Documenti di Didattica
Documenti di Professioni
Documenti di Cultura
2
1.2 ANTECEDENTES
Aguazul se crea hace cuatro aos; con el objetivo de dar sano esparcimiento a las familias
de la ciudad de sucre brindndoles piscina temperada, sauna y reas verdes.
Sin embargo sus objetivos no fueron cumplidos en su totalidad, debido a que en la zona
donde esta emplazado existe muchos vientos por lo tanto la temperatura es relativamente
inferior al centro de la ciudad de Sucre, por otro lado la idiosincrasia de la gente hace que
sean muy pocas familias o personas que salen los fines de semana a compartir en
actividades que no sean el ftbol o ver televisin.
Las familias chuquisaqueas tienen costumbres muy arraigadas, y a diferencia de lo que
sucede en otras ciudades del pas, donde los fines de semana normalmente salen a disfrutar
de una almuerzo familiar sea en un restaurante o preferentemente realizan paseos
campestres o a comunidades vecinas, prefieren pasar los fines de semanas encerrados en
sus domicilios cuya principal distraccin es ver la televisin, situacin que disgrega a la
familia y no permite profundizar su relacin familiar.
Como ya se mencion anteriormente la creacin de AGUAZUL, pretenda superar en cierta
medida este problema, efectivamente con un nmero reducido de familias y hacer que ellas
disfruten un fin de semana de manera conjunta, compartiendo un pequeo espacio verde,
piscina, sauna y comida rpida adems de refrescos de fruta de temporada.
1.3 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
En el presente acpite se establece que el problema central esta relacionado con la
temperatura del agua y con el fro que obliga a cerrar sus actividades durante tres meses.
3
1.3.1 SITUACION PROBLEMICA
Las caractersticas climatolgicas de la ciudad de Sucre se diferencian en las diferentes
zonas por ejemplo en la zona donde esta emplazado el balneario Aguazul (Ckarapunku)
respecto del centro de la ciudad la temperatura promedio tiene 2 C en promedio.
Al mismo tiempo siendo una zona relativamente plana los vientos son mayores lo que
determina en gran medida que la percepcin de fro sea mayor que los 2C de diferencia
mencionados.
Esta situacin hace que el pblico acuda en menor proporcin los meses crticos de junio a
agosto.
Habindose determinado que la temperatura del agua y el fro en la zona son factores que
inciden en la afluencia de pblico al balneario determina que sean estos los puntos que el
presente estudio encarar
1.3.2 FORMULACION DEL PROBLEMA
A continuacin se presenta la formulacin del problema considerando los aspectos
anteriormente desarrollados:
Es posible ampliar la cobertura de atencin al pblico en el balneario Aguazul,
inclusive los meses con temperatura baja, a partir del mejoramiento de su
equipamiento de calefaccin y su infraestructura?
1.4 JUSTIFICACION
La inversin realizada por los propietarios de AGUAZUL no est generando el retorno
pretendido por los mismos, como consecuencia de los aspectos sealados anteriormente.
4
Es decir, la ausencia marcada de cliente, los das en los que baja la temperatura ambiental,
los meses de invierno, como se mencion especialmente porque uno de los principales
atractivos que es el agua de la piscina no alcanza la temperatura ptima pues solo llega a 25
grados centgrados, que acompaado del medio ambiente y la sensacin ambiental,
aparentemente menor, hace que muchas familias clientes, no asistan regularmente.
La superacin de este problema, parte por mejorar el sistema de calefaccin, la
infraestructura en cuanto a la cubierta exterior de la piscina y el convencimiento de los
clientes de que estos aspectos pueden ser superados y puedan disfrutar este centro de
recreacin.
Por lo tanto, la formulacin del presente estudio, est plenamente justificada, debiendo
iniciar el mismo inmediatamente, ya que dicho proyecto no solo beneficiar ni convendr a
la empresa sino tambin a las personas que van a disfrutar un fin de semana con su familia.
1.5 Establecimiento de los objetivos
1.5.1 Objetivos del proyecto de grado
General
o Mejorar e incrementar la cobertura de atencin a los clientes, ampliando la
misma a los meses de junio a agosto inclusive.
Especficos
o Mejorar el sistema de calefaccin actual, de tal manera que en poca de
invierno, tambin se alcance niveles de temperatura adecuados y requeridos
por los clientes.
5
o Mejorar la cubierta e infraestructura externa de la piscina, para evitar el
enfriamiento del agua de la piscina y disminuir consiguientemente, los efectos
del viento y fro invernales.
o Brindar una opcin de diversin y esparcimiento inclusive los meses de junio,
julio y agosto
1.5.2 Objetivos Acadmicos
General
o Determinar la factibilidad econmica y financiera para la ampliacin y
mejoramiento del Balneario Aguazul.
Especficos
o Realizar el Anlisis interno de la empresa.
o Analizar aquellos factores externos que afectan la posible implementacin
del proyecto.
o Desarrollar y formular el estudio de mercado para la ampliacin de Aguazul.
o Disear estrategias de marketing.
o Disear los aspectos tcnicos o de ingeniera.
o Determinar los principales indicadores financieros de la inversin propuesta.
Para obtener informacin sobre un mismo problema pueden emplearse diferentes mtodos
y tcnicas, sin embargo, lo relevante de la investigacin cientfica radica en seleccionar los
adecuados, dependiendo de la naturaleza del fenmeno, los objetivos del estudio y la
perspectiva de anlisis.
Los mtodos y tcnicas son las herramientas metodolgicas de la investigacin.
El mtodo es la manera de alcanzar los objetivos o el procedimiento para ordenar la
actividad. Cabe destacar que el mtodo se desprende de la teora.
La tcnica es un conjunto de reglas y operaciones para el manejo de los instrumentos que
auxilia al individuo en la aplicacin de los mtodos.
A continuacin se mencionan las tcnicas e instrumentos que sern utilizadas durante el
proceso de recoleccin de los datos de este estudio:
a) Revisin Bibliogrfica
Sobre la cual Bavaresco seala: Se debe recurrir a la tcnica de revisin bibliogrfica; tanto
los libros, folletos, documentos, revistas, seminarios y muchos ms vienen a brindarle al
investigador todo el soporte del marco terico, lo que significa que se percata de todo lo
escrito o que est relacionado con el tema que escogi como investigacin. [BAV 94].
La Revisin Bibliogrfica, se utilizar como base complementaria a la investigacin
central, con el fin de recopilar y revisar todos aquellos documentos que permitan confrontar
el aspecto terico con la situacin real o prctica dentro del modelo sistmico de evaluacin
financiera de proyecto de inversin.
8
Los mtodos de informacin bibliogrfica para la investigacin son aquellos que permitirn
al investigador utilizar la informacin registrada en determinados documentos para llevar a
cabo su propia investigacin. Los mtodos de investigacin bibliogrfica sern los hilos
que permitan localizar y seleccionar la informacin precisa de entre toda la masa
documental que existe.
