Catalogo ATS

ANEXO TRANSACCIONAL SIMPLIF
CATALOGO ATS - 201

Tipo de
Contribuyente
Descripcin del campo
nombre del
campo xml
Longitud Longitud
Mnima Mxima
Tipo de
Campo
IDENTIFICACION DEL
Tipo 1 y 2
Tipo 1 y 2
RUC del informante
numeroRuc
13
13
Numrico
Tipo 1 y 2
Razn o denominacin social
razonSocial
500
Alfanumrico
Tipo 1 y 2
Ao - perodo informado
anio
Numrico
Tipo 1 y 2
Mes - perodo informado
mes
Numrico
Tipo 1 y 2
Nmero de Establecimientos del

sujeto pasivo inscritos en el RUC
numEstabRuc
Numrico
Tipo 1 y 2
Total venta reportadas en el periodo

informado
totalVentas
15
Numrico
Tipo 1 y 2
Cdigo tipo de Operativo
codigoOperativo
Alfabtico
COMPRA
Tipo 1 y 2
Tipo 1 y 2
Identificacin del sustento tributario
codSustento
Cdigo
Tipo 1 y 2
Tipo de Identificacin del Proveedor
tpIdProv
Cdigo
Tipo 1 y 2
No. de Identificacin del Proveedor
idProv
13
Alfanumrico
Tipo 1 y 2
Cdigo tipo de comprobante
tipoComprobante
Numrico
Tipo 1 y 2
Tipo de Proveedor
tipoProv
Cdigo
Tipo 1 y 2
Parte Relacionada
parteRel
Alfabtico
Tipo 1 y 2
Fecha de registro contable del

comprobante de venta
fechaRegistro
10
10
Fecha
Tipo 1 y 2
No. de serie del comprobante de venta

- establecimiento
establecimiento
Numrico
Tipo 1 y 2

- punto de emisin
puntoEmision
Numrico
Tipo 1 y 2
No. secuencial del comprobante de

venta
secuencial
Numrico
Tipo 1 y 2
Fecha de emisin del comprobante de

venta
Tipo 1 y 2
No. de autorizacin del comprobante

de venta
Tipo 1 y 2
fechaEmision
10
10
Fecha
autorizacin
37
Numrico
Base Imponible No objeto de IVA
baseNoGraIva
15
Numrico
Tipo 1 y 2
Base Imponible tarifa 0% IVA
baseImponible
15
Numrico
Tipo 1 y 2
Base Imponible tarifa IVA diferente de

0%
baseImpGrav
15
Numrico
Tipo 1 y 2
Monto ICE
montoIce
15
Numrico
Tipo 1 y 2
Monto IVA
montoIva
15
Numrico
Tipo 1 y 2
Retencin IVA Bienes
valorRetBienes
15
Numrico
Tipo 1 y 2
Retencin IVA Servicios
valorRetServicios
15
Numrico
Tipo 1 y 2
Retencin IVA 100%
valRetServ100
15
Numrico
Tipo 1 y 2
Pago Local o al Exterior
pagoLocExt
Cdigo
Tipo 1 y 2
Pas al que se Efecta el Pago
Tipo 1 y 2
Aplica Convenio de Doble Tributacin

en el pago
aplicConvDobTrib
Alfabtico
Tipo 1 y 2
Pago al exterior sujeto a retencin en

aplicacin a la norma legal
pagExtSujRetNorLeg
Alfabtico
Tipo 1 y 2
Forma de pago
formaPag
Cdigo
Tipo 1 y 2
Concepto de Retencin en la fuente

de Impuesto a la Renta
codRetAir
Alfanumrico
Tipo 1 y 2
Base Imponible Renta
baseImpAir
15
Numrico
Tipo 1 y 2
Porcentaje de Retencin en la fuente

porcentajeAir
Numrico
paisEfecPago
Cdigo
Tipo 1 y 2
Monto de retencin de Renta
valRetAir
15
Numrico
Tipo 1 y 2
Fecha de pago del dividendo
fechaPagoDiv
10
10
Fecha
Tipo 1 y 2
Impuesto a la Renta pagado por la

sociedad correspondiente al dividendo
imRentaSoc
15
Numrico
Tipo 1 y 2
Ao en que se generaron las

utilidades atribuibles al dividendo.
anioUtDiv
Numrico
Tipo 1 y 2
No. de serie del comprobante de

retencin - establecimiento
estabRetencion1
Numrico
Tipo 1 y 2

retencin - punto de emisin
ptoEmiRetencion1
Numrico
Tipo 1 y 2

retencin
secRetencion1
Numrico
Tipo 1 y 2

de retencin
autRetencion1
37
Numrico
Tipo 1 y 2

retencin
fechaEmiRet1
10
10
Fecha
Tipo 1 y 2

modificado por una Nota de Crdito o
Dbito
docModificado
Cdigo
Tipo 1 y 2
No. de serie del comprobante

modificado - establecimiento
estabModificado
Numrico
Tipo 1 y 2
No. de serie del comprobante

modificado - punto de emisin
ptoEmiModificado
Numrico
Tipo 1 y 2
No. secuencial del comprobante

modificado
secModificado
Numrico
Tipo 1 y 2

modificado
autModificado
37
Numrico
Tipo 1 y 2

Reembolso
tipoComprobanteReemb
Numrico
Tipo 1 y 2

Reembolso
tpIdProvReemb
Cdigo
Tipo 1 y 2

Reembolso
idProvReemb
13
Alfanumrico
Tipo 1 y 2

Reembolso - establecimiento
establecimientoReemb
Numrico
Tipo 1 y 2

Reembolso - punto de emisin
puntoEmisionReemb
Numrico
Tipo 1 y 2

venta Reembolso
secuencialReemb
Numrico
Tipo 1 y 2

venta Reembolso
fechaEmisionReemb
10
10
Fecha
Tipo 1 y 2

de venta Reembolso
autorizacionReemb
37
Numrico
Tipo 1 y 2
Base Imponible
Reembolso
Tipo 1 y 2
tarifa
0%
IVA
baseImponibleReemb
15
Numrico

0% Reembolso
baseImpGravReemb
15
Numrico
Tipo 1 y 2
Base Imponible no objeto de IVA REEMBOLSO
baseNoGraIvaReemb
15
Numrico
Tipo 1 y 2
Monto ICE Reembolso
montoIceReemb
15
Numrico
Tipo 1 y 2
Monto IVA Reembolso
montoIvaRemb
15
Numrico
VENTAS
Tipo 1 y 2
Tipo 1 y 2
Tipo de Identificacin del Cliente
tpIdCliente
Cdigo
Tipo 1 y 2
No. de Identificacin del Cliente
idCliente
13
Alfanumrico
Tipo 1 y 2
tipoComprobante
Cdigo
Tipo 1 y 2
No. de Comprobantes Emitidos
numeroComprobantes
12
Numrico
Tipo 1 y 2
baseNoGraIva
15
Numrico
Tipo 1 y 2
baseImponible
15
Numrico
Tipo 1 y 2

0%
baseImpGrav
15
Numrico
Tipo 1 y 2
Monto IVA
montoIva
15
Numrico
Tipo 1 y 2
Valor de IVA que le han retenido
valorRetIva
15
Numrico
Tipo 1 y 2
Valor de Renta que le han retenido
valorRetRenta
15
Numrico
Tipo 1 y 2
Cdigo del Establecimiento (conforme

inscripcin en el RUC)
codEstab
Numrico
Tipo 1 y 2
Ventas generadas en el
establecimiento
ventasEstab
15
Numrico
exportacionDe
Cdigo
tipoComprobante
Cdigo
distAduanero
Cdigo
anio
Numrico
EXPORTACIONES O INGRES
Tipo 1 y 2
Tipo 1 y 2
Exportacin de
Tipo 1 y 2
tipo de Comprobante
Tipo 1 y 2
No. de refrendo - Distrito Aduanero
Tipo 1 y 2
No. de refrendo - Ao
Tipo 1 y 2
No. del refrendo - Rgimen
regimen
Cdigo
Tipo 1 y 2
regimen
Cdigo
Tipo 1 y 2
No. del refrendo - Correlativo
correlativo
Alfanumrico
Tipo 1 y 2
correlativo
Alfanumrico
Tipo 1 y 2
No. del refrendo - Verificador
verificador
Alfanumrico
Tipo 1 y 2
No. de documento de transporte
docTransp
13
Alfanumrico
Tipo 1 y 2
Fecha de la transaccin
fechaEmbarque
10
10
Fecha
Tipo 1 y 2
No. de FUE
fue
13
13
Carcter
Tipo 1 y 2
Valor FOB
valorFOB
15
Numrico
Tipo 1 y 2
Valor del comprobante local
valorFOBComprobante
15
Numrico
Tipo 1 y 2

- establecimiento
establecimiento
Numrico
Tipo 1 y 2

- punto de emisin
puntoEmision
Numrico
Tipo 1 y 2

venta
secuencial
Numrico
Tipo 1 y 2

de venta
autorizacin
37
Numrico
Tipo 1 y 2

venta
fechaEmision
10
10
Fecha
EMISORAS DE TARJETAS D
Tipo 2
Tipo 2
Tipo de Identificacin del

Establecimiento
establecimientoRecap
Cdigo
Tipo 2
No. de Identificacin del

Establecimiento
Tipo 2
Tipo 2
identificacionRecap
13
Alfanumrico
tipoComprobante
Cdigo
No. de RECAP
numeroRecap
15
Alfanumrico
Tipo 2
Fecha de pago
fechaPago
10
10
Fecha
Tipo 2
Cdigo de la Tarjeta de Crdito
tarjetaCredito
Cdigo
Tipo 2
Fecha de emisin
fechaEmisionRecap
10
10
Fecha
Tipo 2
Consumo tarifa 0%
consumoCero
15
Numrico
Tipo 2
Consumo Gravado
consumoGravado
15
Numrico
Tipo 2
Total Consumo
totalConsumo
15
Numrico
Tipo 2
Monto IVA
montoIva
15
Numrico
Tipo 2
Comisin
comision
15
Numrico
Tipo 2
No. de Vouchers Emitidos
numeroVouchers
Numrico
Tipo 2
Retencin IVA Bienes
valorRetBienes
15
Numrico
Tipo 2
valorRetServicios
15
Numrico
Tipo 2
Retencin IVA 100%
valRetServ100
15
Numrico
Tipo 2
pagoLocExt
Cdigo
Tipo 2
paisEfecPago
Cdigo
Tipo 2

en el pago
aplicConvDobTrib
Alfabtico
Tipo 2

pagExtSujRetNorLeg
Alfabtico
Tipo 2
Concepto de Retencin en la fuente

codRetAir
Alfanumrico
Tipo 2
baseImpAir
15
Numrico
Tipo 2

porcentajeAir
Numrico
Tipo 2
Tipo 2
valRetAir
15
Numrico

establecimiento
Numrico
Tipo 2

puntoEmision
Numrico
Tipo 2

retencin
secuencial
Numrico
Tipo 2

de retencin
autorizacin
37
Numrico
Tipo 2

retencin
fechaEmision
10
10
Fecha
ADMINISTRADORA DE FOND
Tipo 2
Tipo 2
Tipo de Identificacin del Beneficiario
tipoBeneficiario
Cdigo
Tipo 2
No. de Identificacin del Beneficiario
idBeneficiario
13
Alfanumrico
Tipo 2
RUC del fideicomiso
rucFideicomiso
13
13
Numrico
Tipo 2
Tipo de Fideicomiso
tipoFideicomiso
Cdigo
Tipo 2
Monto del Beneficio Total
totalF
15
Numrico
Tipo 2
Monto del Beneficio Individual
individualF
15
Numrico
Tipo 2
Porcentaje de retencin de Renta
porRetF
Numrico
Tipo 2
valorRetF
15
Numrico
Tipo 2
pagoLocExt
Cdigo
Tipo 2
paisEfecPago
Cdigo
Tipo 2

en el pago
aplicConvDobTrib
Alfabtico
Tipo 2

pagExtSujRetNorLeg
Alfabtico
COMPROBANTES A
Tipo 1 y 2
Tipo 1 y 2
Cdigo tipo de Comprobante anulado
Tipo 1 y 2
No. de serie del comprobante establecimiento
Tipo 1 y 2
No. de serie del comprobante - punto

de emisin
Tipo 1 y 2
tipoComprobante
Cdigo
establecimiento
Numrico
puntoEmision
Numrico
No. secuencial del comprobante Desde
secuencialInicio
Numrico
Tipo 1 y 2
No. secuencial del comprobante Hasta
secuencialFin
Numrico
Tipo 1 y 2
autorizacin
37
Numrico
Tipo 2
RETENCIONES POR RENDIMIEN
Tipo 2
Tipo de Identificacin del Retenido
retenido
Cdigo
Tipo 2
No. de Identificacin del Retenido
idRetenido
13
Alfanumrico
Tipo 2
Cuenta de ahorro Persona Natural Total depsito
totalDep
15
Numrico
Tipo 2
Cuenta de ahorro Persona Natural Rendimiento Generado
rendGen
15
Numrico
Tipo 2
Cuentas Exentas - Total depsito
totalDep
15
Numrico
Tipo 2
Cuentas Exentas - Rendimiento

Generado
rendGen
15
Numrico
Tipo 2

estabRetencion
Numrico
Tipo 2

ptoEmiRetencion
Numrico
Tipo 2

retencin
secRetencion
Numrico
Tipo 2

de retencin
autRetencion
37
Numrico
Tipo 2

retencin
fechaEmiRet
10
10
Fecha
Tipo 2
Tipo de Rendimiento Financiero
codRetAir
Cdigo
Tipo 2
Total Depsito
deposito
15
Numrico
Tipo 2
baseImpAir
15
Numrico
Tipo 2

porcentajeAir
Numrico
Tipo 2
valRetAir
15
Numrico
TRANSACCIONAL SIMPLIFICADO NUEVO

CATALOGO ATS - 2013
Formato
Requisito
Observacin
IDENTIFICACION DEL INFORMANTE

Enteros
obligatorio
enteros
obligatorio
aaaa
obligatorio
mm
obligatorio
Enteros
obligatorio
nuevo mdulo
12 Enteros y 2 decimales
con separador de miles y
decimales
obligatorio
nuevo mdulo
Enteros
obligatorio
COMPRAS
Tabla 5
obligatorio
en el dimm se visualiza la etiqueta del

cdigo
Tabla 2
obligatorio

cdigo
Enteros
obligatorio
Tabla 4
obligatorio

cdigo
Tabla 17
condicional

cdigo
SI / NO
condicional

cdigo
Dd/mm/aaaa
obligatorio
programa despliega calendario 2000 en

adelante
Enteros
obligatorio
Enteros
obligatorio
Enteros
obligatorio

adelante
Dd/mm/aaaa
obligatorio
Enteros
obligatorio
decimales
obligatorio
decimales
obligatorio
decimales
obligatorio
decimales
obligatorio
decimales
obligatorio
Tabla 15
decimales
obligatorio
Tabla 11
decimales
obligatorio
Tabla 12
decimales
obligatorio
Tabla 13
Enteros
Obligatorio
Tabla 18
Texto
condicional
Tabla 19
SI / NO
condicional
SI / NO
condicional
Enteros
condicional
Tabla 16
Tablas 3, 3.1, 3.2 y 3.3
condicional

cdigo
decimales
condicional
Tablas 3, 3.1, 3.2

Este
y 3.3
porcentaje
condicional
no se despliega, ni se visualiza, ni se graba, solo sirve para validacin interna.
decimales
condicional
Dd/mm/aaaa
condicional
decimales
condicional
Enteros
condicional
Enteros
condicional
Enteros
condicional
Enteros
condicional
Enteros
condicional
Dd/mm/aaaa
condicional
Tabla 4
obligatorio
Enteros
obligatorio
Enteros
obligatorio
Enteros
obligatorio
Enteros
obligatorio
Tabla 4
condicional

cdigo
Tabla 2
condicional

cdigo
Enteros
condicional
Enteros
condicional
Enteros
condicional
Enteros
condicional
Dd/mm/aaaa
condicional
Enteros
condicional

adelante

cdigo

adelante
decimales
condicional
decimales
condicional
decimales
condicional
decimales
condicional
decimales
condicional
Tabla 15
Tabla 2
obligatorio

cdigo
Enteros
obligatorio
Tabla 4
obligatorio
VENTAS

cdigo
Enteros
obligatorio
decimales
obligatorio
en el programa 0.00 por default
decimales
obligatorio
decimales
obligatorio
decimales
obligatorio
Tabla 15
decimales
obligatorio
decimales
obligatorio
Enteros
Obligatorio
nuevo mdulo
decimales
obligatorio
nuevo mdulo
EXPORTACIONES O INGRESOS DEL EXTERIOR

