Bloquetera ROCA

PLAN DE NEGOCIO
Bloquetera ROCA

Bloquetera ROCA

INTRODUCCION

Toda empresa comienza como una idea, que para desarrollarse necesita ser plasmada
en un Plan de negocio, y de sta manera, controlar su nivel de viabilidad de cara al
futuro. En ste apartado, se realiza una breve descripcin de lo que ser el proyecto y
de los temas a tratar; adems de los procesos, recorridos y posibles obstculos que
podremos encontrarnos a lo largo del proceso. Es esencial, por tanto, conocer a fondo
el concepto de Plan o idea de negocio.
Segn (Sanchez Acevedo, 2012):
El Plan de Empresa, es un documento que describe por escrito, un negocio
que se pretende iniciar o que ya se ha iniciado. Este documento
generalmente se apoya en documentos adicionales como el estudio de
mercado, tcnico, financiero y de organizacin.
De estos documentos se extraen temas como los canales de comercializacin, el
precio, la distribucin, el modelo de negocio, la ingeniera, la localizacin, el
organigrama de la organizacin, la estructura de capital, la evaluacin financiera, las
fuentes de financiamiento, el personal necesario junto con su mtodo de seleccin, la
filosofa de la empresa, los aspectos legales, y su plan de salida.
Generalmente se considera que un plan de negocio es un documento vivo, en el
sentido de que se debe estar actualizando constantemente para reflejar cambios no
previstos con anterioridad. Un plan de negocio razonable, que justifique las
expectativas de xito de la empresa, es fundamental para conseguir financiacin y
socios capitalistas.

Figura 1 Bloquetera

Bloquetera ROCA

NDICE GENERAL:
1

RESUMEN:......................................................................................................

IDENTIFICACION DE LA IDEA DE NEGOCIO:......................................................

2.1

DEFINIENDO EL NEGOCIO:..............................................................................
3.1

NOMBRE DEL NEGOCIO:...........................................................................

3.2

VISIN DEL NEGOCIO:..............................................................................

3.3

MISIN DEL NEGOCIO:..............................................................................

3.4

VALORES:.................................................................................................

3.5

OBJETIVOS DEL NEGOCIO:.......................................................................

3.5.1

CORTO PLAZO:...................................................................................

3.5.2

MEDIANO PLAZO:...............................................................................

3.5.3

LARGO PLAZO:...................................................................................

3.6
4

ORGANIGRAMA DEL NEGOCIO:.................................................................

ANALISIS DEL MERCADO:................................................................................

4.1

ANLISIS FODA:........................................................................................

ANLISIS DEL ENTORNO EMPRESARIAL:...................................................

4.1.1

RECURSOS, CONOCIMIENTOS, CAPITAL Y OTROS:.............................

4.1.2

APOYO ENTRE EMPRESAS AFINES O COMPETITIVAS:.......................

4.1.3

LA DEMANDA:...................................................................................

4.1.4

ORGANIZACION Y GESTION DE EMPRESAS AFINES:.........................

4.2

ANLISIS DEL MERCADO POTENCIAL:.....................................................

4.3

SEGMENTANDO EL MERCADO POTENCIAL (EL PBLICO OBJETIVO):.......

4.4

VENTAJA COMPETITIVA DEL NEGOCIO:...................................................

4.5

ANLISIS DE LA COMPETENCIA:.............................................................

4.6

ESTRATEGIAS DE MERCADEO:...............................................................

4.6.1

ESTRATEGIAS DE PRODUCTO:.........................................................

4.6.2

ESTRATEGIAS DE DISTRIBUCIN:.....................................................

4.6.3

ESTRATEGIAS DE PROMOCIN:.......................................................

4.6.4

ESTRATEGIAS DE PRECIOS:.............................................................

ESTUDIO TECNICO DE LA PRODUCCION:.......................................................

5.1

DISEO DEL PRODUCTO:........................................................................

5.2

PROCESO PRODUCTIVO:........................................................................

5.3

DISTRIBUCIN DEL ESPACIO EN EL REA DE TRABAJO:..........................

5.4

CALCULO DE MATERIALES:.....................................................................

5.5

DETERMINACIN DE HERRAMIENTAS, MQUINARIAS Y EQUIPOS:..........

Bloquetera ROCA

5.6
6

ORGANIZACIN DE LAS PERSONAS EN EL PROCESO PRODUCTIVO:......

ANALISIS ECONOMICO:.................................................................................
6.1

PROYECCIN DE VENTAS EN UNIDADES:...............................................

6.2

CALCULO DE LA INVERSIN:...................................................................

6.3

CALCULO DEL COSTO TOTAL UNITARIO:.................................................

6.4

DETERMINACIN DEL PRECIO DE VENTA:...............................................

6.5

PROYECCIN DE VENTAS EN NUEVOS SOLES:.......................................

6.6

EL FLUJO DE CAJA ECONMICO:............................................................