Es importante sealar que esta revisin se efectuar antes y durante la investigacin, con el
objetivo de cotejar informacin, obtener nuevas ideas, indagar la naturaleza de los datos y
realizar nuevas conclusiones.
b) Encuesta
Entendindose sta, como un conjunto de preguntas recogidas en un cuestionario para
conocer la opinin del pblico sobre un asunto determinado (Encarta, 1998, p. 85).
Es una tcnica de adquisicin de informacin de inters sociolgico, mediante un
cuestionario previamente elaborado a travs del cual se puede conocer la opinin o
valoracin de un sujeto seleccionado en una muestra sobre el asunto dado.
Una encuesta es un conjunto de cuestiones normalizadas dirigidas a una muestra
representativa de poblacin o instituciones, con el fin de conocer estados de opinin o
hechos especficos.
Tcnica cuantitativa que consiste en una investigacin realizada sobre una muestra de
sujetos, representativa de un colectivo ms amplio que se lleva acabo en el contexto de la
vida cotidiana, utilizando procedimientos estandarizados de interrogacin con el fin de
conseguir mediciones cuantitativas sobre una gran cantidad de caractersticas objetivas y
subjetivas de la poblacin.
9
Las encuestas pueden ser clasificadas en muchas maneras. Una dimensin es por tamao y
tipo de muestra. Las encuestas pueden ser usadas para estudiar poblaciones humanas o no
humanas (por ejemplo, objetos animados o inanimados, animales, terrenos, viviendas).
Mientras que muchos de los principios son los mismos para todas las encuestas, el punto
central en el proyecto para la ampliacin de Aguazul ser mtodos para hacer encuestas a
individuos.
Muchas encuestas estudian todas las personas que residen en un rea definida, pero otras
pueden enfocar en grupos particulares de la poblacin -nios, mdicos, lderes de la
comunidad, los desempleados, o usuarios de un producto o servicio particular. Las
encuestas tambin pueden ser conducidas con muestras locales, estatales o nacionales
c) Entrevista
La cual consiste en la obtencin de los datos de manera verbal por parte de un sujeto
informante (Bavaresco, 1994, p. 86).
Las entrevistas permiten indagar sobre las opiniones de las personas por medio de una serie
de preguntas sin gua previa, para aclarar determinado tema o asunto de inters.
La entrevista es una tcnica de recopilacin de informacin; los resultados a lograr en la
misin dependen en gran medida del nivel de comunicacin entre el investigador y los
participantes en la misma
La entrevista es una tcnica que puede ser aplicada a todo tipo de persona, an cuando
tenga algn tipo de limitaciones fsicas y/u orgnicas, como es el caso de nios que posean
alguna dificultad que les imposibilite dar respuesta escrita, o analfabetos.
Esta tcnica ser aplicada al dueo y especficamente para lograr la autorizacin y acceso a
la informacin interna del balneario.
10
d) Estadstica
En el lenguaje comn, Estadstica significa un poco ms que datos o informaciones
numricas y se emplea generalmente en plural.
El trmino estadstica tambin se emplea para designar un rea de estudio, una disciplina,
etc. Esta herramienta se utilizar para trabajar con nmeros y realizar proyecciones
e) Poblacin o Universo del Estudio.
Esta fase corresponde a la delimitacin de la investigacin, en cuanto al nmero de
personas que integran el mbito del estudio.
Se entiende por poblacin "cualquier conjunto de elementos de los que se quiere conocer o
investigar alguna o algunas de sus caractersticas" (Alcaide, 1979, p. 63).
En esta investigacin se pretende presentar un modelo por lo cual la poblacin debe estar
definido bajo diversas caractersticas que permitan su aplicacin en la institucin en estudio
y en otras de caractersticas similares.
f) La muestra
Una muestra es "en esencia, un subgrupo de la poblacin es decir que es un subconjunto de
elementos que pertenecen a ese conjunto definido en sus caractersticas al que llamamos
poblacin" (Sampieri, 1994, p. 212).
Es una parte representativa de la poblacin. La cual se aplicar en la investigacin es decir
en la encuesta.
11
El tamao de muestra requerido en una encuesta depende en parte de la calidad estadstica
necesaria para establecer los hallazgos; esto a su vez, est relacionado en cmo esos
hallazgos sern usados.
Los analistas frecuentemente encuentran que una muestra de tamao moderado es
suficiente estadstica y operacionalmente.
Donde se elige una parte de la poblacin que se estima representativa de la poblacin total.
Debe tener un diseo muestral, necesariamente debe tener un marco lo que constituye el
censo de la poblacin.
La encuesta (muestra o total), es una investigacin estadstica en que la informacin se
obtiene de una parte representativa de las unidades de informacin o de todas las unidades
seleccionadas que componen el universo a investigar.
La informacin se obtiene tal como se necesita para fines estadstico demogrficos.
Se aplicar encuestas para recopilar informacin para determinar y saber el criterio de
personas de ingresos medios.
1.6.3 PLAN DE MUESTREO
El anlisis de la demanda se efectuar con un plan de muestreo el cual estar constituido
por las personas y familias de ingresos medio, los cuales representan el 43% del total de
los ingresos de las familias, es decir que fueron proyectados en base al ltimo CENSO
realizado en la ciudad de Sucre el ao 2001, considerando la tasa de crecimiento anual del
2.77%.
12
Donde:
n= Tamao de la muestra
Z= Margen de Confiabilidad o nivel de precisin que se requiere del estimado 95%
expresado en desviaciones Standard (1.96)
N= Universo o poblacin meta (26)
p= Probabilidad de que el evento ocurra (50%)
E= Error de estimacin o mximo de error permisible por unidad (5%)
N-1= Factor de correccin finitud
q= Probabilidad de que el evento no ocurra.(50%)
n= 25810.75/68.15
n= 378
13
El tamao de la muestra es de 378, vale decir que se realizarn 378 encuestas a los jefes de
familias de ingresos medios de la de la ciudad de Sucre tanto en instituciones pblicas
como privadas ya que es donde perciben ingresos medios.
Se encuestaran a trabajadores que perciben ingresos medios es decir a: FANCESA, el Poder
Judicial, tambin a trabajadores del banco y otras instituciones
1.7 Balance y/o anlisis de la cuestin temtica
De acuerdo a recomendaciones y normas para el desarrollo de este tipo de trabajo, se
procedi a recavar informacin en la Facultad, concretamente en el Instituto de
Investigaciones de la misma, en la que se verific la inexistencia de un trabajo ms o menos
similar o igual al que se desarrolla.
Por lo que se considera que el presente proyecto, no tienen problemas de duplicidad de
ninguna naturaleza.
14
CAPITULO II
ANALISIS DEL ENTORNO
2.1 Anlisis externo
Dentro de este acpite se desarrollar los aspectos ms importantes que ofrece el medio
para el caso especfico es decir especficamente a las fuerzas que no pueden ser controladas
por la administracin de Aguazul y que afectan directamente a esta. A partir de esos
aspectos se esquematizar lo que son las oportunidades y las amenazas.
