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DEL AO 2016
Direccin General de
Inversin Pblica (DGIP)
1
PRESENTACIN
La inversin pblica tiene mayor impacto sobre el desarrollo econmico y social
cuando se orienta hacia las necesidades ms importantes y de alto potencial
considerando las caractersticas territoriales; por el contrario, los resultados son
escasos cuando la eleccin de los proyectos obedece a criterios polticos y de
potencial incierto. En ese sentido, la priorizacin se convierte en un asunto de
especial relevancia ms an cuando los recursos son escasos para atender las
necesidades existentes.
El alineamiento de la inversin pblica busca reorientar los recursos hacia las
principales brechas bajo la premisa de que no es posible un despegue econmico
sostenible en tanto no se hayan cerrado las brechas sociales bsicas, tales como
el acceso al agua, desage, educacin y salud bsica, seguridad, entre otros.
El incremento en la ejecucin presupuestal de las inversiones alineadas hacia
funciones bsicas, contribuir a la provisin de activos necesarios para el desarrollo
local y a su vez fortalecer la gobernabilidad local entre la poblacin y sus
autoridades.
La presente Gua busca orientar a las municipalidades en el alineamiento y
ejecucin de la inversin pblica hacia las principales funciones bsicas con el fin
de que puedan alcanzar las metas 41 y 45 del Programa de Incentivos a la Mejora
de la Gestin Municipal.
NDICE
Presentacin
ndice
1. ASPECTOS GENERALES
a. Objetivo
b. mbito de aplicacin
c. Marco normativo
d. Fecha de cumplimiento de meta
2. DESARROLLO DE ACTIVIDADES PARA CUMPLIR LA META
a. Cuadro de actividades y niveles de cumplimiento
b. Actividades obligatorias
c. Actividades adicionales
d. Medio de verificacin
e. Monitoreo de la ejecucin de la inversin pblica
f. Consideraciones
g. Entidad responsable del proceso de evaluacin
3. DIRECTORIO
4. ANEXOS
a. Preguntas frecuentes.
b. Orientaciones para la ejecucin de la inversin pblica en las
municipalidades.
c. Clasificador Funcional Presupuestal de los PIP Alineados.
5. SIGLAS
6. GLOSARIO
1. ASPECTOS GENERALES
a. Objetivo
La presente gua tiene como objetivo establecer las pautas, plazos y
procedimientos a seguir por las municipalidades para el correcto
cumplimiento de las siguientes metas del Programa de Incentivos a la mejora
de la gestin municipal del ao 2016 (PI):
b. mbito de aplicacin
El mbito de aplicacin de la presente Gua corresponde a las
municipalidades clasificadas como:
c. Marco normativo
El siguiente cuadro presenta el marco normativo aplicable a la meta:
Dispositivo Legal
Ley N 29332 y modificatorias
Nombre
Ley que crea el Programa de Incentivos a la
Mejora de la Gestin Municipal.
Aprueban
los
procedimientos
para
el
cumplimiento de metas y la asignacin de los
recursos del Programa de Incentivos a la Mejora
de la Gestin Municipal del ao 2016.
Aprueba instructivos para cumplimiento de
metas del Programa de Incentivos para la
Mejora de la Gestin Municipal para el ao 2016.
2. DESARROLLO DE ACTIVIDADES
PARA CUMPLIR LA META
a. Cuadro de actividades y nivel de cumplimiento
El siguiente cuadro presenta las actividades y nivel de cumplimiento
establecido para la META 41 y META 45 del Programa de Incentivos a la
Mejora de la Gestin Municipal (PI):
CUADRO DE ACTIVIDADES Y NIVEL DE CUMPLIMIENTO
ESPECIFICACIONES
MEDIO DE
VERIFICACIN
PUNTAJE
Forma de Clculo:
Monto
devengado
de
inversin pblica al 31 de
diciembre de 2016 respecto
al PIM de inversiones vigente
al 31 de agosto igual al 75%.
Informacin
registrada en el
Sistema
Integrado
de
Administracin
Financiera
SIAF al 31 de
diciembre
de
2016.
40
Forma de Clculo:
Monto
devengado
de
inversin
pblica
con
alineamiento al 31 de
diciembre de 2016 respecto
al Monto devengado de
inversin pblica igual al
60%.
Informacin
registrada en el
Sistema
Integrado
de
Administracin
Financiera
SIAF al 31 de
diciembre
de
2016.
40
ACTIVIDADES
Actividad 1:
Alcanzar una ejecucin presupuestal destinada a
proyectos de inversin pblica al 31 de diciembre de 2016
igual al 75% respecto al Presupuesto Institucional
Modificado (PIM) de inversiones registrado al 31 de
agosto de 2016.
Para efectos de la evaluacin se considerar la genrica
2.6 Adquisiciones de Activos No Financieros vinculados a
proyectos de inversin pblica (estudios de preinversin,
expedientes tcnicos y proyectos de inversin pblica).
