
43
86%
2) No
7
14%
suma
50
100%

CONSUMO DE PRODUCTOS COMO CARNE Y/O POLLO

50
40
30
20

43

10
7

0
1) Si

ANLISIS

2) No

Los presentes datos nos demuestran que un total de 50 estudiantes encuestados dentro de la
Carrera de Contabilidad y Auditora de la Facultad de Ciencias Administrativas UCE,
tomado como muestra estudiantes de sexto semestre; el 86% corresponden a personas que
consumen carne o pollo regularmente, y el 14% corresponden a personas que no
consumen ninguno de estos productos.
CONCLUSIN
Se demuestra que la mayora de personas encuestadas consumen regularmente la carne y el
pollo lo que es algo favorable para nuestro producto ya que se vendera sin ningn
inconveniente y sera aceptado por todas las personas.
PREGUNTA 4 Qu lugar usted suele degustar este tipo de productos?
4. Qu lugar usted
Porcentaj
suele degustar este
e
tipo de productos?
1. domicilio
10
20%
2. universidad
25
50%
3. trabajo
12
24%
4.Otro
3
6%
suma
50
100%

LUGAR DE DEGUSTACIN DE PREFERENCIA

1. domicilio
10

12

2. universidad
3. trabajo
4.Otro

25

ANLISIS
Los presentes datos nos demuestran que un total de 50 estudiantes encuestados dentro de la
Carrera de Contabilidad y Auditora de la Facultad de Ciencias Administrativas UCE,
tomado como muestra estudiantes de sexto semestre; el 50% corresponden a personas que
degustan de estos productos en la universidad, el 24% corresponden a personas que
consumen en el trabajo, el 20% corresponde a personas que lo degustan en su casa y el 6%
corresponden a personas que degustan estos productos en otros lugares diferentes.
CONCLUSIN
Se concluye que donde se tendra mejor acogida para la venta de nuestro producto es en la
Universidad ya que es el lugar donde la mayora de personas consumen este tipo de
productos.

PREGUNTA 5 estara usted dispuesto a consumir un producto de este estilo a lo largo

de su da?
5. Estara usted
dispuesto a consumir
Porcentaje
un producto de este estilo
a lo largo de su da?
1) Si
43
86%
2) No
7
14%
suma
50
100,00%

ACEPTACIN CONSUMO
50
45
40
35
30
25
20
15
10
5
0

43

7
1) Si

2) No

ANLISIS
Los presentes datos nos demuestran que un total de 50 estudiantes encuestados dentro de la
Carrera de Contabilidad y Auditora de la Facultad de Ciencias Administrativas UCE,
tomado como muestra estudiantes de sexto semestre; el 86% corresponden a 43 personas
que estaran dispuesto a consumir nuestro producto y el 14% corresponden a 7 personas
que no consumiran el producto.
CONCLUSIN

Se demuestra que la mayora de las personas encuestadas se encuentran satisfechas con el

impulso de nuestro producto al mercado que son los rollitos de carne o pollo y un exquisito
aj de maracuy lo que logramos concluir es que aceptan el mismo.
PREGUNTA 6 est consiente usted las propiedades nutricionales del pollo y/o carne
molida?
6. Esta consiente ustedes de las
propiedades nutricionales del pollo
y/o carne

1) Si
2) No
suma

45
5
50

Porcentaje
90
10
100,00

CONOCIMIENTO DE LAS PROPIEDADES NUTRICIONALES DE LA CARNE Y POLLO

50
45
40
35
30
25
20
15
10
5
0

45

5
1) Si

2) No

ANLISIS
Los presentes datos nos demuestran que un total de 50 estudiantes encuestados dentro de la
Carrera de Contabilidad y Auditora de la Facultad de Ciencias Administrativas UCE,
tomado como muestra estudiantes de sexto semestre; indican que un 90% de las personas
encuestadas tienen conocimientos de las propiedades nutricionales que tiene el pollo y la
carne; mientras que el 10% de las personas desconocen de los beneficios que trae estos
alimentos ya mencionados.
CONCLUSION

El mayor porcentaje de las personas encuestadas conocen los beneficios nutricionales que
nuestro producto tiene para ofrecer a los mismos para que sepan que no ofrecemos nada
daino para la salud y no verse perjudicados por cualquier ndole.