2.1.1 Aspectos econmicos
La ciudad de Sucre se caracteriza por ser una ciudad que basa su economa principalmente
en lo que genera la universidad, el poder judicial y la nica industria de mayor desarrollo
que es FANCESA; as mismo si se revisa las estadsticas nacionales se observa que Sucre
es una de las ciudades con menor crecimiento econmico con a penas 2.77 % (En
porcentaje) mientras que el crecimiento econmico nacional se incremento en 4.99 % en la
ltima gestin. Sin embargo, para la conclusin del anterior ao Bolivia cerr con una
inflacin de 11,73%, el triple de lo pronosticado a principios de gestin por el gobierno del
presidente Evo Morales, segn el informe oficial difundido por el Instituto Nacional de
Estadsticas (INE).
La inflacin anual prevista por el poder Ejecutivo en enero de 2007 fue de 3,7%, en el mes
de julio fue revisada a 5% y luego en agosto a 6%.
15
Este es un aspecto que se lo puede considerar como negativo por lo tanto, representa una
amenaza baja.
16
Dentro de los aspectos sociales se puede sealar que en la ciudad de Sucre si bien existen
sectores como es el caso de los trabajadores de salud que constantemente estn realizando
paros y huelgas el resto de la poblacin desarrolla sus actividades de manera
ininterrumpida, por lo tanto se puede sealar como algo positivo este aspecto
constituyndose en una oportunidad.
El factor ms importante dentro de este aspecto es la idiosincrasia , ya que dentro de los
aspectos culturales de Sucre en trminos generales es una ciudad que generalmente la
mayora de las personas tienen pensamientos tradicionales, su idiosincrasia es muy
conservadora y tiene muy poca costumbre de salir los fines de semana a compartir con su
familia momentos agradables a lugares pblicos y prefieren pasar una rutina de fin de
semana en sus casas, por eso se considera una amenaza alta y tambin de alto impacto.
2.1.4 Aspectos tecnolgicos
El principal aspecto es el acceso a la tecnologa, relacionada con el negocio, ya que existe
en el medio el tipo de equipos que requiere Aguazul, es por eso que se considera una
oportunidad alta con un impacto medio.
As mismo existe en el medio mano de obra (personal capacitado) para la instalacin,
mantenimiento y operacin de este tipo de tecnologa es decir los diferentes equipos,
maquinarias por lo cual se considera como una oportunidad media y con un alto impacto.
2.1.5 Aspectos medioambientales
Uno de los aspectos medioambientales que tiene la ciudad de Sucre esta relacionado con su
clima, que en trminos generales es agradable en casi toda la gestin sin temperaturas
extremas a excepcin de los meses de junio, julio y agosto donde la temperatura baja
considerablemente. Por lo tanto se puede considerar este como un aspecto positivo y al
mismo tiempo negativo en los meses mencionados
17
Segn el Servicio nacional de meteorologa e hidrologa del instituto nacional de estadstica
la temperatura promedio del ao 2007 lleg a veintiuno grados centgrados (21C) en la
ciudad de Sucre.
En la zona donde esta emplazado el proyecto esta temperatura en promedio baja dos
grados, segn informaciones de ASSANA, puesto que existen vientos constantes que de
una u otra manera afectan al ambiente lo que determina que tanto la temperatura como el
viento tienen una amenaza alta con impacto alto, especialmente los meses anteriormente
mencionados.
A continuacin se resume los aspectos externos:
MATRIZ N 1
ANALISIS EXTERNO
18
19
Factores Polticos
En el acumulado el impacto negativo definitivamente es bajo dentro el factor poltico
democrtico pues alcanza solamente a 1 lo cual no afecta al proyecto.
Otro factor que incide en los factores polticos son las normas impositivas acumulando el
impacto positivo alto pues alcanza a 1 lo que determina una oportunidad por cuanto este
tema no afecta la operacin o ampliacin de l proyecto, pues todos estos temas impositivos,
ya fueron superados por Aguazul.
Factores Socio Culturales
El acumulado muestra un impacto negativo definitivamente alto dentro de los factores
Socio Culturales que es el de la idiosincrasia de la gente, afectando al proyecto.
Factores tecnolgicos
De igual manera muestra un impacto alto que el anterior factor pero positivo, por lo tanto
no afecta al proyecto ms bien lo beneficia.
Factores del Medio Ambiente
Dentro de estos se consideran dos factores primordiales que son: Clima y Vientos, donde
ambos muestran un impacto negativo alto. Esto hace que se tenga que tomar decisiones de
carcter tcnico, que permitan minimizar este impacto. En sntesis parte de la propuesta se
basa en este tema.
20
2.2 Anlisis interno
2.2.1 Aspectos legales
Aguazul, se crea en fecha 23 de junio del 2003, es una empresa de carcter unipersonal.
Cuenta con las fichas y autorizaciones respectivas de las diferentes instituciones como ser
de la Alcalda Municipal, de la unidad sanitaria, etc ; no teniendo impedimentos de carcter
legal para realizar la actividad econmica, por lo tanto es una fortaleza con impacto alto.
2.2.2 Ubicacin
Se encuentra localizada en la zona de Karapunku, frente al aeropuerto Juana Azurduy de
Padilla consiguientemente a menos de 6 kms de distancia del centro de la ciudad de Sucre.
21
22
con fruta de temporada y refrescos embotellados. Anteriormente se ofertaba los das
domingos almuerzo familiar con resultados contradictorios puesto que en algunas
oportunidades era totalmente insuficiente y en otras prcticamente la asistencia era mnima
con los perjuicios econmicos correspondientes.
2.2.7 Precios de los servicios
Aguazul brinda sus servicios a precios moderados para las familias sucrenses y de acuerdo
al siguiente detalle son:
CUADRO N 2
PRECIOS NORMALES
(EN BS)
23
CAPITULO III
INVESTIGACION DE MERCADO
En este captulo es necesario mencionar que el mercado es un lugar donde concurren
(ofertantes) y consumidores (demandantes) para la transaccin de bienes y servicios a
precios determinados. A continuacin se presentan los acpites del presente trabajo.
3.1 Anlisis de la Oferta
3.1.1 Oferta actual
24
Dentro de la oferta actual para este tipo de servicios, aunque con algunas diferencias
bastante marcadas, se tiene a:
a)
Aguazul
Cuyas caractersticas se reflejan en la oferta de sus servicios que bsicamente son: Piscina
temperada y cubierta, sauna vapor, reas verdes (jardines), pequeo parque de diversiones y
sala de juegos de mesa (ping pong, cartas, ajedrez), destinadas principalmente a familias
sucrenses que salen de la rutina de fin de semana, siendo este su principal segmento.
Como ya se mencion en acpites anteriores, la capacidad de Aguazul es de 100 personas a
las que se pueden atender, considerando el sauna, la piscina y los espacios verdes.
b)
Villa Norita
Siete Cascadas
25
Ubicada en la zona de Ckatalla a aproximadamente 9 km. de distancia de la ciudad, por un
camino vecinal que en poca de lluvias se hace casi intransitable. Se caracteriza por atender
eventos de capacitacin a instituciones, principalmente de desarrollo municipal y regional,
cuenta con piscina de agua natural, jardines amplios, restaurante y alojamiento.