Tabla 10
obligatorio
exportacionDe
Tabla 4
obligatorio
Segn el anio y el mes (de perodo

informado)
Tabla 6
condicional
Tabla 6
Enteros
condicional
Tabla 7
condicional
Tabla 7
Tabla 7,1
condicional
Tabla 7,1
Enteros
condicional
Enteros
condicional
Enteros
condicional
Enteros
condicional
Dd/mm/aaaa
obligatorio
Enteros
condicional
decimales
obligatorio
decimales
obligatorio
Enteros
obligatorio
Enteros
obligatorio
Enteros
obligatorio
Enteros
obligatorio
Dd/mm/aaaa
obligatorio
Campo se activa solamente si el periodo

fiscal es igual o menor a septiembre del
2012
EMISORAS DE TARJETAS DE CREDITO - RECAP

Tabla 2
obligatorio

cdigo
Enteros
obligatorio
Tabla 4
obligatorio
Enteros
obligatorio
Dd/mm/aaaa
obligatorio
Tabla 8
obligatorio
Dd/mm/aaaa
obligatorio
decimales
obligatorio
decimales
obligatorio
decimales
obligatorio
decimales
obligatorio
decimales
obligatorio
Enteros
obligatorio
decimales
obligatorio
decimales
obligatorio
decimales
obligatorio
Enteros
Obligatorio
Tabla 18
Texto
condicional
Tabla 19
SI / NO
condicional
SI / NO
condicional
Tablas 3, 3.1, 3.2, 3.3
condicional
decimales
condicional

cdigo

cdigo
Tablas 3, 3.1, 3.2,

Este3.3
porcentaje
condicional
no se despliega, ni se visualiza, ni se graba, solo sirve para validacin interna.
decimales
condicional
Enteros
obligatorio
Enteros
obligatorio
Enteros
obligatorio
Enteros
obligatorio
Dd/mm/aaaa
obligatorio
ADMINISTRADORA DE FONDOS Y FIDEICOMISOS

cdigo
Tabla 2
obligatorio
Enteros
obligatorio
Enteros
obligatorio
Tabla 9
obligatorio
decimales
obligatorio
decimales
obligatorio
Tabla 9
obligatorio
decimales
obligatorio
al momento permite modificar valor a

cualquier monto
Enteros
Obligatorio
Tabla 18
Texto
condicional
Tabla 19
SI / NO
condicional
SI / NO
condicional

cdigo
COMPROBANTES ANULADOS
Tabla 4
obligatorio
Enteros
obligatorio
Enteros
obligatorio
Enteros
obligatorio
Enteros
obligatorio
Enteros
obligatorio
ENCIONES POR RENDIMIENTOS FINANCIEROS - IFI's
Tabla 2
obligatorio
Enteros
obligatorio
decimales
obligatorio
decimales
obligatorio
decimales
obligatorio
decimales
obligatorio
Enteros
condicional
Enteros
condicional
Enteros
condicional
Enteros
condicional
Dd/mm/aaaa
condicional
Tabla 3, 3.1, 3.2 y 3.3
obligatorio
decimales
obligatorio
decimales
obligatorio
Tabla 3, 3.1, 3.2 y 3.3
obligatorio
decimales
obligatorio

cdigo

cdigo
Este porcentaje no se despliega, ni visualiza,

solo sirve para validacin interna. Tampoco
se graba.
Validaciones
RUC: dgito verificador, 13 dgitos numricos con 001 al

final.
Hasta 500 caracteres alfanumricos y espacios, sin puntos
ni caracteres especiales.
El ao debe corresponder a periodos del 2000 en adelante.
Tabla 1
Mayor a 000, generar mensaje de error en caso de que el
valor registrado difiera de los establecimientos en estado
activo registrados en el RUC.(validacin en el sistemade
recepcin, se genera archivo con error).
Casillero no editable, debe ser igual a la sumatoria de los
valores registrados en los campos baseNoGraIva, Base
Imponible y baseimpGrav
El cdigo operativo es iva
Corresponda a uno de los cdigos de la tabla 5

Segn el cdigo escogido de crdito tributario verificar su
correspondiente Tipo de Transaccin para con este cdigo
filtrar los Secuenciales Transacciones
Corresponda a uno de los cdigos de la tabla 2 filtrando el
Tipo de Transaccin Local escogido en el Sustento
Tributario
final. Cdula: dgito verificador, 10 dgitos numricos.
Pasaporte:
letras, nmeros o ambos, no debe permitir
caracteres especiales, mnimo 3 dgitos, mximo 13.
Corresponda a uno de los cdigos de tipo de comprobante

de la tabla 4 filtrando por el codSustento
Cdigo Secuencial Transaccin igual a 01, 02 y 03 y la
fecha de vigencia comparar con el perodo informado
Se ingresarn las notas de crdito y se quitar la validacin
de ingresar un comprobante de retencin para el tipo de
comprobante 04, 47 y 48
Se despliega solamente cuando el campo tpIdProv sea

igual a 03
Se despliega solamente cuando el campo tpIdProv sea
igual a 03, debe existir la opcin para seleccionar SI o NO,
en caso de no seleccionar una opcin generar mensaje de
error, no debe permitir seleccionar las dos opciones
Debe ser igual al perodo que informa --> mes - anio de

no ser asi desplegar mensaje de error. Debe estar dentro
del vencimiento una ao mayor al campo fechaEmision, de
no estar dentro del periodo desplegar mensaje de error
Obligatorio, 3 dgitos
Obligatorio, mnimo 1 dgito, mximo 9
Debe ser menor igual a fechaRegistro hasta un ao y

menor o igual al periodo informado mes y ao. Si no
cumple la condicin generar mensaje de error.
Obligatorio, mnimo 3 dgitos, mximo 37
Campo numrico, si no existe valor ingresado colocar 0.00
En caso de reembolsos, la sumatoria de bases (valores)
del detalle de comprobanes que sustentan el reembolso no
puede ser mayor a la sumatoria de las bases del
comprobante emitido.


Debe ser menor igual a la sumatoria de baseNoGrava,
baseImponible, baseImpGrav, en caso de no registrar valor
colocar 0.00
No debe ser mayor a baseImpGrav.
Debe ser igual a la baseImpGrav aplicando el
porcentajeIva (tabla 15). Si difiere en mas o menos generar
mensaje de advertencia. Si no exite valor colocar 0.00
Debe ser hasta el 30% del montoIva. Este valor debe ser
igual, si es diferente alerta.
Se genera cuando el cdigo del campo pago LocExt sea

igual 02, no debe permitir escoger las dos opciones.
Se genera cuando el campo pago LocExt sea igual 02
Se genera cuando en el campo aplicConvDobTrib se haya
escogido la opcin NO
Obligatorio cuando sumatoria de bases imponibles y
montos de impuestos mayor a USD 1.000,00 debe permitir
ingresar mas de una forma de pago por cada transaccin.
No aplica para los tipos de comprobantes Notas de Crdito
(04).
Corresponda a uno de los cdigos de las tablas 3, 3.1, 3.2
y 3.3, de acuerdo a fechas de vigencia.

y 3.3, de acuerdo a fechas de vigencia.
No debe ser mayor a baseImpAir

Debe ser igual a la baseImpAir aplicando el porcentajeAir
de acuerdo a las fechas de vigencia (tablas 3, 3.1, 3.2 y
3.3), si es diferente alerta.
Debe ser menor igual al periodo informado mes y ao.
Debe desplegarse solamente en el caso de que el campo
codRetAir sea igual a 345 y 346
Generacin de una advertencia cuando el valor registrado
en este casillero sea superior al ingresado en el casillero
baseImpAir, Debe desplegarse solamente en el caso de
que el campo codRetAir sea igual a 345 y 346
Igual o menor al ao del periodo informado, Debe
desplegarse solamente en el caso de que el campo
codRetAir sea igual a 345 y 346
3 dgitos
3 dgitos
mnimo 1 dgito, mximo 9
mnimo 3 dgitos, mximo 37
Debe ser mayor igual a la fecha de emisin del
comprobante de venta
Corresponde a uno de los cdigos de la tabla 4
Obligatorio cuando tipoComprobante es igual a 04 y 05 , 3
dgitos
Obligatorio cuando tipoComprobante es igual a 04 y 05, 3
dgitos
Obligatorio cuando tipoComprobante es igual a 04 y 05,
mnimo 1 dgito, mximo 9
Obligatorio cuando tipoComprobante es igual a 04 y 05,
Corresponda a uno de los cdigos de tipo de comprobante
de la tabla 4, Se despliega solamente si tipoComprobante
es igual a 41.
Corresponda a uno de los cdigos de la tabla 2, Se
despliega solamente si tipoComprobante es igual a 41.
Pasaporte:
caracteres especiales, mnimo 3 dgito, mximo 13 . Se
despliega solamente si tipoComprobante es igual a 41
Se despliega solamente si tipoComprobante es igual a 41.

3 dgitos mayor a 000.
Debe ser menor o igual a fechaEmision
Se despliega solamente si tipoComprobante es igual a 41,

campo numrico
campo numrico
campo numrico
Debe ser menor igual a la sumatoria de baseImponible,
baseImpGrav

Tipo de Transaccin igual a 2. Solo puede usarse 04, 05,
06 07
Pasaporte: letras, nmeros o ambos, no debe permitir
caracteres especiales, mnimo 3 dgito, mximo 13
Consumidor Final: 13 caracteres.

Cdigo Secuencial Transaccin igual a 04, 05, 06 y 07 y la
fecha de vigencia comparar con el perodo informado
Mayor o igual a cero

Mayor o igual a cero, puede existir un registro solamente
con datos de idCliente y valor en este campo.
Se generan igual nmero de campos al valor registrado en
numEstabRuc
Se generan igual nmero de campos al valor registrado en

numEstabRuc, la sumatoria de los valores registrados en
estos casilleros debe ser igual al valor neto (se restan los
valores de NC) de todas las ventas registradas, caso
contrario error. En el DIMM visualmente debe mostrarse el
campo Total Ventas.

Cdigo Secuencial Transaccin igual a 09 y la fecha de
vigencia comparar con el perodo informado
Se despliega solamente si el campo exportacionDe es igual
a 01
a 01
a 01, la validacin es de acuerdo a los cdigos de la tabla 7
si el periodo informado es igual o menor a septiembre
2012
a 01, la validacin es de acuerdo a la tabla 7,1 si el periodo
informado es mayor o igual a octubre 2012
a 01, la validacin es de 8 dgitos cuando el periodo
informado es mayor o igual a octubre 2012.
Algoritmo en Rutina (ingresan los 5 campos y verifica el
valor retornado con el verificador), campo correlativo debe
verifiar extensin de 6 caracteres en periodos igual o
menores a septiembre del 2012
a 01
Debe ser igual al perodo que informa --> mes - anio
Se ingresar el No. de FUE, DAU DAV. Obligatorio hasta
Septiembre 2012, Desde Octubre 2012 este campo se
elimina.
Debe ser menor igual al perodo que informa

Cdigo Secuencial Transaccin igual a 10 y 11 y la fecha
de vigencia comparar con el perodo informado

final. Pasaporte:
letras, nmeros o ambos, no debe
permitir caracteres especiales, mnimo 3 dgito, mximo 13

Cdigo Secuencial Transaccin igual a 10 y 11. Comparar
fecha de vigencia de acuerdo al periodo inofrmado.
No debe permitir caracteres especiales
Debe ser igual al perodo que informa, mes y ao, de no
ser as desplegar mensaje de error.
Debe ser menor igual al perodo que informa, mes y ao
Debe ser igual a la sumatoria de consumoCero ms

consumoGravado, si es diferente alerta.
Este valor es independiente del monto IVA, menor igual al
campo total consumo
Mayor a cero

escogido la opcin NO, no debe permitir escoger las dos
opciones
y 3.3 de acuerdo a fecha de vigencia

y 3.3 de acuerdo a fecha de vigencia

(tablas 3, 3.1, 3.2 y 3.3)), si es diferente alerta.
Debe se mayor o igual al periodo informado, mes y ao

Tipo de Transaccin igual a 7, cdigos 15, 16, 17

Pasaporte:

final. Validar 3 dgito 6 o 9
Mayor a cero, y mayor o igual al monto individual del
beneficio.
Mayor a cero, menor o igual al monto del beneficio total, la
sumatoria de los beneficiarios individuales no sea mayor al
monto beneficio total.
Corresponda a uno de los porcentajes de la tabla 9.
<= totalF y <= individualF
monto calculado segn porRetF y individualF, no puede
modificarse

escogido la opcin NO, no debe permitir escoger las dos
opciones
Corresponda a uno de los cdigos de la tabla 4, sin filtro

alguno.
Obligatorio, mnimo 1 dgito, mximo 9, debe ser mayor a
secuencialInicio
Corresponda a uno de los cdigos de la tabla 2 filtrando

por Cdigo Tipo Transaccin igual a 6
Pasaporte:
Debe ser mayor o igual al periodo que informa, mes y ao
y 3.3 de acuerdo a fechas de vigencia. Solamente los
pertenecientes al 323 y variaciones
Mayor o igual al valor ingresado en el campo base ImpAir
Corresponde al porcentaje de los cdigos de las tablas 3,

3.1, 3.2 y 3.3 de acuerdo a fechas de vigencia. Solamente
los pertenecientes al 323 y variaciones
(tabla 3), si es diferente alerta.
TABLAS REFERENCIALES DEL ANEXO
TABLAS REFERENCIALES (A)

Cdigo
Tabla 1: Perodo - mes
Descripcin
Mes
TIPO DE TRANSACCION
Enero
01
Compra
Febrero
02
Venta
Marzo
03
Exportacin
Abril
04
Tarjetas de Crdito
Mayo
05
Rendimientos Financieros
Junio
06
Fondos y Financiero
Julio
07
Agosto
08
TIPO DE IDENTIFICACION
R
RUC
Septiembre
09
Cdula
Octubre
10
PASAPORTE / IDENTIFICACIN TRIBUTARIA DEL

EXTERIOR
Noviembre
11
Consumidor Final
Diciembre
12
Tabla 2: Tipo de Identificacin

Tipo Transaccin
01
COMPRA
RUC
02
COMPRA
CEDULA
03
COMPRA
PASAPORTE / IDENTIFICACIN
TRIBUTARIA DEL EXTERIOR
04
VENTA
RUC
05
VENTA
CEDULA
06
VENTA
07
VENTA
Tipo de Identificacin
CONSUMIDOR FINAL
09
EXPORTACION
10
TARJETA DE CREDITO
RUC
11
TARJETA DE CREDITO
12
RENDIMIENTOS FINANCIEROS
RUC
13
CEDULA
14
15
FONDOS Y FIDEICOMISOS
16
CEDULA
17
RUC
Tabla 3,3: Conceptos de Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta (AIR)
Tabla 3,2: Conceptos de Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta (
DESDE: ENERO 2013
DESDE: ENERO 2012 HASTA

Desde
01/01/2013
PARA PAGO LOCAL
Nmero de campo
CDIGOS
Cdigo a usar
Concepto Retencin en la Fuente

Nmero de campo
Hasta la fecha
303
Honorarios profesionales y dietas
10
303
304
Servicios predomina el intelecto
304
307
Servicios predomina la mano de

obra
307
308
Servicios entre sociedades
308
309
Servicios publicidad y comunicacin
309
310
Servicio transporte privado de

pasajeros o servicio pblico o
privado de carga
310
312
Transferencia de bienes muebles

de naturaleza corporal
312
319
Arrendamiento mercantil
319
320
Arrendamiento bienes inmuebles
320
322
Seguros y reaseguros (primas y

cesiones)
322
323
Por rendimientos financieros (No

aplica para IFIs)
323
323A
Por RF: depsitos Cta Corriente
323A
323B1
Por RF: depsitos Cta Ahorros

Sociedades
323B1
323B2

Persona Natural
323B2
323C
Por rendimientos financieros:

depsitos en cuentas exentas
323C
323D

compra, cancelacin o redencin
de mini bems y bems
323D
323E
Por RF: depsito a plazo
323E
323F

operaciones de reporto - repos
323F
323G
Por RF: inversiones (captaciones)
323G
323H
Por RF: obligaciones
323H
323I
Por RF: bonos convertible en

acciones
323I
323J
Por RF: bonos de organismos y

gobiernos extranjeros
323J
323K
Por RF: entre IFI's
323K
325
Por loteras, rifas, apuestas y

similares
15
325
327
Por venta de combustibles a

comercializadoras
2/mil
327
328

distribuidores
3/mil
328
332
Otras compras de bienes y

servicios no sujetas a retencin
332
333
Convenio de Dbito o Recaudacin
333
CDIGOS PARA PAGOS AL EXTERIOR
334
Por compras con tarjeta de crdito
334
336
Reembolso de Gasto - Compra

Intermediario
336
337
Reembolso de Gasto - Compra de

quien asume el gasto
337
340
Otras retenciones aplicables el 1%
340
341
341
342
342
343
Otras retenciones aplicables a la

tarifa de impuesto a la renta
prevista para sociedades
22
343
344
Otras retenciones aplicables a

otros porcentajes
entre 0 y 100
344
345
Dividendos personas naturales

residentes
345
346
Dividendos sociedades en parasos

fiscales
346
347
Dividendos anticipados
22
347
348
Compra local de banano a

productor
348
349
Impuesto a la actividad bananera

productor-exportador
349
401
500
Pago al exterior - Rentas

Inmobiliarias
501
Pago al exterior - Beneficios

Empresariales
502
Pago al exterior - Servicios

Empresariales
503
Pago al exterior - Navegacin

Martima y/o area
504
Pago al exterior - Dividendos
505
Pago al exterior - Intereses
506
Pago al exterior - Intereses por