6.6.1

AMORTIZACION DEL PRESTAMO:......................................................

6.6.2

FLUJO DE CAJA:...............................................................................

6.7

MARGEN DE CONTRIBUCIN Y PUNTO DE EQUILIBRIO:..........................

6.8

VALOR ACTUAL NETO Y TASA INTERNA DE RETORNO:.............................

6.8.1

FLUJO DE CAJA ECONMICO:...........................................................

6.8.2

FLUJO DE CAJA FINANCIERO:...........................................................

NDICE TABLAS:

Bloquetera ROCA

Tabla 1 FODA..............................................................................................................
Tabla 2 Razn Social y Comercial..............................................................................
Tabla 3 Mercado Potencial........................................................................................
Tabla 4 Materia prima para 4 millares de bloquetas de muro por semana..............
Tabla 5 Materia prima para 16 millares de bloqueta de muro por mes....................
Tabla 6 Maquinaria y/o equipos................................................................................
Tabla 7 Herramientas................................................................................................
Tabla 8 Muebles y enseres.......................................................................................
Tabla 9 Equipos de cmputo.....................................................................................
Tabla 10 Organizacin..............................................................................................
Tabla 11 Cantidad de bloquetas de muro por millar al mes......................................
Tabla 12 Plan de inversin de bloquetas de muro....................................................
Tabla 13 Costo total unitario por millar de bloquetas de muro.................................
Tabla 14 Determinacin del precio por millar de bloquetas de muro.......................
Tabla 15 Proyeccin de ventas de bloquetas de muro en nuevos soles.................
Tabla 16 Amortizacin de prstamo..........................................................................
Tabla 17 Flujo de caja...............................................................................................
Tabla 18 Margen de contribucin..............................................................................
Tabla 19 Punto de equilibrio......................................................................................
Tabla 20 Flujo de caja econmico (VAN).................................................................
Tabla 21 Flujo de caja econmico (TIR)...................................................................
Tabla 22 Flujo de caja financiero (VAN)....................................................................
Tabla 23 Flujo de caja financiero (TIR).....................................................................

RESUMEN:

Bloquetera ROCA

BLOQUETERA ROCA
Esta idea de negocio pertenece al sector Manufacturero. Este sector abarca
la transformacin fsica o qumica de materiales, sustancias o componentes en
productos nuevos. Los materiales, sustancias o componentes transformados son
materias primas procedentes de la agricultura, la ganadera, la silvicultura, la
pesca y la explotacin de minas y canteras, as como productos de otras
actividades manufactureras, Este proyecto privado se describe como un negocio
dedicado

a la fabricacin y comercializacin de bloquetas de muro slidas y

resistentes de alta calidad, en sus diferentes tipos, tamao, formas y modelos.

Este tipo de negocio est destinado a ofrecer un solo tipo de producto
dirigidos al cliente, reflejndose esto en sus precios, en los valores, en la cultura
organizativa, creando un vnculo de compromiso social con los clientes, con los
proveedores y con el propio personal. En este establecimiento, lo que se pretende
es ofrecer al cliente un servicio ptimo y econmico en la ciudad de Tacna, para
los habitantes del mismo y de los alrededores.
Los bloques de muro se fabrican vertiendo una mezcla de cemento, agua,
arena y piedra media para bloquetas, en moldes metlicos, donde sufren un
proceso de vibrado para compactar el material. Es habitual el uso de aditivos en la
mezcla para modificar sus propiedades de resistencia, textura o color.
La gran parte del xito o fracaso del negocio va a depender de escoger
adecuadamente el pblico al que se dirige, el local, la zona donde se ubique y la
gestin empresarial.

IDENTIFICACION DE LA IDEA DE NEGOCIO:

La idea de este negocio surge como consecuencia de los siguientes

acontecimientos:
a) La necesidad de trabajar del propietario que formar la empresa y de tener
unos ingreso mensual, as como la dificultad de encontrar una oferta de trabajo
que se adscriba a su formacin y a sus capacidades.

Bloquetera ROCA

b) La oportunidad surgida al encontrar este local de reciente habilitacin urbana.

De sta forma, se encontr esta zona nueva dnde no existe empresas
fabricadoras y comercializadoras de bloquetas de muro, por ese motivo se
formar una empresa de bloquetera para satisfacer la demanda insatisfecha
de la zona, donde hay clientes dispuestos a comprar.
c) La disponibilidad de un capital propio, siendo esta cantidad considerable para
la inversin en el negocio.

2.1

ANLISIS FODA:

Tabla 1 FODA
FORTALEZAS

Tener un local disponible.

Contacto con proveedores.
Proceso de elaboracin nica
Con el servicio delivery.
Precios Accesibles.
Personal con experiencia.
Ubicacin estratgica del local.

DEBILIDADES

Reducido capital para inicia negocio.