Su capacidad en sus predios alcanza a aproximadamente 200 personas, aunque las reas
verdes pueden albergar a mayor nmero de visitantes, en eventos masivos que se dan muy
espordicamente.
d)
Sauna Lalo`s
Ubicado en el Barrio Petrolero de la ciudad de Sucre, ofrece solamente sauna vapor y seco.
Funciona de viernes a domingo, los das viernes su atencin es de hrs 15:00 a hrs 20:00 y
los fines de semana (sbado y domingo) desde hrs. 14:00 hasta hrs. 21:00 sus precios son
casi similares a los de Aguazul, y se presentan a continuacin en el cuadro N 4
CUADRO N 4
PRECIOS SAUNA LALO`S
(EN BS)
26
Como se puede observar el precio de entradas para personas mayores es ligeramente
inferior en relacin al de Aguazul, pero la entrada de menores en Lalo`s es de Bs 12,00
solamente para el servicio de Sauna vale decir que Aguazul tiene un precio de menores
inferior al de Lalo`s brindando no solo el servicio de sauna sino tambin el servicio de
piscina temperada.
La capacidad del sauna es de aproximadamente 50 personas, tomando en cuenta el sauna
vapor y seco.
e)
Ubicado la ciudad de Sucre, cerca al cementerio general, que ofrece solamente sauna a
vapor y seco. Brinda su servicio solamente los fines de semana vale decir los das sbados y
domingos a partir de las 14:00 p.m., sus precios se presentan a continuacin en el cuadro
N 5.
CUADRO N 5
PRECIOS SAUNA SAN ROQUE
(EN BS)
27
Como se puede ver en el anterior cuadro los precios son relativamente similares a Aguazul
en cuanto a las entradas de las personas mayores, pero de las entradas de menores tanto del
Sauna San Roque como de Aguazul son idnticos; es decir Bs. 10, tomando en cuenta que
estos precios del Sauna San Roque solamente son del servicio de Sauna.
La capacidad de este sauna es de aproximadamente 30 personas. Sin embargo, su
funcionamiento es irregular, con largos periodos de cierre.
g)
Sauna Glorieta
CUADRO N 6
PRECIOS SAUNA GLORIETA
(EN BS)
28
Su capacidad es de no ms de 50 personas entre sauna y piscina, no cuenta con otros
espacios de recreacin. Siendo su principal segmento el de jvenes universitarios.
En resumen, se establece una clara diferenciacin entre este tipo de locales que ofertan
servicios ms o menos similares, Los servicios de Aguazul se diferencian por tener piscina
temperada, sauna a vapor, comida rpida, sala de juegos, reas verdes y un pequeo parque
infantil, siendo su principal segmento de mercado, las familias que se renen los fines de
semana y pese a tener piscina temperada y sauna a vapor cuenta con competencia ya que
existen diferentes lugares de recreacin familiar para pasar un fin de semana en familia
como por ejemplo: La Hacienda recreacional Villa Norita que como ya se mencion cuenta
con piscina, reas verdes, complementndose con cabaas y restaurante, siendo su principal
cliente las instituciones que acuden a sus predios para efectos de la realizacin de cursos,
seminarios, etc. Sin que este quiera decir que tambin es visitada por jvenes y familias de
la ciudad de Sucre. De igual manera se puede mencionar otro lugar recreacional que es el
de las 7 Cascadas que tambin cuenta con piscina pero no es temperada que cuenta con el
servicio de hotel y restaurante; cabe recalcar que se mencionan a estos dos lugares debido a
que las familias chuquisaqueas pueden disfrutar de un fin de semana fuera de la ciudad. Se
habla de los saunas Lalo`s y San Roque, que se solo ofertan sauna a sus
clientes, sin mayores elementos adicionales, lo que diferencia a Aguazul de estas y las
anteriores.
Finalmente, se considera a Sauna Glorieta como la principal competidora de Aguazul, sin
embargo la ventaja de esta es que ofrece otros espacios como jardines, sala de juegos de
mesa y pequeo parque infantil, adems de considerar a los menores hasta 15 aos.
3.1.2 Oferta Futura
29
Investigaciones realizadas en diferentes instituciones como por ej. La Honorable Alcalda
Municipal, se verifica que en el corto plazo, no existen proyectos presentados para su
respectiva aprobacin.
Por lo tanto la oferta futura, no sufrir mayores variaciones que las establecidas en el punto
3.1.1. es decir que la misma se mantendr en los niveles actuales con muy pocas
variaciones.
3.2 Anlisis de la demanda
3.2.1 Demanda actual
En acpites anteriores se present un plan de muestro con el nmero de encuestas que
permitir establecer de manera aproximada la demanda actual de este tipo de servicios. Para
ello es necesario previamente realizar un anlisis demogrfico de la ciudad de Sucre.
3.2.2 Poblacin actual
La ciudad de Sucre cuenta con 250.000 habitantes aproximadamente, de acuerdo a
proyeccin considerando la tasa de crecimiento anual establecida por el Instituto Nacional
de Estadstica (2.77%).
As mismo en la ciudad de Sucre se cuenta con aproximadamente con 62.500 familias lo
que significa un promedio de 4 personas por familia.
3.2.3 Poblacin segn ingresos
A continuacin se presenta el cuadro N 7 donde se presenta el nmero de habitantes y
familias segn ingresos, dato que permitir posteriormente establecer la muestra respectiva.
CUADRO N 7
30
DISTRIBUCIN DE LA POBLACIN POR NIVEL DE INGRESO
CUADRO N 8
N DE ENCUESTADOS POR SEXO
(Jefes de familia)
31
Fuente: Elaboracin propia
Base: Encuesta
Se encuestaron a los jefes de familias donde el mayor nmero de jefes son de sexo
masculino los cuales llevan el orden en sus familias lo que representa un 66% del total de
los encuestados y lo restante que es el 34% representa las respuestas de las madres que son
jefas de familia o respondieron en ausencia del padre de familia.
b)
CUADRO N 9
SEGN EDAD (AOS)
32
Fuente: Elaboracin propia
Base: Encuesta
Se encuestaron a personas segn edad y como se puede ver el intervalo que ms sobre sale
con 30% es el que se encuentra de 31 a 40 aos de edad y el que muestra menor
porcentaje con solo 20% del total de los encuestados es de 20 a 30 aos de edad.
c)
33
Se puede observar que el mayor porcentaje que representa a ingresos de 3000 a 4000 Bs
con un 35% del total de los encuestados segn ingresos y con el menor porcentaje del 15%
representa a personas que tienen un ingreso desde 2000 hasta 3000 Bs.