Finaciamiento de proveedores
externos
507
Pago al exterior - Intereses de

crditos externos
508
Pago al exterior - Crditos de IFI's

organismos y gobierno a gobierno
509
Pago al exterior - Cnones o

regalas
510
Pago al exterior - Ganancias de

capital
511

profesionales independientes
512

profesionales dependientes
513
Pago al exterior - Artistas y

deportistas
514
Pago al exterior - Participacin de

consejeros
515
Pago al exterior - Entretenimiento

Pblico
516
Pago al exterior - Pensiones
517
Pago al exterior - Reembolso de

Gastos
518
Pago al exterior - Funciones

Pblicas
519
Pago al exterior - Estudiantes
520
Pago al exterior - Por otros

conceptos
401AA
401AB
401AC
401AD
401AE
401AF
401AG
401AH
401AI
401AJ
401AK
401AL
401AM
401AN
401AO
401BA
401BB
401BC
401BD
401BE
401BF
401BG
401BH
401BI
401BJ
401BK
401BL
401BM
401BN
401BO
401CA
401CB
401CC
401CD
401CE
401CF
401CG
401CH
401CI
401CJ
401CK
401CL
401CM
401CN
401CO
401DA
401DB
401DC
401DD
401DE
401DF
401DG
401DH
401DI
401DJ
401DK
401DL
401DM
401DN
401DO
401EA
401EB
401EC
401ED
401EE
401EF
401EG
401EH
401EI
401EJ
401EK
401EL
401EM
401EN
401EO
401FA
401FB
401FC
401FD
401FE
401FF
401FG
401FH
401FI
401FJ
401FK
401FL
401FM
401FN
401FO
401GA
401GB
401GC
401GD
401GE
401GF
401GG
401GH
401GI
401GJ
401GK
401GL
401GM
401GN
401GO
401HA
401HB
401HC
401HD
401HE
401HF
401HG
401HH
401HI
401HJ
401HK
401HL
401HM
401HN
401HO
401IA
401IB
401IC
401ID
401IE
401IF
401IG
401IH
401II
401IJ
401IK
401IL
401IM
401IN
401IO
401JA
401JB
401JC
401JD
401JE
401JF
401JG
401JH
401JI
401JJ
401JK
401JL
401JM
401JN
401JO
401KA
401KB
401KC
401KD
401KE
401KF
401KG
401KH
401KI
401KJ
401KK
401KL
401KM
401KN
401KO
401LA
401LB
401LC
401LD
401LE
401LF
401LG
401LH
401LI
401LJ
401LK
401LL
401LM
401LN
401LO
401MA
401MB
401MC
401MD
401ME
401MF
401MG
401MH
401MI
401MJ
401MK
401ML
401MM
401MN
401MO
401NA
401NB
401NC
401ND
401NE
401NF
401NG
401NH
401NI
401NJ
401NK
401NL
401NM
401NN
401NO
401OA
401OB
401OC
401OD
401OE
401OF
401OG
401OH
401OI
401OJ
401OK
401OL
401OM
401ON
401OO
401PA
401PB
401PC
401PD
401PE
401PF
401PG
401PH
401PI
401PJ
401PK
401PL
401PM
401PN
401PO
403
405
421
427
427A
Tabla 4: Tipos Comprobantes Autorizados

Cdigo
Cdigo Secuenciales
Transaccin
Tipo de Comprobante
Fecha de
vigencia
Sustento tributario
01
Factura
01, 09
vacio
01, 02, 03, 04, 05, 06,

07, 08, 09, 00
02
Nota o boleta de venta
01
vacio
02, 04, 05, 07, 08, 09,

00
03
Liquidacin de compra de Bienes o Prestacin de

servicios
02, 03
vacio
01, 02, 03, 04, 05, 06,

07, 08
04
Nota de crdito
01, 02, 03, 04, 05, 06, 07, 09
vacio
01, 02, 03, 04, 05, 06,

07, 08, 09, 00
05
Nota de dbito
01, 02, 03, 04, 05, 06, 07, 09
vacio
01, 02, 03, 04, 05, 06,

07, 08, 09, 00
06
Guias de Remisin
ninguno
vacio
ninguno
07
Comprobante de Retencin
ninguno
vacio
ninguno
08
Boletos o entradas a espectculos pblicos
01
vacio
ninguno
09
Tiquetes o vales emitidos por mquinas registradoras
01
vacio
ninguno
11
Pasajes expedidos por empresas de aviacin
01
vacio
01, 02, 05
12
Documentos emitidos por instituciones financieras
01
vacio
01, 02, 05
15
Comprobante de venta emitido en el Exterior
03
vacio
02, 04, 05, 07
16
Formulario nico de Exportacin (FUE) o Declaracin

Aduanera nica (DAU) o Declaracin Andina de Valor 09
(DAV)
vacio
ninguno
18
Documentos autorizados utilizados en ventas excepto

04, 05, 06, 07
N/C N/D
vacio
ninguno
19
Comprobantes de Pago de Cuotas o Aportes
01, 02, 03
vacio
02, 10
20
Documentos por Servicios Administrativos emitidos

por Inst. del Estado
01
vacio
02
21
Carta de Porte Areo
01
vacio
01, 02, 08
22
RECAP
10, 11
vacio
ninguno
23
Nota de Crdito TC
10, 11
vacio
ninguno
24
Nota de Dbito TC
10, 11
vacio
ninguno
41
Comprobante de venta emitido por reembolso
01, 02, 03, 04, 05, 06, 09
vacio
01, 02, 03, 04, 05, 06,

07
42
Documento agente de retencin Presuntiva
01
vacio
00
43
Liquidacion para Explotacion y Exploracion de

Hidrocarburos
01
vacio
01, 02, 06, 07
44
Comprobante de Contribuciones y Aportes
04, 05, 06
vacio
ninguno
45
Liquidacin por reclamos de aseguradoras
01,03
vacio
09
47
Nota de Crdito por Reembolso Emitida por

Intermediario
01, 04, 05, 06, 09
vacio
01, 02, 03, 04, 06, 07
48
Nota de Dbito por Reembolso Emitida por

Intermediario
01, 04, 05, 06, 09
vacio
01, 02, 03, 04, 06, 07
49
Proveedor Directo de Exportador Bajo Rgimen

Especial
04
vacio
ninguno
50
A Inst. Estado y Empr. Pblicas que percibe ingreso

exento de Imp. Renta
04
vacio
ninguno
51
N/C A Inst. Estado y Empr. Pblicas que percibe

ingreso exento de Imp. Renta
04
vacio
ninguno
52
N/D A Inst. Estado y Empr. Pblicas que percibe

ingreso exento de Imp. Renta
04
vacio
ninguno
294
Liquidacin de compra de Bienes Muebles Usados
02, 03
vacio
01, 02, 03, 04, 05, 06,

07, 08
* Cdigos 8 y 9 se los utilizara en el registro de reembolsos campo obligatorio a partir 01-01-2013

* Cdigo 6 nicamente aplica para el mdulo de anulados
Tabla 5: Sustento del Comprobante
Cdigo
Tipo de sustento:
cdigo tipo comprobante
01
Crdito Tributario para declaracin de IVA (servicios y

1, 3, 4, 5, 11, 12, 21, 41, 43, 47, 48
bienes distintos de inventarios y activos fijos)
02
Costo o Gasto para declaracin de IR (servicios y

bienes distintos de inventarios y activos fijos)
1, 2, 3, 4, 5, 11, 12, 15, 19, 20, 21,

41, 43, 47, 48
03
Activo Fijo - Crdito Tributario para declaracin de IVA
1, 3, 4, 5, 41, 47, 48
04
Activo Fijo - Costo o Gasto para declaracin de IR
1, 2, 3, 4, 5, 15, 41, 47, 48
05
Liquidacin Gastos de Viaje, hospedaje y

alimentacin Gastos IR (a nombre de empleados y no 1, 2, 3, 4, 5, 11, 15, 41
de la empresa)
06
Inventario - Crdito Tributario para declaracin de IVA
1, 3, 4, 5, 41, 43, 47, 48
07
Inventario - Costo o Gasto para declaracin de IR
1, 2, 3, 4, 5, 15, 41, 43, 47, 48
08
Valor pagado para solicitar Reembolso de Gasto

(intermediario)
1, 2, 3, 4, 5, 21
09
Reembolso por Siniestros
45, 4, 5
10
Distribucin de Dividendos, Beneficios o Utilidades
19
00
Casos especiales cuyo sustento no aplica en las

opciones anteriores
1, 2, 4, 5, 42
Tabla 6: Distrito Aduanero

Cdigo
Descripcin
019
Gquil-Areo
028
Gquil-Martimo
037
Manta
046
Esmeraldas
055
Quito
064
Pto-Bolvar
073
Tulcn
082
Huaquillas
091
Cuenca
109
Loja-Macara
118
Sta Elena
127
Latacunga
136
Gerencia General
145
CEBAF San Miguel
Tabla 7: Cdigo Rgimen (Hasta Septiembre 2012)

Cdigo
Tabla 7.1: Cdigo Rgimen (desde Octubre 2012)
Descripcin
Cdigo
10
Importacin a Consumo
40
11
Importacin a Consumo con Franquicia Aracelaria

(282)
50
12
Exportacin bajo reposicin en franquicia arancelaria
15
Orden de Embarque
20
Impo. Admisin Temporal Con Reexp. En El Mismo

Estado
21
Impo. Admisin Temporal Para Perfeccionar Activo
24
Impo. Ferias Internacionales
83
31
Reimp. De Mercancias Exportadas Temporalmente

Para Perfeccionamiento Pasivo
94
32
Reimportacin de Mercancias Exportadas

Temporalmente
95
40
Exportacin a consumo
47
Liquidacin Manual - Garantas
48
Liquidacin Manual - Exportacin
49
Liquidacin Manual - Paquetes Postales
50
Expo. Temporal con reimportacin en el mismo estado
51
Expo. Temporal para perfeccionamiento pasivo
53
Expo. Con devolucin condicionada de tributos (drawb.)
54
Liquidacin Manual - Multas
55
Liquidacin Manual - Rectificacion De Tributos
56
Liquidacin Manual - Remates
57
Liquidacin Manual - Couriers
58
Liquidacin Manual - Pasajeros
59
Liquidacin Manual - Importaciones
60
Reexp. De mercancas en el mismo estado
61
Reexportacion de mercancas que fueron importadas

para perfeccionamiento activo
64
Importaciones de Comat. Almacen Especial
65
Reexportaciones de Comad- Almacen Especial
70
Impor. Deposito Aduanero Comercial Pblico
71
Impor. Deposito Aduanero Comercial Privado
72
Impor. Deposito Aduanero Industrial
73
Impor. Almacen Libre (In Bond o duty Free)
74
Impor. Maquilas
75
Reexportacin de productos maquilados
76
Reexportacin de productos transformados en

deposito industrial
77
Reexportacin de mercancias que fueron importadas

a deposito comercial
78
Reexportacin de mercancas ingresadas a

almacenes libres
79
Exportacin a consumo desde zona franca
80
Transito Aduanero
82
Guia de Movilizacin
90
Zona Franca
91
Trafico Postal Internacional y Courier
92
Trfico fronterizo
93
Zona de libre comercio
94
Courier exportacin
95
Exportaciones Correos del Ecuador
51
60
61
79
Tabla 8: Tarjetas de Crdito

Cdigo
Nombre Tarjeta
01
AMERICAN EXPRESS
02
DINERS CLUB
04
MASTERCARD
05
VISA
07
OTRA TARJETA
Tabla 9: Tipos de Fideicomisos

Cdigo
Tipo de fideicomiso
Cdigo Procentaje Retencin
FECHA_INICIO
FECHA_FIN
FONDOS DE INVERSION
5.00
01/01/2000
30/06/2007
FIDEICOMISO MERCANTIL DE ADMINISTRACION
5.00
01/01/2000
30/06/2007
FIDEICOMISO MERCANTIL DE INVERSION
5.00
01/01/2000
30/06/2007
FIDEICOMISO MERCANTIL INMOBILIARIO
5.00
01/01/2000
30/06/2007
FIDEICOMISO MERCANTIL DE GARANTIAS
5.00
01/01/2000
30/06/2007
12
FIDEICOMISO MERCANTIL DE TITULARIZACION
5.00
01/01/2000
30/06/2007
0.00
01/01/2000
FONDOS DE INVERSION
0.00
01/07/2007
0.00
01/07/2007
0.00
01/07/2007
10
0.00
01/07/2007
11
0.00
01/07/2007
13
0.00
01/07/2007
14
0.00
01/01/2000
15
0.00
01/01/2000
16
0.00
01/01/2000
17
FONDOS DE INVERSION
0.00
01/01/2000
18
0.00
01/01/2000
19
FONDO COMPLEMENTARIO
0.00
01/01/2013
Tabla 10: Tipo de Exportacin

Cdigo
Secuencial de Tipo Import/Export
01
Con Refrendo
02
Sin Refrendo
Tabla 11: Porcentajes de Retencin de IVA Bienes

Cdigo
Descripcin % Retenciones IVA
Fecha Inicio
30
01/01/2002
Fecha Fin
Tabla 12: Porcentajes de Retencin de IVA Servicios

Cdigo
Fecha Inicio
70
01/01/2002
Cdigo
Fecha Inicio
100
01/01/2002
Fecha Fin
Tabla 13: Porcentajes de Retencin de IVA
TABLA 14: Tipo de identificacin Representante Legal

TIPO
CDIGO
RUC
CDULA
TABLA 15: Porcentaje de IVA

PORCENTAJE
FECHA
DESDE
HASTA
12%
01/01/2000
31/05/2001
14%
01/06/2001
31/08/2001
12%
01/09/2001
TABLA 16: Formas de pago

FORMAS DE PAGO
01
CHEQUE PROPIO
02
CHEQUE CERTIFICADO
03
CHEQUE DE GERENCIA
04
CHEQUE DEL EXTERIOR
05
DBITO DE CUENTA
06
TRANSFERENCIA PROPIO BANCO
07
TRANSFERENCIA OTRO BANCO NACIONAL
08
TRANSFERENCIA BANCO EXTERIOR
09
TARJETA DE CRDITO NACIONAL
10
TARJETA DE CRDITO INTERNACIONAL
11
GIRO
12
DEPOSITO EN CUENTA (CORRIENTE/AHORROS)
13
ENDOSO DE INVERSIN
14
COMPENSACIN DE DEUDAS
15
TABLA 17: Tipo de Identificacin del Proveedor