Actividad 2:
Alcanzar un alineamiento de la inversin pblica al 31 de
diciembre de 2016 (1) igual al 60% respecto al Monto
devengado de inversin pblica al 31 de diciembre de
2016.
Para efectos de la evaluacin se considerar la genrica
2.6 Adquisiciones de Activos No Financieros vinculados a
proyectos de inversin pblica (estudios de preinversin,
expedientes tcnicos y proyectos de inversin pblica).
80
PUNTOS
Actividad 3:
Alcanzar una ejecucin presupuestal destinada a
proyectos de inversin pblica al 30 de setiembre de 2016
igual al 45% respecto al Presupuesto Institucional
Modificado (PIM) de inversiones registrado al 31 de
agosto de 2016.
Para efectos de la evaluacin se considerar la genrica
2.6 Adquisiciones de Activos No Financieros vinculados a
proyectos de inversin pblica (estudios de preinversin,
expedientes tcnicos y proyectos de inversin pblica).
Actividad 4:
Alcanzar una ejecucin presupuestal destinada a
proyectos de inversin pblica al 31 de diciembre de 2016
mayor al 75% respecto al Presupuesto Institucional
Modificado (PIM) de inversiones registrado al 31 de
agosto de 2016.
Para efectos de la evaluacin se considerar la genrica
2.6 Adquisiciones de Activos No Financieros vinculados a
proyectos de inversin pblica (estudios de preinversin,
expedientes tcnicos y proyectos de inversin pblica).
Forma de Clculo:
Monto
devengado
de
inversin pblica al 30 de
setiembre de 2016 respecto
al PIM de inversin pblica al
31 de agosto igual al 45%.
Informacin
registrada en el
Sistema
Integrado
de
Administracin
Financiera
SIAF al 30 de
setiembre
de
2016.
Forma de Clculo:
Monto
devengado
de
inversin pbica al 31 de
diciembre de 2016 respecto
al PIM de inversin pblica al
31 de agosto mayor al 75%
hasta el 80%.
Forma de Clculo:
Monto
devengado
de
inversin pbica al 31 de
diciembre de 2016 respecto
al PIM de inversin pblica al
31 de agosto mayor al 80%.
Informacin
registrada en el
Sistema
Integrado
de
Administracin
Financiera
SIAF al 31 de
diciembre
de
2016.
PUNTAJE MXIMO
10
05
05(+5)
100
PUNTOS
(1) Se considera que un PIP cuenta con alineamiento si ste corresponde a las temticas establecidas en el Anexo
C.
b. Actividades Obligatorias
Las actividades obligatorias de la META 41 y META 45 permitirn obtener 80
puntos, puntaje mnimo requerido para el cumplimiento de la meta.
ACTIVIDAD 1
La presente meta tiene como objetivo impulsar la ejecucin del gasto destinado
a Proyectos de Inversin Pblica en las municipalidades, al 31 de diciembre de
2016 igual (o mayor) al 75% respecto del Presupuesto Institucional Modificado
(PIM) de inversin pblica registrado al 31 de agosto de 2016, con la finalidad
de satisfacer las necesidades pblicas de los ciudadanos y promover el
desarrollo sostenible de sus territorios, en el marco del Sistema Nacional de
Inversin Pblica (SNIP).
El SNIP es un sistema administrativo descentralizado, por tanto, las decisiones
sobre la ejecucin de un Proyecto de Inversin Pblica se adoptan en las
entidades del nivel nacional, regional o local, de acuerdo con las competencias
de cada una.
Un Proyecto de Inversin Pblica (PIP) es toda intervencin limitada en el
tiempo que utiliza total o parcialmente recursos pblicos, con el fin de crear,
ampliar, mejorar o recuperar la capacidad productora de o de provisin de
bienes o servicios; cuyos beneficios se generan durante la vida til del proyecto
y stos sean independientes de los de otros proyectos.
No son PIP:
Forma de Clculo
El indicador de la actividad 1, Ejecucin presupuestal destinada a proyectos
de inversin pblica al 31 de diciembre de 2016 igual (o mayor) al 75% del
Presupuesto Institucional Modificado (PIM) de inversin pblica registrado al 31
de agosto de 2016, se calcula mediante la siguiente frmula:
Indicador =
Ir a portal de Consulta Amigable y seleccionar la opcin desplegable proyectos en la esquina superior derecha:
http://apps5.mineco.gob.pe/transparencia/Navegador/default.aspx
Luego seleccionar el gobierno local correspondiente; ir en el siguiente orden: a) Nivel de Gobierno: GOBIERNOS LOCALES,
b) Gob.Loc./Macom: MUNICIPALIDADES, c) Departamento, d) Provincia y, e) Distrito correspondiente, en este caso a la
Municipalidad distrital de San Joaqun.