d) Participacin segn lugar de trabajo
Tambin se estratific a la poblacin segn lugar de trabajo, los resultados se presentan en
el cuadro N 11 y en el grfico N 4:
CUADRO N 11
SEGN LUGAR DE TRABAJO
34
35
Se observa que la mayora de las personas se quedan en su casa y que representan el mayor
porcentaje es decir el 62% del total de los encuestados y el menor porcentaje que el 8%
que coinciden los que van al campo y van almorzar afuera con su familia.
f) Participacin segn el gasto en recreacin familiar los fines de semana
Tambin se estratific a la poblacin segn el gasto en recreacin familiar los fines de
semana, los resultados se presentan en el cuadro N 13 y en el grfico N 6:
CUADRO N 13
GASTO EN RECREACION FAMILIAR LOS FINES DE SEMANA
36
Se encuestaron a los jefes de familia para poder determinar cuanto normalmente gastan en
recreacin familiar los fines de semana como se puede observar gastan pocas personas mas
o igual a 100 Bs., vale decir el menor porcentaje (10%) y los que gastan de 31 a 60 Bs. los
fines de semana es el mayor porcentaje (40%).
g) Participacin segn si conocen o no algn lugar recreacional familiar de fin de
semana
Tambin se estratific a la poblacin segn recreacin si conocen o no algn lugar
recreacional, los resultados se presentan en el cuadro N 14 y en el grfico N 7
37
CUADRO N 14
CONOCE ALGUN LUGAR RECREACIONAL FAMILIAR DE FIN DE SEMANA?
Se encuestaron a los jefes de familia de los cuales un 80% S conocen un lugar recreacional
familiar de fin de semana y el restante no conocen es decir un 20% del total de encuestados
no conocen ningn lugar recreacional de fin de semana
h) Si la respuesta es SI Cul?
De la misma manera se estratifico las respuestas positivas nombrando el lugar recreacional,
los resultados se presentan en el cuadro N 15 y en el grfico N 8
CUADRO N 15
SI LA RESPUESTA ES SI CUAL?
38
De los encuestados que si conocen el 66% dijo que conocen o han escuchado hablar de
Villa Norita y el 12% Aguazul, lo que implica que el balneario Aguazul es conocido en
menor porcentaje por parte de la poblacin encuestada.
i) Participacin de los que si escucharon o no hablar de Aguazul
De igual manera se estratific a la poblacin que escucho o no hablar de Aguazul, los
resultados se presentan en el cuadro N 16 y grfico N 9:
CUADRO N 16
ESCUCHO HABLAR DE AGUAZUL?
39
Base: Encuesta.
Los jefes de familia que S escucharon hablar de AGUAZUL son de un 25% y los que no
escucharon de este balneario tienen un mayor porcentaje que representa el 75%.
j) Participacin de los que si fueron o no al balneario Aguazul
De igual manera se estratific a la poblacin que fue o no al balneario Aguazul, los
resultados se presentan en el cuadro N 17 y grfico N 10.
CUADRO N 17
ALGUNA VEZ FUE AL BALNEARIO AGUAZUL?
40
Base : Encuesta
menor
2: Regular
3: Bueno
4: Muy bueno
5: Excelente
41
Fuente: Propia
Base: Encuesta
Se puede observar que tanto atencin al cliente como servicios presentan un 20% cada uno
lo cual implica que las dos calificaciones son muy buenas y representan el 40% del total de
las respuestas, tambin se puede ver que la piscina y el sauna presentan cada uno un 10% es
decir un 20% de las calificaciones buenas conjuntamente con el 30% de precios de la
misma calificacin, y la diferencia que es del 10% representa a espacios verdes y otros
cada uno con un 5%. Finalmente se observa que el principal atractivo que es la piscina
tiene un porcentaje de 10%, resultado que indica que la empresa debe realizar mejoras en
este aspecto.
l) Participacin segn lo que creen los encuestados qu debe mejorar Aguazul
De igual manera se estratific a la poblacin segn lo que creen los encuestados qu debe
mejorar Aguazul, los resultados se presentan en el cuadro N 19 y en el grfico
N 12.
42
CUADRO N 19
SEGN LO QUE CREEN LOS ENCUESTADOS QU DEBE MEJORAR
AGUAZUL
Se observa que el mayor porcentaje es del sauna de un 25% lo que la empresa tiene que
poner mas atencin a dicho servicio que es uno de los principales atractivos de este
balneario.
43
Ll) Usted estara dispuesto a ir al balneario en poca de invierno si mejorar sus
condiciones
De igual manera se estratific si estaran dispuestos a ir o no al balneario en poca de
invierno si las condiciones del balneario mejoraran, los resultados se presentan en el
cuadro N 20 y en el grfico N 13.
CUADRO N 20
USTED ESTARA DISPUESTO A IR AL BALNEARIO EN POCA DE INVIERNO
SI MEJORAR SUS CONDICIONES
GRFICO N 13
USTED ESTARA DISPUESTO A IR AL BALNEARIO EN POCA DE INVIERNO
SI MEJORAR SUS CONDICIONES
44
Como se puede ver que el 15% estaran dispuestos a ir i el 85% no en poca de invierno.
3.3.1 Conclusiones y/o resultados de la investigacin
1. No existe oferta similares integrales en la ciudad de Sucre excepto de Aguazul, que
cuenta con los servicios de piscina atemperada, sauna, servicio de refrigerios, reas
verdes, parque infantil y sala de juegos de mesa.
2. Sin embargo, existen fuera de la ciudad inclusive fuera del municipio de Sucre,
lugares de recreacin como Villa Norita, con diferentes especialidades y servicios.
3. De igual manera en Sucre, existen servicios de Sauna, pero sin ningn otro atributo
que si ofrece Aguazul a la poblacin..
4. Existe pblico que se ha convertido en cliente leal a Aguazul, por la frecuencia con
la que visitan, siendo este segmento al que va destinado este proyecto.
5. Existe un pequeo porcentaje de la poblacin que conoce Aguazul, que est
dispuesta a ir en invierno si las condiciones mejoran (15%).
CAPITULO IV
MARKETING
45
A continuacin y tomando en cuenta los acpites anteriores se desarrolla el MIX de
marketing para posteriormente establecer los elementos o aspectos centrales a desarrollar
en el presente proyecto.
4.1 SERVICIO
El balneario AGUAZUL ofrece a su distinguida clientela sano esparcimiento y diversin
familiar los fines de semana, durante nueve meses al ao, vale decir desde septiembre hasta
mayo. A partir de ello y tomando en cuenta las seales que da el mercado, se pretende
ampliar la atencin a los 12 meses del ao.
A partir de ello y con ese propsito el local cuenta con los servicios de piscina temperada y
sauna vapor, adems de espacios verdes: sala de juegos de mesa, un pequeo parque
infantil y comida rpida y refrescos naturales de fruta de temporada. La ampliacin de la
atencin a los meses de junio, julio y agosto, solo ser posible a partir del mejoramiento de
la infraestructura actual.
Aguazul atiende los das sbados y domingos durante los meses de septiembre a mayo del
ao cerrando sus servicios temporalmente en la poca de invierno junio- julio y agosto.