TIPO
CDIGO
PERSONA NATURAL
01
SOCIEDAD
02
TABLA 18: Tipo de pago

PAGO LOCAL O AL EXTERIOR
CDIGO
PAGO LOCAL
01
PAGO AL EXTERIOR
02
TABLA 19: Pas

PAS
CDIGO
AMERICAN SAMOA
016
BOUVET ISLAND
074
ARGENTINA
101
BOLIVIA
102
BRASIL
103
CANADA
104
COLOMBIA
105
COSTA RICA
106
CUBA
107
CHILE
108
ANGUILA
109
ESTADOS UNIDOS
110
GUATEMALA
111
HAITI
112
HONDURAS
113
JAMAICA
114
MALVINAS ISLAS
115
MEXICO
116
NICARAGUA
117
PANAMA
CDIGO
SIN UTILIZACION DEL SISTEMA FINANCIERO
118
PARAGUAY
119
PERU
120
PUERTO RICO
121
REPUBLICA DOMINICANA
122
EL SALVADOR
123
Fecha Fin
TRINIDAD Y TOBAGO
124
URUGUAY
125
VENEZUELA
126
CURAZAO
127
BAHAMAS
129
BARBADOS
130
GRANADA
131
GUYANA
132
SURINAM
133
ANTIGUA Y BARBUDA
134
BELICE
135
DOMINICA
136
SAN CRISTOBAL Y NEVIS
137
SANTA LUCIA
138
SAN VICENTE Y LAS GRANAD.
139
ANTILLAS HOLANDESAS
140
ARUBA
141
BERMUDA
142
GUADALUPE
143
GUYANA FRANCESA
144
ISLAS CAIMAN
145
ISLAS VIRGENES (BRITANICAS)
146
JOHNSTON ISLA
147
MARTINICA
148
MONTSERRAT ISLA
149
TURCAS Y CAICOS ISLAS
151
VIRGENES,ISLAS(NORT.AMER.)
152
ALBANIA
201
ALEMANIA
202
AUSTRIA
203
BELGICA
204
BULGARIA
205
ALBORAN Y PEREJIL
207
DINAMARCA
208
ESPAA
209
FRANCIA
211
FINLANDIA
212
REINO UNIDO
213
GRECIA
214
PAISES BAJOS (HOLANDA)
215
HUNGRIA
216
IRLANDA
217
ISLANDIA
218
ITALIA
219
LUXEMBURGO
220
MALTA
221
NORUEGA
222
POLONIA
223
PORTUGAL
224
RUMANIA
225
SUECIA
226
SUIZA
227
CANARIAS ISLAS
228
UCRANIA
229
RUSIA
230
YUGOSLAVIA
231
ANDORRA
233
LIECHTENSTEIN
234
MONACO
235
SAN MARINO
237
VATICANO (SANTA SEDE)
238
GIBRALTAR
239
BELARUS
241
BOSNIA Y HERZEGOVINA
242
CROACIA
243
ESLOVENIA
244
ESTONIA
245
GEORGIA
246
GROENLANDIA
247
LETONIA
248
LITUANIA
249
MOLDOVA
250
MACEDONIA
251
ESLOVAQUIA
252
ISLAS FAROE
253
FRENCH SOUTHERN TERRITORIES
260
AFGANISTAN
301
ARABIA SAUDITA
302
MYANMAR (BURMA)
303
CAMBOYA
304
COREA NORTE
306
TAIWAN (CHINA)
307
FILIPINAS
308
INDIA
309
INDONESIA
310
IRAK
311
IRAN (REPUBLICA ISLAMICA)
312
ISRAEL
313
JAPON
314
JORDANIA
315
KUWAIT
316
LAOS, REP. POP. DEMOC.
317
LIBANO
318
MALASIA
319
MONGOLIA (MANCHURIA)
321
PAKISTAN
322
SIRIA
323
TAILANDIA
325
BAHREIN
327
BANGLADESH
328
BUTAN
329
COREA DEL SUR
330
CHINA POPULAR
331
CHIPRE
332
EMIRATOS ARABES UNIDOS
333
QATAR
334
MALDIVAS
335
NEPAL
336
OMAN
337
SINGAPUR
338
SRI LANKA (CEILAN)
339
VIETNAM
341
YEMEN
342
ISLAS HEARD Y MCDONALD
343
BRUNEI DARUSSALAM
344
TURQUIA
346
AZERBAIJAN
347
KAZAJSTAN
348
KIRGUIZISTAN
349
TAJIKISTAN
350
TURKMENISTAN
351
UZBEKISTAN
352
PALESTINA
353
HONG KONG
354
MACAO
355
ARMENIA
356
BURKINA FASO
402
ARGELIA
403
BURUNDI
404
CAMERUN
405
CONGO
406
ETIOPIA
407
GAMBIA
408
GUINEA
409
LIBERIA
410
MADAGASCAR
412
MALAWI
413
MALI
414
MARRUECOS
415
MAURITANIA
416
NIGERIA
417
ZIMBABWE (RHODESIA)
419
SENEGAL
420
SUDAN
421
SUDAFRICA (CISKEI)
422
SIERRA LEONA
423
TANZANIA
425
UGANDA
426
ZAMBIA
427
LAND ISLANDS
428
BENIN
429
BOTSWANA
430
REPUBLICA CENTROAFRICANA
431
COSTA DE MARFIL
432
CHAD
433
EGIPTO
434
GABON
435
GHANA
436
GUINEA-BISSAU
437
GUINEA ECUATORIAL
438
KENIA
439
LESOTHO
440
MAURICIO
441
MOZAMBIQUE
442
MAYOTTE
443
NIGER
444
RWANDA
445
SEYCHELLES
446
SAHARA OCCIDENTAL
447
SOMALIA
448
SANTO TOME Y PRINCIPE
449
SWAZILANDIA
450
TOGO
451
TUNEZ
452
ZAIRE
453
ANGOLA
454
CABO VERDE
456
COMORAS
458
DJIBOUTI
459
NAMIBIA
460
ERITREA
463
MOROCCO
464
REUNION
465
SANTA ELENA
466
JERSEY
499
AUSTRALIA
501
NUEVA ZELANDA
503
SAMOA OCCIDENTAL
504
FIJI
506
PAPUA NUEVA GUINEA
507
TONGA
508
PALAO (BELAU) ISLAS
509
KIRIBATI
510
MARSHALL ISLAS
511
MICRONESIA
512
NAURU
513
SALOMON ISLAS
514
TUVALU
515
VANUATU
516
GUAM
517
ISLAS COCOS (KEELING)
518
ISLAS COOK
519
ISLAS NAVIDAD
520
MIDWAY ISLAS
521
NIUE ISLA
522
NORFOLK ISLA
523
NUEVA CALEDONIA
524
PITCAIRN, ISLA
525
POLINESIA FRANCESA
526
TIMOR DEL ESTE
529
TOKELAI
530
WAKE ISLA
531
WALLIS Y FUTUNA, ISLAS
532
ECUADOR
593
AGUAS INTERNACIONALES
594
ALTO VOLTA
595
BIELORRUSIA
596
COTE DVOIRE
597
CYPRUS
598
REPUBLICA CHECA
599
FALKLAND ISLANDS
600
LATVIA
601
LIBIA
602
NORTHERN MARIANA ISL
603
ST. PIERRE AND MIQUE
604
SYRIAN ARAB REPUBLIC
605
TERRITORIO ANTARTICO BRITANICO
606
TERRITORIO BRITANICO OCEANO IN
607
SERBIA
688
GUERNSEY
831
JERSEY
832
ISLE OF MAN
833
a 3,2: Conceptos de Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta (AIR)
Tabla 3,1: Conceptos de Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta (AIR)
DESDE: ENERO 2012 HASTA
DESDE: JUNIO 2010 - HASTA 31/DICIEMBRE/2011

Desde 01/01/2012
Concepto Retencin en la Fuente

Desde 01/06/2010
Nmero de campo
31/12/2012
Concepto Retencin en la
Fuente de Impuesto a la
Renta
Hasta 31/12/2011
10
303
Honorarios profesionales y
dietas
10
304
Servicios predomina la mano de obra
307
Servicios predomina la mano

de obra
308
309
Servicios publicidad y
comunicacin

pasajeros o servicio pblico o privado
de carga
310

pasajeros o servicio pblico o
privado de carga
Transferencia de bienes muebles de

naturaleza corporal
312
Transferencia de bienes
muebles de naturaleza
corporal
319
320
Arrendamiento bienes
inmuebles
Seguros y reaseguros (primas y

cesiones)
322
Seguros y reaseguros (primas

y cesiones)
Por rendimientos financieros (No

aplica para IFIs)
323
Por rendimientos financieros

(No aplica para IFIs)
323A
Por RF: depsitos Cta

Corriente

Sociedades
323B1

Sociedades

Persona Natural
323B2

Persona Natural

323C

Por rendimientos financieros: compra,

cancelacin o redencin de mini bem
s y bems
323D

compra, cancelacin o
redencin de mini bems y
bems
2-0
323E

323F

2
2
323G
Por RF: inversiones

(captaciones)
323H
Por RF: bonos convertible en acciones
323I
Por RF: bonos convertible en

acciones
Por RF: bonos de organismos y

gobiernos extranjeros
323J
Por RF: bonos de organismos

y gobiernos extranjeros
Por RF: entre IFI's
323K
Por RF: entre IFI's
2
0 -2
15
325
Por loteras, rifas, apuestas y

similares
15

comercializadoras
2/mil
327

comercializadoras
2/mil

distribuidores
3/mil
328

distribuidores
3/mil
332
Otras compras de bienes y

servicios no sujetas a
retencin
333
Convenio de Dbito o
Recaudacin
Por loteras, rifas, apuestas y similares
Otras compras de bienes y servicios

no sujetas a retencin
334
Por compras con tarjeta de

crdito

Intermediario
336

Intermediario
Reembolso de Gasto - Compra de

quien asume el gasto
337

de quien asume el gasto
340
Otras retenciones aplicables el

1%
341

2%
342

8%
8
25 - 0
Otras retenciones aplicables a la

tarifa de impuesto a la renta prevista
para sociedades
23
343

25%
Otras retenciones aplicables a otros

porcentajes
entre 0 y 100
344
Otras retenciones aplicables a

otros porcentajes
entre 0 y 100

residentes
345

residentes
Dividendos sociedades en parasos

fiscales
346
Dividendos sociedades en
parasos fiscales
23
347
Compra local de banano a productor
348
Compra local de banano a

productor
Impuesto a la actividad bananera

productor-exportador
401
Con convenio de doble

tributacin
401AA

tributacin: Alemania - Rentas
Inmobiliarias
Con convenio de doble tributacin
25 - 0
Con convenio de doble tributacin:

Alemania - Rentas Inmobiliarias
401AB

tributacin: Alemania Beneficios empresariales

Alemania - Beneficios empresariales
401AC

tributacin: Alemania Navegacin Martima y/o area

Alemania - Navegacin Martima y/o
area
401AD

tributacin: AlemaniaEmpresas Asociadas
401AE

tributacin: Alemania Dividendos

Alemania- Empresas Asociadas

Alemania - Dividendos
401AF

tributacin: Alemania Intereses

Alemania - Intereses
401AG

tributacin: Alemania Cnones o regalas
401AH

tributacin: Alemania Ganancias de capital

Alemania - Cnones o regalas

Alemania - Ganancias de capital
401AI

tributacin: Alemania Servicios profesionales
independientes

Alemania - Servicios profesionales
independientes
401AJ

tributacin: Alemania Servicios profesionales
dependientes

Alemania - Servicios profesionales
dependientes
401AK

tributacin: Alemania Participacin de consejeros

Alemania - Participacin de
consejeros
401AL

tributacin: Alemania- Artistas
y deportistas
401AM

tributacin: Alemania Pensiones
401AN

tributacin: Alemania Reembolso de Gastos

Alemania- Artistas y deportistas
Alemania - Pensiones

Alemania - Reembolso de Gastos
401AO

tributacin: Alemania - otros

Alemania - otros
401BA

tributacin: Argentina - Rentas
Inmobiliarias

Argentina - Rentas Inmobiliarias
401BB

tributacin: Argentina Beneficios empresariales

Argentina - Beneficios empresariales
401BC

tributacin: Argentina Navegacin Martima y/o area

Argentina - Navegacin Martima y/o
area
401BD

tributacin: ArgentinaEmpresas Asociadas

Argentina- Empresas Asociadas
401BE

tributacin: Argentina Dividendos

Argentina - Dividendos
401BF

tributacin: Argentina Intereses
401BG

tributacin: Argentina Cnones o regalas
401BH

tributacin: Argentina Ganancias de capital

Argentina - Intereses
Argentina - Cnones o regalas

Argentina - Ganancias de capital
401BI

tributacin: Argentina Servicios profesionales
independientes

Argentina - Servicios profesionales
independientes
401BJ

tributacin: Argentina Servicios profesionales
dependientes

Argentina - Servicios profesionales
dependientes
401BK

tributacin: Argentina Participacin de consejeros
401BL

tributacin: Argentina- Artistas
y deportistas
401BM

tributacin: Argentina Pensiones

Argentina - Participacin de
consejeros
Argentina- Artistas y deportistas

Argentina - Pensiones
401BN

tributacin: Argentina Reembolso de Gastos

Argentina - Reembolso de Gastos
401BO

tributacin: Argentina - otros
401CA

tributacin: Blgica - Rentas
Inmobiliarias
401CB

tributacin: Blgica Beneficios empresariales

Argentina - otros
Blgica - Rentas Inmobiliarias

Blgica - Beneficios empresariales
401CC

tributacin: BlgicaNavegacin Martima y/o area

Blgica- Navegacin Martima y/o
area
401CD

tributacin: Blgica- Empresas
Asociadas

Blgica- Empresas Asociadas
401CE

tributacin: Blgica Dividendos

Blgica - Dividendos
401CF

tributacin: Blgica - Intereses

Blgica - Intereses
401CG

tributacin: Blgica - Cnones
o regalas

Blgica - Cnones o regalas
401CH

tributacin: Blgica Ganancias de capital

Blgica - Ganancias de capital
401CI

tributacin: Blgica - Servicios

Blgica - Servicios profesionales
independientes
401CJ

tributacin: Blgica - Servicios

Blgica - Servicios profesionales
dependientes
401CK

tributacin: Blgica Participacin de consejeros
401CL

tributacin: Blgica - Artistas y
deportistas
401CM

tributacin: Blgica Pensiones
401CN

tributacin: Blgica Reembolso de Gastos

Blgica - Participacin de consejeros
Blgica - Artistas y deportistas
Blgica - Pensiones

Blgica - Reembolso de Gastos
401CO

tributacin: Blgica - otros

Blgica - otros
401DA

tributacin: Bolivia - Rentas
Inmobiliarias

Bolivia - Rentas Inmobiliarias
401DB

tributacin: Bolivia Beneficios empresariales

Bolivia - Beneficios empresariales
401DC

tributacin: BoliviaNavegacin Martima y/o area

Bolivia- Navegacin Martima y/o
area
401DD

tributacin: Bolivia- Empresas
Asociadas

Bolivia- Empresas Asociadas
401DE

tributacin: Bolivia Dividendos

Bolivia - Dividendos
401DF

tributacin: Bolivia - Intereses
401DG

tributacin: Bolivia - Cnones
o regalas

Bolivia - Intereses

Bolivia - Cnones o regalas
401DH

tributacin: Bolivia Ganancias de capital

Bolivia - Ganancias de capital
401DI

tributacin: Bolivia- Servicios

Bolivia- Servicios profesionales
independientes
401DJ

tributacin: Bolivia - Servicios

Bolivia - Servicios profesionales
dependientes
401DK

tributacin: Bolivia Participacin de consejeros

Bolivia - Participacin de consejeros
401DL

tributacin: Bolivia - Artistas y
deportistas
401DM

tributacin: Bolivia Pensiones
401DN

tributacin: Bolivia Reembolso de Gastos

Bolivia - Artistas y deportistas
Bolivia - Pensiones

Bolivia - Reembolso de Gastos
401DO

tributacin: Bolivia - otros

Bolivia - otros
401EA

tributacin: Brasil - Rentas
Inmobiliarias

Brasil - Rentas Inmobiliarias
401EB

tributacin: Brasil - Beneficios
empresariales

Brasil - Beneficios empresariales
401EC

tributacin: Brasil Navegacin Martima y/o area

Brasil - Navegacin Martima y/o
area
401ED

tributacin: Brasil - Empresas
Asociadas

Brasil - Empresas Asociadas
401EE

tributacin: Brasil - Dividendos

Brasil - Dividendos
401EF

tributacin: Brasil - Intereses
401EG

tributacin: Brasil - Cnones o
regalas

Brasil - Intereses

Brasil - Cnones o regalas
401EH

tributacin: Brasil- Ganancias
de capital

Brasil- Ganancias de capital
401EI

tributacin: Brasil - Servicios

Brasil - Servicios profesionales
independientes
401EJ

tributacin: Brasil - Servicios
401EK

tributacin: Brasil Participacin de consejeros
401EL

tributacin: Brasil - Artistas y
deportistas
401EM

tributacin: Brasil - Pensiones

Brasil - Servicios profesionales
dependientes
Brasil - Participacin de consejeros
Brasil - Artistas y deportistas

Brasil - Pensiones
401EN

tributacin: Brasil - Reembolso
de Gastos

Brasil - Reembolso de Gastos
401EO

tributacin: Brasil - otros

Brasil - otros
401FA

tributacin: Canad - Rentas
Inmobiliarias

Canad - Rentas Inmobiliarias
401FB

tributacin: Canad Beneficios empresariales
401FC

tributacin: Canad Navegacin Martima y/o area
401FD

tributacin: Canad Empresas Asociadas
401FE

tributacin: Canad Dividendos
401FF

tributacin: Canad Intereses
401FG

tributacin: Canad - Cnones
o regalas

Canad - Beneficios empresariales
Canad - Navegacin Martima y/o
area
Canad - Empresas Asociadas
Canad - Dividendos
Canad - Intereses

Canad - Cnones o regalas
401FH

tributacin: CanadGanancias de capital

Canad- Ganancias de capital
401FI

tributacin: Canad - Servicios

Canad - Servicios profesionales
independientes
401FJ

tributacin: Canad - Servicios

Canad - Servicios profesionales
dependientes
401FK

tributacin: Canad Participacin de consejeros
401FL

tributacin: Canad - Artistas y
deportistas
401FM

tributacin: Canad Pensiones
401FN

tributacin: Canad Reembolso de Gastos
401FO

tributacin: Canad - otros
401GA

tributacin: Chile - Rentas
Inmobiliarias

Canad - Participacin de consejeros
Canad - Artistas y deportistas
Canad - Pensiones
Canad - Reembolso de Gastos
Canad - otros