PREGUNTA 7 Cunto estara usted dispuesto en pagar por un producto de esta

naturaleza?
Cuanto estara ustedes
dispuesto en pagar por un
producto de esta
naturaleza?

1)1.50- 2.00
2) 2.01-2.50
3) 51-3.00
suma

43
7
0
50

Porcentaje
86,00
14,00
0,00
100

DISPOSICION EN ELPAGO DEL PRODUCTO

2) 2.01-2.50; 14%

1)1.50- 2.00; 86%

ANLISIS
Los presentes datos nos demuestran que un total de 50 estudiantes encuestados dentro de la
Carrera de Contabilidad y Auditora de la Facultad de Ciencias Administrativas UCE,
tomado como muestra estudiantes de sexto semestre; indican que EL 86% de las personas
estn de acuerdo en adquirir este producto en un valor estimado entre $1,50 y $2; mientras
que el 14% de las personas piensan que el producto que ofrecemos debe tener un valor
estimado entre $2,01 y $2,50; pero no hubo aceptacin en un precio mayor a los indicados.
CONCLUSION

Con respecto al precio que indicamos al ofrecer nuestro debemos ser consientes que no
podemos malgastar los costos ya que es un precio accesible para el bolsillo del estudiante
pero sin perder la calidad que establecimos al mercado.
PREGUNTA 8 Con que regularidad usted consumira este producto a lo largo de la
semana?
8. Con que regularidad
usted consumira este
producto a lo largo de la
semana?

1
2
3
4 o mas
suma

Porcentaje
27
13
8
2
50

54,00
26,00
16,00
4
100

REGULARIDAD DE CONSUMO DEL PRODUCTO

30
25

27

20
15
13

10

5
0
1

2
4 o mas

ANLISIS
Los presentes datos nos demuestran que un total de 50 estudiantes encuestados dentro de la
Carrera de Contabilidad y Auditora de la Facultad de Ciencias Administrativas UCE,
tomado como muestra estudiantes de sexto semestre; indican que el 54% consumirn 1
producto a lo largo de la semana, el 26% consumirn 2 productos a lo largo de la semana,
16% consumirn 3 productos a lo largo de la semana, mientras que 4% consumirn 4
productos a lo largo de la semana.
CONCLUSION

La venta de nuestro producto llegar a tener una gran acogida aunque las personas
consumirn promedio a la semana un producto existe personas que si lo volvern a
consumir lo que indica que la empresa tiene gran recibimiento para contine en marcha.
PREGUNTA 9 le gustara a usted que este producto est acompaado de salsas que
potencien su sabor?
9. Le gustara a usted que este
producto este acompaado de salsas
que potencien su sabor

1) Si
2) No
suma

39
11
50

Porcentaje
78
22
100

PRODUCTO ACOMPAADO
DE SALSA
45
40
35
30
25
20

39

15
10
11

5
0
1) Si

2) No

ANLISIS
Los presentes datos nos demuestran que un total de 50 estudiantes encuestados dentro de la
Carrera de Contabilidad y Auditora de la Facultad de Ciencias Administrativas UCE,
tomado como muestra estudiantes de sexto semestre; indican que el 78% de las personas
desea que el producto ofrecido est acompaado de una salsa para su consumo, mientras
que el 22% de las personas no desea que el producto est acompaado de alguna salsa.
CONCLUSION

Para la empresa es muy importante tener conocimiento que podemos ofrecer nuestro
producto acompaado de salsa para una mejor degustacin aunque es bueno saber que
algunas personas desean el producto simple.