Inexperiencia en gestin empresarial.
Estar dirigido a un sector muy
especfico.

(zonas comerciales).
OPORTUNIDADES

Empresas proveedoras de materia

prima
Demanda nacional en aumento.
El uso amplio de las redes sociales

por los posibles clientes.

Crecimiento
de
proveedores
comerciales.

AMENAZAS

Crecimiento de nuevos competidores.

Cambios en la situacin econmica.
Cambios climticos.
Desastre natural.
Productos sustitutos.
Retraso en la adquisicin de la materia
prima.

Fuente: Elaboracin propia a travs del anlisis del mercado

3

DEFINIENDO EL NEGOCIO:

3.1 NOMBRE DEL NEGOCIO:

Bloquetera ROCA

Tabla 2 Razn Social y Comercial

RAZON SOCIAL

RAZON COMERCIAL

Fbrica de bloquetas roca E.I.R.L.

Bloquetera ROCA.

Fuente: Elaboracin propia

3.2 VISIN DEL NEGOCIO:

Ser la mejor bloquetera del departamento de Tacna, con un enfoque
en la calidad y no en la cantidad, as sabemos que podemos cumplir todas
nuestras metas, queremos la seguridad y felicidad de las familias Tacneas
por el producto que ofrecemos.

3.3 MISIN DEL NEGOCIO:

Somos

una

empresa

especializada

en

la

fabricacin

comercializacin de los productos de bloquetas de muro, nos enfocaremos

en satisfacer las expectativas y dar la seguridad a los clientes ms exigentes
, brindndoles un producto elaborado bajo los ms altos estndares de
calidad, ofreciendo garanta y seguridad en nuestros productos y servicio al
cliente con responsabilidad; diferencindonos ser una empresa que trabaja
con compromiso, eficacia, para la seguridad de nuestros clientes con unos
productos de calidad.

3.4 VALORES:

Honestidad.
Responsabilidad.
Respeto.
Calidad.
Lealtad.
Compromiso.
Equipo de trabajo.
Seguridad.

Bloquetera ROCA

3.5 OBJETIVOS DEL NEGOCIO:

3.5.1

CORTO PLAZO:
Nuestro objetivo es la plena satisfaccin de todos nuestros

clientes, con el fin de posicionar nuestro negocio como uno de los

mejores de la ciudad. Brindar una propuesta diferente e innovadora
para los clientes.

3.5.2

MEDIANO PLAZO:
Lograr una expansin a las principales ciudades del pas

mejorando la calidad de servicio y la calidad de los alimentos que se

ofrecen, siempre conservando el aspecto innovador del negocio, as
como poseer gran reconocimiento y posicionamiento en su ramo.

3.5.3

LARGO PLAZO:
Ser reconocidos a nivel nacional e internacional por la calidad

de productos que se ofrecen y por la cultura de servicio.

3.6 ORGANIGRAMA DEL NEGOCIO:

Bloquetera ROCA

Figura 2 Organigrama
Fuente: Elaboracin propia

ANALISIS DEL MERCADO:

El objeto de realizar esta investigacin nos lleva a obtener un anlisis de
cantidad que se va a ofertar y la demanda que puede existir referente a nuestro
producto, as mismo nos llevar conocer cmo va evolucionando esta actividad
empresarial, la tendencia, expectativa y tamao del mercado.

4.1 ANLISIS DEL ENTORNO EMPRESARIAL:

4.1.1

RECURSOS, CONOCIMIENTOS, CAPITAL Y OTROS:

Conoces instituciones financieras que te puedan ayudar a

llevar a cabo tu idea de negocio?
S, existen instituciones financieras que puedan prestar
crditos para realizar la idea de negocio, por ejemplo: las cajas
municipales y los bancos.

Existe personal con calificacin adecuada para desarrollar

la actividad empresarial que piensas iniciar?

10

Bloquetera ROCA

S. Existe personal idneo para la idea de negocio que se

quiere emprender, porque la Bloquetera es un negocio comn
en nuestro pas.

Existen locales o terrenos adecuados para tu negocio?

S. Se ha invertido para poder adquirir un terreno en la
zona de APERTAC y poder construir la infraestructura de la idea
de negocio.

4.1.2

APOYO ENTRE EMPRESAS AFINES O

COMPETITIVAS:

Existen empresas proveedoras de maquinaria y equipo,

insumo, en tu localidad que apoyen el negocio?
S. Existen muchas empresas proveedoras de insumos,
como por ejemplo: la empresa de maestro, Angelo y/o en
cualquier ferretera de Tacna, los insumos, maquinarias y equipos
no son muy difcil de conseguir.

Cul es la tecnologa que se usa en el giro del negocio?

Equipos electrnicos y maquinarias relacionadas al rubro
como por ejemplo: el volquete, mezcladora de concreto, entre
otros.