Chile - Rentas Inmobiliarias
401GB

tributacin: Chile - Beneficios
empresariales

Chile - Beneficios empresariales
401GC

tributacin: Chile Navegacin Martima y/o area
401GD

tributacin: Chile - Empresas
Asociadas

Chile - Navegacin Martima y/o
area

Chile - Empresas Asociadas
401GE

tributacin: Chile - Dividendos

Chile - Dividendos
401GF

tributacin: Chile - Intereses
401GG

tributacin: Chile - Cnones o
regalas

Chile - Intereses

Chile - Cnones o regalas
401GH

tributacin: Chile - Ganancias
de capital

Chile - Ganancias de capital
401GI

tributacin: Chile - Servicios

Chile - Servicios profesionales
independientes
401GJ

tributacin: Chile - Servicios
401GK

tributacin: Chile Participacin de consejeros

Chile - Servicios profesionales
dependientes

Chile - Participacin de consejeros
401GL

tributacin: Chile - Artistas y
deportistas

Chile - Artistas y deportistas
401GM

tributacin: Chile - Pensiones

Chile - Pensiones
401GN

tributacin: Chile - Reembolso
de Gastos

Chile - Reembolso de Gastos
401GO

tributacin: Chile - otros
401HA

tributacin: Colombia - Rentas
Inmobiliarias

Chile - otros

Colombia - Rentas Inmobiliarias
401HB

tributacin: Colombia Beneficios empresariales

Colombia - Beneficios empresariales
401HC

tributacin: Colombia Navegacin Martima y/o area

Colombia - Navegacin Martima y/o
area
401HD

tributacin: Colombia Empresas Asociadas
401HE

tributacin: Colombia Dividendos
401HF

tributacin: Colombia Intereses

Colombia - Empresas Asociadas
Colombia - Dividendos

Colombia - Intereses
401HG

tributacin: Colombia Cnones o regalas

Colombia - Cnones o regalas
401HH

tributacin: Colombia Ganancias de capital

Colombia - Ganancias de capital
401HI

tributacin: Colombia Servicios profesionales
independientes

Colombia - Servicios profesionales
independientes
401HJ

tributacin: Colombia Servicios profesionales
dependientes

Colombia - Servicios profesionales
dependientes
401HK

tributacin: Colombia Participacin de consejeros

Colombia - Participacin de
consejeros
401HL

tributacin: Colombia - Artistas
y deportistas
401HM

tributacin: Colombia Pensiones
401HN

tributacin: Colombia Reembolso de Gastos

Colombia - Artistas y deportistas
Colombia - Pensiones

Colombia - Reembolso de Gastos
401HO

tributacin: Colombia - otros

Colombia - otros
401IA

tributacin: Espaa - Rentas
Inmobiliarias

Espaa - Rentas Inmobiliarias
401IB

tributacin: Espaa Beneficios empresariales

Espaa - Beneficios empresariales
401IC

tributacin: Espaa Navegacin Martima y/o area

Espaa - Navegacin Martima y/o
area
401ID

tributacin: Espaa Empresas Asociadas

Espaa - Empresas Asociadas
401IE

tributacin: Espaa Dividendos

Espaa - Dividendos
401IF

tributacin: Espaa - Intereses
401IG

tributacin: Espaa - Cnones
o regalas

Espaa - Intereses

Espaa - Cnones o regalas
401IH

tributacin: Espaa Ganancias de capital

Espaa - Ganancias de capital
401II

tributacin: Espaa - Servicios

Espaa - Servicios profesionales
independientes
401IJ

tributacin: Espaa - Servicios

Espaa - Servicios profesionales
dependientes
401IK

tributacin: Espaa Participacin de consejeros

Espaa - Participacin de consejeros
401IL

tributacin: Espaa - Artistas y
deportistas
401IM

tributacin: Espaa Pensiones
401IN

tributacin: Espaa Reembolso de Gastos

Espaa - Artistas y deportistas
Espaa - Pensiones

Espaa - Reembolso de Gastos
401IO

tributacin: Espaa - otros

Espaa - otros
401JA

tributacin: Francia - Rentas
Inmobiliarias

Francia - Rentas Inmobiliarias
401JB

tributacin: Francia Beneficios empresariales

Francia - Beneficios empresariales
401JC

tributacin: Francia Navegacin Martima y/o area

Francia - Navegacin Martima y/o
area
401JD

tributacin: Francia Empresas Asociadas

Francia - Empresas Asociadas
401JE

tributacin: Francia Dividendos

Francia - Dividendos
401JF

tributacin: Francia Intereses
401JG

tributacin: Francia Cnones o regalas

Francia - Intereses

Francia - Cnones o regalas
401JH

tributacin: Francia Ganancias de capital

Francia - Ganancias de capital
401JI

tributacin: Francia - Servicios

Francia - Servicios profesionales
independientes
401JJ

tributacin: Francia - Servicios
401JK

tributacin: Francia Participacin de consejeros
401JL

tributacin: Francia - Artistas
y deportistas
401JM

tributacin: Francia Pensiones
401JN

tributacin: Francia Reembolso de Gastos

Francia - Servicios profesionales
dependientes
Francia - Participacin de consejeros
Francia - Artistas y deportistas
Francia - Pensiones

Francia - Reembolso de Gastos
401JO

tributacin: Francia - otros

Francia - otros
401KA

tributacin: Italia - Rentas
Inmobiliarias

Italia - Rentas Inmobiliarias
401KB

tributacin: Italia - Beneficios
empresariales

Italia - Beneficios empresariales
401KC

tributacin: Italia Navegacin Martima y/o area

Italia - Navegacin Martima y/o area
401KD

tributacin: Italia - Empresas
Asociadas

Italia - Empresas Asociadas
401KE

tributacin: Italia - Dividendos

Italia - Dividendos
401KF

tributacin: Italia - Intereses
401KG

tributacin: Italia - Cnones o
regalas

Italia - Intereses

Italia - Cnones o regalas
401KH

tributacin: Italia - Ganancias
de capital

Italia - Ganancias de capital
401KI

tributacin: Italia - Servicios

Italia - Servicios profesionales
independientes
401KJ

tributacin: Italia - Servicios

Italia - Servicios profesionales
dependientes
401KK

tributacin: Italia Participacin de consejeros

Italia - Participacin de consejeros
401KL

tributacin: Italia - Artistas y
deportistas
401KM

tributacin: Italia - Pensiones
401KN

tributacin: Italia - Reembolso
de Gastos

Italia - Artistas y deportistas
Italia - Pensiones

Italia - Reembolso de Gastos
401KO

tributacin: Italia - otros

Italia - otros
401LA

tributacin: Mxico - Rentas
Inmobiliarias

Mxico - Rentas Inmobiliarias
401LB

tributacin: Mxico Beneficios empresariales

Mxico - Beneficios empresariales
401LC

tributacin: Mxico Navegacin Martima y/o area

Mxico - Navegacin Martima y/o
area
401LD

tributacin: Mxico Empresas Asociadas

Mxico - Empresas Asociadas
401LE

tributacin: Mxico Dividendos

Mxico - Dividendos
401LF

tributacin: Mxico Intereses
401LG

tributacin: Mxico - Cnones
o regalas

Mxico - Intereses

Mxico - Cnones o regalas
401LH

tributacin: Mxico Ganancias de capital

Mxico - Ganancias de capital
401LI

tributacin: Mxico - Servicios

Mxico - Servicios profesionales
independientes
401LJ

tributacin: Mxico - Servicios
401LK

tributacin: Mxico Participacin de consejeros
401LL

tributacin: Mxico - Artistas y
deportistas
401LM

tributacin: Mxico Pensiones
401LN

tributacin: Mxico Reembolso de Gastos

Mxico - Servicios profesionales
dependientes
Mxico - Participacin de consejeros
Mxico - Artistas y deportistas
Mxico - Pensiones

Mxico - Reembolso de Gastos
401LO

tributacin: Mxico - otros

Mxico - otros
401MA

tributacin: Per - Rentas
Inmobiliarias

Per - Rentas Inmobiliarias
401MB

tributacin: Per - Beneficios
empresariales

Per - Beneficios empresariales
401MC

tributacin: Per Navegacin Martima y/o area

Per - Navegacin Martima y/o area
401MD

tributacin: Per - Empresas
Asociadas

Per - Empresas Asociadas
401ME

tributacin: Per - Dividendos

Per - Dividendos
401MF

tributacin: Per - Intereses
401MG

tributacin: Per - Cnones o
regalas

Per - Intereses

Per - Cnones o regalas
401MH

tributacin: Per - Ganancias
de capital

Per - Ganancias de capital
401MI

tributacin: Per - Servicios

Per - Servicios profesionales
independientes
401MJ

tributacin: Per - Servicios
401MK

tributacin: Per Participacin de consejeros

Per - Servicios profesionales
dependientes

Per - Participacin de consejeros
401ML

tributacin: Per - Artistas y
deportistas

Per - Artistas y deportistas
401MM

tributacin: Per - Pensiones

Per - Pensiones
401MN

tributacin: Per - Reembolso
de Gastos

Per - Reembolso de Gastos
401MO

tributacin: Per - otros
401NA

tributacin: Rumania - Rentas
Inmobiliarias

Per - otros

Rumania - Rentas Inmobiliarias
401NB

tributacin: Rumania Beneficios empresariales

Rumania - Beneficios empresariales
401NC

tributacin: Rumania Navegacin Martima y/o area

Rumania - Navegacin Martima y/o
area
401ND

tributacin: Rumania Empresas Asociadas

Rumania - Empresas Asociadas
401NE

tributacin: Rumania Dividendos

Rumania - Dividendos
401NF

tributacin: Rumania Intereses
401NG

tributacin: Rumania Cnones o regalas
401NH

tributacin: Rumania Ganancias de capital

Rumania - Intereses
Rumania - Cnones o regalas

Rumania - Ganancias de capital
401NI

tributacin: Rumania Servicios profesionales
independientes

Rumania - Servicios profesionales
independientes
401NJ

tributacin: Rumania Servicios profesionales
dependientes
401NK

tributacin: Rumania Participacin de consejeros
401NL

tributacin: Rumania - Artistas
y deportistas
401NM

tributacin: Rumania Pensiones
401NN

tributacin: Rumania Reembolso de Gastos

Rumania - Servicios profesionales
dependientes
Rumania - Participacin de
consejeros
Rumania - Artistas y deportistas
Rumania - Pensiones

Rumania - Reembolso de Gastos
401NO

tributacin: Rumania - otros

Rumania - otros
401OA

tributacin: Suiza - Rentas
Inmobiliarias

Suiza - Rentas Inmobiliarias
401OB

tributacin: Suiza - Beneficios
empresariales

Suiza - Beneficios empresariales
401OC

tributacin: Suiza Navegacin Martima y/o area

Suiza - Navegacin Martima y/o
area
401OD

tributacin: Suiza - Empresas
Asociadas

Suiza - Empresas Asociadas
401OE

tributacin: Suiza - Dividendos

Suiza - Dividendos
401OF

tributacin: Suiza - Intereses
401OG

tributacin: Suiza - Cnones
o regalas

Suiza - Intereses

Suiza - Cnones o regalas
401OH

tributacin: Suiza - Ganancias
de capital

Suiza - Ganancias de capital
401OI

tributacin: Suiza - Servicios

Suiza - Servicios profesionales
independientes
401OJ

tributacin: Suiza - Servicios
401OK

tributacin: Suiza Participacin de consejeros
401OL

tributacin: Suiza - Artistas y
deportistas
401OM

tributacin: Suiza - Pensiones
401ON

tributacin: Suiza - Reembolso
de Gastos

Suiza - Servicios profesionales
dependientes
Suiza - Participacin de consejeros
Suiza - Artistas y deportistas
Suiza - Pensiones

Suiza - Reembolso de Gastos
401OO

tributacin: Suiza - otros

Suiza - otros
401PA

tributacin: Venezuela Rentas Inmobiliarias

Venezuela - Rentas Inmobiliarias
401PB

tributacin: Venezuela Beneficios empresariales

Venezuela - Beneficios empresariales
401PC

tributacin: Venezuela Navegacin Martima y/o area

Venezuela - Navegacin Martima y/o
area
401PD

tributacin: Venezuela Empresas Asociadas
401PE

tributacin: Venezuela Dividendos
401PF

tributacin: Venezuela Intereses
401PG

tributacin: Venezuela Cnones o regalas
401PH

tributacin: Venezuela Ganancias de capital

Venezuela - Empresas Asociadas
Venezuela - Dividendos
Venezuela - Intereses
Venezuela - Cnones o regalas

Venezuela - Ganancias de capital
401PI

tributacin: Venezuela Servicios profesionales
independientes

Venezuela - Servicios profesionales
independientes
401PJ

tributacin: Venezuela Servicios profesionales
dependientes

Venezuela - Servicios profesionales
dependientes
401PK

tributacin: Venezuela Participacin de consejeros
401PL

tributacin: Venezuela Artistas y deportistas
401PM

tributacin: Venezuela Pensiones

Venezuela - Participacin de
consejeros
Venezuela - Artistas y deportistas

Venezuela - Pensiones
401PN

tributacin: Venezuela Reembolso de Gastos

Venezuela - Reembolso de Gastos
401PO

tributacin: Venezuela - otros
403
Sin convenio de doble

tributacin intereses por
financiamiento de proveedores
externos
0 - 24
Sin convenio de doble tributacin

intereses por financiamiento de
proveedores externos
23
405

tributacin intereses de
crditos externos
0 - 24
Sin convenio de doble tributacin

intereses de crditos externos
23
421

tributacin por otros conceptos
25 - 24
427
Pagos al exterior no sujetos a

retencin

Venezuela - otros
Sin convenio de doble tributacin por

otros conceptos
Pagos al exterior no sujetos a

retencin
Crditos de IFI's, organismos y

gobierno a gobierno
digo Rgimen (desde Octubre 2012)

Descripcin
Exportacin definitiva
Exportacin temporal para
reimportacin en el mismo estado
Exportacin temporal para
perfeccionamiento pasivo
Reexp. de mercancas en el mismo
estado
Reexportacin de mercancas que
fueron importadas para
perfeccionamiento activo
Exportacin a consumo desde Zona
Franca
Reembarque
Courier exportacin
Exportaciones Correos del Ecuador
Tabla 3: Conceptos de Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta (AIR)
DESDE: 01/ENE/2009 - HASTA 31/MAY/2010

Desde 01/01/2009
Nmero de
campo
Concepto Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta

Hasta 31/05/2010
303
304
307
308
309
310
Servicio transporte privado de pasajeros o servicio pblico o privado de carga
312
Transferencia de bienes muebles de naturaleza corporal
319
320
322
Seguros y reaseguros (primas y cesiones)
323
Por rendimientos financieros (No aplica para IFIs)
323A
323B1
Por RF: depsitos Cta Ahorros Sociedades
323B2
Por RF: depsitos Cta Ahorros Persona Natural
323C
Por rendimientos financieros: depsitos en cuentas exentas
323D
Por rendimientos financieros: compra, cancelacin o redencin de mini bems y

bems
323E
323F
Por rendimientos financieros: operaciones de reporto - repos
323G
323H
323I
323J
Por RF: bonos de organismos y gobiernos extranjeros
323K
Por RF: entre IFI's
325
15
327
Por venta de combustibles a comercializadoras
2/mil
328
Por venta de combustibles a distribuidores
3/mil
332
Otras compras de bienes y servicios no sujetas a retencin
333
334
336
Reembolso de Gastos - Compra Intermediario
337
Reembolso de Gastos - Compra de quien asume el gasto
340
341
342
343
25
347
25
401
401AA
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Rentas Inmobiliarias
401AB
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Beneficios empresariales
401AC
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Navegacin Martima y/o area
401AD
Con convenio de doble tributacin: Alemania- Empresas Asociadas
401AE
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Dividendos
401AF
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Intereses
401AG
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Cnones o regalas
401AH
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Ganancias de capital
401AI
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Servicios profesionales

independientes
401AJ
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Servicios profesionales

dependientes
401AK
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Participacin de consejeros
401AL
Con convenio de doble tributacin: Alemania- Artistas y deportistas
401AM
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Pensiones
401AN
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Reembolso de Gastos
401AO
Con convenio de doble tributacin: Alemania - otros
401BA
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Rentas Inmobiliarias
401BB
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Beneficios empresariales
401BC
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Navegacin Martima y/o area
401BD
Con convenio de doble tributacin: Argentina- Empresas Asociadas
401BE
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Dividendos
401BF
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Intereses
401BG
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Cnones o regalas
401BH
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Ganancias de capital
401BI
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Servicios profesionales

independientes
401BJ
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Servicios profesionales

dependientes
401BK
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Participacin de consejeros
401BL
Con convenio de doble tributacin: Argentina- Artistas y deportistas
401BM
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Pensiones
401BN
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Reembolso de Gastos
401BO
Con convenio de doble tributacin: Argentina - otros
401CA
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Rentas Inmobiliarias
401CB
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Beneficios empresariales
401CC
Con convenio de doble tributacin: Blgica- Navegacin Martima y/o area
401CD
Con convenio de doble tributacin: Blgica- Empresas Asociadas
401CE
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Dividendos
401CF
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Intereses
401CG
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Cnones o regalas
401CH
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Ganancias de capital
401CI
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Servicios profesionales

independientes
401CJ
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Servicios profesionales

dependientes
401CK
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Participacin de consejeros
401CL
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Artistas y deportistas
401CM
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Pensiones
401CN
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Reembolso de Gastos
401CO
Con convenio de doble tributacin: Blgica - otros
401DA
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Rentas Inmobiliarias
401DB
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Beneficios empresariales
401DC
Con convenio de doble tributacin: Bolivia- Navegacin Martima y/o area
401DD
Con convenio de doble tributacin: Bolivia- Empresas Asociadas
401DE
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Dividendos
401DF
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Intereses
401DG
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Cnones o regalas
401DH
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Ganancias de capital
401DI
Con convenio de doble tributacin: Bolivia- Servicios profesionales