PREGUNTA 10 Qu tipo de salsas usted escogera?

10. que tipo de salsas usted
escogera?
1)Salsa de pan
2) Aj de maracuy
3)Ninguna de las
anteriores
Suma

Porcentaje

6
13

12,00
26,00

31
50

62,00
100

TIPO DE SALSA QUE ESCOJERIA

1)Salsa de pan

12%

2) Aji de maracuya
26%

3)Ninguna de las
anteriores

62%

ANLISIS
Los presentes datos nos demuestran que un total de 50 estudiantes encuestados dentro de la
Carrera de Contabilidad y Auditora de la Facultad de Ciencias Administrativas UCE,
tomado como muestra estudiantes de sexto semestre; indican que el 12% de las personas
desean que el producto est acompaado con una salsa de pan, el 26% de las personas
desean que el producto est acompaado con una aj de maracuy mientras que el 62% de
las personas no desean ninguna de las salsas ofrecidas.
CONCLUSION
Existe acogida en las salsas ofrecidas al mercado pero no sern tan llamativas ya que son novedosas
y lo que lleva a las personas a no degustarlas por el sabor que tendrn pero hay que ofrecerlas hasta
que tengan acogimiento y sea un producto con gran demanda.

4 ANLISIS DE LA INDUSTRIA
Para definir las fuerzas de la industria utilizamos el anlisis de las cinco fuerzas de Porter se
determina si esto es un negocio objetivo.
(F1) Poder de negociacin de los Compradores o Clientes
Ya que nuestros clientes son pocos, y nuestro producto a pesar de ser innovador, es un
producto el cual es inusual encontrarlo en el mercado, por ello nos conviene acoger un
precio, accesible, con el cual nuestros clientes no se vean afectados en su economa; pero,
que tambin no afecte nuestras ganancias.
(F2) Poder de negociacin de los Proveedores o Vendedores
Al ver que es una empresa la cual apenas se est formando, tenemos que ofrecer calidad a
nuestros clientes; pero, por supuesto con proveedores los cuales nos den materia prima de
calidad la cual nos brinde seguridad de su manufactura, para que con la venta del producto,
se pueda recuperar la inversin.
(F3) Amenaza de nuevos competidores entrantes
En esto hay algunos competidores, un ejemplo son las distintas personas que comercializan
comida al paso y se encuentran en el mismo lugar de distribucin de nuestros productos,
por eso tenemos que dar a conocer el mismo, con una pequea distincin, la cual les
permita elegir nuestro producto, por encima de la competencia.
(F4) Amenaza de productos sustitutos
Dada la naturaleza de fabricacin de nuestro producto la cual se podra considerar
relativamente sencilla, dependiendo el recibimiento de nuestro producto podra dar apertura
a la competencia que pudiera inclinarse por comercializar productos muy similares o
iguales, lo que afectara nuestro alcance en el mercado.
(F5) Rivalidad entre los competidores
Tenemos algunos competidores; los cuales se deben tener en consideracin ya que llevan
ms tiempo en el mercado, mientras que nosotros apenas empezamos a ganar territorio, por
esto es necesario tener ideas nuevas, pues somos jvenes y se sabe, que los conocimientos
actuales que tenemos sobre los negocios, pueden incrementarse con lo aprendido sobre
tecnologa, as como de proveedores, por ello se puede estimar los gustos de nuestros
clientes, y as se ganaran ms de estos en el mercado.
Conclusin
Nuestro negocio es una idea innovadora, que con el tiempo se podra incrementar
permitiendo ganar nuevos clientes, los cuales nos darn su recomendacin dando un mayor

mercado, lo que nos proporcionara un panorama optimo, con el crecimiento de la demanda

para lograr una mejor aceptacin, y una mayor ganancia, por eso con el anlisis de Porter,
concluimos que a un mediano o largo plazo podra mantenerse como rentable.
5 ANLISIS COMPETITIVO
5.1 CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO

Curva de la vida de las organizaciones

La empresa Rollitos S.A se ubica en la etapa de introduccin ya que se encuentra en su
punto inicial de operaciones y pretende ingresar al mercado a travs de la creacin rollitos
de pollo y carne molida pero nuestro valor agregado es un delicioso aj de maracuy y una
exquisita salsa de pan que ser de gran agrado para nuestros futuros clientes

ROLLITOS S.A

5.2 ESTRUCTURA DE LA DEMANDA (PRODUCTO ESTRELLA)

Para lograr conocer cul es el producto estrella de nuestro negocio se hace un anlisis de
proyeccin de la demanda con los productos ms adquiridos y dependiendo de cul tenga
una mayor demanda se tomar el producto estrella.

ROLLITOS DE POLLO Y CARNE

EMPANADAS DE POLLO Y CARNE

Anlisis
Segn anlisis de la demanda entre nuestros productos vendidos y la proyeccin de la
demanda en los meses de septiembre a enero del presente ao, tanto en las empanadas
como los rollitos de pollo y carne, este ltimo ha tenido una mayor acogida, por lo tanto,
nuestro producto estrella es la textura de nuestros rollitos, en ese caso nos enfocaremos en
el al crear nuevos rellenos, las cuales puedan promover una mayor ganancia del producto.

6.- FORMULACIN DE ESTRATEGIAS

OPCIONES

Dotar de nuevas caractersticas o atributos al producto.

Cambiar el diseo al producto.

Optimizar los costos con el fin de incentivar las ventas.

Lanzar campaas publicitarias con el fin de lograr una mayor exposicin del
producto.

Utilizar tcnicas de motivacin con el fin de aumentar la productividad del personal.

Acceder a nuevas fuentes de financiamiento.

EVALUACIONES
Para mayor entendimiento conforme a las opciones estratgicas planteadas anteriormente se
tom en cuenta 3 factores clave:
a.-Anlisis de los factores internos y externos que sustentan las estrategias tomadas
b.- Medicin del desempeo organizativo
c.- Realizacin de acciones correctivas
ANLISIS DE LOS FACTORES INTERNOS Y EXTERNOS QUE SUSTENTAN LAS
ESTRATEGIAS TOMADAS
FACTORES INTERNOS
Existen fortalezas internas?
FORTALEZAS

Correcta planificacin (Desarrollo de actividades gerenciales)

Adecuada estructura organizacional Optimo ambiente de trabajo
Produccin adecuada de un producto final satisfactorio.
Publicidad del producto a travs de factores de fcil accesibilidad.

Existen debilidades internas?

DEBILIDADES
No se cuenta con personas especficas para manejo Financiero
Se toma en cuenta el anlisis de los recursos materiales que posee la empresa como son:
Maquinaria y equipo
1 Refrigeradora
1 Cocina de horno a gas
1 Microondas
2 Pocillos grandes
4 Pocillos pequeos
1 Sartn

Muebles y enseres
1 mesa grande

1 Rodillo para amasar

Cucharas, cuchillos, tazas, entre otros.
Existen oportunidades?
OPORTUNIDADES

Adopcin y uso de tecnologa.

Creacin de leyes y reglamentos a favor de la produccin,
constitucin de nuestra empresa
Tener Clientes estudiantes tanto hombres y mujeres.
Plazos adecuados para la cancelacin y abastecimiento con
los proveedores

Existen amenazas?
AMENAZAS

Riesgos de cambios ambientales y de temperatura que afecten a la

conservacin del producto
Competencia con productos nuevos e innovadores
Competencia con productos sustitutos

FACTORES EXTERNOS
ENTORNO:

El 2016 ser un ao con ajustes en costos y nmina en las empresas privadas.

Adems, se espera que las remuneraciones aumenten en menor incidencia respecto a
los aos anteriores, segn anlisis expuestos en la presentacin de resultados de la
Encuesta General de Remuneraciones 2015 de la consultora Price Waterhouse
Coopers (PWC). Segn los datos de la empresa, en el 2015 el aumento promedio de
las remuneraciones fue de 4,87%, mientras que para el 2016 el alza sera de 4,69%.