Con que empresas crees que podrs establecer alianzas

que te permitan reducir costos?
Se puede realizar alianzas con empresas que puedan
proveer insumos y materiales para la fabricacin de bloques de
cementos como por ejemplo: Maestro, Angelo y/o cualquier
ferretera que te brinde todo lo necesario para continuar con la
produccin de bloquetas.

Qu empresas crees que pueden ayudarte a distribuir tu

producto?
Existen personas naturales dedicadas a alquilar sus
maquinarias pesadas como los volquetes, camiones, entre otros
para transportar los productos pesados.

11

Bloquetera ROCA

Actualmente cuento con un volquete que me permite

transportar los productos vendidos.
Qu empresas pueden venderte los insumos que necesitas
a precios ms bajos?
Existen distintos tipos de empresas que puedan proveer
insumos y materiales a precios bajos para la fabricacin de
bloques de cementos como por ejemplo: Maestro, Angelo y/o
cualquier ferretera que te brinde todo lo necesario para continuar
con la produccin de bloquetas.

4.1.3

LA DEMANDA:

Cul es mi mercado potencial?

Nuestro mercado potencial se encuentra en el departamento de
Tacna.

Quines son mis clientes potenciales?

Nuestros clientes potenciales son los habitantes tacneos
mayores de 25 aos.

Cul es el nivel de exigencia de los clientes potenciales?

Tener un buen producto, para eso hay que tener en cuenta
5 indicadores que ayuda a tener una buena calidad, elementos
tangibles, confiabilidad, capacidad de respuesta, seguridad y
empata.

Qu necesidades nuevas tienen los clientes potenciales?

Nuevas

ofertas,

nuevos productos,

internet,

envos,

pedidos por internet.

En que se fija ms el cliente en el precio o calidad?

En la calidad, porque la calidad es una variable que influye
mucho en el xito de las empresas.

Cules son sus gustos sobre determinado servicio?

12

Bloquetera ROCA

Calidad, comodidad, atencin rpida, precios cmodos y

sobre todo la seguridad.

4.1.4

ORGANIZACION Y GESTION DE EMPRESAS AFINES:

Cuantos competidores ofrecen el mismo producto?

Dentro de la Tacna existen tres competidores directos que se
llaman Ladrillos Maxx, Ladrillera Atlas, Ladrillera el Diamante,
cabe recalcar que en la zona de APERTAC no existen
competidores.

Cules son las caractersticas de las empresas del sector?

Ladrillos Maxx, Ladrillera Atlas, Ladrillera el Diamante, son
empresas con aos de trayectoria ofreciendo producto de calidad
al mercado tacneo, son reconocido a nivel departamental y
nacional.

Cunto tiempo tienen estas empresas en el mercado?

Ladrillos Maxx, Ladrillera Atlas, Ladrillera el Diamante, son
empresas con ms de 20 aos en el mercado tacneo y an se
mantiene con sus actividades industriales y comerciales.

Qu prestigio tienen?
Por la zona APERTAC no existe competencia pero a nivel
departamental se encuentra la empresa Ladrillos Maxx,
Ladrillera Atlas y Ladrillera el Diamante, que ofrecen garanta
y calidad por sus aos de trayectoria.

Qu tan fcil es que aparezcan nuevos competidores en el

rubro?
Tacna es un mercado accesible ya que hay una creciente
demanda, pero solo las mejores empresas sern sostenibles en
el tiempo.

4.2 ANLISIS DEL MERCADO POTENCIAL:

13

Bloquetera ROCA

Nuestro mercado potencial ser la regin de Tacna, a las personas

mayores de 25 aos, donde ofreceremos a las personas que necesitan
nuestros productos y tambin a las personas que no adquieren nuestros
productos por motivos de que no cumplen con las caractersticas que ellos
necesitan, ellos vendran ser nuestros posibles compradores.
En el departamento de Tacna existen actualmente 341838 habitantes
segn el INEI (2015), de los cuales se considerarn las personas mayores
de 25 aos (194895), asimismo Tacna tiene una pobreza de 10.5%, por lo
tanto, nuestro mercado potencial estar dirigido al porcentaje de habitantes
mayores de 25 aos que no se encuentran en situacin de pobreza
(174431), con la capacitad y situacin econmica estable para poder adquirir
materiales de construccin para su propio local.
Tabla 3 Mercado Potencial
CONCEPTO

mbito geogrfico donde se busca colocar el producto

Departamento-Tacna

Nmero de habitantes mayores de 25 aos

174431

Posible compras al ao por persona

Nmero de compradores de Tacna

174431

Fuente: Elaboracin propia

4.3

SEGMENTANDO EL MERCADO POTENCIAL:

Quines son?
Nuestro mercado potencial ser el departamento de Tacna,
nuestro pblico objetivo son las personas mayores de 25 aos, que
es un total de 174431, donde ofreceremos a las personas que
necesitan nuestros productos y tambin a las personas que no
adquieren nuestros productos por motivos de que no cumplen con
las caractersticas que ellos necesitan, ellos vendran ser nuestros
posibles compradores.