independientes
401DJ
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Servicios profesionales dependientes
401DK
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Participacin de consejeros
401DL
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Artistas y deportistas
401DM
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Pensiones
401DN
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Reembolso de Gastos
401DO
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - otros
401EA
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Rentas Inmobiliarias
401EB
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Beneficios empresariales
401EC
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Navegacin Martima y/o area
401ED
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Empresas Asociadas
401EE
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Dividendos
401EF
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Intereses
401EG
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Cnones o regalas
401EH
Con convenio de doble tributacin: Brasil- Ganancias de capital
401EI
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Servicios profesionales

independientes
401EJ
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Servicios profesionales dependientes
401EK
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Participacin de consejeros
401EL
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Artistas y deportistas
401EM
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Pensiones
401EN
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Reembolso de Gastos
401EO
Con convenio de doble tributacin: Brasil - otros
401FA
Con convenio de doble tributacin: Canad - Rentas Inmobiliarias
401FB
Con convenio de doble tributacin: Canad - Beneficios empresariales
401FC
Con convenio de doble tributacin: Canad - Navegacin Martima y/o area
401FD
Con convenio de doble tributacin: Canad - Empresas Asociadas
401FE
Con convenio de doble tributacin: Canad - Dividendos
401FF
Con convenio de doble tributacin: Canad - Intereses
401FG
Con convenio de doble tributacin: Canad - Cnones o regalas
401FH
Con convenio de doble tributacin: Canad- Ganancias de capital
401FI
Con convenio de doble tributacin: Canad - Servicios profesionales

independientes
401FJ
Con convenio de doble tributacin: Canad - Servicios profesionales

dependientes
401FK
Con convenio de doble tributacin: Canad - Participacin de consejeros
401FL
Con convenio de doble tributacin: Canad - Artistas y deportistas
401FM
Con convenio de doble tributacin: Canad - Pensiones
401FN
Con convenio de doble tributacin: Canad - Reembolso de Gastos
401FO
Con convenio de doble tributacin: Canad - otros
401GA
Con convenio de doble tributacin: Chile - Rentas Inmobiliarias
401GB
Con convenio de doble tributacin: Chile - Beneficios empresariales
401GC
Con convenio de doble tributacin: Chile - Navegacin Martima y/o area
401GD
Con convenio de doble tributacin: Chile - Empresas Asociadas
401GE
Con convenio de doble tributacin: Chile - Dividendos
401GF
Con convenio de doble tributacin: Chile - Intereses
401GG
Con convenio de doble tributacin: Chile - Cnones o regalas
401GH
Con convenio de doble tributacin: Chile - Ganancias de capital
401GI
Con convenio de doble tributacin: Chile - Servicios profesionales independientes
401GJ
Con convenio de doble tributacin: Chile - Servicios profesionales dependientes
401GK
Con convenio de doble tributacin: Chile - Participacin de consejeros
401GL
Con convenio de doble tributacin: Chile - Artistas y deportistas
401GM
Con convenio de doble tributacin: Chile - Pensiones
401GN
Con convenio de doble tributacin: Chile - Reembolso de Gastos
401GO
Con convenio de doble tributacin: Chile - otros
401HA
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Rentas Inmobiliarias
401HB
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Beneficios empresariales
401HC
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Navegacin Martima y/o area
401HD
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Empresas Asociadas
401HE
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Dividendos
401HF
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Intereses
401HG
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Cnones o regalas
401HH
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Ganancias de capital
401HI
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Servicios profesionales

independientes
401HJ
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Servicios profesionales

dependientes
401HK
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Participacin de consejeros
401HL
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Artistas y deportistas
401HM
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Pensiones
401HN
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Reembolso de Gastos
401HO
Con convenio de doble tributacin: Colombia - otros
401IA
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Rentas Inmobiliarias
401IB
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Beneficios empresariales
401IC
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Navegacin Martima y/o area
401ID
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Empresas Asociadas
401IE
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Dividendos
401IF
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Intereses
401IG
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Cnones o regalas
401IH
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Ganancias de capital
401II
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Servicios profesionales

independientes
401IJ
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Servicios profesionales dependientes
401IK
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Participacin de consejeros
401IL
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Artistas y deportistas
401IM
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Pensiones
401IN
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Reembolso de Gastos
401IO
Con convenio de doble tributacin: Espaa - otros
401JA
Con convenio de doble tributacin: Francia - Rentas Inmobiliarias
401JB
Con convenio de doble tributacin: Francia - Beneficios empresariales
401JC
Con convenio de doble tributacin: Francia - Navegacin Martima y/o area
401JD
Con convenio de doble tributacin: Francia - Empresas Asociadas
401JE
Con convenio de doble tributacin: Francia - Dividendos
401JF
Con convenio de doble tributacin: Francia - Intereses
401JG
Con convenio de doble tributacin: Francia - Cnones o regalas
401JH
Con convenio de doble tributacin: Francia - Ganancias de capital
401JI
Con convenio de doble tributacin: Francia - Servicios profesionales

independientes
401JJ
Con convenio de doble tributacin: Francia - Servicios profesionales

dependientes
401JK
Con convenio de doble tributacin: Francia - Participacin de consejeros
401JL
Con convenio de doble tributacin: Francia - Artistas y deportistas
401JM
Con convenio de doble tributacin: Francia - Pensiones
401JN
Con convenio de doble tributacin: Francia - Reembolso de Gastos
401JO
Con convenio de doble tributacin: Francia - otros
401KA
Con convenio de doble tributacin: Italia - Rentas Inmobiliarias
401KB
Con convenio de doble tributacin: Italia - Beneficios empresariales
401KC
Con convenio de doble tributacin: Italia - Navegacin Martima y/o area
401KD
Con convenio de doble tributacin: Italia - Empresas Asociadas
401KE
Con convenio de doble tributacin: Italia - Dividendos
401KF
Con convenio de doble tributacin: Italia - Intereses
401KG
Con convenio de doble tributacin: Italia - Cnones o regalas
401KH
Con convenio de doble tributacin: Italia - Ganancias de capital
401KI
Con convenio de doble tributacin: Italia - Servicios profesionales independientes
401KJ
Con convenio de doble tributacin: Italia - Servicios profesionales dependientes
401KK
Con convenio de doble tributacin: Italia - Participacin de consejeros
401KL
Con convenio de doble tributacin: Italia - Artistas y deportistas
401KM
Con convenio de doble tributacin: Italia - Pensiones
401KN
Con convenio de doble tributacin: Italia - Reembolso de Gastos
401KO
Con convenio de doble tributacin: Italia - otros
401LA
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Rentas Inmobiliarias
401LB
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Beneficios empresariales
401LC
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Navegacin Martima y/o area
401LD
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Empresas Asociadas
401LE
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Dividendos
401LF
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Intereses
401LG
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Cnones o regalas
401LH
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Ganancias de capital
401LI
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Servicios profesionales

independientes
401LJ
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Servicios profesionales dependientes
401LK
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Participacin de consejeros
401LL
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Artistas y deportistas
401LM
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Pensiones
401LN
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Reembolso de Gastos
401LO
Con convenio de doble tributacin: Mxico - otros
401MA
Con convenio de doble tributacin: Per - Rentas Inmobiliarias
401MB
Con convenio de doble tributacin: Per - Beneficios empresariales
401MC
Con convenio de doble tributacin: Per - Navegacin Martima y/o area
401MD
Con convenio de doble tributacin: Per - Empresas Asociadas
401ME
Con convenio de doble tributacin: Per - Dividendos
401MF
Con convenio de doble tributacin: Per - Intereses
401MG
Con convenio de doble tributacin: Per - Cnones o regalas
401MH
Con convenio de doble tributacin: Per - Ganancias de capital
401MI
Con convenio de doble tributacin: Per - Servicios profesionales independientes
401MJ
Con convenio de doble tributacin: Per - Servicios profesionales dependientes
401MK
Con convenio de doble tributacin: Per - Participacin de consejeros
401ML
Con convenio de doble tributacin: Per - Artistas y deportistas
401MM
Con convenio de doble tributacin: Per - Pensiones
401MN
Con convenio de doble tributacin: Per - Reembolso de Gastos
401MO
Con convenio de doble tributacin: Per - otros
401NA
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Rentas Inmobiliarias
401NB
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Beneficios empresariales
401NC
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Navegacin Martima y/o area
401ND
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Empresas Asociadas
401NE
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Dividendos
401NF
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Intereses
401NG
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Cnones o regalas
401NH
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Ganancias de capital
401NI
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Servicios profesionales

independientes
401NJ
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Servicios profesionales

dependientes
401NK
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Participacin de consejeros
401NL
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Artistas y deportistas
401NM
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Pensiones
401NN
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Reembolso de Gastos
401NO
Con convenio de doble tributacin: Rumania - otros
401OA
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Rentas Inmobiliarias
401OB
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Beneficios empresariales
401OC
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Navegacin Martima y/o area
401OD
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Empresas Asociadas
401OE
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Dividendos
401OF
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Intereses
401OG
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Cnones o regalas
401OH
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Ganancias de capital
401OI
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Servicios profesionales

independientes
401OJ
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Servicios profesionales dependientes
401OK
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Participacin de consejeros
401OL
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Artistas y deportistas
401OM
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Pensiones
401ON
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Reembolso de Gastos
401OO
Con convenio de doble tributacin: Suiza - otros
401PA
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Rentas Inmobiliarias
401PB
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Beneficios empresariales
401PC
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Navegacin Martima y/o area
401PD
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Empresas Asociadas
401PE
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Dividendos
401PF
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Intereses
401PG
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Cnones o regalas
401PH
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Ganancias de capital
401PI
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Servicios profesionales

independientes
401PJ
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Servicios profesionales

dependientes
401PK
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Participacin de consejeros
401PL
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Artistas y deportistas
401PM
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Pensiones
401PN
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Reembolso de Gastos
401PO
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - otros
403
Sin convenio de doble tributacin intereses por financiamiento de proveedores

externos
405
Sin convenio de doble tributacin intereses de crditos externos
421
Sin convenio de doble tributacin por otros conceptos
25
427
Pagos al exterior no sujetos a retencin
HASTA DICIEMBRE DEL 2012
TALN RESUMEN DE ANEXO TRANSACCIONA

RAZN SOCIAL: PRUEBA ANEXO
RUC: 1234567890001
Certifico que la informacin contenida en el medio magntico adjunto al presente de Anexo Transaccional para el
perodo
COMPRAS
Cd.
Transaccin
N Registros
01
Factura
02
03
Liquidacin de compra de Bienes o Prestacin de servicios
04
N/C Compras
05
N/D Compras
11
Pasajes emitidos por empresas de aviacin
12
19
20
Documentos por Servicios Administrativos emitidos por Inst. del Estado
21
Carta de Porte Areo
41
42
43
Liquidacion para Explotacion y Exploracion de Hidrocarburos
45
Liquidacin de medicina prepagada
47
N/C por Reembolso Emitida por Intermediario
48
N/D por Reembolso Emitida por Intermediario
294

TOTAL
VENTAS
Cd.
Transaccin
04
N/C Ventas
05
N/D Ventas
18
Documentos autorizados utilizados en ventas excepto N/C N/D
44
Comprobante de contribuciones y aportes
47
48
49
Proveedor Directo de Exportador Bajo Rgimen Especial
50
A Inst. Estado y Empr. Pblicas que percibe ingreso exento de Imp. Renta
51
N/C A Inst. Estado y Empr. Pblicas que percibe ingreso exento de Imp. Renta
52
N/D A Inst. Estado y Empr. Pblicas que percibe ingreso exento de Imp. Renta
41
N Registros
TOTAL
EXPORTACIONES
Cd.
Transaccin
01
Factura
04
Notas de Crdito Exportacin
05
Notas de Dbito Exportacin
16
Formulario nico de Exportacin (FUE) o Declaracin Aduanera nica (DAU) o DAV
41
47
48

TOTAL
Total de Comprobantes Anulados en el perodo informado (no incluye los dados de baja)
RESUMEN DE RETENCIONES - AGENTE DE RETENCION