MEDICIN DEL DESEMPEO ORGANIZATIVO:

Una de las metodologas para la medicin del desempeo empresarial es el Balance Score
Card o Tablero de Control Balanceado, un sistema de gestin y medicin desarrollado en
1992 por Robert Kaplan y David Norton, de la Universidad de Harvard; el cual permite a

las organizaciones medir sus actividades en trminos de su visin de futuro y estrategias,

convertir stas ltimas en acciones concretas, y dar una visin del desempeo del negocio.

Misin
Somos una empresa dedicada a la elaboracin y comercializacin de rollitos de pollo y/o
carne caseros nacionales, con el deseo de crecimiento empresarial con en el liderazgo
cumpliendo los estndares de calidad para brindar a nuestros clientes productos que
cumplan con sus expectativas y con nuestro compromiso para crear oportunidades de
trabajo excepcionales para que nuestros asociados puedan alcanzar su ms alto potencial.
Visin
Llegar a ser una gran empresa productora de rollitos de pollo y/o carne sobrepasando su
comercializacin dentro y fuera de la facultad logrando tener establecimientos donde se
pueda brindar el producto en ptimas condiciones y el consumidor pueda encontrar un
lugar excelente para degustarlo.
Objetivos
Objetivo General
Elaborar rollitos de pan con pollo y/o carne llevndolos a su comercializacin cumpliendo
las expectativas en el mercado generando utilidades.
Objetivos especficos

Comercializar nuestro producto a lo largo de facultades.

Elaborar los rollitos de pan con productos limpios y frescos.
Impulsar su degustacin con salsas que ofrecemos para mejor apreciacin.

Perspectivas:
Mercadeo
Produccin
Finanzas
Gestin Humana
Metas Estratgicas:
MERCADEO:

1.-Aumentar la participacin en ventas en la facultad.

2.- Posicionar la empresa en la facultad teniendo un lugar establecido para las ventas.
PRODUCCIN:
1. Lograr producir un 95% de los materiales para elaborar el producto final.
2. Optimizar costos con elementos sobrantes del producto.
FINANZAS:
Creacin de valor financiero
GESTIN HUMANA:
1. Mejorar el clima organizacional de la empresa.
2. Mejorar la productividad de los trabajadores.
Factores Crticos para el xito:
MERCADEO:

Crecimiento en dlares mayor al de la industria.

Estrategia de Precios
Plan de medios efectivo.

PRODUCCIN:
Productividad de mano de obra.
Estandarizacin de procesos.
FINANZAS:
Productividad de los activos.
Aumento de los mrgenes brutos y netos.
Utilidades
GESTIN HUMANA:
Motivacin de los empleados.
Plan de incentivos.

INDICADORES:
MERCADEO:
Participacin en el mercado a nivel de la facultad.
Crecimiento de las ventas
Eficiencia del Mercadeo.
Satisfaccin del cliente con el producto.
PRODUCCIN:
Porcentaje producto defectuoso.
Productividad Hora/ Hombre.
FINANZAS:
Productividad
Margen operacional
Dias de inventario=Inventario

360
costo de venta

GESTIN HUMANA:
Porcentaje de Satisfaccin de los Empleados
Productividad Hora / Hombre

MERCADEO

TABLA DE INDICADORES DE FACTORES DE DESEMPEO

INDICADOR

NDICE

OBJETIVO

META

PERIODICIDAD

RESPONSABLE

FUENTES DE INFORMACIN

PARTICIPACIN

Participacin

Determinar la

Crecimiento

ANUAL

Coordinador

Ventas registradas.