14

Bloquetera ROCA

Cules son sus preferencias?

Nuestro nico demandado producto es la bloqueta de muro de
20x40x15

Cundo compran?
La Bloquetera, la demanda estara dispuesto a comprar 4
veces por semana.

Cunto compran?
Compran un promedio de 4 millares por semana.

Por qu compran?
Las personas compran por motivo de querer construir un lugar
donde puedan vivir o construir un lugar darle un uso comercial.

Para qu usan el producto?

Para poder tener un local donde puedan comercializar

variedades de productos y servicios.

Para tener una casa y poder tener una vida ms cmoda.

Dnde viven o trabajan?

En la ciudad de Tacna y en diferentes distritos aledaos a
nuestra localidad.

4.4

VENTAJA COMPETITIVA DEL NEGOCIO:

Nuestra empresa est distinguida por ofrecer un servicio

personalizado, por ofrecer seguridad y confianza, dar un producto y

15

Bloquetera ROCA

servicio de calidad, por ofrecer un servicio rpido y con la capacidad de

poder asesorar en algunos clientes indecisos. Tambin contamos con
bajos costos de produccin, distribucin y transporte.

4.5

ANLISIS DE LA COMPETENCIA:
Cuantas empresas ofrecen el mismo servicio?
Ladrillos Maxx es una empresa tacnea que ofrece los mismos
productos y servicios a nivel departamental y nacional, las empresas
Ladrillera Atlas y el diamante ofrecen productos sustitutos, dentro
de la zona de APERTAC no existe competencia directa.

Cules son esas empresas?

Ladrillos Maxx.
Ladrillera Atlas.
Ladrillera el Diamante.

Qu empresa es lder en el rubro?

A nivel departamental Ladrillos Maxx, Ladrillera el Diamante y
ladrillera Atrlas son empresas lderes en el mercado tacneo, en la
zona especfica de APERTAC no existe por momento una empresa
lder en rubro.

A qu tipo de clientes atiende?

Poblacin clase media baja y media de Tacna en su mayora,
que tambin se encuentran cerca de la empresa, pero tambin
haremos un enfoque a las personas mayores de 25 aos, ya que
cuenta con mayor capacidad de poder comprar nuestro producto.

Cmo y por qu los clientes compran en la competencia?

16

Bloquetera ROCA

Los clientes compran a la competencia por el motivo de que

ya estn establecidas y cuentan con una trayectoria, la empresa
competidora les ofrece una

la marca que genere confianza y

seguridad al comprar el producto.

Cuantos productos venden las empresas competidoras?

Las empresas competidoras cerca de la zona venden un promedio

de medio millar.

Cul es el nivel de calidad de los productos de las empresas

competidoras?
Las empresas competidoras mencionadas ofrecen productos
de calidad por su trayectoria en el mercado.

A qu precios ofrece dichos productos?

Se desconoce por el momento el precio que ofrece la competencia.

Qu importancia tiene para los clientes el precio, calidad,

garantas post-venta?
El precio, la calidad y las garantas post-venta son muy
importantes para que el cliente pueda volver a comprar en la
empresa y tambin poder recomendar sus productos a sus amigos,
familiares, conocidos, etc.

4.6

4.6.1

ESTRATEGIAS DE MERCADEO:

ESTRATEGIAS DE PRODUCTO:

Cul es el producto o servicio que ofrezco?

Bloquetas de muro 20x40x15

17

Bloquetera ROCA

Cul es su principal ventaja?

Nuestro producto ser de calidad, con una gran resistencia,
duracin en el tiempo y seguridad.

Cul es su precio?
El millar de bloquetas de muro 20x40x15 a S/. 1550.00

Cuantas variedades del servicio voy a ofrecer?

Solo se realiza un tipo de producto.

Cules son las caractersticas fsicas principales de los

productos que ofrezco?
La empresa se encarga de despachar y transportar
las bloquetas de muro del cliente.

Cules son las caractersticas del servicio pos-venta?

Ofreceremos servicio de transporte con una empresa
aliada o de la misma empresa, que es rpida, econmica y
segura.

4.6.2

ESTRATEGIAS DE DISTRIBUCIN:

Cmo distribuirs tus productos al mercado?

Se utilizar una estrategia de marketing que permita
hacer publicidad a las personas que lleguen al local ubicado,
dando facilidades como una empresa de transporte que
ayude a llevar todas sus compras.

18

Bloquetera ROCA

Dnde estn ubicados sus clientes?

Los clientes se encuentran ubicados en todo el
departamento de Tacna, pero sobre todo en las zonas
cercanas a la Asociacin de pequeos empresarios.

Cmo llegas a ellos para la venta?

Utilizando estrategias de marketing y ventas.