Situacin que se pretende superar, como se menciona en los anteriores prrafos.
De manera extraordinaria atiende a grupos superiores a 25 personas cualquier da de la
semana.
4.2 PRECIO
Como ya se manifest en acpites anteriores los precios son Bs 20 para personas mayores y
Bs. 10 para menores de 15 aos que les da derecho a la utilizacin de todos los servicios
46
mencionados en el acpite anterior. En el futuro inmediato y tomando en cuenta la situacin
econmica actual de la poblacin de Sucre, se mantendrn los precios sin variacin alguna.
De manera referencial algunos saunas que existen en la ciudad de Sucre cobran 17 mayores
solamente por este servicio, por lo que se puede evidenciar que los mismos son
relativamente accesibles al segmento de mercado de ingresos medios.
4.3 PLAZA
En este acpite se establece que el servicio no va al mercado o a los demandantes sino son
los demandantes los que van al establecimiento en busca de recreacin por lo que se
establece que el 100% de los demandantes corresponden al mercado de Sucre.
Por lo anotado la plaza para el presente proyecto sigue siendo la ciudad de Sucre, por lo que
es necesario fortalecer la relacin con los actuales clientes.
4.4 PROMOCION
Para efectos de relacionamiento con el pblico de Sucre Aguazul utiliza diferentes medio
de comunicacin social, entre los que sobresalen: prensa escrita, radio y en menor grado
televisin.
Al inicio de cada temporada prcticamente se cubren los tres medios y posteriormente solo
se acude a los servicios publicitarios de la prensa escrita.
Tomando en cuenta que este proyecto tiene como principal mercado a la clase de ingresos
medios de Sucre, es necesario transmitir a ellos la ampliacin de la atencin a los meses de
junio, julio y agosto. Para ello se establecer una estrategia comunicacional, que abarque
principalmente el principal medio escrito de la ciudad, algunos medios de televisin y
47
radio; paralelamente y con los clientes actuales se motivar su presencia a partir de algunos
premios como por ej. Por cada cuatro visitas no se cobrar la quinta.
4.5 ESTRATEGIAS
Tomando en cuenta el anlisis del entorno, el anlisis de mercado y el MIX de marketing a
continuacin se disean algunas estrategias las mismas que van a orientar las actividades
posteriores a desarrollar en Aguazul para mejorar sus servicios, partiendo de una estrategia
genrica.
4.5.1 Estrategia Genrica
Considerando todos los aspectos mencionados en los captulos precedentes, se establecen
claras diferencias entre los diferentes locales que ofertan servicios de diversin, los fines de
semana.
En este sentido, se considera que la estrategia genrica que maneja Aguazul es de
diferenciacin, la misma que se resume a continuacin:
Fortalecer los lazos familiares y de amistad en Sucre, ofertando un ambiente de sana,
tranquila y variada diversin los fines de semana ampliando y mejorando su cobertura
de atencin temporal.
Siguiendo el proceso antes mencionado, se presentan las estrategias del marketing MIX.
4.5.2 Estrategia de Servicios
48
o Ampliar la temporalidad de los servicios de Aguazul, prcticamente durante
todo el ao.
Esta estrategia se sustenta en la probabilidad de que el servicio se extienda durante los
meses de junio, julio y agosto superando algunos problemas como por ej. la disminucin de
la temperatura del agua de la piscina, minimizar los efectos del viento a travs de tareas
concretas en la infraestructura.
4.5.3 Estrategia de Precios
o Mantener los precios actuales.
Como se observ en acpites anteriores los precios actuales son accesibles para el segmento
de mercado al que esta destinado Aguazul, no obstante el incremento constante de los
precios de productos alimenticios, que afectan a la comida rpida que oferta Aguazul.
4.5.4 Estrategia de Plaza
o Consolidar la satisfaccin del segmento al que esta destinado el proyecto y
mantener la lealtad de los mismos.
Esta estrategia esta destinada principalmente a que el cliente que va una vez pueda volver
varias veces en lo posterior crendose as clientes asiduos de los servicios de aguazul a
travs de la implementacin de algunas ventajas (valor agregado) a este tipo de clientes.
49
o Fortalecer el concepto principal sobre el que trabaja Aguazul, es decir recreacin
familiar a travs de la utilizacin de diferentes medios de manera ms selectiva
y adecuada y tambin de manera personalizada.
Esto implica la necesidad de contar con un sistema de publicidad focalizado en las familias
especialmente en el estrato de 30 a 40 aos de edad, para lo que se debe seleccionar con la
mayor precisin posible los medios a utilizarse.
CAPITULO V
LOCALIZACION
50
CAPITULO VI
51
DIMENSIONAMIENTO DEL PROYECTO
52
Oferta Actual: La oferta actual de Aguazul se presenta en el cuadro N 22.
CUADRO N 22
OFERTA ACTUAL
53
CUADRO N 23
OFERTA FUTURA DE AGUAZUL
54
requeridas pueden ser vitales. Sin embargo, por las caractersticas del presente proyecto,
prcticamente este factor es irrelevante por lo que no amerita mayores comentarios.
6.4 Modularidad Tecnolgica
Las caractersticas del proyecto, establecen la no necesidad de tecnologa sofisticada, lo que
determina que la misma puede ser conseguida con facilidad en los mercados nacionales e
inclusive se puede fabricar en la propia ciudad de Sucre, por lo que este factor no incide
absolutamente en nada en el dimensionamiento del proyecto.
6.5 Conclusiones
A partir de los factores mencionados en el presente captulo, se establece que la cobertura
de demanda es la determinante para establece el tamao del proyecto. Sin embargo, se
hace notar que la demanda insatisfecha solo ser cubierta en una cantidad adicional de
2.400 que supone es la cantidad mximo de personas que pueden ingresar simultneamente
durante los fines de semana en los meses de invierno.
CAPITULO VII
INGENIERIA DEL PROYECTO
55
Dentro de este captulo se establecen una serie de actividades a desarrollar, que permitirn
consolidar posteriormente la ampliacin en la cobertura de atencin temporal en Aguazul.
7.1 Mejoramiento de la Infraestructura
Uno de los problemas detectados es que el agua de la piscina en esta poca del ao no
alcanza las temperaturas ideales debido a las bajas temperaturas ambientales, los vientos,
etc. Por ello es necesario realizar los siguientes trabajos:
o Elevacin de los muros perimetrales, frontal y lateral derecho.
o Mejoramiento de la cubierta lateral de la piscina.
La cuantificacin de las obras a realizarse en estos dos tems y su respectivo presupuesto, se
presentan en el cuadro N 25
CUADRO N 25
COMPUTOS Y PRESUPUESTO MURO PERIMETAL Y CUBIERTA LATERAL
PISCINA
56
El equipo y maquinaria actual para la calefaccin del agua, amerita algunas mejoras,
especialmente las referidas al cambio de sistema de alimentacin de combustible, es decir
actualmente funciona con gas licuado de petrleo, el cambio que se propone es a gas
natural de petrleo. Contndose para ello con la implementacin del servicio a gas
domiciliario, tarea que ha sido encarada por la empresa respectiva (Emdigas).