EN EL MERCADO

(Ventas)=Vent

participacin

del 3% por

as

sobre el total

encima

compaa/

de las ventas

crecimiento

Total

del sector en

poblacional

de

la

ventas

del sector

administrativo
Estadsticas de ventas del sector.

del

el la ciudad de
Quito, con el
fin de evaluar
el

mercado

potencial
CRECIMIENTO

(Ventas

Conocer

DE LAS VENTAS

actuales-

crecimiento de

Ventas

las ventas para

anteriores/Ven

compararlas

tas

con

anteriores)x

sector

las

el

Crecimiento
del 3%

ANUAL

Coordinador

Ventas registradas.

administrativo
Estadsticas de ventas del sector.

del

100

28

NDICE

DE

(A/B) X 100

Medir

SATISFACCIN
DEL CLIENTE

90%

SEMESTRAL

efectividad de
A: # Encuestas

las campaas

con valoracin

de

positiva

posicionamien

B: # Total de

Coordinador

Encuesta de satisfaccin del cliente

administrativo

to de la marca

encuestas

PRODUCCIN
PORCENTAJE

productos

Disminuir

Disminucin

PRODUCTO

defectuosos

DEFECTUOSO

/total

porcentaje de

del

produccin

productos

porcentaje

suministros

productos

defectuosos

en un 50%

fabricados

sobre total de

de

MENSUAL

Auxiliar

de

Produccin total.

y
Total de devoluciones.

productos
fabricados

FINANZAS

29

PRODUCTIVIDA

Productividad

Identificar

la

>1

MENSUAL

Auxiliar

=output/ input

relacin entre

Produccin

la cantidad de

Suministros

de
y

Toma de tiempos por proceso

Formulacin de productos

productos
terminados
los

recursos

utilizados.
DAS

DE

INVENTARIO

Das

de

Identifica

Disminuir en

inventario=

como se est

un 15% el

Inventario*36

rotando

tiempo

0 /Costo de

inventario

venta.

desde

el

ANUAL

Subgerente

Estados Financieros de la compaa

SEMESTRAL

Coordinadora

Encuesta

Administrativa

empleado

de

rotacin.
su

adquisicin

GESTIN

hasta su venta
PORCENTAJE DE

Satisfaccin

Identificar

SATISFACCIN

delos

porcentaje del

DE

empleados

total

=Empleados

empleados que

con

se encuentran

calificacin

satisfechos en

positiva / Total

la empresa

EMPLEADOS

LOS

el

90%

de

Satisfaccin

del

de

30

HUMANA
HUMANA

de empleados

PRODUCTIVIDA

Por pesa (lotes

Determinar la

de

eficiencia

Produccin

unidades)

delos

Suministros

=(tiempo

colaboradores

actual-tiempo

en el proceso

estndar)

de produccin

(INPUT/OUTPUT)

60

Resultado>1

MENSUAL

Auxiliar

de

Produccin Total

y
Costos de produccin

/tiempo
estndar *100

31

JUSTIFICACIN INDICADORES ECONMICOS

MERCADEO:
Participacin en el mercado: Crecimiento del 3% por encima del crecimiento del PIB, anual. Se
quiere crecer al menos el 3% ms que el crecimiento poblacional.
Crecimiento de las ventas: Crecimiento del 3%, anual. Teniendo en cuenta los histricos y el PIB
del ao. (1,0% en el segundo semestre de 2015)
ndice de Satisfaccin del Cliente: 90% semestral. La empresa tiene como misin cumplir con
estndares de calidad para brindar a nuestros clientes productos que cumplan con sus
expectativas y con nuestro compromiso, por esto se quiere al menos que el 90% de los clientes
estn satisfechos.
PRODUCCIN:
Porcentaje producto defectuoso: disminucin del 25%, mensual. Teniendo en cuenta la misin, el
producto defectuoso debe ser eliminado por al menos el 525%, para poder cumplir a plenitud la
satisfaccin del cliente.
Productividad: mayor a 1, mensual. Se quiere aumentar el nmero de unidades producidas por la
misma cantidad de materia prima teniendo en cuenta que se puede variar por el rendimiento de
esta.
Das de Inventario: disminucin del 15%, anual.
GESTIN HUMANA:
Porcentaje de Satisfaccin de los Empleados: 90%, semestral. Es una prioridad para la empresa
que todos sus colaboradores se sientan satisfechos con el trabajo que realizan.
Productividad (output/input): Resultado >1, mensual. Se determina la cantidad de tiempo que se
est gastando actualmente con el estndar

