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Nacional Agraria
de la Selva
CURSO
PLAN DE NEGOCIOS
DOCENTES
INTEGRANTES
SEMESTRE
2015 II
NDICE
DEDICATORIA.................................................................................................. 5
AGRADECIMIENTO.......................................................................................... 6
RESUMEN EJECUTIVO..................................................................................... 7
CAPTULO I: IDEA DE NEGOCIO.........................................................................8
1.1.
1.2.
JUSTIFICACIN................................................................................... 8
MACROAMBIENTE............................................................................... 9
2.1.1.
FACTOR POLTICO.........................................................................9
2.1.2.
FACTOR ECONOMICO..................................................................10
2.1.3.
FACTOR SOCIAL:.........................................................................11
2.1.4.
FACTOR TECNOLOGICO:..............................................................12
2.1.5.
FACTOR ECOLOGICO:..................................................................14
2.2.
2.2.1.
2.2.2.
2.2.3.
2.2.4.
2.2.5.
VISIN.............................................................................................. 21
4.2.
MISIN............................................................................................. 21
4.3.
VALORES.......................................................................................... 21
4.4.
4.5.
POLITICAS GENERALES.....................................................................22
4.6.
ORGANIZACIN EMPRESARIAL..........................................................22
4.6.1.
ESTRUCTURA ORGANICA............................................................22
4.6.2.
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL..................................................23
4.7.
4.8.
ANALISIS FODA................................................................................. 25
SEGMENTACIN DE MERCADO..........................................................26
5.2.
MERCADO OBJETIVO.........................................................................26
5.3.
ESTRATEGIAS DE MARKETING...........................................................27
5.3.1.
Estrategia de segmentacin................................................................27
pg. 2
5.3.2.
Posicionamiento............................................................................. 27
5.3.3.
Crecimiento.................................................................................. 27
5.3.4.
Postura competitiva.........................................................................27
5.4.
MARKETING MIX............................................................................... 28
5.4.1.
PRODUCTO................................................................................. 28
5.4.2.
PRECIO....................................................................................... 29
5.4.3.
PLAZA........................................................................................ 31
5.4.4.
PROMOCIN............................................................................... 32
5.5.
ANALISIS DE LA DEMANDA...............................................................32
5.6.
ANALISIS DE LA OFERTA....................................................................33
5.7.
ANALISIS FODA................................................................................. 33
5.8.
MATRIZ FODA................................................................................... 35
5.9.
OBJETIVOS DE MARKETING...............................................................36
5.10.
ESTRATEGIAS DE MAKETING..........................................................36
5.11.
5.12.
PRESUPUESTO DE MARKETING.......................................................38
LOCALIZACION................................................................................. 38
6.2.
PROCESOS........................................................................................ 40
6.3.
PROCESO RODUCTIVO:......................................................................41
6.3.1.
6.4.
DISTRIBUCION DE LA PLANTA...........................................................43
POLTICAS........................................................................................ 45
7.2.
CARGOS PERMANENTES....................................................................45
7.3.
7.4.
ESTRATEGIAS DE RECLUTAMIENTO, SELECCIN Y CONTRATACIN DE
PERSONAL................................................................................................. 48
7.5.
ESTRATEGIAS PARA EVITAR LA ROTACIN DE PERSONAL Y RETENER A
LOS MEJORES COLABORADORES.................................................................49
CAPITULO VIII: GESTIN AMBIENTAL.............................................................50
8.1.
8.2.
INVERSION FIJA................................................................................... 51
9.1.1.
TANGIBLES................................................................................. 51
9.1.2.
INTANGIBLES............................................................................. 53
9.1.3.
CAPITAL DE TRABAJO.................................................................53
pg. 3
9.2.
FINANCIAMINETO................................................................................. 56
9.3.
DEPRECIACION DE TANGIBLES............................................................57
9.4.
COSTOS FIJOS...........................................................................58
9.4.2.
COSTOS VARIABLES...................................................................59
9.5.
9.6.
PUNTO DE EQUILIBRIO........................................................................61
9.7.
9.8.
9.7.1.
9.7.2.
FLUJO DE CAJA..........................................................................62
INDICADORES DE RENTABILIDAD.........................................................65
9.8.1.
9.8.2.
9.8.3.
9.8.4.
CONCLUSIONES............................................................................................ 66
RECOMENDACIONES.................................................................................... 67
DEDICATORIA
pg. 4
pg. 5
AGRADECIMIENTO
A Dios nuestra inspiracin ms grande, el cual estuvo presente en toda
nuestra carrera universitaria y nos fortaleci dndonos sabidura y salud.
A nuestros padres quienes siempre nos dieron las fuerzas para seguir adelante
y cumplir nuestras metas.
A los profesores por los conocimientos impartidos para ser excelentes
profesionales en nuestra vida.
pg. 6
RESUMEN EJECUTIVO
El presente trabajo se ha desarrollado con la finalidad de determinar la
viabilidad de la produccin y comercializacin de gallina de chacra o campera
en la zona de naranjillo, perteneciente a la provincia de Leoncio prado,
departamento de Hunuco.
LA CAMPERITA SAC es una empresa que se propone producir y comercializar
gallinas camperas para los restaurantes de la provincia de Leoncio prado, para
posteriormente expandirse a la provincia de Hunuco y coronel portillo, con la
finalidad de contribuir con el consumo de un producto nutritivo.
El objetivo del negocio se sustenta en la capacidad de criar y comercializar
gallinas camperas aprovechando la tendencia de la gente de consumir
productos orgnicos saludables, as como tambin disponer de materia prima e
insumos de calidad.
El producto final est dirigido a los restaurantes que venden carne de gallina a
la poblacin para su consumo. Nuestro producto competir en el mercado en
base a economas de escala y para cumplir con el proceso de la produccin es
necesario considerar las siguientes actividades prioritarias: la logstica de los
insumos y materia prima principal se obtendrn de proveedores de Tocache
(maz) y Tarapoto (pollos bb, lnea gentica camperita), as como tambin la
incorporacin de personal profesional capacitado para el desarrollo del proceso
de produccin y la comercializacin.
La oferta propuesta ser vender 5,560 kilogramos de gallina mensual que
expresado en cantidad 3,000 es gallinas, donde el 75% ser destinado a los
restaurantes de la poblacin de Tingo Mara y el restante 25% se destinara a
los restaurantes de la poblacin Jos crespo y castillo. Cabe resaltar que la
produccin ser continua mes a mes para satisfacer al mercado de manera
permanente.
La evaluacin econmica financiera del proyecto es viable por haber obtenido
una tasa interna de retorno econmico (TIRE) del 88% y un valor actual neto
econmico (VANE) del S/. 1,020,651,00 nuevos soles; lo que nos permite
considerar esta actividad atractiva para invertir.
pg. 7
1.2.
JUSTIFICACIN
La idea surge teniendo en cuenta que la informacin sobre la alimentacin sana
y nutritiva es fundamental para el crecimiento y desarrollo de las personas, lo
que se pretende es mejorar su alimentacin de la poblacin y de esta manera
estos se desenvuelvan en sus actividades correctamente, ya que el ndice de
enfermedades causadas por comer pollo y productos sustitutos de mala calidad
se ven reflejadas en una baja productividad, riesgos cardiacos, problemas
respiratorios entre otros malestares.
Por ello nuestro producto diferenciado ser el apropiado ya que es saludable con
alto contenido nutricional trayendo consigo diversos beneficios al organismo.
Otra de las razones por la que se ha optado llevar a cabo esta idea de negocio es
porque en nuestra ciudad y alrededores no existe una empresa debidamente
formalizada en este rubro especfico de negocio que cubra esa necesidad
insatisfecha de la poblacin.
pg. 8
MACROAMBIENTE
2.1.1. FACTOR POLTICO
En el mbito poltico las leyes que regularan el negocio emprendido sern las
relacionadas al sector agropecuario, encontrndose dentro de ello el subsector
pecuario, en el cual destaca la produccin de aves a nivel nacional.
Ley de Promocin y Formalizacin de la Micro y Pequea Empresa, Ley
MYPE N 28015
El objeto de la presente ley, es la promocin de la competitividad, la formalizacin
y el desarrollo de la micro y pequea empresa para incrementar el empleo
sostenible, su productividad y rentabilidad, su contribucin al producto bruto
interno, la ampliacin del mercado interno y las exportaciones, y su contribucin a
la recaudacin tributaria. Esto permiti que el Per siga creciendo de manera
positiva lo cual favorece a las MYPES, incentivando aperturas de nuevos negocios.
Ley de promocin de la inversin en la Amazona del Per (Ley 27037)
El objetivo es promover el desarrollo sostenible e integral de la Amazona,
estableciendo las condiciones para la inversin pblica y la promocin de la
inversin privada. Esta ley es utilizada por los pases como parte de las estrategias
que estos tienen para atraer inversin local o extranjera hacia ciertas actividades de
negocio. Lo cual es una gran oportunidad para la apertura de nuestro negocio en la
ciudad de Tingo Mara.
