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DOSSI
PROCEDIMENTOS DE AUDITORIA
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OBSERVAOES
No
1.1 Contrato
a) Verificar se o contrato de trabalho celebrado por escrito;
b) Se o contrato est assinado pela empresa e pelo funcionrio;
c) Verificar se est devidamente preenchido;
d) Verificar se consta clusula de horrio de trabalho;
e) Verificar se consta clusula autorizando o desconto de vales, farmcia,
seguros, associaes, mercado, etc. (confrontar com os descontos em folha de
pagamento);
f) Averiguar se houve alterao do horrio de trabalho do funcionrio, a qual
dever ser feita mediante aditivo contratual;
g) Analisar se est documentado, qualquer alterao do contrato a pedido do
funcionrio, mediante solicitao da alterao e respectivo termo de aditivo
contratual;
h) Observar se respeitado os prazos legais de contrato de experincia e
prorrogao de trabalho;
i) Verificar se o contrato de experincia foi prorrogado apenas 02 vezes, no
prazo de 90 dias;
1.2 Acordo Compensao de Horas
a) Verificar se h o acordo de compensao de horas, ocasionado pela
supresso ou diminuio relativa a jornada do sbado;
1.3- Salrio Famlia
a) Averiguar se as Fichas de Salrio-Famlia esto devidamente preenchidas e
assinadas pelo funcionrio;
b) Verificar se h Termo de Responsabilidade para fins de salrio-famlia,
assinado pelo funcionrio;
c) Averiguar se Anualmente apresentada a cpia do Carto de vacinao
para filhos at 06 anos de idade;
d) Verificar se apresentada Semestralmente o comprovante de freqncia
escolar para filhos a partir dos 07 anos de idade, nos meses de maio e
novembro de cada ano;
e) Constatar se efetuada a baixa dos filhos maiores de 14 anos, na Ficha de
Salrio-Famlia;
f) Confrontar as Quantidades de quotas salrio famlia pagas em folha de
pagamento com as fichas e os termos de responsabilidade;
1.4 Exames Mdicos - Apresentao
a) Admissional
b) Peridicos: semestrais, anuais ou bianuais
c) Demissional
1.5 Acordo de Prorrogao de Horas
a) Verificar se h o Acordo de prorrogao de horas, no qual o funcionrio
concorda em prorrogar a jornada de trabalho. Deve ser solicitado para os
funcionrios que prorrogam a jornada de trabalho.
1.6 Comprovante de Entrega e Devoluo da CTPS
a) Por ocasio da admisso do funcionrio
b) Por ocasio das Frias, perodo aquisitivo e de sada;
c) Por ocasio de alteraes salariais, promoes, contribuio sindical, etc.;
d) Verificar o prazo de reteno da C.T.P.S. pela empresa e se a mesma emite
protocolo
1.7 Declarao de Dependentes I. R.
a) Constatar da existncia da declarao devidamente preenchida e assinada
pelo funcionrio, bem como da manuteno da documentao comprobatria;
b) Confrontar a Quantidade de dependentes na declarao, com o sistema
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2- CARTO DE PONTO
PROCEDIMENTOS DE AUDITORIA
- Observar as seguintes circunstncias:-
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3- FOLHA DE PAGAMENTO
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4- INSS
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6 - AUTNOMOS
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8- RECLAMATRIAS
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9- FRIAS
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