RETENCION EN LA FUENTE DE IMPUESTO A LA RENTA
Cd.
Concepto de Retencin
303
304
307
308
309
310
312
319
320
322
323
323A
323B1
323B2
323C
323D
Por rendimientos financieros: compra, cancelacin o redencin de mini bems y bems
323E
323F
323G
323H
323I
323J
323K
Por RF: entre IFI's
325
327
328
332
333
334
336
Reembolso de Gasto - Compra Intermediario
337
Reembolso de Gasto - Compra de quien asume el gasto
340
341
342
343
Otras retenciones aplicables a la tarifa de impuesto a la renta prevista para sociedades
344
Otras retenciones aplicables a otros porcentajes
345
Dividendos personas naturales residentes
346
Dividendos sociedades en parasos fiscales
347
348
349
Impuesto a la actividad bananera productor-exportador
401
401AA
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Rentas Inmobiliarias
401AB
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Beneficios empresariales
401AC
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Navegacin Martima y/o area
401AD
Con convenio de doble tributacin: Alemania- Empresas Asociadas
401AE
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Dividendos
401AF
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Intereses
401AG
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Cnones o regalas
401AH
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Ganancias de capital
401AI
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Servicios profesionales independientes
401AJ
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Servicios profesionales dependientes
401AK
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Participacin de consejeros
401AL
Con convenio de doble tributacin: Alemania- Artistas y deportistas
401AM
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Pensiones
401AN
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Reembolso de Gastos
401AO
Con convenio de doble tributacin: Alemania - otros
401BA
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Rentas Inmobiliarias
401BB
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Beneficios empresariales
401BC
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Navegacin Martima y/o area
401BD
Con convenio de doble tributacin: Argentina- Empresas Asociadas
401BE
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Dividendos
401BF
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Intereses
401BG
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Cnones o regalas
401BH
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Ganancias de capital
401BI
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Servicios profesionales independientes
401BJ
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Servicios profesionales dependientes
401BK
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Participacin de consejeros
401BL
Con convenio de doble tributacin: Argentina- Artistas y deportistas
401BM
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Pensiones
401BN
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Reembolso de Gastos
401BO
Con convenio de doble tributacin: Argentina - otros
401CA
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Rentas Inmobiliarias
401CB
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Beneficios empresariales
401CC
Con convenio de doble tributacin: Blgica- Navegacin Martima y/o area
401CD
Con convenio de doble tributacin: Blgica- Empresas Asociadas
401CE
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Dividendos
401CF
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Intereses
401CG
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Cnones o regalas
401CH
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Ganancias de capital
401CI
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Servicios profesionales independientes
401CJ
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Servicios profesionales dependientes
401CK
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Participacin de consejeros
401CL
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Artistas y deportistas
401CM
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Pensiones
401CN
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Reembolso de Gastos
401CO
Con convenio de doble tributacin: Blgica - otros
401DA
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Rentas Inmobiliarias
401DB
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Beneficios empresariales
401DC
Con convenio de doble tributacin: Bolivia- Navegacin Martima y/o area
401DD
Con convenio de doble tributacin: Bolivia- Empresas Asociadas
401DE
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Dividendos
401DF
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Intereses
401DG
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Cnones o regalas
401DH
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Ganancias de capital
401DI
Con convenio de doble tributacin: Bolivia- Servicios profesionales independientes
401DJ
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Servicios profesionales dependientes
401DK
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Participacin de consejeros
401DL
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Artistas y deportistas
401DM
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Pensiones
401DN
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Reembolso de Gastos
401DO
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - otros
401EA
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Rentas Inmobiliarias
401EB
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Beneficios empresariales
401EC
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Navegacin Martima y/o area
401ED
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Empresas Asociadas
401EE
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Dividendos
401EF
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Intereses
401EG
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Cnones o regalas
401EH
Con convenio de doble tributacin: Brasil- Ganancias de capital
401EI
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Servicios profesionales independientes
401EJ
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Servicios profesionales dependientes
401EK
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Participacin de consejeros
401EL
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Artistas y deportistas
401EM
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Pensiones
401EN
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Reembolso de Gastos
401EO
Con convenio de doble tributacin: Brasil - otros
401FA
Con convenio de doble tributacin: Canad - Rentas Inmobiliarias
401FB
Con convenio de doble tributacin: Canad - Beneficios empresariales
401FC
Con convenio de doble tributacin: Canad - Navegacin Martima y/o area
401FD
Con convenio de doble tributacin: Canad - Empresas Asociadas
401FE
Con convenio de doble tributacin: Canad - Dividendos
401FF
Con convenio de doble tributacin: Canad - Intereses
401FG
Con convenio de doble tributacin: Canad - Cnones o regalas
401FH
Con convenio de doble tributacin: Canad- Ganancias de capital
401FI
Con convenio de doble tributacin: Canad - Servicios profesionales independientes
401FJ
Con convenio de doble tributacin: Canad - Servicios profesionales dependientes
401FK
Con convenio de doble tributacin: Canad - Participacin de consejeros
401FL
Con convenio de doble tributacin: Canad - Artistas y deportistas
401FM
Con convenio de doble tributacin: Canad - Pensiones
401FN
Con convenio de doble tributacin: Canad - Reembolso de Gastos
401FO
Con convenio de doble tributacin: Canad - otros
401GA
Con convenio de doble tributacin: Chile - Rentas Inmobiliarias
401GB
Con convenio de doble tributacin: Chile - Beneficios empresariales
401GC
Con convenio de doble tributacin: Chile - Navegacin Martima y/o area
401GD
Con convenio de doble tributacin: Chile - Empresas Asociadas
401GE
Con convenio de doble tributacin: Chile - Dividendos
401GF
Con convenio de doble tributacin: Chile - Intereses
401GG
Con convenio de doble tributacin: Chile - Cnones o regalas
401GH
Con convenio de doble tributacin: Chile - Ganancias de capital
401GI
Con convenio de doble tributacin: Chile - Servicios profesionales independientes
401GJ
Con convenio de doble tributacin: Chile - Servicios profesionales dependientes
401GK
Con convenio de doble tributacin: Chile - Participacin de consejeros
401GL
Con convenio de doble tributacin: Chile - Artistas y deportistas
401GM
Con convenio de doble tributacin: Chile - Pensiones
401GN
Con convenio de doble tributacin: Chile - Reembolso de Gastos
401GO
Con convenio de doble tributacin: Chile - otros
401HA
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Rentas Inmobiliarias
401HB
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Beneficios empresariales
401HC
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Navegacin Martima y/o area
401HD
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Empresas Asociadas
401HE
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Dividendos
401HF
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Intereses
401HG
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Cnones o regalas
401HH
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Ganancias de capital
401HI
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Servicios profesionales independientes
401HJ
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Servicios profesionales dependientes
401HK
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Participacin de consejeros
401HL
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Artistas y deportistas
401HM
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Pensiones
401HN
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Reembolso de Gastos
401HO
Con convenio de doble tributacin: Colombia - otros
401IA
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Rentas Inmobiliarias
401IB
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Beneficios empresariales
401IC
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Navegacin Martima y/o area
401ID
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Empresas Asociadas
401IE
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Dividendos
401IF
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Intereses
401IG
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Cnones o regalas
401IH
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Ganancias de capital
401II
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Servicios profesionales independientes
401IJ
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Servicios profesionales dependientes
401IK
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Participacin de consejeros
401IL
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Artistas y deportistas
401IM
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Pensiones
401IN
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Reembolso de Gastos
401IO
Con convenio de doble tributacin: Espaa - otros
401JA
Con convenio de doble tributacin: Francia - Rentas Inmobiliarias
401JB
Con convenio de doble tributacin: Francia - Beneficios empresariales
401JC
Con convenio de doble tributacin: Francia - Navegacin Martima y/o area
401JD
Con convenio de doble tributacin: Francia - Empresas Asociadas
401JE
Con convenio de doble tributacin: Francia - Dividendos
401JF
Con convenio de doble tributacin: Francia - Intereses
401JG
Con convenio de doble tributacin: Francia - Cnones o regalas
401JH
Con convenio de doble tributacin: Francia - Ganancias de capital
401JI
Con convenio de doble tributacin: Francia - Servicios profesionales independientes
401JJ
Con convenio de doble tributacin: Francia - Servicios profesionales dependientes
401JK
Con convenio de doble tributacin: Francia - Participacin de consejeros
401JL
Con convenio de doble tributacin: Francia - Artistas y deportistas
401JM
Con convenio de doble tributacin: Francia - Pensiones
401JN
Con convenio de doble tributacin: Francia - Reembolso de Gastos
401JO
Con convenio de doble tributacin: Francia - otros
401KA
Con convenio de doble tributacin: Italia - Rentas Inmobiliarias
401KB
Con convenio de doble tributacin: Italia - Beneficios empresariales
401KC
Con convenio de doble tributacin: Italia - Navegacin Martima y/o area
401KD
Con convenio de doble tributacin: Italia - Empresas Asociadas
401KE
Con convenio de doble tributacin: Italia - Dividendos
401KF
Con convenio de doble tributacin: Italia - Intereses
401KG
Con convenio de doble tributacin: Italia - Cnones o regalas
401KH
Con convenio de doble tributacin: Italia - Ganancias de capital
401KI
Con convenio de doble tributacin: Italia - Servicios profesionales independientes
401KJ
Con convenio de doble tributacin: Italia - Servicios profesionales dependientes
401KK
Con convenio de doble tributacin: Italia - Participacin de consejeros
401KL
Con convenio de doble tributacin: Italia - Artistas y deportistas
401KM
Con convenio de doble tributacin: Italia - Pensiones
401KN
Con convenio de doble tributacin: Italia - Reembolso de Gastos
401KO
Con convenio de doble tributacin: Italia - otros
401LA
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Rentas Inmobiliarias
401LB
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Beneficios empresariales
401LC
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Navegacin Martima y/o area
401LD
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Empresas Asociadas
401LE
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Dividendos
401LF
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Intereses
401LG
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Cnones o regalas
401LH
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Ganancias de capital
401LI
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Servicios profesionales independientes
401LJ
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Servicios profesionales dependientes
401LK
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Participacin de consejeros
401LL
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Artistas y deportistas
401LM
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Pensiones
401LN
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Reembolso de Gastos
401LO
Con convenio de doble tributacin: Mxico - otros
401MA
Con convenio de doble tributacin: Per - Rentas Inmobiliarias
401MB
Con convenio de doble tributacin: Per - Beneficios empresariales
401MC
Con convenio de doble tributacin: Per - Navegacin Martima y/o area
401MD
Con convenio de doble tributacin: Per - Empresas Asociadas
401ME
Con convenio de doble tributacin: Per - Dividendos
401MF
Con convenio de doble tributacin: Per - Intereses
401MG
Con convenio de doble tributacin: Per - Cnones o regalas
401MH
Con convenio de doble tributacin: Per - Ganancias de capital
401MI
Con convenio de doble tributacin: Per - Servicios profesionales independientes
401MJ
Con convenio de doble tributacin: Per - Servicios profesionales dependientes
401MK
Con convenio de doble tributacin: Per - Participacin de consejeros
401ML
Con convenio de doble tributacin: Per - Artistas y deportistas
401MM
Con convenio de doble tributacin: Per - Pensiones
401MN
Con convenio de doble tributacin: Per - Reembolso de Gastos
401MO
Con convenio de doble tributacin: Per - otros
401NA
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Rentas Inmobiliarias
401NB
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Beneficios empresariales
401NC
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Navegacin Martima y/o area
401ND
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Empresas Asociadas
401NE
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Dividendos
401NF
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Intereses
401NG
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Cnones o regalas
401NH
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Ganancias de capital
401NI
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Servicios profesionales independientes
401NJ
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Servicios profesionales dependientes
401NK
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Participacin de consejeros
401NL
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Artistas y deportistas
401NM
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Pensiones
401NN
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Reembolso de Gastos
401NO
Con convenio de doble tributacin: Rumania - otros
401OA
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Rentas Inmobiliarias
401OB
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Beneficios empresariales
401OC
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Navegacin Martima y/o area
401OD
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Empresas Asociadas
401OE
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Dividendos
401OF
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Intereses
401OG
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Cnones o regalas
401OH
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Ganancias de capital
401OI
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Servicios profesionales independientes
401OJ
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Servicios profesionales dependientes
401OK
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Participacin de consejeros
401OL
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Artistas y deportistas
401OM
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Pensiones
401ON
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Reembolso de Gastos
401OO
Con convenio de doble tributacin: Suiza - otros
401PA
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Rentas Inmobiliarias
401PB
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Beneficios empresariales
401PC
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Navegacin Martima y/o area
401PD
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Empresas Asociadas
401PE
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Dividendos
401PF
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Intereses
401PG
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Cnones o regalas
401PH
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Ganancias de capital
401PI
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Servicios profesionales independientes
401PJ
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Servicios profesionales dependientes
401PK
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Participacin de consejeros
401PL
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Artistas y deportistas
401PM
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Pensiones
401PN
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Reembolso de Gastos
401PO
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - otros
403
Sin convenio de doble tributacin intereses por financiamiento de proveedores externos
405
Sin convenio de doble tributacin intereses de crditos externos
421
Sin convenio de doble tributacin por otros conceptos
427
Pagos al exterior no sujetos a retencin
427A
Crditos de IFI's, organismos y gobierno a gobierno

TOTAL
RETENCION EN LA FUENTE DE IVA
Operacin
COMPRA
Retencin IVA Bienes
COMPRA
COMPRA
Retencin IVA 100%
TOTAL
RESUMEN DE RETENCIONES QUE LE EFECTUARON EN EL PERIODO

Operacin
Tipo de Retencin que le efectuaron
VENTA
VENTA

TOTAL
EMPRESA EMISORA TARJETA DE CREDITO

Cd.
Transaccin
22
RECAP
23
Notas de Crdito TC
24
Notas de Dbito TC
TOTAL
RESUMEN DE RETENCIONES QUE EFECTUO EN EL PERIODO

Operacin
Tipo de Retencin que efectu
TC
Valor de IVA que retuvo
TC
Valor de Renta que retuvo

TOTAL
Cd.
323
Concepto de Rendiemiento que gener la Retencin

323A
Por rendimientos financieros: depsitos en cuentas corrientes
323B1
323B2
323C
323D
323E
Por rendimientos financieros: depsitos a plazo
323F
323G
Por rendimientos financieros: inversiones (captaciones)
323H
Por rendimientos financieros: obligaciones
323I
Por rendimientos financieros: bonos convertibles en acciones
323J
Por rendimientos financieros: bonos de organismos y gobiernos extranjeros
323K
Por rendimientos financieros: entre Instituciones Financieras

TOTAL
TRANSACCIONES EXENTAS
Ahorros Personas Naturales
Cuentas Exentas
TOTAL TRANSACCIONES EXENTAS
Cd.
Tipo de fideicomiso
Fideicomiso Mercantil Inmobiliario
Fondos De Inversin
Fideicomisos Mercantiles De Administracin
Fideicomisos Mercantiles De Inversin
10
Fideicomisos Mercantiles Inmobiliarios
11
Fideicomisos Mercantiles De Garantas
13
Fideicomiso Mercantil de Titularizacin
14
Fideicomiso Mercantil De Titularizacin
15
Fideicomiso Mercantil De Inversin
16
Fideicomiso Mercantil De Administracin
17
Fondos De Inversin
18
Fideicomiso Mercantil De Garantas

TOTAL
Declaro que los datos contenidos en este anexo son verdaderos, por lo que asumo la responsabilidad correspondiente, de acuerdo a lo estab
Codificacin de la Ley de Rgimen Tributario Interno
Firma del Contador

RUC 1234567890001
Firma del Representant

ID 1234567890
12
ANEXO TRANSACCIONAL
ra el
perodo MM-AAAA,
es fiel reflejo del siguiente reporte:
BI tarifa 0%
BI tarifa 12%
BI No Objeto
IVA
Valor IVA
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
sumatoria
sumatoria
sumatoria
sumatoria
BI tarifa 0%
BI tarifa 12%
BI No Objeto
IVA
Valor IVA
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
sumatoria
sumatoria
sumatoria
sumatoria
( -)
( -)
( -)
( -)
N Registros
Valor FOB del

Comprobante
+
( -)
+
+
+
( -)
+
TOTAL
sumatoria
os dados de baja)
sumatoria
ENCION
RENTA
N Registros
Base
Imponible
Valor Retenido
sumatoria
sumatoria
TOTAL
Valor Retenido
+
+
+
sumatoria
N EL PERIODO
Valor Retenido
+
+
sumatoria
O
N Registros
TOTAL
Total Consumo
Valor IVA
( -)
( -)
sumatoria
sumatoria
L PERIODO
Valor Retenido
TOTAL
sumatoria
N Registros
Base
Imponible
Valor Retenido
sumatoria
sumatoria
sumatoria
TOTAL
RENDIMIENTO
GENERADO
sumatoria
sumatoria
N Registros
Total Beneficio
Valor Retenido
Individual
sumatoria
sumatoria
pondiente, de acuerdo a lo establecido en el Art. 101 de la
Firma del Representante Legal

ID 1234567890
A PARTIR DE ENERO DE 2013
TALN RESUMEN DE ANEXO TRANSACCIONAL NUEVO

RAZN SOCIAL: PRUEBA ANEXO
RUC: 1234567890001
Certifico que la informacin contenida en el medio magntico adjunto al presente de Anexo Transaccional para el
COMPRAS
Cd.
Transaccin
01
Factura
02
03
Liquidacin de compra de Bienes o Prestacin de servicios
04
N/C Compras
05
N/D Compras
08
09
11
12
13
Documentos emitidos por compaas de seguros
14
Comprobantes emitidos por empresas de telecomunicaciones
15
Comprobantes de venta emitidos en exterior
19
20
Documentos por Servicios Administrativos emitidos por Inst. del Estado
21
Carta de Porte Areo
41
42
43
Liquidacion para Explotacion y Exploracion de Hidrocarburos
45
47
48
294
N Registros
TOTAL
VENTAS
Cd.
Transaccin
04
N/C Ventas
05
N/D Ventas
18
Documentos autorizados utilizados en ventas excepto N/C N/D
44
Comprobante de contribuciones y aportes
47
48
49
Proveedor Directo de Exportador Bajo Rgimen Especial
50
A Inst. Estado y Empr. Pblicas que percibe ingreso exento de Imp. Renta
51
N/C A Inst. Estado y Empr. Pblicas que percibe ingreso exento de Imp. Renta
N Registros
perodo
52
N/D A Inst. Estado y Empr. Pblicas que percibe ingreso exento de Imp. Renta
TOTAL
41
EXPORTACIONES
Cd.
Transaccin
01
Factura
04
Notas de Crdito Exportacin
05
Notas de Dbito Exportacin
16
Formulario nico de Exportacin (FUE) o Declaracin Aduanera nica (DAU) o DAV
41
47
48

TOTAL
Total de Comprobantes Anulados en el perodo informado (no incluye los dados de baja)
RESUMEN DE RETENCIONES - AGENTE DE RETENCION

RETENCION EN LA FUENTE DE IMPUESTO A LA RENTA
Cd.
303
304
307
308
309
310
312
319
320
322
323
323A
323B1
323B2
323C
323D
323E
323F
323G
323H
323I
323J
323K
Por RF: entre IFI's
325
327
328
332
333
334
336
Reembolso de Gasto - Compra Intermediario
337
Reembolso de Gasto - Compra de quien asume el gasto
340
341
342
343
Otras retenciones aplicables a la tarifa de impuesto a la renta prevista para sociedades
344
Otras retenciones aplicables a otros porcentajes
345
Dividendos personas naturales residentes
346
Dividendos sociedades en parasos fiscales
347
348
349
Impuesto a la actividad bananera productor-exportador
500
Pago al exterior - Rentas Inmobiliarias
501
Pago al exterior - Beneficios Empresariales
502
Pago al exterior - Servicios Empresariales
503
Pago al exterior - Navegacin Martima y/o area
504
Pago al exterior - Dividendos
505
Pago al exterior - Intereses
506
Pago al exterior - Intereses por Finaciamiento de proveedores externos
507
Pago al exterior - Intereses de crditos externos
508
Pago al exterior - Crditos de IFI's organismos y gobierno a gobierno
509
Pago al exterior - Cnones o regalas
510
Pago al exterior - Ganancias de capital
511
Pago al exterior - Servicios profesionales independientes
512
Pago al exterior - Servicios profesionales dependientes
513
Pago al exterior - Artistas y deportistas
514
Pago al exterior - Participacin de consejeros
515
Pago al exterior - Entretenimiento Pblico
516
Pago al exterior - Pensiones
517
Pago al exterior - Reembolso de Gastos
518
Pago al exterior - Funciones Pblicas
519
Pago al exterior - Estudiantes
520
Pago al exterior - Por otros conceptos

TOTAL
RETENCION EN LA FUENTE DE IVA
Operacin
COMPRA
Retencin IVA Bienes
COMPRA
COMPRA
Retencin IVA 100%

TOTAL
RESUMEN DE RETENCIONES QUE LE EFECTUARON EN EL PERIODO

Operacin
Tipo de Retencin que le efectuaron
VENTA
VENTA

TOTAL
EMPRESA EMISORA TARJETA DE CREDITO
Cd.
Transaccin
22
RECAP
23
Notas de Crdito TC
24
Notas de Dbito TC
TOTAL
RESUMEN DE RETENCIONES QUE EFECTUO EN EL PERIODO

Operacin
Tipo de Retencin que efectu
TC
Valor de IVA que retuvo
TC
Valor de Renta que retuvo

TOTAL
Cd.
323
Concepto de Rendiemiento que gener la Retencin

323A
Por rendimientos financieros: depsitos en cuentas corrientes
323B1
323B2
323C
323D
323E
Por rendimientos financieros: depsitos a plazo
323F
323G
Por rendimientos financieros: inversiones (captaciones)
323H
Por rendimientos financieros: obligaciones
323I
Por rendimientos financieros: bonos convertibles en acciones
323J
Por rendimientos financieros: bonos de organismos y gobiernos extranjeros
323K
Por rendimientos financieros: entre Instituciones Financieras