Proyecto de ley 4642, ley pecuaria.
El objeto de la presente ley, es Promover, regular y proteger el desarrollo
competitivo de la produccin pecuaria en el aspecto econmico, social y ambiental.
Articular la produccin y transformacin de los productos pecuarios a los mercados
Locales y Regionales a travs del desarrollo de la Cadenas Productivas sostenibles
y amigables con el medio ambiente.
Ley general del ambiente, ley 28611
El objeto de la presente Ley es la norma ordenadora del marco normativo legal para
la gestin ambiental en el Per. Establece los principios y normas bsicas para
asegurar el efectivo ejercicio del derecho a un ambiente saludable, equilibrado y
adecuado para el pleno desarrollo de la vida, as como el cumplimiento del deber de
contribuir a una efectiva gestin ambiental y de proteger el ambiente, as como sus
componentes, con el objetivo de mejorar la calidad de vida de la poblacin y lograr
el desarrollo sostenible del pas.
pg. 9
Hunuco
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
239
307
285
51
169
182
127
294
204
270
255
Total
Nacional
Ucayali
79
92
68
119
142
164
284
253
237
231
283
7277
6251
7118
9272
15773
10118
9213
10081
12477
14905
14279
AO
Fuente:
sistema
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
LEONCIO
PRADO
HUANUCO
14
210
14
27
81
32
135
91
40
51
167
26
3
60
48
37
92
62
137
178
CORONEL
PORTILLO
66
35
90
107
148
257
217
200
192
2
INEI;
de
informacin
Proceso
El transporte areo est
constituido bsicamente
por una rielera, construida
de acero inoxidable o
hierro
negro
con
tratamiento anticorrosivo,
por donde se desplazarn
los troleys (construidos
en acero inoxidables
solidarizados, uno con
otro, a travs de una
cadena metlica).
El
insensibilizador
elctrico
para
aves
constituye un elemento
fundamental
en
el
proceso de matanza del
ave, dependiendo de este
proceso parte de la
calidad del ave.
Equipo
Colgado
de aves
Cant
1
Caractersticas
Construido en acero
inoxidable, transporte
afectivo sin riesgos de
paradas o roturas,
fcil adaptacin y
comando accionado
por motores
Precio
s/. 8,500
Insensibi
lizador o
aturdimie
nto
elctrico
s/. 3,000
C-003
Despus
del
insensibilizador,
se
realiza un corte yugular al
ave,
para
que
posteriormente desangre.
Canal de
sangre
C-004
Tanque
escalador
Construido en acero
inoxidable, regulacin
mecnica de altura,
equipo elctrico de
control con variacin
continua de tensin,
batea construida en
fibra de vidrio con
control de nivel de
agua y estructura de
acero
Inoxidable regulable
en altura.
Velocidad de cadena
ajustable para respetar
un
tiempo
de
desangramiento entre
2 :30
minutos
Construido en acero
inoxidable, posee en
su
interior un tendido de
caos por donde
circular aire para
producir una agitacin
forzada y por otro
lado vapor el cual se
utiliza para elevar la
temperatura en el
lecho de agua, se
puede
adaptar
a
C-002
s/. 2,500
s/. 8,600
pg. 12
C-005
Desplume completo, es
sensible a la hora de
extraer los residuos de
plumas impregnadas en la
piel del pollo.
Desplum
adura de
ataque
C-006
Desplum
adura de
acabe
C-007
Evisceracin al ave,
cortar y purificar la parte
interna, de acuerdo al
gusto del cliente, ya que
mercados y restaurantes
sus pedidos son diferentes
Eviscera
cin
C-008
Enfriador
a
automti
ca
C-009
Bebedore
s
20
Comeder
os
20
C-010
Total
cualquier
escalador
convencional.
Sistema de tambores
contra rotantes que
permites usar dedos
suaves
y
largos
cubriendo el cuerpo
completo del ave.
Disco
de
dos
montados
sobre
bancadas ajustables,
garantiza el acceso a
las
partes
ms
difciles de desplumar
(patas, alas, etc.).
Herramientas para el
eviscerado,
que
incluye
perforacin
rectal
del
pollo,
purificacin interna,
tijeras cortadoras de
patas
Construido con acero
inoxidable,
es
econmico
y
eficiente,
mantenimiento
siempre una ptima
calidad
de
enfriamiento en aves
de diferentes tamaos,
tornillo en espiral con
movimiento rotativo,
sistema de aire con
inyeccin forzada.
Material de plstico,
instaladas dentro de la
granja para las aves.
Material de plstico,
instaladas dentro de la
granja para las aves.
s/. 7,800
s/. 4,500
s/. 2,850
s/.
10,500
s/. 140
s/. 140
s/.
51,630.0
0
pg. 13
EMPRESA
CARROTEK SAC
PRECIO
S/. 25,000
pg. 15
:
Telfono:
Servicios
Martin
Telf. . (042)52-4122
Avcolas, Empresas y Negocios
2.2.3.2.
Proveedores de alimento
DEMETRIOS CHICKEN SAC
NOMBRE COMERCIAL
DIRECCIN
RUC
ESTADO DE EMPRESA
ESTADO DE EMPRESA
San Martn
ACTIVO
2.2.3.3.
Proveedores de equipos de produccin
EMPRESA CIMMSA SAC
Nombre de empresa: CORPORACION CIMMSA SOCIEDAD
ANONIMA - CORPORACION CIMMSA S.A.
RUC: 20543306771
Fecha de inicio de actividades: 04-05-2011
Estado empresa: ACTIVO
Sector econmico: FABRICACION APARATOS
DE
USO
DOMESTICO NCP
CIIU: 29307
Actividad de Comercio Exterior: SIN ACTIVIDAD
Direccin: CAL. 3 PARQUE INDUSTRIAL ASESOR LOTE 21
MZ. LL
pg. 16
Departamento: Lima
Provincia: Lima
Distrito: Ate
Telfono:3514483
2.2.4. PODER DE NEGOCIACION CON COMPRADORES
En el rubro del negocio, los productos ofrecidos estarn diferenciados, porque
tendr caractersticas o atributos nicos como la presentacin (bolsa con la
marca), y es posible que nuestros clientes sean fieles, lo cual implica que
pagaran el precio ya que ser un alimento sano y nutritivo, lo que a su vez
implica que se captara nuevos clientes por lo que el poder de negociacin de los
clientes tendera a disminuir.
El poder de negociacin de los compradores ser elevado ya que existe gran
cantidad de productos sustitutos (carne de cerdo, res, pescado, cuy, entre otros),
y que estn en funcin a su precio y otras variables.
Los clientes del sector pecuario son los restaurantes especializados en la venta
de caldo de gallina y recreos tursticos campestres, quienes ofrecern una
alimentacin sana y nutritiva.
2.2.5. AMENAZA DE INGRESO DE PRODUCTOS SUSTITUTOS
Este mercado es muy competitivo porque existe gran cantidad de avcolas que se
dedican a la crianza y venta de aves, haciendo uso escasos equipos modernos.
Los productos sustitutos en el mercado son las empresas que ofrecen productos
similares.
2.2.5.1.
Empresas que ofrecen productos sustitutos:
VILLA HIDALGO-pescado
DIRECCIN
DESCRIPCIN
Hunuco, Per
Nos dedicamos a la Piscicultura o
tambin conocido como piscifactora as
mismo a la crianza y reproduccin de
peces
amaznicos,
como
el
paiche
ELECTRONICO
pg. 17
TELEFONO
DIRECCIN
TELEFONO
985876702
CORREO
Granjaecologica@hotmail.com
ELECTRONICO
CAPITULO III: ANALISIS DE MERCADOS
Relacin de restaurantes del distrito de Rupa Rupa
RESTAURANTS
RAZON SOCIAL
DIRECCION
GERENTE PROPIETARIO
Restraurant Maravillas
Restaurant
Restaurant
Restaurant
Restaurant
Kiosko
Restraurant IBARRA
Raymondi 219
Kiosko
Restaurant Panchita
kiosko Cali
Restraurant EL BUEN
SABOR
Kiosko
Restaunrat
Kiosko
Esq. De Raymondi
Restaurant
Esq. De Raymondi/
Kiosko
Restaurant EL BIGOTE
Restaunrat
Restaunrat GINO
Kiosko
Kiosko
Restaurant LA ESTACION
Restaurant
pg. 18
kiosko MECHITA
RACACHERIA PIZARRO
El encanto de la selva
Restaurant pollera
POPEYE
El encanto de la selva
Restaurant
Av.Amazonas 854
Restaurant
Av.Amazonas 1085
RESTAURANT JOHANNA
Restaurant
kiosko
Jr. Cayumba/Raymondi
Restaurant EL AMBINITO
Restaurant EL BUEN
SABOR
Restaurant TO PEPE
Restaurant Vanesa
Jr.Jse Pratto 329
tacachera restaurant PURA
SELVA
Jr.Lamas 267
Restarurant PERCYS
Restaurant
Restaurant
Restaurant
Restaurant
Kiosko
Restaurant
Restaurant
Restauran/ cevichera
Restaurant
Restaurant
Restaurant
Restaurant
Restaurant
Restaurant
Mara A. Or de Yupanqui
Restaurant
Restaurant
Restaurant
Restaurant
Restaurant
KIOSKO
ESQ.ENR. P. T.A
TENEBROSO ORTEGA R
KIOSKO
ESQ. T.A.