4.6.3

ESTRATEGIAS DE PROMOCIN:
Por el momento solo est establecido en hacer uso de las
redes sociales y las tarjetas de presentacin, la publicidad en
radio y la publicidad en los medios televisivos se realizar a partir
del segundo ao.

4.6.4

Publicidad en radio.
Tarjetas de presentacin
Redes sociales.
Publicidad en medios televisivos.

ESTRATEGIAS DE PRECIOS:
Los precios se determinaran de acuerdo a los costos de
produccin, pero est en mente empezar con precios bajos para
atraer clientes y lograr su fidelizacin con nuestra marca.

ESTUDIO TECNICO DE LA PRODUCCION:

Localizacin del negocio: APERTAC

5.1

DISEO DEL PRODUCTO:

Descripcin del producto de bloquetera.

19

Bloquetera ROCA

5.2

Color: Plomo.

Peso: 18 kilos.

Ancho: 20cm.

Largo: 40cm

Altura: 15 cm.

Modelo: bloque de muro.

Estado: Slido.

PROCESO PRODUCTIVO:

Insumos o materiales para hacer bloque de cemento:

Colocar la arena,
piedra media,
cemento en la
concretera

Usar la moldera
para que salga el
bloque de
hormign fresco

Verificar el molde
del bloque de
hormign

Arena para bloqueta.

Piedra media.
Cemento.
Agua

Luego aadir agua

a la mezcla en la
concretera.

Luego aadir agua

a la mezcla en la
concretera.

Echar la mezcla en
la moldera

Verificar la mezcla

Dejar el bloque de
hormign en el sol
para que seque

PRODUCTO FINAL

20

Bloquetera ROCA

Figura 3 Proceso de elaboracin del bloque de hormign

Fuente: Elaboracin propia.

5.3

DISTRIBUCIN DEL ESPACIO EN EL REA DE TRABAJO:

Figura 4 Espacio en el rea de trabajo

Fuente: Google.com

5.4

CALCULO DE MATERIALES:
A la semana se espera vender 4 millares, por lo tanto en un mes para hacer
16 millares, se requiere:

Tabla 4 Materia prima para 4 millares de bloquetas de muro por semana

MATERIA PRIMA

UNIDADES A

NECESIDAD DE

PRODUCIR

MATERIALES

1 (millar)

4 millar

4 volquetada

20 ( por millar)

4 millar

80 bolas

0.25 tanque

4 millar

1 tanque

CANTIDAD

BLOQUETA

UNIDAD

Arena y piedra media para

bloqueta (volquetada)
cemento (bolsas)
agua (tanque)

Fuente: Elaboracin propia.

21

Bloquetera ROCA

Tabla 5 Materia prima para 16 millares de bloqueta de muro por mes

MATERIA PRIMA

UNIDADES A

NECESIDAD DE

PRODUCIR

MATERIALES

1 (millar)

16 millares

16 volquetadas

20 ( por millar)

16 millares

320 bolsas

0.25 tanque

16 millares

4 tanques

CANTIDAD

BLOQUETA

UNIDAD

Arena y piedra media para

bloqueta (volquetada)
cemento (bolsas)
agua (tanque)

Fuente: Elaboracin propia.

5.5

DETERMINACIN DE HERRAMIENTAS, MQUINARIAS Y EQUIPOS:

Tabla 6 Maquinaria y/o equipos.

Maquinaria y/o
equipos

CANTIDAD REQUERIDA

Concretera
Elaboracin propia

Fuente:

Tabla 7 Herramientas.

Herramientas

CANTIDAD REQUERIDA

Moldera

Lampa

12

Carretilla

Baldes

30

Mantenimiento

Fuente: Elaboracin propia.

22

Bloquetera ROCA

Tabla 8 Muebles y enseres.

Muebles y enseres

CANTIDAD REQUERIDA

Sillas de escritorio

Escritorio

Librero

Archivador

Artculos de oficina

Silla para oficina

Fuente: Elaboracin propia.

Tabla 9 Equipos de cmputo.

Equipos de cmputo

5.6

CANTIDAD REQUERIDA

Computadora

Impresora
Fuente: Elaboracin propia

ORGANIZACIN DE LAS PERSONAS EN EL PROCESO PRODUCTIVO:

Tabla 10 Organizacin.

PUESTO DE

TAREA DEL PUESTO

NUMERO

TRABAJO
1
ADMINISTRADOR

Encargado de llevar a cabo las actividades

OPERARIOS

Encargado de elaborar las bloquetas de muro

Fuente: Elaboracin propia.