TOTAL
TRANSACCIONES EXENTAS
Ahorros Personas Naturales
Cuentas Exentas
TOTAL TRANSACCIONES EXENTAS
Cd.
Tipo de fideicomiso
Fideicomiso Mercantil Inmobiliario
Fondos De Inversin
Fideicomisos Mercantiles De Administracin
Fideicomisos Mercantiles De Inversin
10
Fideicomisos Mercantiles Inmobiliarios
11
Fideicomisos Mercantiles De Garantas
13
Fideicomiso Mercantil de Titularizacin
14
Fideicomiso Mercantil De Titularizacin
15
Fideicomiso Mercantil De Inversin
16
Fideicomiso Mercantil De Administracin
17
Fondos De Inversin
18
Fideicomiso Mercantil De Garantas
19
Fondo Complementario
TOTAL
Declaro que los datos contenidos en este anexo son verdaderos, por lo que asumo la responsabilidad correspondiente, de acuerdo a lo
Codificacin de la Ley de Rgimen Tributario Interno
Firma del Contador

RUC 1234567890001
Firma del Representante

CI 1234567890
2013
SACCIONAL NUEVO
ional para el
perodo MM-AAAA,
es fiel reflejo del siguiente reporte:
BI tarifa 0%
BI tarifa 12%
BI No Objeto
IVA
Valor IVA
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
sumatoria
sumatoria
sumatoria
sumatoria
BI tarifa 0%
BI tarifa 12%
BI No Objeto
IVA
Valor IVA
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
sumatoria
sumatoria
sumatoria
sumatoria
( =)
( =)
( =)
( =)
N Registros
Valor FOB del

Comprobante
+
( -)
+
+
+
( -)
+
TOTAL
sumatoria
LADOS
ye los dados de baja)
sumatoria
RETENCION
A LA RENTA
N Registros
Base
Imponible
Valor Retenido
sumatoria
sumatoria
TOTAL
VA
Valor Retenido
+
+
+
sumatoria
N EN EL PERIODO
Valor Retenido
+
+
sumatoria
EDITO
N Registros
TOTAL
Total Consumo
Valor IVA
( -)
( -)
sumatoria
sumatoria
N EL PERIODO
Valor Retenido
+
+
TOTAL
sumatoria
N Registros
Base
Imponible
Valor Retenido
sumatoria
sumatoria
sumatoria
TOTAL
RENDIMIENTO
GENERADO
sumatoria
sumatoria
N Registros
Total Beneficio
Valor Retenido
Individual
sumatoria
sumatoria
TOTAL
d correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el Art. 101 de la
Firma del Representante Legal

CI 1234567890
REEMBOLSO DE GASTOS
REEMBOLSO DE GASTOS
Cd.
Transaccin
N Registros
BI tarifa 0%
01
Factura
02
04

Liquidacin de compra de Bienes o Prestacin de
servicios
N/C Compras
05
N/D Compras
08
09
11
12
13
Documentos emitidos por compaas de seguros

Comprobantes emitidos por empresas de
telecomunicaciones
Comprobantes de venta emitidos en exterior
21

Documentos por Servicios Administrativos emitidos por
Inst. del Estado
Carta de Porte Areo
41
42
45

Liquidacion para Explotacion y Exploracion de
Hidrocarburos
47
( -)
48
294
03
14
15
19
20
43
+
( -)
+
+
+
+
TOTAL
Pgina 94
sumatoria
REEMBOLSO DE GASTOS
BI tarifa 12%
BI No Objeto
IVA
Valor IVA
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
( -)
sumatoria
sumatoria
sumatoria
Pgina 95
ANEXO TRANSACCIONAL SIMPLIFICADO NUEVO 2013

CLAVE PRIMARIA (PRIMARY KEY)
Tipo de
Contribuyente
Descripcin del campo

COMPRAS
Tipo 1 y 2
Identificacin del sustento tributario
Tipo 1 y 2
Tipo 1 y 2
Tipo 1 y 2
Tipo 1 y 2
Tipo de Proveedor
Tipo 1 y 2
Parte Relacionada
Tipo 1 y 2
Fecha de registro contable del comprobante de venta
Tipo 1 y 2
No. de serie del comprobante de venta - establecimiento
Tipo 1 y 2
No. de serie del comprobante de venta - punto de emisin
Tipo 1 y 2
No. secuencial del comprobante de venta
Tipo 1 y 2
Fecha de emisin del comprobante de venta
Tipo 1 y 2
No. de autorizacin del comprobante de venta
Tipo 1 y 2
Tipo 1 y 2
Tipo 1 y 2
Base Imponible tarifa IVA diferente de 0%
Tipo 1 y 2
Monto ICE
Tipo 1 y 2
Monto IVA
Tipo 1 y 2
Retencin IVA Bienes
Tipo 1 y 2
Tipo 1 y 2
Retencin IVA 100%
Tipo 1 y 2
Tipo 1 y 2
Tipo 1 y 2
Aplica Convenio de Doble Tributacin en el pago
Tipo 1 y 2
Pago al exterior sujeto a retencin en aplicacin a la norma legal
Tipo 1 y 2
Forma de pago
Tipo 1 y 2
Concepto de Retencin en la fuente de Impuesto a la Renta
Tipo 1 y 2
Tipo 1 y 2
Porcentaje de Retencin en la fuente de Impuesto a la Renta
Tipo 1 y 2
Tipo 1 y 2
Fecha de pago del dividendo
Tipo 1 y 2
Impuesto a la Renta pagado por la sociedad correspondiente al dividendo
Tipo 1 y 2
Ao en que se generaron las utilidades atribuibles al dividendo.
Tipo 1 y 2
No. de serie del comprobante de retencin - establecimiento
Tipo 1 y 2
No. de serie del comprobante de retencin - punto de emisin
Tipo 1 y 2
No. secuencial del comprobante de retencin
Tipo 1 y 2
No. de autorizacin del comprobante de retencin
Tipo 1 y 2
Fecha de emisin del comprobante de retencin
Tipo 1 y 2
Cdigo tipo de comprobante modificado por una Nota de Crdito o Dbito
Tipo 1 y 2
No. de serie del comprobante modificado - establecimiento
Tipo 1 y 2
No. de serie del comprobante modificado - punto de emisin
Tipo 1 y 2
No. secuencial del comprobante modificado
Tipo 1 y 2
No. de autorizacin del comprobante modificado
Tipo 1 y 2
Cdigo tipo de comprobante Reembolso
Tipo 1 y 2
Tipo de Identificacin del Proveedor Reembolso
Tipo 1 y 2
No. de Identificacin del Proveedor Reembolso
Tipo 1 y 2
No. de serie del comprobante de venta Reembolso - establecimiento
Tipo 1 y 2
No. de serie del comprobante de venta Reembolso - punto de emisin
Tipo 1 y 2
No. secuencial del comprobante de venta Reembolso
Tipo 1 y 2
Fecha de emisin del comprobante de venta Reembolso
Tipo 1 y 2
No. de autorizacin del comprobante de venta Reembolso
Tipo 1 y 2
Base Imponible tarifa 0% IVA Reembolso
Tipo 1 y 2
Base Imponible tarifa IVA diferente de 0% Reembolso
Tipo 1 y 2
Base Imponible no objeto de IVA - REEMBOLSO
Tipo 1 y 2
Monto ICE Reembolso
Tipo 1 y 2
Monto IVA Reembolso

VENTAS
Tipo 1 y 2
Tipo de Identificacin del Cliente
Tipo 1 y 2
No. de Identificacin del Cliente
Tipo 1 y 2
Tipo 1 y 2
No. de Comprobantes Emitidos
Tipo 1 y 2
Tipo 1 y 2
Tipo 1 y 2
Base Imponible tarifa IVA diferente de 0%
Tipo 1 y 2
Monto IVA
Tipo 1 y 2
Tipo 1 y 2
Tipo 1 y 2
Cdigo del Establecimiento (conforme inscripcin en el RUC)
Tipo 1 y 2
Ventas generadas en el establecimiento
Tipo 1 y 2
Exportacin de
Tipo 1 y 2
tipo de Comprobante
Tipo 1 y 2
No. de refrendo - Distrito Aduanero
Tipo 1 y 2
No. de refrendo - Ao
Tipo 1 y 2
Tipo 1 y 2
Tipo 1 y 2
Tipo 1 y 2
No. del refrendo - Verificador
Tipo 1 y 2
No. de documento de transporte
Tipo 1 y 2
Fecha de la transaccin
Tipo 1 y 2
No. de FUE
Tipo 1 y 2
Valor FOB
Tipo 1 y 2
Valor del comprobante local
Tipo 1 y 2
No. de serie del comprobante de venta - establecimiento
Tipo 1 y 2
No. de serie del comprobante de venta - punto de emisin
Tipo 1 y 2
No. secuencial del comprobante de venta
Tipo 1 y 2
No. de autorizacin del comprobante de venta
Tipo 1 y 2
Fecha de emisin del comprobante de venta
EXPORTACIONES O INGRESOS DEL EXTERIOR
EMISORAS DE TARJETAS DE CREDITO - RECAP
Tipo 2
Tipo de Identificacin del Establecimiento
Tipo 2
No. de Identificacin del Establecimiento
Tipo 2
Tipo 2
No. de RECAP
Tipo 2
Fecha de pago
Tipo 2
Cdigo de la Tarjeta de Crdito
Tipo 2
Fecha de emisin
Tipo 2
Consumo tarifa 0%
Tipo 2
Consumo Gravado
Tipo 2
Total Consumo
Tipo 2
Monto IVA
Tipo 2
Comisin
Tipo 2
No. de Vouchers Emitidos
Tipo 2
Retencin IVA Bienes
Tipo 2
Tipo 2
Retencin IVA 100%
Tipo 2
Tipo 2
Tipo 2
Tipo 2
Tipo 2
Concepto de Retencin en la fuente de Impuesto a la Renta
Tipo 2
Tipo 2
Tipo 2
Tipo 2
Tipo 2
Tipo 2
Tipo 2
Tipo 2

ADMINISTRADORA DE FONDOS Y FIDEICOMISOS
Tipo 2
Tipo de Identificacin del Beneficiario
Tipo 2
No. de Identificacin del Beneficiario
Tipo 2
RUC del fideicomiso
Tipo 2
Tipo de Fideicomiso
Tipo 2
Monto del Beneficio Total
Tipo 2
Monto del Beneficio Individual
Tipo 2
Porcentaje de retencin de Renta
Tipo 2
Tipo 2
Tipo 2
Tipo 2
Tipo 2

Tipo 1 y 2
Cdigo tipo de Comprobante anulado
Tipo 1 y 2
No. de serie del comprobante - establecimiento
Tipo 1 y 2
No. de serie del comprobante - punto de emisin
Tipo 1 y 2
No. secuencial del comprobante - Desde
Tipo 1 y 2
No. secuencial del comprobante - Hasta
Tipo 1 y 2

RETENCIONES POR RENDIMIENTOS FINANCIEROS - IFI's
Tipo 2
Tipo de Identificacin del Retenido
Tipo 2
No. de Identificacin del Retenido
Tipo 2
Cuenta de ahorro Persona Natural - Total depsito
Tipo 2
Cuenta de ahorro Persona Natural - Rendimiento Generado
Tipo 2
Cuentas Exentas - Total depsito
Tipo 2
Cuentas Exentas - Rendimiento Generado
Tipo 2
Tipo 2
Tipo 2
Tipo 2
Tipo 2
Tipo 2
Tipo de Rendimiento Financiero
Tipo 2
Total Depsito
Tipo 2
Tipo 2
Tipo 2
SIMPLIFICADO NUEVO 2013

IA (PRIMARY KEY)
nombre del
campo xml
Componente de clave
general
codSustento
tpIdProv
idProv
tipoComprobante
Componente de clave
por registro
MPRAS
tipoProv
parteRel
fechaRegistro
establecimiento
puntoEmision
secuencial
fechaEmision
autorizacin
baseNoGraIva
baseImponible
baseImpGrav
montoIce
montoIva
valorRetBienes
valorRetServicios
valRetServ100
pagoLocExt
paisEfecPago
aplicConvDobTrib
pagExtSujRetNorLeg
formaPag
codRetAir
baseImpAir
porcentajeAir
valRetAir
fechaPagoDiv
imRentaSoc
anioUtDiv
estabRetencion1
ptoEmiRetencion1
secRetencion1
autRetencion1
fechaEmiRet1
docModificado
estabModificado
ptoEmiModificado
secModificado
autModificado
tipoComprobanteReem
b
tpIdProvReemb
X
X
idProvReemb
establecimientoReemb
puntoEmisionReemb
secuencialReemb
fechaEmisionReemb
autorizacionReemb
baseImponibleReemb
baseImpGravReemb
baseNoGraIvaReemb
montoIceReemb
montoIvaRemb
ENTAS
tpIdCliente
idCliente
tipoComprobante
numeroComprobantes
baseNoGraIva
baseImponible
baseImpGrav
montoIva
valorRetIva
valorRetRenta
codEstab
ventasEstab
NGRESOS DEL EXTERIOR
exportacionDe
tipoComprobante
distAduanero
anio
regimen
correlativo
correlativo
verificador
docTransp
fechaEmbarque
fue
Hasta Sep-2012
valorFOB
valorFOBComprobante
establecimiento
puntoEmision
secuencial
autorizacin
fechaEmision
TAS DE CREDITO - RECAP
establecimientoRecap
identificacionRecap
tipoComprobante
numeroRecap
fechaPago
tarjetaCredito
fechaEmisionRecap
consumoCero
consumoGravado
totalConsumo
montoIva
comision
numeroVouchers
valorRetBienes
valorRetServicios
valRetServ100
pagoLocExt
paisEfecPago
aplicConvDobTrib
pagExtSujRetNorLeg
codRetAir
baseImpAir
porcentajeAir
valRetAir
establecimiento
puntoEmision
secuencial
autorizacin
fechaEmision
tipoBeneficiario
idBeneficiario
rucFideicomiso
tipoFideicomiso
totalF
individualF
porRetF
valorRetF
pagoLocExt
paisEfecPago
aplicConvDobTrib
pagExtSujRetNorLeg
NTES ANULADOS
tipoComprobante
establecimiento
puntoEmision
secuencialInicio
secuencialFin
autorizacin
IMIENTOS FINANCIEROS - IFI's
retenido
idRetenido
totalDep
rendGen
totalDep
rendGen
estabRetencion
ptoEmiRetencion
secRetencion
autRetencion
fechaEmiRet
codRetAir
deposito
baseImpAir
porcentajeAir
valRetAir

Catalogo ATS

Caricato da

Informazioni sul documento

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Formati disponibili

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Catalogo ATS

Caricato da

Copyright:

Formati disponibili

ANEXO TRANSACCIONAL SIMPLIF

CATALOGO ATS - 201

Descripcin del campo

RUC del informante

Razn o denominacin social

Mes - perodo informado

Nmero de Establecimientos del

Total venta reportadas en el periodo

Cdigo tipo de Operativo

Identificacin del sustento tributario

Tipo de Identificacin del Proveedor

No. de Identificacin del Proveedor

Cdigo tipo de comprobante

Fecha de registro contable del

No. de serie del comprobante de venta

No. de serie del comprobante de venta

No. secuencial del comprobante de

Fecha de emisin del comprobante de

No. de autorizacin del comprobante

Base Imponible No objeto de IVA

Base Imponible tarifa 0% IVA

Base Imponible tarifa IVA diferente de

Retencin IVA Bienes

Retencin IVA Servicios

Retencin IVA 100%

Pago Local o al Exterior

Pas al que se Efecta el Pago

Aplica Convenio de Doble Tributacin

Pago al exterior sujeto a retencin en

Concepto de Retencin en la fuente

Base Imponible Renta

Porcentaje de Retencin en la fuente

Monto de retencin de Renta

Fecha de pago del dividendo

Impuesto a la Renta pagado por la

Ao en que se generaron las

No. de serie del comprobante de

No. de serie del comprobante de

No. secuencial del comprobante de

No. de autorizacin del comprobante

Fecha de emisin del comprobante de

Cdigo tipo de comprobante

No. de serie del comprobante

No. de serie del comprobante

No. secuencial del comprobante

No. de autorizacin del comprobante

Cdigo tipo de comprobante

Tipo de Identificacin del Proveedor

No. de Identificacin del Proveedor

No. de serie del comprobante de venta

No. de serie del comprobante de venta

No. secuencial del comprobante de

Fecha de emisin del comprobante de

No. de autorizacin del comprobante

Base Imponible tarifa IVA diferente de

Base Imponible no objeto de IVA REEMBOLSO

Monto ICE Reembolso

Monto IVA Reembolso

Tipo de Identificacin del Cliente

No. de Identificacin del Cliente

Cdigo tipo de comprobante

No. de Comprobantes Emitidos

Base Imponible No objeto de IVA

Base Imponible tarifa 0% IVA