Restaurant
Restaurant
Restaurant
Jr.Barranco 109
Restaurant
Jr.Barranco 123
Restaurant
Jr.Barranco 178
Restaurant
Leoncia aupari
pg. 19
Restaurant
kiosko JUNIOR
Restaurant
Restaurant
Restaurant
Restaurant COLPA
Restaurant BETANIA
Restaurant / lavadero
Restaurant
Restaurant
Restaurant GABRIELA
Restaurant Afilador
VISIN
Somos una empresa dedicada a la crianza y comercializacin de gallinas
camperas, que busca satisfacer las necesidades alimenticias de la poblacin,
prestando un producto con calidad, utilizando tecnologa junto con talento
VALORES
Responsabilidad: Es importante resaltar este valor para cumplir con las
obligaciones, cargos o compromisos, por ello seremos una empresa
responsable con la poblacin, con nuestros colaboradores, clientes y
proveedores, para que de esta manera se sientan identificados con nuestra
organizacin.
Honestidad: El desarrollo de las actividades del negocio se inspirar en la
honestidad ya que es importante porque de esta manera lograremos ganar
pg. 20
4.5.
4.6.
ORGANIZACIN EMPRESARIAL
4.6.1. ESTRUCTURA ORGANICA
rganos de alta Direccin
Administrador
rganos de apoyo
Secretaria
rganos de lnea
4.6.2.
Produccin
Administracin y ventas
Recursos Humanos
operarios
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL
ADMINISTRADOR
SECRETARIA
PRODUCCIN
OPERARIOS
4.7.
MARKETING Y VENTAS
FINANZAS
OPERARIOS
pg. 22
pg. 23
4.8.
ANALISIS FODA
FORTALEZAS
Ubicacin estratgica
Produccin tecnificada
Estrategias de promocin y publicidad
Insumos o recursos de calidad
Adecuada estructura organizacional
DEBILIDADES
OPORTUNIDADES
AMENAZAS
pg. 24
BASES DE SEGMENTACION
GEOGRAFICA DEMOGRAFICA
Regin
HunucoUcayali
Ingreso
mensual:
promedio
Hunuco:
s/. 976.02 masculino
s/. 684.39 femenino
Ucayali:
s/. 1,154.21 masculino
s/. 743.27 femenino
CONDUCTUALES
Ocasiones:
San juan
Da de la madre
Da del padre
Otros
Actitud hacia el
producto:
Comer sano y
saludable
5.3.4.
TCTICA
CONDICIONES DE MERCADO
ESPUMACIN
RPIDA
Precio Alto
Alto Precio
Bajo Precio
El mercado es grande
tienen conciencia del producto
Bajo Precio
El mercado es grande
tienen conciencia del producto
promocin
Competencia fuerte
emplear.
La
empresa
emplear
la
estrategia
de
PRODUCTO
Costo
Cuanto estn dispuestos a pagar el cliente
Precio de la competencia
Precio de venta
Motivos para establecer este precio
Calidad
producto( natural)
del
Cantidades de compra
5.4.3. PLAZA
Nuestros clientes nos podrn contactar para transportar (vehculo) el producto
terminado a sus negocios de una manera ordenada y segura, para que se
encarguen de ofrecerlo a los consumidores finales.
pg. 29
PRODUCTO
MINORISTA Y RESTAURANTES, HOTELES,CONSUMIDOR
ETC.
FINAL
Elaboracin Propia
La primera etapa de la produccin es para ajustar los detalles de la crianza en
CRITERIO
Acceso
a
materia prima
PRODUCTO
DETALLE
la Auto provisin
ACCION
Contrato con
proveedores del maz y
de los pollos (camperas)
BBs
Acceso a mano de Se cuenta con profesionales Capacitacin continua,
obra
en el equipo empresarial
seleccin de personal
Alquiler
Local alquilado
Pago mensual de alquiler
Tipos
de Venta personal, y delibere
Venta
personal,
y
distribucin
delibere
Medios
de Terrestre
Terrestre
comunicacin
competencia
Locales, y nacionales
Locales, y nacionales
Pago
de Impuesto a la renta de Impuesto a la renta de
impuestos
tercera categora
tercera categora
Registro legales
Inscripcin
en
registro Inscripcin en registro
pblicos
pblicos
5.4.4. PROMOCIN
Para la empresa GRANJA AVCOLA LA CAMPERITA SAC, se utilizan los
siguientes recursos:
RADIO: El comercial radial en donde se va a difundir nuestro producto y
marca es Radio Canal 98 donde estar contratada por un espacio radial de
aproximadamente 10 a 15 segundos. Su horario ser entre las 11 am y 1 pm de
pg. 30
ANALISIS DE LA DEMANDA
RESTAURANTES
LEEONCIO PRADO
HUANUCO
810
695
TOTAL
1505
Fuente: INEI
DEMANDA DE LOS DISTRITOS DE LEONCIO PRADO
AOS
TOTAL
RUPA
RUPA
RESTAURANTES
JOSE CRESPO Y
CASTILLO
567
TOTAL
49
616
Fuente: INEI
pg. 31
Fuente: INEI
5.6.
ANALISIS DE LA OFERTA
Granja avcola la camperita ofrece un producto con gran contenido nutricional,
calidad y con altos estndares, cumpliendo con los registros respectivos, y a los
mejores precios, al alcance de todas las familias con niveles de ingresos de
clase baja y media.
El propsito que se busca mediante el anlisis de la oferta es definir y medir las
cantidades y condiciones en que se pone a disposicin del mercado un bien. La
oferta, al igual que la demanda, est en funcin de una serie de factores, cmo
es el precio en el mercado del producto, entre otros.
5.7.
ANALISIS FODA
FORTALEZAS
DEBILIDADES
OPORTUNIDADES
Accesibilidad a los medios de comunicacin para promocionar el
producto.
Incremento del poder adquisitivo.
Mercado insatisfecho.
pg. 32
Programas gubernamentales.
Ser un destino turstico.
Tendencia al consumo de producto natural.
Oferta financiera.
AMENAZAS
pg. 33
5.8.
MATRIZ FODA
5.11.
5.9.
1.
2.
3.
4.
5.
5.10.
FORTALEZAS
5.12.
1.
2.
3.
4.
5.
5.13.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
1.
2.
3.
4.
5.
OPORTUNIDADES
5.22.
AMENAZAS
Aparicin y crecimiento de la competencia.
Alza del precio de materia prima.
Alto riesgo de imitacin de nuestros procesos.
Introduccin de nuevos productos sustitutos.
Aumento de los costos de transporte por
5.14.
ESTRATEGIA FO:
5.15.
F1-O1: Lanzar un spot
publicitarios en radio canal 98 FM,
puesto que es la radio local de
mayor difusin.
5.16.
F4-O6: En el empaquetado
del producto aadir informacin
nutricional.
5.17.
F4-O4: participar en ferias
gastronmicas de la zona.
5.23.
ESTRATEGIA FA:
5.24.
F5-A2: Realizar alianzas
estratgicas con los proveedores de
materia prima.
5.25.
F3-A3: Adquirir equipos
modernos para un proceso de
DEBILIDADES
ESTRATEGIA DO
5.19.
D5-O5: Desarrollo de una
pgina web y fuerte presencias en
las redes sociales.
5.20.
D4-O7: Realizar la compra
de un vehculo para el transporte del
producto.
5.21.
D2-O1:
Implementacin
tecnologas de informacin para una
buena administracin de la empresa.
5.27.
ESTRATEGIA DA
5.28.
D5-A4: Realizar la creacin
de domingos gallineros.
5.29.
D1-A2: En puntos de venta
minoristas, realizar la venta cruzada
(gallina entera ms huevo de
pg. 34
incremento de combustible.
produccin de calidad.
5.26.
F5-A1: Inaugurar puntos de
ventas en las diferentes ciudades.
chacra)
5.30.
D1-A1: Realizar descuentos
especiales por la compra en grandes
cantidades.
pg. 35
5.31.
OBJETIVOS DE MARKETING
Mostrar la innovacin de nuestro producto para satisfacer las necesidades y
deseos del cliente.