6

ANALISIS ECONOMICO:

23

Bloquetera ROCA

6.1 PROYECCIN DE VENTAS EN UNIDADES:

Para la proyeccin de ventas en unidad de medida por millar, se est

tomando en cuenta 16 millares de bloquetas de muro que se producen en el
primer mes, del primer mes hasta el quinto mes seguir aumentando 250
unidades de bloquetas de muro, en el sexto mes te aumentar un trabajador
ms, por lo tanto se producir 4 millares ms en ese mes y el adicional de
500 unidades que se producir con todos los trabajadores, del sptimo mes
hasta el dcimo mes el crecimiento constante ser de 500 unidades de
bloquetas de muro y en el onceavo mes se aumentar un trabajador, que
producir 4 millares y con un adicional de 750 unidades ms con los 6
trabajadores, por lo que estara expresado de la siguiente manera:

Tabla 11 Cantidad de bloquetas de muro por millar al mes.

CANTIDAD DE BLOQUETAS DE MURO POR MILLARES AL MES
N

produc
to

Mes1

mes
2

mes
3

mes
4

mes
5

mes
6

mes
7

mes
8

mes
9

mes1
0

mes1
1

mes1
2

TOTA
L

BLOQU
ETAS

16

16.2
5

16.5
0

16.7
5

17.0
0

21.5
0

22

22.5

23

23.5

28.25

29

252.2
5

Fuente: Elaboracin propia.

6.2 CALCULO DE LA INVERSIN:

Para el clculo de la inversin, en el siguiente plan de inversin,

tomamos como referencia el producto de: bloquetas de muro, que se detalla
de la siguiente manera:

24

Bloquetera ROCA

Tabla 12 Plan de inversin de bloquetas de muro

Fuente: Elaboracin propia.

6.3 CALCULO DEL COSTO TOTAL UNITARIO:

Para el costo total unitario, se dividi el costo fijo unitario y el costo

variable unitario, que se detalla de la siguiente manera:

25

Bloquetera ROCA

Tabla 13 Costo total unitario por millar de bloquetas de muro.

36,761.0

COSTO FIJO TOTAL

COSTO FIJO
UNITARIO POR
MILLAR

NUMERO TOTAL DE UNIDAD DE

MEDIDAD POR MILLAR
PRODUCIDAS CICLO DE VIDA
DEL PROYECTO

252.25

COSTO VARIABLE TOTAL

16720

COSTO
VARIABLE
UNITARIO POR
MILLAR

1,045.0

NUMERO DE UNIDAD DE
MEDIDA POR MILLAR
PRODUCIDAS EN UN MES

COSTO TOTAL
UNITARIO POR
145.732
MILLAR
Fuente: Elaboracin propia.

145.732

16

1045.00

1190.732

6.4 DETERMINACIN DEL PRECIO DE VENTA:

Para la determinacin del precio de venta de bloquetas de muro, se

observa el siguiente cuadro:

Tabla 14 Determinacin del precio por millar de bloquetas de muro.

PRECIO VENTA PASTEL

CTU + G

1550

1190.732 + G

359.268 soles

Ganancia

Fuente: Elaboracin propia

Significa
competencia, la

que

si

decidimos vender

al

mismo

precio

de

la

ganancia mxima ser de S/.359.268, por millar de

bloquetas de muro. Si la decisin final es diferenciarse en precio entonces

26

Bloquetera ROCA

se deber ponerle un precio menor al de nuestra competencia, entonces

tendr que decidir colocar el producto desde S/.1500.00, pero nunca podr
ponerle un precio menor a S/.1190.732, ya que estara yendo contra sus
costos de produccin, es decir, estara perdiendo.

6.5 PROYECCIN DE VENTAS EN NUEVOS SOLES:

La proyeccin de ventas de 12 meses en nuevos soles de bloquetas

de muro, se observa en el siguiente cuadro.

Tabla 15 Proyeccin de ventas de bloquetas de muro en nuevos soles.

CANTIDAD DE VENTAS EN NUEVOS SOLES
N

produ

cto
Bloqu

eta

PU

me

mes

me

mes

me

me

me

me

me

mes

mes

mes

TOTA

15
50

s1
248
00

2
2518
7.5

s3
255
75

4
2596
2.5

s5
263
50

s6
333
25

s7
341
00

s8
348
75

s9
356
50

10
364
25

11
4378
7.5

12
449
50

L
39098
7.5

Fuente: Elaboracin propia.

6.6 EL FLUJO DE CAJA ECONMICO:

6.6.1 AMORTIZACION DEL PRESTAMO:

Monto del Crdito: S/.35,000

Fecha de desembolso 17/07/2016
Frecuencia de pago: Mensual
Forma de pago: Periodo Fijo
Numero de cuotas: 12
Moneda: Soles
TEA: 26.08% (la TEA mostrada es fija) (calculada sobre 360

das).
Tipo de Crdito: Credipyme.

27

Bloquetera ROCA

Tabla 16 Amortizacin de prstamo.

Fuente: Elaboracin propia.

6.6.2

FLUJO DE CAJA:
Tabla 17 Flujo de caja.

Fuente: Elaboracin propia.