32

PLANES DE INTELIGENCIA
FORMULAR LAS ESTRATEGIAS
SALSAS AL GUSTO
Se ofrecer dos tipos de salsas para acompaar el producto, son dos salsas novedosas llamando la
atencin como lo que es importante para incrementar las ventas las cuales son:
aj de maracuy
salsa de pan.
MUESTRAS
Las muestras son una estrategia de promocin de ventas en la que el producto en s es el
principal incentivo podemos ofrecer las muestras siguientes:
Muestra dentro del empaque
Muestras por correo

7.- DESARROLLO DE LAS ESTRATEGIAS

1.
2.
3.
4.
5.

Agregarle a nuestro producto nuevas caractersticas.

Compre uno y escoja su salsa de su preferencia.
Capacitacin del personal.
Promocionar el producto por redes sociales.
Participar en una feria o exposicin de negocios

33

8.- EJECUCIN Y CONTROL DEL PLAN DE VENTAS

34

35

36

9 CUADRO DE COSTOS
"ROLLITOS DE PAN" S.A.
HOJA DE COSTOS
ORDEN DE PRODUCCION:

FECHA DE INICIO

29/05/2016

PRODUCTO

FECHA DE TERMINACION

30/05/2016

UNIDADES PRODUCIDAS

Rollos de pan
24

PRODUCCION
FECHA

INSUMOS
Pan
Pechuga de pollo
Carne
huevos
Mantequilla
Sal

MATERIA PRIMA DIRECTA

DESPACHO N
CANTIDAD
1
1
1
5
2
1

V. UNITARIO
V. TOTAL
FECHA
1,42
1,42
5,00
5,00
2,50
2,50
0,20
1,00
0,27
0,54
0,52
0,52

Leche

0,40

0,40

Sazonador

0,50

0,50

Aj

0,15

0,15

Perejil

0,10

0,10

Maracuy

0,20

1,00

TOTAL
FECHA

13,13

MANO DE OBRA DIRECTA

No. HORAS
V. HORA
TOTAL
2
1,50

TOTAL

3,00

3,00

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN

INSUMOS
DESPACHO N
CANTIDAD
V. UNITARIO
V. TOTAL
Tarrinas Desechables
4
0,12
0,48
Vaso con tapa
4
0,016
0,06
Sello del producto
4
0,05
0,20
Transporte
1
0,25
0,25
Agua
1
0,45
0,45
Luz

0,75

TOTAL

0,75

2,19

37

RESUMEN
TOTAL MATERIA PRIMA DIRECTA
TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA
TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN
TOTAL COSTO DE PRODUCCIN
TOTAL COSTOS DE PRODUCCION UNITARIO

UNIDAD BRUTA UNITARIA

PRECIO DE VENTA UNITARIO

VALOR
13,13
3,00
2,19
18,32
0,76
30,00
1,25

38

10 PUNTO DE EQUILIBRIO

q=

CF
Pvcu

q=

3
1,250,75

q=6,17
Q

CF
0
5
10
15
20
25
30

CV
3,00
3,00
3,00
3,00
3,00
3,00
3,00

0,00
3,82
7,64
11,45
15,27
19,09
22,91

PV
0,00
6,25
12,50
18,75
25,00
31,25
37,50

CT
3,00
6,82
10,64
14,45
18,27
22,09
25,91

39

GRAFICA DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

40
35
30
25
VALORES EXPRESADOS EN DOLARES

20
15
10
5
0
1

CANTIDAD

40

11 ANEXOS

41