Mejorar la participacin del mercado
Posicionarnos en la mente del consumidor
5.32.
ESTRATEGIAS DE MAKETING
5.33.
5.34. PRECIO
5.35.
D1-A1: Realizar descuentos especiales por la compra en grandes cantidades.
5.36.
5.37. PRODUCTO
5.38.
F4-O6: En el empaquetado del producto aadir identificacin e informacin
nutricional.
5.39.
5.40. PROMOCIN
5.41.
D5-O1: Desarrollo de una pgina web y fuerte presencia en redes sociales.
D1-A2: En puntos de venta minoristas realizar venta cruzada (gallina entera +
huevo de chacra).
F1-O1: Lanzar un stop publicitario en la radio Canal FM 98, puesto que es la
radio local de mayor difusin en la zona.
F4-O4: Participar en ferias gastronmicas de la zona.
D5-A4: Realizar la creacin de domingos gallineros.
5.42.
5.43. PLAZA
5.44.
D3-O5: Alquiler de local para el funcionamiento de nuestra empresa.
D4-O7: Realizar la compra de un vehculo para el transporte del producto.
F5-A1: Ampliar puntos de ventas en las diferentes ciudades.
5.45.
5.46.
5.47.
5.48.
5.49.
5.50.
5.51.
5.52. SERVICIO
5.53.
F3-A3: Adquirir equipos modernos para un proceso de produccin de calidad.
D2-O1: Implementar tecnologas de informacin para una buena
administracin de la empresa.
F5-A2: Realizar alianzas estratgicas con los proveedores de materia prima.
pg. 36
5.54.
ESTRATEGIAS DE ACUERDO A SU EJECUCIN DE
TIEMPO
pg. 37
5.1.
5.4.
FODA
ESTRATEGIAS
5.2.
5.3.
5.5.
5.6.
5.8.
X
5.9.
5.11.
X
5.12.
5.14.
X
5.15.
5.17.
X
5.18.
5.20.
X
5.21.
5.23.
X
5.24.
5.26.
X
5.27.
5.29.
X
5.30.
5.32.
X
5.33.
5.35.
X
5.36.
5.38.
X
5.41.
5.39.
5.44.
5.45.
X
5.42.
X
pg. 38
5.57.
DESC
RI
PC
I
N
5.63.
PUBLI
CI
DA
D
TE
LE
VI
SIV
A
5.69.
GIGAN
TO
GR
AF
A
S
5.75.
PGIN
A
WE
B
5.58.
EL
A
B
O
R
A
C
I
5.59.
C
5.60.
C
5.61.
C
5.66.
1
5.67.
4
5.65.
1
5.64.
150
5.70.
50
5.71.
3
5.76.
120
5.77.
1
5.81.
5.83.
5.62.
COS
5.72.
1
5.78.
1
5.73.
0
5.74.
150
5.79.
0
5.80.
120
5.82.
820
COSTO TOTAL
5.84.
6.1.
5.68.
550
LOCALIZACION
5.85. La empresa CAMPERITA S.A.C se encuentra ubicada en la carretera
Tingo Mara-Pucallpa SN/Naranjillo, para escoger las alternativas ms
adecuadas para el proyecto se tiene en cuenta los siguientes factores:
Cercana a centros de consumo: La cercana a nuestro mercado objetivo
es relevante ya que de la ubicacin de la planta se encuentra a 10
minutos.
Clima de la zona: Vara El clima de la ciudad es tropical, clido con
una temperatura promedio anual de 18 a 35%;C y humedad relativa de
77.5%,
pg. 39
Agua,
telefona,
desage;
necesarios
para
el
LA
CAMPERIT
A SAC
5.95.
5.96.
5.97.
5.98.
5.99.
pg. 40
6.2.
PROCESOS
5.100.
5.101.
pg. 41
5.102.
pg. 42
6.3.
PROCESO RODUCTIVO:
5.103. El plan de negocio tiene como fin la produccin del gallina en la ciudad
de Tingo Mara, a continuacin se detallar el proceso para la obtencin del
producto final.
6.3.1.
5.106.
5.107.
5.108.
5.109.
Escaldadora
5.110.
5.111.
5.112.
Desplume
5.113.
5.114.
5.115.
5.116.
5.117.
Evisceracin
5.118.
5.119.
Lavado interno
5.120.
5.121.
Empaque y distribucin
5.122.
5.123.
5.124.
pg. 43
5.125.
aproximadamente doce horas. El dejar sin comer a las aves permitir mayor
facilidad y limpieza en la evisceracin. Las gallinas debern ser retirados del
galpn y ser puestos en un lugar adecuado en donde no tengan acceso al
alimento, se deber tener cuidado al capturar las gallinas, para evitar que
estas se lastimen.
5.126.
Se las sostiene por las patas y no permitirles que batan las alas
contra las superficies duras, esto ayudara a evitar lesiones, cada ave ser
seleccionada de acuerdo al peso requerido por la empresa (2.5 kg. Vivo).
B. Sacrificio de la gallina:
5.127.
5.134.
sobre un canal provisto con duchas de agua abundante para lavar la parte
interna de las gallina, una vez que la gallina ha sido eviscerada se traslada
para llevar a cabo la seleccin del tamao - de acuerdo al peso.
G. Lavado interno:
5.135.
Luego se pasa por la ducha; en este sector se lava la parte interna
y sus patas son cortadas por una cuchilla para caer en una cinta sin fin,
donde los operarios realizan un repaso final.
H. Empaque y distribucin:
5.136.
Terminado los cortes pasamos a empacarlos para la distribucin a
6.4.
5.138.
nuestros clientes.
5.137.
DISTRIBUCION DE LA PLANTA
Las instalaciones de la empresa, de acuerdo al estudio de micro
5.142.
pg. 45
5.143.
5.144.
5.145.
5.146.
5.147.
5.148.
5.149.
5.150.
5.151.
5.152.
5.153.
5.154.
5.155.
5.156.
pg. 46
5.157.
7.1.
POLTICAS
Contratar personal con experiencia en el sector pecuario.
Brindar el servicio con trato justo y esmerado a todos los clientes sin
distincin alguna.
Mantener un registro detallado de horas extras que cumple cada
trabajador.
Establecer una induccin constante a la filosofa de la empresa (misin,
visin, valores y objetivos de la empresa)
5.158.
7.2.
CARGOS PERMANENTES
A. ADMINISTRADOR
5.159. Funciones:
Capacitar y motivar al personal que tenga a su mando
Control del ingreso y salida de personal
Establecer los estndares de produccin
Hacer cumplir las metas de la empresa.
Revisa y compara la lista de pagos, comprobantes, cheques y
laboral
Evaluacin de desempeo del rea de recursos humanos
B. SECRETARIA
5.160. Funciones:
Atiende y suministra informacin a los clientes.
Brinda apoyo logstico en la organizacin y ejecucin de
reuniones y eventos.
Mantener un registro ordenado de los documentos y agenda.
Recepcin de llamadas y direccionarlas a la persona encargada.
Redactar el/los documentos que se requieran presentar.
Actualiza la agenda de su superior
Vela por el suministro de materiales de oficina de la unidad.
C. PRODUCCION
5.161. Funciones:
Crecimiento y alimentacin de las gallinas
pg. 47
mquinas.
Realizar el control de calidad al producto terminado.
D. MARKETING Y VENTAS
5.162. Funciones:
Establecer los mecanismos de control necesarios para la
7.3.
5.173.
T
5.174. PERSONAL
5.175. ADM
INISTRA
DOR
5.176.
5.177.
1
5.178.
1,
5.179.
1
5.181.
5.182.
8
5.183.
8
5.184.
9
5.186.
5.187.
1
5.188.
1,
5.189.
1
5.191.
5.192.
7
5.193.
7
5.194.
9
5.195. VIGI
LANCIA
5.196.
5.197.
8
5.198.
8
5.199.
9
5.200. LIM
PIEZA
5.205. GER
ENTE DE
MKT Y
VENTAS
5.210. GER
ENTE DE
PRODUC
CION
5.201.
5.202.
7
5.203.
7
5.204.
9
5.206.
5.207.
1
5.208.
1,
5.209.
1
5.211.
5.212.
1
5.213.
1,
5.214.
1
5.215. OPE
RARIOS
5.216.
5.217.
8
5.218.
2,
5.219.
3
5.222.
9
5.223.
1
5.224.
1
5.180. SEC
RETARIA
5.185. GER
ENTE DE
ADM.Y
FINAN.
5.190. TRA
NSPORTI
STA
5.220. TOT
ALES
5.221.
11
5.225.
7.4.
calificaciones
determinadas
mnimas
del
postulante
para
cumplir
5.232.
5.233.
pg. 51
5.235.
pg. 52
5.239.
5.243.
Unida
d
de
me
did
a
5.244.
Cantid
ad
5.253.
Ha
5.254.
10,000
5.245.
C
5.255.