Por lo que el cambio de los quemadores, las instalaciones internas para la provisin de gas,
representan el mximo gasto en este tem, el mismo que asciende a aproximadamente
Bs. 4.662,00
7.3 Balance energtico
Los cambios establecidos en los acpites precedentes, implican recalcular el balance
energtico actual.
Se establece para el funcionamiento regular y a plena capacidad de los calderos se requiere
de 2.160 m.
De igual manera se establece una disminucin en el uso de energa elctrica, debido a que
las duchas que actualmente funcionan con energa elctrica, funcionarn con gas, lo que
implica un ahorro energtico importante.
57
CAPITULO VIII
ORGANIZACIN Y RECURSOS HUMANOS
58
Este captulo, no amerita mayor desarrollo, debido a que en la actualidad la empresa est
funcionando sin ninguna dificultad. Sin embargo para efectos de conocimiento se presentan
los aspectos ms relevantes.
8.1 Aspectos Legales
Como ya se manifest en captulos anteriores, esta es una empresa de carcter unipersonal.
De igual manera cuenta con todos los documentos legales necesarios para su
funcionamiento, tales como:
o NIT
o LICENCIA MUNICIPAL DE FUNCIONAMIENTO
o TARJETA DE UNIDAD SANITARIA.
Como se observa, al contar con todos los documentos legales antes sealados y que exigen
la ley y las normas, su funcionamiento desde este punto de vista no considera mayores
inconvenientes.
59
A continuacin se presenta la estructura organizativa que rige el funcionamiento de
Aguazul. Haciendo notar que este organigrama tiene un carcter implcito antes que
explicito, por lo que viene a ser otro aporte del presente estudio.
FIGURA N 1
ORGANIGRAMA ACTUAL
Como se observa, presenta una organizacin de carcter lineal, que la ampliacin del
servicio a los meses de invierno, no afecta absolutamente en nada, es ms su
funcionamiento seguir exactamente igual.
60
8.3 Manual de funciones
Para establecer de manera ms grfica, a continuacin se propone un manual de funciones,
y atribuciones.
Gerente Propietario
Dirige a: Administrador y Encargado Tcnico
Reporta a: nadie
Funciones
o Planifica,
o Organiza,
o Dirige
o Y controla todas las actividades que se realizan dentro del balneario.
Administrador
Dirige a: Ayudante de cocina y ayudante de servicios
Reporta a: Gerente
Funciones
61
o Proveer de todos los insumos necesarios para la atencin del balneario en sus
diferentes servicios.
o Controlar los ingresos y egresos generados en Aguazul.
o Prepara informes contables.
o Pagar impuestos
o Informar peridicamente a Gerencia
Encargado Tcnico
Dirige a: Nadie
Reporta a: Gerente
Funciones
o Supervisa el funcionamiento adecuado de todas las instalaciones y equipos del
balneario.
o Reporta peridicamente a Gerencia.
o Manejar y controlar los equipos de calefaccin.
o Controlar la provisin de energticos (gas licuado).
o Verificar la limpieza del sauna y piscina.
62
63
CAPITULO IX
FINANZAS
En el presente capitulo se desarrollan los acpites concernientes a las necesidades de
dinero, los costos que demanda la otorgacin de los servicios y finalmente los ingresos que
se pretenden generar con la ampliacin de la cobertura temporal de atencin. Se reitera que
todo el presente capitulo, considera los clculos para los 12 meses del ao, incluyendo los
meses de junio, julio y agosto que hasta ahora no son parte de la operacin del proyecto.
9.1 Inversiones
9.1.1 Inversin Fija
Tratndose de las actividades concretas tendentes a cumplir las estrategias que acercarn al
objetivo, se presenta a continuacin el cuadro N 26, que se puede considerar como
inversin fija.
CUADRO N 26
INVERSION FIJA
(EN BS)
64
9.1.2 Inversin Diferida
Tomando en cuenta que se trata de una ampliacin en trminos de atencin temporal al
pblico, el presente proyecto no contempla ningn monto para inversin diferida.
9.1.3 Inversin Corriente o Capital de Trabajo
Par iniciar el funcionamiento los tres meses adicionales, se requiere un capital de trabajo de
aproximadamente Bs. 1.552,00 destinados a la compra de insumos para los refrigerios y
combustible para el funcionamiento del equipo de calentamiento (gas).
9.1.4 Resumen de inversiones
A continuacin se presenta en el cuadro N 27 el resumen de inversiones en moneda
nacional (Bs.)
CUADRO N 27
PRESUPUESTO DE INVERSION
(En Bs.)
La inversin total alcanza a la suma de Bs. 30.302,00 donde la inversin fija constituye el
monto ms alto de este rubro, la inversin diferida prcticamente no existe debido a que el
proyecto est en pleno funcionamiento y no se requieren gastos adicionales; finalmente la
inversin corriente o capital de trabajo no supera ni el 5% del total requerido.
65
66
es en la mayora de los casos un ingreso extra al que normalmente podran tener todos los
funcionarios
9.2.2 SERVICOS BASICOS
El cuadro N 29 muestra el costo total para los servicios bsicos, entre los que sobresale el
costo del agua, que constituye en el principal insumo utilizado en el balneario.
CUADRO N 29
COSTO ANUAL DE SERVICIOS BASICOS
(En Bs.)
En el caso del gas natural de petrleo este reemplaza al gas licuado de petrleo, como
energtico. Sin embargo es bueno hacer notar que si bien ya se cuenta con las instalaciones,
la provisin real recin se estima para el prximo ao.
9.2.3 INSUMOS REFRIGERIOS
En el cuadro N 30 se muestra al presupuesto de insumos utilizados en los refrigerios,
dentro de los que se debe tomar en cuenta, la comida rpida refrescos de frutas naturales.
67
CUADRO N 30
INSUMOS REFRIGERIOS
(En Bs)
68
CUADRO N 31
COSTO ANUAL DE MANTENIMIENTO PISCINA Y SAUNA
(En Bs.)
69
70
CUADRO N 33
PROGRAMA DE VENTA DE ENTRADAS
Los ingresos segn meses, no son similares, debido fundamentalmente al clima, el cual
presenta mejores condiciones en los meses de primavera y verano, lo que determina un
mayor flujo de visitantes previstos.
Es necesario sealar que en los tres meses ms fros del ao (junio, julio y agosto), que se
incorporan efectivamente a la oferta de servicios de Aguazul, se tiene una estimacin menor
de visitantes respecto a los 9 meses restantes.
c) Ingresos por venta de entradas
71
En el cuadro N 34 se presenta los ingresos en bolivianos que por venta de entradas se
pretende en el Balneario Aguazul., alcanzando a la suma de Bs. 67.900,00.
CUADRO N 34
INGRESOS ANUALES POR VENTA DE ENTRADAS
(En Bs.)
El ltimo trimestre del ao los ingresos son mayores respecto al resto de los trimestres, esto
se debe a una mayor afluencia de pblico, por mejores condiciones de clima.