28

Bloquetera ROCA

Un prstamo de S/. 35,000.00 en 12 cuotas (1 ao) determinara 12

cuotas mensuales de S/. 3,299.43 con la capacidad de amortizarlos a
partir del octavo mes luego de la fecha de desembolso; cabe recalcar
en este apartado que durante los seis primeros meses que es donde
el emprendimiento surge, existirn ciertos desajustes en cuanto al
cumplimiento de la cuota debido al despegue de la marca en el
mercado, hasta su posicionamiento. Estos desajustes podrn ser
cubiertos en cierta medida si se aseguran las ventas iniciales, es
decir, antes de iniciar el prstamo, buscar y asegurar el pedido de los
clientes para mantener el flujo de caja estable y asegurar el pago de
las primeras cuotas.

6.7 MARGEN DE CONTRIBUCIN Y PUNTO DE EQUILIBRIO:

Tabla 18 Margen de contribucin.

Contribucin marginal

Precio Venta Costo Variable Unitario

505

1550 1045

Fuente: Elaboracin propia.

Tabla 19 Punto de equilibrio.

Punto de equilibrio (CANTIDADES)

Costo Fijo Total / Margen Contribucin

72.79 unidades del producto

36761/ 505

Fuente: Elaboracin propia.

6.8 VALOR ACTUAL NETO Y TASA INTERNA DE RETORNO:

6.8.1 FLUJO DE CAJA ECONMICO:

29

Bloquetera ROCA

Tabla 20 Flujo de caja econmico (VAN).

53,481.
0

MES1

MES2

MES3

MES4

MES5

MES6

4,607.8

4,790.2

4,972.2

5,153.9

5,336.2

7,326.6

MES7

MES8

MES9

MES10

MES11

MES12

7,690.4

8,054.9

8,419.5

8,784.2

10,957.1

11,504.2

VAN
S/.
22,402.
53

Fuente: Elaboracin propia.

Dado que le VAN se entiende la suma de valores actualizados de

todos los flujos de caja esperados del proyecto, deducido el valor de la
inversin inicial.
Si un proyecto de inversin tiene un VAN positivo, el proyecto es
rentable. Entonces dado que nuestro VAN es de S/. 22,402.53, siendo un
nmero mayor a 0, es decir positivo, podemos decir que el proyecto es
rentable, por tanto, se acepta el proyecto.

Tabla 21 Flujo de caja econmico (TIR).

53,481
.0

MES1

MES2

MES3

MES4

MES5

MES6

4,607.8

4,790.2

4,972.2

5,153.9

5,336.2

7,326.6

MES7

MES8

MES9

MES10

MES11

MES12

7,690.4

8,054.9

8,419.5

8,784.2

10,957.1

11,504.2

Fuente: Elaboracin propia.

Este mtodo considera que una inversin es aconsejable si la T.I.R.

resultante es igual o superior a la tasa exigida por el inversor, por lo que
revisando nuestra TIR que es de un 7.15%, y siendo mayor a la tasa exigida
(0.026), podemos decir que se acepta el proyecto.

30

TIR

7.15
%

Bloquetera ROCA

6.8.2 FLUJO DE CAJA FINANCIERO:

Tabla 22 Flujo de caja financiero (VAN).

MES1

MES2

MES3

MES4

MES5

MES6

18,481

-17,172.6

-15,681.9

-14,009.1

-12,154.7

-10,117.9

-6,090.7

.0

MES7
-1,699.8

MES8
3,055.7

MES9
8,175.8

MES10
13,660.5

MES11
21,318.2

MES12
29,523.0

VAN
S/.
7,719.
93

Fuente: Elaboracin propia.

Dado que le VAN se entiende la suma de valores actualizados de

todos los flujos de caja esperados del proyecto, deducido el valor de la
inversin inicial.
Si un proyecto de inversin tiene un VAN positivo, el proyecto es
rentable. Entonces dado que nuestro VAN es de S/. 7,719.93, siendo un
nmero mayor a 0, es decir positivo, podemos decir que el proyecto es
rentable, por tanto, se acepta el proyecto.

Tabla 23 Flujo de caja financiero (TIR).

18,481
.0

MES1

MES2

MES3

MES4

MES5

MES6

-17,172.6

-15,681.9

-14,009.1

-12,154.7

-10,117.9

-6,090.7

MES7

MES8

MES9

MES10

MES11

MES12

-1,699.8

3,055.7

8,175.8

13,660.5

21,318.2

29,523.0

Fuente: Elaboracin propia.

Este mtodo considera que una inversin es aconsejable si la T.I.R.
resultante es igual o superior a la tasa exigida por el inversor, por lo que
revisando nuestra TIR que es de un -2.73%, y siendo una menor a la tasa
exigida (0.026), podemos decir que el proyecto no es viable por el prstamo
financiero efectuado en el primer ao, sin embargo, el proyecto se convierte
en viable a partir del segundo ao, lo cual es un buen indicador para el rubro
de Bloquetera.

31

TIR

2.73
%