6
T
o
t
a
l
(
m
e
n
s
u
a
l
)
5.256.
62,5
0
0
.
0
0
5.247.
T
5.257.
6
5.258.
5.259.
5.260.
Descr
ipc
in
5.262.
C
5.263.
Cos
t
o
U
n
i
pg. 53
5.264.
C
t
a
r
i
o
S
5.270.
Oficin
as
Ad
mi
nis
tra
tiv
as
5.275.
Galp
n
5.280.
rea
de
Pro
du
cci
n
5.285.
Baos
y
Ves
tid
ore
s
5.290.
rea
de
Se
gur
ida
d
5.295.
Cercar
he
ct
rea
de
Ter
5.271.
m2
5.276.
m2
5.281.
m2
5.286.
m2
5.291.
m2
5.296.
5.272.
3
5.277.
1
5.273.
120.
0
0
5.278.
80.0
0
5.274.
3
5.279.
8
5.282.
3
5.283.
130.
0
0
5.284.
3
5.287.
1
5.288.
120.
0
0
5.289.
1
5.292.
9
5.297.
5.293.
120.
0
0
5.298.
pg. 54
5.294.
1
5.299.
7
ren
o
5.300.
TOTA
L
5.301.
5.302.
5.303.
5.305.
5.306.
TOTAL DE LA INVERSION EN CONSTRUCCION Y
TERRENO
5.307. INVERSION
CONSTRUCCION Y
TERRENO
5.309.
201,
8
5.308. C
8
ONST
0.
RUCC
0
ION
0
5.311.
62,5
0
5.310. T
0.
ERRE
0
NO
0
5.313.
264,
3
8
0.
5.312. T
0
OTAL
0
5.314.
5.315.
MAQUINARA Y EQUIPO:
5.304.
2
ITA
RI
O
5.324. I
ncuba
dora
5.328. C
olgad
o de
Aves
5.332. I
nsens
ibiliza
dor
5.336. C
anal
de
desan
gre
5.340. T
anque
escal
ador
5.344. D
esplu
madu
ra de
ataqu
e
5.348. D
esplu
madu
ra de
acabe
5.352. E
viscer
acin
5.356. E
nfriad
ora
auto
mtic
a
5.360. B
ebedo
res
5.364. C
omed
eros
5.368. T
OTAL
5.325.
2
5.326.
3,200
5.329.
1
5.330.
8,500
5.333.
1
5.334.
3000
5.337.
1
5.338.
2,500
5.341.
1
5.342.
8,600
5.345.
1
5.346.
7,800
5.349.
1
5.350.
4,500
5.353.
2
5.354.
2,850
5.357.
1
5.361.
2
5.365.
2
5.369.
4
5.358.
10,50
0
5.362.
7
5.366.
7
5.370.
5.327.
64
5.331.
85
5.335.
30
5.339.
25
5.343.
86
5.347.
78
5.351.
45
5.355.
57
5.359.
10
5.363.
14
5.367.
14
5.371.
57
5.372.
pg. 56
PARA
TRANSPORTE
DEL
5.374. VEHCULO
5.375.
ITE
5.376.
CA
N
T
I
D
A
D
5.377. PREC
IO
UNITARIO
5.378. P
RECI
O
TOTA
L
5.379.
Veh
5.380.
1
5.381. 25,00
0
5.382. 2
5000
5.383.
TO
5.384.
1
5.385.
5.386. 2
5000
5.387.
5.388.
COSTO DE LOS IMPLEMTOS PARA EL REA
ADMINISTRATIVA
5.389. EQUIPOS PARA EL AREA ADMINISTRATIVA
5.393.
PRE
C
I
O
5.392. P
RECI
T
O
O
5.390.
5.391.
UNIT
T
ITEM
C
ARI
A
S
O
L
5.394.
Com
p
ut
a
d
or
5.397.
a
5.395.
5.396. 1
450
s
3
500
0
5.398.
5.399.
5.400. 1
5.401.
Impr
3
50
450
e
s
pg. 57
or
a
s
5.402.
Escri
to
ri
o
s
5.406.
Sillas
5.410.
Archi
v
a
d
or
e
s
5.414.
Mesa
d
e
R
e
u
ni
o
n
e
s
5.418.
TOT
A
L
5.403.
4
5.407.
1
5.404. 1
50
5.405.
600
5.408. 3
5
5.409.
525
5.411.
3
5.412. 2
5
5.413.
75
5.415.
1
5.416. 3
00
5.417.
300
5.421.
6,4
5
0
5.419.
5.420.
5.422.
5.423.
5.424.
5.425.
5.426.
EQUIPOS
5.433.
5.432. EQUIPO REA
ADMINISTRATIVA
5.435.
5.434. TOTAL
5.436.
9.1.2. INTANGIBLES
5.437.
5.439. ITEMS
5.441. Constitucin
legal de la
empresa
5.442.
3,
5.444.
8
5.443. licencia de
funcionamiento
5.446.
5,
5.445. licencia de
edificacin
5.447. Registro de
Marca
5.449. Legalizacin
de libros
contables y
autorizacin
SUNAT
5.453. Certificacin
de planta
5.448.
1
5.450.
5
5.454.
4,
5.456.
8
5.455.
5.458.
1
5.457. TOTAL
5.459.
9.1.3. CAPITAL DE TRABAJO
5.460. La demanda estimada para el primer periodo asciende a 36,500
aves, con un incremento del 15% anual, reflejadas en los animales como
en alimentos, adquisicin de pollitos bbs, adquisicin de medicina y otros.
5.461. DEMANDA ANUAL DE AVES
( Crecimiento del 15% anual)
5.462.
5.463.
5.464.
5.465.
5.466.
pg. 59
AV
A
AO
5.467.
5.468.
1
5.472.
5.473.
1
5.477.
5.478.
1
5.482.
5.483.
1
5.487.
5.488.
1
AV
E
S
E
S
S
E
M
A
N
A
L
M
E
N
S
U
A
L
5.470.
3,0
0
0
5.475.
3,4
5
0
5.480.
3,9
6
8
5.485.
4,5
6
3
5.490.
5,2
4
7
5.469.
700
5.474.
805
5.479.
926
5.484.
1,0
6
5
5.489.
1,2
2
4
A
5.471.
3
5.476.
4
5.481.
4
5.486.
5
5.491.
6
5.492.
5.493.
5.494.
5.495.
5.496.
5.497.
5.498.
5.499.
5.500.
5.502.
D
5.503.
RE
Q
U
E
R
I
M
5.504.
P
5.505.
S
pg. 60
I
E
N
T
O
5.506.
5.507.
M
5.508.
A
5.512.
5.513.
M
5.514.
A
5.518.
5.519.
M
5.520.
A
5.526.
A
5.524.
5.525.
M
5.532.
M
5.536.
5.537.
M
5.538.
M
5.542.
5.543.
M
5.544.
M
5.548.
TOTA
5.549.
5.550.
(
K
G
)
5.509.
1,5
0
0
5.515.
3,0
0
0
5.521.
4,5
0
0
5.527.
22
5
0
5.533.
22
5
0
5.539.
4,5
0
0
5.545.
3,0
0
0
5.551.
21
0
0
0
5.510.
1
5.511.
2
5.516.
1
5.517.
4
5.522.
1
5.523.
6
5.528.
1
5.529.
2
5.534.
1
5.535.
2
5.540.
1
5.541.
5
5.546.
1
5.547.
3
5.552.
5.553.
S
5.554.
5.555.
5.556.
N
5.563.
5.558.
E
5.564.
N
5.565.
5
5.559.
UM
5.566.
5.560.
C
5.561.
P
5.562.
S
5.567.
5.568.
1
5.569.
9
pg. 61
5.573.
5.570.
5.571.
G
5.572.
8
5.574.
5.575.
2
5.576.
1
5.581.
5.582.
1
5.583.
9
5.588.
5.589.
3
5.590.
2
5.595.
5.596.
3
5.597.
2
5.602.
5.603.
3
5.604.
2
5.608.
litro
5.609.
5.610.
4
5.611.
4
5.615.
litro
5.616.
5.617.
5
5.618.
5
5.580.
5.577.
5.578.
R
5.579.
2
5.587.
5.584.
5.585.
V
5.586.
2
5.594.
5.591.
5.592.
C
5.593.
4
5.601.
5.598.
5.599.
R
5.600.
1
5.605.
5.606.
F
5.607.
P
5.612.
5.613.
Y
5.614.
F
5.619. TOTAL
5.620.
S
5.621.
pg. 62
5.622.
5.623.
5.624.
5.625.
5.626.
5.627.
COSTOS EN VITAMINAS
5.628. COSTOS EN VITAMINAS (3000 AVES)
5.629.
5.635.
5.641.
5.647.
5.630.
DE
S
C
R
I
P
C
I
O
N
5.636.