En los meses que se adicionan a la atencin al pblico en virtud a las acciones realizadas, el
ingreso estimado es de Bs. 13.500,00.
9.3.2 Ingresos por venta de refrigerios
a) Precios de los refrigerios
72
Los refrigerios que se expenden y sus precios son:
o Sndwiches de lomito
Bs. 7,00
o Pailitas
Bs. 10,00
o Salchipapas
Bs. 6,00
Bs. 7,00
73
c) Ingresos por venta de comida rpida y refrescos
El cuadro N 36 presenta los ingresos estimados por venta de comida rpida como
sndwiches de lomito, pailitas, salchipapas y en refrescos los elaborados con fruta fresca de
temporada entre los que sobresalen el limn, el tumbo y el maracuy.
CUADRO N 36
INGRESOS POR VENTA DE COMIDA RAPIDA Y REFRESCOS
(En Bs.)
El total de ingresos por ventas de refrigerios, alcanza a la suma de Bs. 35.800,00 de los
cuales el mayor aporte lo hacen los sndwiches, con Bs. 12.600,00 anuales, le sigue en
orden de importancia las salchipapas con Bs. 10.800,00
De igual manera que en el caso de las entradas, las ventas de refrigerios en los meses de
junio, julio y agosto, son relativamente menores al resto del ao, ascendiendo a la suma de
Bs. 7.068,00 en los tres meses mencionados.
9.3.3 Resumen de Ingresos
74
A continuacin se presenta el cuadro Resumen de Ingresos.
CUADRO N 37
RESUMEN DE INGRESOS
(En Bs.)
El monto total de ingresos estimados por gestin, alcanza a la suma total de Bs. 103.700,00.
Sin embargo los ingresos efectivamente estimados para los tres meses adicionales, es decir
junio, julio y agosto alcanzan la suma de Bs. 20.569,00 que representa el 20% respecto al
total.
75
CAPITULO X
EVALUACIN FINANCIERA
10.1 EVALUACION FINANCIERA CON RECURSOS PROPIOS
Para realizar la evaluacin financiera, en primer lugar se construye en base a las
inversiones, costos e ingresos el flujo neto de caja.
Se hace notar que solamente se consideran los costos e ingresos de los meses de junio, julio
y agosto, y la inversin total que permitir el funcionamiento del balneario precisamente
esos meses.
De igual manera los indicadores financieros para medir la rentabilidad son: TIR, VAN y
B/C.
Importante sealar que el presente capitulo se desarrolla considerando el aporte propio del
100% de la inversin.
El cuadro N 38, presenta el Flujo Neto de Caja respectivo, armado en base a los cuadros
precedentes, tanto de inversiones, costos e ingresos. Esta evaluacin supone el aporte
propio en un 100%
76
CUADRO N 38
FLUJO NETO DE CAJA I
(En Bs.)
Como se observa, los indicadores financieros nos dan resultados positivos, por ej. La Tasa
Interna de Retorno alcanza al 30%, mientras que el Valor Actual Neto supera los Bs.
27.000,00. Finalmente la relacin B/C. 1,92.
A partir de esos elementos, se puede sealar que el proyecto o ampliacin (temporal) del
Balneario Aguazul es absolutamente rentable.
77
10.2 ANALISIS DE LA SENSIBILIDAD
Con el objeto de darle mayor seguridad al proyecto, en cuanto a sus indicadores financieros
se refieren, a continuacin se presenta un flujo de caja modificado, en el que se establece un
incremento del 10% a los costos de operacin en un primer caso y el decremento de los
ingresos para el segundo caso, los resultados se presenta a continuacin:
CUADRO N 39
FLUJO NETO DE CAJA II
(En Bs.)
Condiciones: Incremento de los costos en 10%
La Tasa Interna de Retorno TIR alcanza al 26%, mientras que El Valor Actual Neto alcanza
Bs. 21.550,90 y la Relacin Beneficio/Costo 1,74, demostrando nuevamente que el
proyecto an en esas condiciones sigue siendo rentable.
78
Condiciones: Decremento de los ingresos en 10%
CUADRO N 40
FLUEJO NETO DE CAJA III
(En Bs.)
79
10.3 EVALUACION FINANCIERA CON FINANCIAMIENTO
De manera ilustrativa y como propuesta adicional a Aguazul, a continuacin se presenta la
evaluacin financiera con financiamiento externo, considerando loas siguientes
condiciones:
Financiamiento: 24.244.60 que supone el 80% del capital requerido.
Tasa de Inters : 12% anual.
Plazo
5 aos
80
EVALUACION FINANCIERA CON FINANCIAMIENTO
(En Bs.)
Como se observa, los indicadores financieros de la rentabilidad del presente proyecto,
muestran en este caso, es decir con financiamiento del 80% del capital, cifras mayores a las
presentadas en la evaluacin con recursos propios, es decir donde el propieatario pone todo
el capital.
CUADRO N 42
Flujo neto de caja con financiamiento
81
El total de la inversin se anot en la segunda columna fila primera, considerando el
prstamo (Bs. 24.241,60) ms el aporte propio (Bs. 6.060.40).
Considerando que el crdito es a 5 aos plazo, y representa en el futura una salida efectiva
las amortizaciones al capital, estas fueron sumadas a los costos operativos del proyecto,
ms los intereses que demanda el mismo.
82
CAPITULO XI
CONCLUSIONES
A continuacin se presentan las principales conclusiones del proyecto:
o
Pese a tener temperaturas relativamente bajas en los meses de junio, julio y agosto en la
ciudad de Sucre, existen personas (clientes actuales) dispuestas a disfrutar de los
servicios de Aguazul, a partir del mejoramiento de algunas condiciones.
Respecto a la mano de obra, el proyecto no tiene ni tendr problema alguno, por cuanto
no se requiere mayor especializacin en el manejo del equipo y la atencin del cliente.
83
CAPITULO XII
RECOMENDACIONES
o A partir de los resultados obtenidos en el presente estudio, se recomienda la
ejecucin de la ampliacin del proyecto, por ser rentable y no ofrecer
demasiados riesgos.
o Aguazul si bien cuenta con recursos propios para encarar esta ampliacin, se
recomienda que acuda a financiamiento bancario, por lo menos en un 80% por
obtener mejores indicadores financieros.
84
BIBLIOGRAFIA
o ESCUELA
INTERAMERICANA
DE
ADMINISTRACIN
PBLICA.
85
86
ENTREVISTA
A
DE
FECHA
ANTECEDENTES
Dar a conocer a la propietaria de Aguazul, el motivo de la entrevista.
PREGUNTAS ABIERTAS
1)
En trminos generales el balneario cumple con los objetivos bajo los que fue
creado?.
Resp. En gran medida, aunque nos vimos obligados a cerrar los meses de invierno.
4)
Cree usted que es que si se realizan algunas acciones concretas para superar este
tema, se tendra la posibilidad de abrir nuevamente durante los meses de invierno?.