Vit
a
m
i
n
a
s
S
T
R
E
S
S
P
A
C
5.642.
VIT
A
M
I
N
A
C
5.648.
CO
M
5.631.
U
5.637.
K
5.643.
K
5.649.
K
5.632.
C
5.638.
9
5.644.
9
5.650.
9
5.633.
P
5.634.
S
5.639.
3
5.640.
2
5.645.
4
5.646.
3
5.651.
2
5.652.
1
pg. 63
P
L
E
J
O
B
5.654.
S
5.653. TOTAL
5.655.
5.656.
COSTOS EN POLLOS BB
5.657.
5.658.
5.663.
5.659.
DE
S
C
R
I
P
C
I
O
N
5.664.
Poll
o
COSTO EN POLLOS
BBS
5.660.
C
5.661.
P
5.662.
S
5.665.
3,
5.666.
2
5.667.
7
B
B
,
d
e
l
n
e
a
g
e
n
t
i
c
a
pg. 64
5.668.
c
a
m
p
e
r
a
5.669.
Tra
n
s
p
o
r
t
e
5.670.
1
5.671.
2
5.672.
2
d
e
l
p
o
l
l
o
B
B
,
d
e
p
r
o
v
e
e
d
o
r
a
l
a
e
m
p
r
e
pg. 65
s
5.673.
TOTA
5.674.
5.675.
5.676.
5.677.
1
5.678.
5.679.
5.680.
CAPITAL DE TRABAJO
5.681. ALIMENTAC
ION
5.683. BIODIVERSI
DAD
5.685. VITAMINAS
5.687. POLLOS BB
5.689. TOTAL
INVERSION
5.682. S/.
27,000.00
5.684. S/.
1,260.00
5.686. S/.
810.00
5.688. S/.
10,000.00
5.690. S/.
39,070.00
5.691.
5.692.
5.693.
5.694.
5.695.
5.696.
5.697.
5.698.
5.699.
TOTAL DE LA INVERSIN
pg. 66
5.46.
TOTAL DE LA INVERSION
5.49.
PO
R
5.47. I
C
5.48.
NVE
E
T
RSIO
N
N
T
A
J
E
5.52.
5.50. T
5.51.
86.
ANGI
3
6
BLES
7
5.53. I
5.55.
NTA
5.54.
3.3
NGIB
1
7
LES
5
5.56. C
APIT
AL
DE
5.57.
5.58.
TRAB
3
9.5
AJO
8
5.60.
5.61.
5.59. T
4
10
OTAL
0
5.702.
5.703.
5.708. CAPITAL
PROPIO
5.706.
163,1
98
.8 5.707.
0
5.709.
244,7
98
.2 5.710.
0
5.712.
407,9
97
.0 5.713.
0
5.714.
9.2. FINANCIAMINETO
5.715. Para el financiamiento del proyecto se utilizara una
combinacin de aporte propio y prstamo, el aporte propio
cubrir el 60% (s/.244,798.20) de la inversin, y el prstamo el
pg. 67
5.717.
5.718.
5.719.
5.720. O
RIGE
N
5.729. C
APIT
AL
PROP
IO
5.734. P
REST
AMO(
BCP)
5.739. I
NVER
SION
TASA DE DESCUENTO
5.721.
AP
O
R
T
5.722.
E
TE
5.725.
S
5.726.
%
5.732.
15.
5.730.
2
5.731.
5.723.
PON
D
E
R
A
CI
O
N
5.733.
9.00
%
5.737.
30.
5.735.
1
5.736.
5.740.
5.741. 5.742.
4
5.738.
12.00
%
5.743.
21.00
%
pg. 68
TOTA
L
5.744.
5.745.
5.746.
5.748. P
REST
AMO
5.750. P
ERIO
DO
5.752. I
NTE
RES
(TEA
)
5.754. C
UOT
A
5.756. T
EM
5.747.
(S/.
)
5.749.
163
,
1
9
8
.
8
0
5.751.
5
5.753.
30
%
5.755.
67,
0
0
6
.
4
2
5.757.
2.2
1
%
5.758.
5.759.
A
5.760.
P
5.769.
0
5.770.
5.761.
INTER
ES
ES
SO
BR
E
SA
LD
O
5.766.
30%
5.771.
5.762.
AMO
R
TI
Z
A
CI
O
N
5.763.
S
5.772.
5.773.
1
pg. 69
5.774.
1
5.779.
2
5.784.
3
5.789.
4
5.794.
5
5.775.
6
5.776.
48,959
.64
5.780.
6
5.781.
43,545
.61
5.785.
6
5.786.
36,507
.36
5.790.
6
5.791.
27,357
.65
5.795.
6
5.796.
15,463
.02
5.799.
TO
5.800.
3
5.801.
171,8
33.
28
5.777.
18,04
6.
7
8
5.782.
23,46
0.
8
1
5.787.
30,49
9.
0
5
5.792.
39,64
8.
7
7
5.797.
51,54
3.
4
0
5.802.
163,
1
9
8.
8
0
5.778.
1
5.783.
1
5.788.
9
5.793.
5
5.798.
0
5.803.
5.804.
9.3. DEPRECIACION DE TANGIBLES
5.805. La depreciaciones de tangibles se tendr en cuanta las
obras civiles, las maquinarias y equipos con que la empresa
contara para su operacin, estos elementos importantes tendrn
una estimacin de 10 aos depreciacin para que al final del
periodo 5 tengamos una estimacin de cuanto es el valor
residual en nuestros activos fijos.
5.806.
5.807.
5.808.
5.809.
5.810.
pg. 70
5.816.
DEPR
ECIACION
ANUAL s/.
5.817.
DEPRE
5.813.
5.814.
5.811.5.812. COSTO
COSTO
5.815.
D
UNIDADE
5.825.5.826.5.827.5.828.5.829.
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
5.818.
VALOR
5.819.
TOTAL
5.833.
5.834.
T
5.835. 5.836.
5.837.5.838.5.839.5.840.5.841.5.842. 5.843. 5.844.
5.845.
5.846.
5.847.
G
5.848. 5.849.
5.850.5.851.5.852.5.853.5.854.5.855. 5.856. 5.857.
5.858.
5.859.
5.860.
O
5.861. 5.862.
5.863.5.864.5.865.5.866.5.867.5.868. 5.869. 5.870.
5.871.
5.872.
5.873.
A
5.874. 5.875.
5.876.5.877.5.878.5.879.5.880.5.881. 5.882. 5.883.
5.884.
5.885.
5.886.
A
5.887. 5.888.
5.889.5.890.5.891.5.892.5.893.5.894. 5.895. 5.896.
5.897.
5.898.
5.899.
B
5.900. 5.901.
5.902.5.903.5.904.5.905.5.906.5.907. 5.908. 5.909.
5.910.
5.911.
M
5.912. 5.913. 5.914.
5.915.5.916.5.917.5.918.5.919.5.920. 5.921. 5.922.
5.923.
5.924.
5.927.
5.934. 5.935. 5.936.
T
5.925. 5.926. 283,61
5.928.5.929.5.930.5.931.5.932.5.933. 155,17 217,17 372,34
5.937.
5.938.
5.939.
5.942.
DESCR
IPCI
ON
5.944.
5.945.
5.946.
5.947.
5.948.
5.955.
5.949.
OBRAS
CIVI
LES
5.956.
MAQUI
NA
RIA
Y
EQ
UIP
5.950.
13
5.951.
13,
5.952.
13,
5.953.
13
5.954.
13,
5.957.
17
5.958.
17,
5.959.
17,
5.960.
17
5.961. 5.962.
17,
pg. 71
O
5.969.
155
5.964.
31
5.963.
TOTAL
5.965.
31
5.966.
31
5.967.
31
5.968.
31
5.970.
9.4. COSTOS FIJOS Y VARIABLES
5.971.
9.4.1. COSTOS FIJOS
5.972. Nuestros costos fijos estarn representados por salarios y
por implementos necesarios para el rea administrativa como
telfono e internet, como se demuestra en la siguiente tabla:
5.973. GASTOS ADMINSITRATIVOS
5.975.
5.976.
5.977.
5.974. DESCRI
C
M
T
PCION
5.978.
T
5.979. PERSONAL
5.980. ADMINI
STRADOR
5.981.
5.982.
1
5.983.
1,
5.984.
1
5.985. SECRET
ARIA
5.990. GERENT
E DE ADM.Y
FINAN.
5.986.
5.987.
8
5.988.
8
5.989.
9
5.991.
5.992.
1
5.993.
1,
5.994.
1
5.995. TRANSP
ORTISTA
5.996.
5.997.
7
5.998.
7
5.999.
9
5.1000.
VI
GILANCIA
5.1001.
5.1002.
8
5.1003.
8
5.1004.
9
5.1005.
MPIEZA
5.1006.
5.1007.
7
5.1008.
7
5.1009.
9
LI
5.1010.
5.1011.
T
ELEFONO E
INTERNET
5.1016.
OTAL
5.1021.
5.1012.
5.1013.
5.1014.
1
5.1015.
1
5.1017.
5.1018.
5
5.1019.
6,
5.1020.
7
5.1023.
5.1024.
5.1025.
5.1028.
5.1029.
5.1030.
5.1022.
5.1026.
5.1032.
OTROS GASTOS
5.1027.
5.1031.
D
GASTOS DE VENTAS
5.1033.
5.1034.
5.1035.
pg. 72
5.1036.
ESCRIPCION
5.1037.
G
ERENTE DE
MARKETING
Y VENTAS
5.1042.
OTAL
5.1047.
5.1052.
5.1038.
5.1039.
1
5.1040.
1,
5.1041.
1
5.1044.
5.1045.
5.1046.
1
5.1049.
5.1050.
5.1051.
5.1043.
5.1048.
5.1053.
D
ESCRIPCION
5.1058.
G
ERENTE DE
PRODUCCIO
N
5.1063.
O
PERARIOS
5.1068.
OTAL
5.1073.
5.1078.
TOTAL
GENERAL (COSTOS
FIJOS)
5.1059.
5.1060.
1
5.1061.
1,
5.1062.
1
5.1064.
5.1065.
8
5.1066.
2,
5.1067.
3
5.1069.
5.1070.
5.1071.
5.1072.
4
5.1074.
11
5.1075.
5.1076.
5.1077.
5.1080.
5.1081.
1
5.1079.
5.1082.
9.4.2. COSTOS VARIABLES
5.1083. Estn representados por materiales directos como agua y
luz, que son necesarios para la empresa, como tambin por
materiales indirectos como suministros de limpieza, implementos
operarios y suministros de oficinas, el transporte es
indispensable para poder trasladar nuestros productos
terminados, y lo importante nuestra materia prima.
5.1084. MATERIALES DIRECTOS
5.1085.
5.1086.
DES
C
RI
P
CI
O
N
5.1057.
T
MATERIALES DIRECTOS
5.1088.
TOT
A
L
5.1087.
A
TOTAL
N
MEN
U
SUA
A
L
L
pg. 73
5.1091.
10,8
0
0
.
0
0
5.1089.
AGU
A
5.1090.
900.00
5.1092.
ELEC
T
R
E
CI
D
A
D
5.1095.
TOT
A
L
5.1094.
18,0
0
0
.
0
0
5.1097.
28,8
0
0
.
0
0
5.1093.
1,500.0
0
5.1096.
2,400.0
0
5.1098.
5.1099. MATERIALES INDIRECTOS
5.1101.
5.1100.
5.1102.
DE
SCRIPCION
5.1107.
SU
MINISTRO
DE LIMPIEZA
MATERIALES INDIRECTOS
5.1103. 5.1104.
C
U
5.1108. 5.1109.
5.1114.
5.1112.
M
ANDILES
5.1117.
VE
5.1113.
4
5.1118. 5.1119.
5.1105.
TOT
A
L
M
E
N
S
U
A
L
5.1110.
500.
0
0
5.1115.
40.0
0
5.1120.
pg. 74
5.1106.
TO
T
A
L
A
N
U
A
L
5.1111.
6,0
0
0
.
0
0
5.1116.
48
0
.
0
0
5.1121.
STUARIO
PARA
OPERARIOS
5.1122.
UANTES
5.1125.
64.0
0
5.1123. 5.1124.
8
5.1127.
SU
MINISTRO
DE OFICINA
5.1132.
TAL
140.
0
0
TO
1,6
8
0
.
0
0
5.1126.
76
8
.
0
0
5.1131.
3,6
0
0
.
0
0
5.1136.
12,
5
2
8
.
0
0
5.1130.
300.
0
0
5.1128. 5.1129.
5.1135.
1,04
4
.
0
0
5.1133. 5.1134.
5.1137.
5.1138.
5.1139.
5.1140. TRANSPORTE PRODUCTO TERMINADO
5.1141.
5.1142.
DESCRIPCIO
N
5.1148.
TRANSPORTE
DE
PRODUCT
O
TERMINAD
O
5.1143.
C
5.1144.
P
5.1145.
T
5.1146.
T
5.1153.
18,
5.1149.
1
5.1150.
5
5.1151.
3
5.1152.
1
pg. 75
5.1159.
18,
5.1154.
TOTAL
5.1155.
5.1156.
5.1157.
5.1158.
5.1160.
5.1161. MATERIA PRIMA PARA INICIAR EL NEGOCIO
5.1162.
5.1163.
DE
S
C
R
I
P
C
I
O
N
5.1170.
ALI
M
E
N
T
O
MATERIA PRIMA
5.1166.
TO
5.1164.
C
5.1165.
5.1167.
P
5.1168. 5.1169.
T
T
5.1174.
7
5.1175. 5.1176.
2
5.1178.
3,
5.1179.
5.1181.
3
5.1182. 5.1183.
2
5.1185.5.1186. 5.1187.
5.1188.
5.1189.
5.1173.
1,5
5.1171.5.1172.
30
5.1180.
7,5
5.1177.
AV
E
S
5.1184.
TO
T
A
L
5.1190.
5.1191.
5.1192.
5.1193. COSTOS TOTALES PROYECTADOS EN 5 AOS
5.1194.
5.1196.
DESC
RIPCION
5.1202.
GAST
OS
ADMINSITRATIVOS
5.1208.
GAST
OS DE VENTAS
5.1214.
GAST
OS INDIRECTOS
DE FABRICACION
5.1220.
TOTA
L DE COSTOS
FIJOS
5.1226.
5.1227.
MATER
IALES DIRECTOS
5.1233.
MATER
IALES
INDIRECTOS
5.1239.
TRANS
PORT DE
PRODUCTOS
TERMINADO
5.1245.
MATER
IA PRIMA
5.1251.
TOTA
L DE COSTOS
VARIABLES
COSTOS VARIABLES
5.1228. 5.1229. 5.1230. 5.1231. 5.1232.
28
29
29
30
31
5.1234. 5.1235. 5.1236. 5.1237. 5.1238.
12
12
13
13
13
5.1240. 5.1241. 5.1242. 5.1243. 5.1244.
18
18
18
19
19
5.1246. 5.1247. 5.1248. 5.1249. 5.1250.
34
34
35
36
36
5.1252. 5.1253. 5.1254. 5.1255. 5.1256.
5.1258. 5.1259. 5.1260. 5.1261. 5.1262.
5.1257.
TOTA
L DE COSTOS
5.1263.
5.1264.
5.1265.
5.1266.
5.1267.
5.1268.
5.1269.
9.5. PRODUCCION ANUAL DE AVES (GALLINAS)
5.1270. En la presente tabla se da a conocer la produccin anual
de aves en kilogramos y el precio de venta del producto (el cual
a partir del 3er ao incrementara el 5%)
pg. 77
5.1271.
5.1277.
PRODUCCIO
N KG
(GALLIN
A)
5.1283.
AVE
PROCES
ADA EN
KG(GALL
INA)
5.1289.
TOTAL DE
UNIDA
DES
5.1295.
PRECIO
GALLINA
(5%
anual)
5.1301.
TOTAL DE
GALLIN
A(INGR
ESO
ANUAL)
5.1272.
A
5.1273.
A
5.1274.
A
5.1275.
A
5.1276.
A
5.1278.
5.1279.
8
5.1280.
9
5.1281.
1
5.1282.
1
5.1284.
1.
5.1285.
1
5.1286.
1
5.1287.
1
5.1288.
1
5.1290.
5.1291.
4
5.1292.
4
5.1293.
5
5.1294.
6
5.1296.
5.1297.
1
5.1298.
1
5.1299.
1
5.1300.
1
5.1302.
5.1303.
1
5.1304.
1
5.1305.
1
5.1306.
1
5.1307.
9.6. PUNTO DE EQUILIBRIO
5.1308. El punto de equilibrio en este caso estara dado por el
nmero de kilogramos que necesitaramos para poder descifrar
cuanto requeriremos para no ganar, ni perder referente a nuestro
producto.
5.1309.
NAS
GALLI
5.1313.
COST
OS FIJOS
5.1317.
COST
5.1310.
A
5.1314.
1
5.1318.
5.1311.
ME
N
S
U
A
L
5.1315.
11,
1
5
0
.
0
0
5.1319.
5.1312.
U
5.1316.
1
5.1320.
pg. 78
3
OS VARIABLES
5.1321.
COSTOS
TOTAL
5.1325.
5.1329.
PROD
UCCION TOTAL
KG
5.1333.
VENTA
S (KG) GALLINA
5.1337.
PRECI
O DE VENTA
GALLINA
5.1341.
INGRE
SO ANUAL
GALLINA
5.1345.
COST
O DE VENTA
TOTAL
5.1349.
COSTO
DE VENTA
UNITARIO
GALLINA
5.1353.
BENE
FICIO
ECONOMICO
33,
3
1
4
.
8
3
5.1322.
5
5.1323.
5.1324.
7
5.1326.
5.1327.
5.1328.
5.1330.
7
5.1331.
5.1332.
5.1334.
7
5.1335.
5.1336.
5.1338.
1
5.1339.
5.1340.
5.1342.
9
5.1343.
5.1344.
5.1346.
5
5.1347.
5.1348.
5.1350.
7
5.1351.
5.1352.
5.1354.
3
5.1355.
5.1356.
5.1358.
5.1359.
5.1360.
5.1362.
5.1363.
5.1365.
1
5.1366.
5.1367.
5.1369.
2
5.1370.
5.1371.
5.1357.
5.1361.
PUNTO EQ.
GALLINA
PUNT
5.1364.
O DE
EQUILIBRIO
(KG)
5.1368.
PUNT
O DE
EQUILIBRIO (S/.)
5.1372.
5.1373. Esto significa que la produccin y venta necesaria en el
punto de equilibrio son de 18,340.31 kilogramos de gallina
equivalente a S/. 238,424.04 anuales para no perder ni ganar.
9.7. ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS
pg. 79
5.1381.
1
5.1379.
5.1382.
2
AOS
5.1383. 5.1384.
3
4
5.1385.
5
5.1387.
9
5.1388.
1
5.1389.
1
5.1390.
1
5.1391.
1
5.1393.
7
5.1394.
8
5.1395.
9
5.1396.
1
5.1397.
1
5.1399.
1
5.1400.
1
5.1401.
1
5.1402.
1
5.1403.
1
5.1405.
4
5.1406.
4
5.1407.
4
5.1408.
5
5.1409.
5
5.1411.
4
5.1412.
4
5.1413.
4
5.1414.
4
5.1415.
4
5.1417.
3
5.1418.
3
5.1419.
3
5.1420.
3
5.1421.
3
5.1423.
4
5.1424.
6
5.1425.
8
5.1426.
1
5.1427.
1
5.1429.
7
5.1430.
7
5.1431.
7
5.1432.
7
5.1433.
7
pg. 80
5.1434.
GASTOS DE
VENTAS
5.1440.
UTILIDAD
OPERTI
VA
5.1446.
IMPUESTO
A LA
RENTA
5.1452.
UTILIDAD
NETA
5.1435.
1
5.1436.
1
5.1437.
1
5.1438.
1
5.1439.
1
5.1441.
3
5.1442.
5
5.1443.
7
5.1444.
1
5.1445.
1
5.1447.
1
5.1448.
1
5.1449.
2
5.1450.
3
5.1451.
3
5.1453.
2
5.1454.
3
5.1455.
5
5.1456.
7
5.1457.
9
5.1458.
9.7.2. FLUJO DE CAJA
5.1459. Nos muestra las necesidades esperadas de efectivo a lo
largo de la vida del negocio. En la siguiente tabla se muestra el
flujo de caja econmico financiero.
5.1460.
5.1464.
TE
5.1462.
ORIGEN
5.1472.
CAPITAL
PROP
IO
5.1477.
PRESTA
MO(B
5.1468.
S
5.1469.
%
5.1465.
PON
D
E
R
A
CI
O
N
5.1466.
COS
T
O
D
E
C
A
PI
T
A
L
5.1475.
15.
5.1473.
2
5.1474.
5.1478.
5.1479. 5.1480.
1
30.
5.1476.
9.00
%
5.1481.
12.00
%
pg. 81
CP)
5.1482.
INVERSI
ON
TOTA
L
5.1483.
4
5.1484. 5.1485.
5.1486.
21.0
0
%
5.1487.
5.1488.
5.1489.
5.1490.
5.1491.
5.1492.
5.1493.
5.1494.
5.1495.
5.1497.
5.1496.
5.1505.
SOS
5.1512.
S
5.1519.
AMOS
FLUJO DE CAJA
5.1499.
0
INGRE
5.1506.
VENTA
5.1513.
KILOGR
5.1520.
5.1500.
1
5.1507.
91
5.1514.
91
5.1521.
70
pg. 82
5.1501.
2
5.1508.
1,10
0,
0
8
0.
8
0
5.1515.
1,100
,0
8
0.
8
0
5.1522.
80,59
2.
0
0
5.1526.
(S/.)
PRECIO
5.1533.
VALOR
RESIDUAL DE
ACTIVOS FIJOS
5.1540.
OS
5.1547.
ION
5.1554.
GIBLES
EGRES
INVERS
INTAN
5.1561.
AMOR
TIZACION DE
INTANGIBLES
5.1568.
TANGI
BLES
5.1575.
CONST
RUCCION DE
INSTALACIONES
5.1527.
5.1528.
13
5.1534.
5.1535.
5.1541.
40
7
,
9
9
7
.
0
0
5.1548.
5.1555.
15,
3
1
7
.
0
0
5.1562.
5.1569.
35
3
,
6
1
0
.
0
0
5.1576.
264
,
3
5.1529.
13.65
5.1536.
5.1549.
5.1543.
576,
8
1
5.
2
6
5.1550.
5.1556.
5.1557.
5.1542.
56
5.1563.
1,
5.1564.
1,53
1.
7
0
5.1570.
5.1571.
5.1577.
5.1578.
pg. 83
5.1582.
MAQUI
NARIA Y EQUIPO
5.1589.
DEPRE
CIACION DE
TANGIBLES
5.1596.
CONST
RUCCION E
INSTALACIONES
5.1603.
MAQUI
NARIA Y EQUIPO
5.1610.
GASTO
S OPERATIVOS
(AUMENTO 2%
ANUAL)
5.1617.
CAPITA
L DE TRABJO
5.1624.
FLUJO
DE CAJA NETO
8
0
.
0
0
5.1583.
89,
2
3
0
.
0
0
5.1590.
5.1597.
5.1604.
5.1611.
5.1618.
39,
0
7
0
.
0
0
5.1625.
-
5.1584.
5.1591.
31
5.1598.
13
5.1605.
17
5.1612.
53
5.1585.
5.1592.
31,0
3
4.
0
0
5.1599.
13,18
8.
0
0
5.1606.
17,84
6.
0
0
5.1613.
544,
2
4
9.
5
6
5.1619.
5.1620.
5.1626.
34
5.1627.
523,
pg. 84
ANTES DE
IMPUESTO (-)
5.1631.
TO (30%)
IMPUES
5.1638.
FLUJO
DE CAJA
ECONOMICO (-)
5.1645.
MO
5.1652.
ZACION
5.1659.
SES
5.1666.
PRESTA
AMORTI
4
0
7
,
9
9
7
.
0
0
5.1632.
5.1639.
4
0
7
,
9
9
7
.
0
0
5.1646.
163
,
1
9
8
.
8
0
5.1653.
2
6
5.
5
4
5.1633.
10
5.1640.
24
5.1647.
5.1654.
18
INTERE
5.1660.
5.1661.
48
ESCUD
5.1667.
5.1668.
pg. 85
5.1634.
156,9
7
9.
6
6
5.1641.
366,
2
8
5.
8
8
5.1648.
5.1655.
23,46
0.
8
1
5.1662.
43,54
5.
6
1
5.1669.
13,06
3.
6
8
14
O FISCAL
5.1673.
FLUJO
DE CAJA
FINANCIERO
5.1674.
2
4
4
,
7
9
8
.
2
0
5.1675.
15
pg. 86
5.1676.
286,
2
1
5.
7
8
5.1685.
1,020,6
51.0
0
5.1691.
954,929
.00
5.1696.
9.8.2. TASA INTERNA DE RETORNO
5.1697. Este indicador es la tasa porcentual que indica la rentabilidad
promedio anual que genera el capital que permanece invertido en el
proyecto, y corresponde a la tasa que hace que el valor actual neto sea
igual a cero.
5.1698.
5.1699.
TIR
ECO
NOM
ICO
5.1705.
TIR
FINA
NCIE
RO
5.1700.
88%
5.1706.
109%
5.1711.
9.8.3. VALOR ACTUAL NETO SOBRE INVERSIN
5.1712. 5.1713.
V
2.
pg. 87
5.1714.
5.1715. El rendimiento es de S/. 2.50 por cada sol invertido.
9.8.4. BENEFICIO SOBRE COSTO
5.1716.
5.1717.
B/
5.1718.
3
5.1719.
5.1720. Por cada sol de costo, el negocio genera S/. 3.50 de ingresos.
5.1721.
5.1722. CONCLUSIONES
5.1723.
5.1731.
5.1732.
5.1733.
5.1734.
5.1735.
5.1736.
5.1737.
5.1738.
5.1739.
5.1740. RECOMENDACIONES
5.1741.
5.1750.
5.1751.
5.1752.
5.1753.
pg. 90