10
Se puede verificar que dicha municipalidad tiene un nivel de devengado de S/ 1926,673, en proyectos al 31 de diciembre del
2016.
El PIM de Inversin pblica, es un dato dado, colgado en el portal del PI.
Entonces aplicando la frmula, con el valor fijo como denominador y la variable como numerador:
Indicador =
1926,673
2530,102
76.15%
Resulta un nivel de ejecucin de la inversin pblica 76.15%, cifra mayor al 75% establecida como meta, lo cual le permite
cumplir una de las actividades obligatorias y ganar al menos 40 puntos.
Sin embargo, si este porcentaje no llega al 75%, no habr cumplido la meta, por ende, no ser beneficiario del incentivo
asociado; sin embargo, participar del ranking de municipalidades con un puntaje menor y proporcional a la diferencia.
11
ACTIVIDAD 2
Nota:
ANTES
AHORA
FUNCIN
PROGRAMA
SUB-PROGRAMA
FUNCIN
DIVISIN FUNCIONAL
GRUPO FUNCIONAL
12
Ejemplo: La Municipalidad de San Eusebio, en su programacin de proyectos registrados en la Consulta Amigable, presenta los
siguientes proyectos alineados:
MARCO
REY
QUATE
QUATE
MARCO
13
De la misma forma puede verificarse los dems proyectos registrados a fin de identificar aquellos alineados (segn anexo 01):
MARCO
REY
QUATE
QUATE
MARCO
14
Forma de Clculo
El indicador de la actividad 2, Alcanzar un alineamiento de la inversin
pblica al 31 de diciembre de 2016 igual al 60% respecto del Monto
devengado de inversin pblica registrado al 31 de diciembre de 2016,
se calcula mediante la siguiente frmula:
Indicador =
Indicador
=
Devengado de Inversin
Pblica (Alineado)
Devengado de Inversin
Pblica (Total)
902,205
71.31%
1265,221
15
c. Actividades Adicionales
ACTIVIDAD 3
Forma de Clculo
El indicador de la actividad 3, Ejecucin presupuestal destinada a proyectos
de inversin pblica al 30 de setiembre de 2016 igual al 45% respecto del
Presupuesto Institucional Modificado (PIM) de inversiones registrado al 31 de
agosto de 2016, se calcula mediante la siguiente frmula:
Devengado de Inversin Pblica (al 30 setiembre)
Indicador =
PIM de Inversin Pblica (registrado el 31 de agosto)
999,927
=
PIM de Inversin Pblica
42.55%
2350,005
ACTIVIDAD 4
Mayor a 80%
Monto
devengado
de
inversin pblica al 31 de
diciembre de 2016 respecto al
PIM de inversiones al 31 de
agosto de 2016 mayor al 80%
05 PUNTOS ADICIONALES
10 PUNTOS ADICIONALES
17
Forma de Clculo
El indicador de la actividad 4, Ejecucin presupuestal destinada a
proyectos de inversin pblica al 31 de diciembre de 2016 mayor al 75%
respecto del Presupuesto Institucional Modificado (PIM) de inversiones
registrado al 31 de agosto de 2016, se calcula mediante la siguiente frmula:
Indicador =
d. Medios de verificacin
La informacin a usarse corresponder a la que se encuentra
registrada en el Sistema Integrado de Administracin Financiera
SIAF segn la fecha establecida de acuerdo al siguiente detalle:
CUADRO DE ACTIVIDADES Y NIVEL DE CUMPLIMIENTO
MEDIO DE VERIFICACIN
ACTIVIDADES OBLIGATORIAS
Actividad 1:
Actividad 2:
Actividad 3:
Actividad 4:
19
20
Paso 1: Seleccionar el ao
21
Luego deber seleccionar M: GOBIERNOS LOCALES y hacer click en la seccin Quin gasta? -> Gob. Loc/Mancom.
22
Aparecer una pantalla en la que debe seleccionar M: MUNICIPALIDADES y luego hacer click en la seccin Quin gasta? ->
Departamento
Por ejemplo, si usted es de la Municipalidad Distrital de El Parco, deber seleccionar el Departamento, Provincia y finalmente acceder a su
municipio. Seleccin de Amazonas y dar click en Provincia
23
Seleccin de la Municipalidad Distrital de El Parco y otendr la informacin sobre el Devengado de su gobierno local en el momento de la
consulta.
24
25
26
Luego seleccionar el gobierno local correspondiente; ir en el siguiente orden: a) Nivel de Gobierno: GOBIERNOS
LOCALES, b) Gob.Loc./Macom: MUNICIPALIDADES, c) Departamento, d) Provincia y, e) Distrito correspondiente, en
este caso a la Municipalidad distrital de San Evaristo.
xxxxxxxxxxxxxxxxxxx
SAN
EVARISTO
xxxxxxxx
2,950,250
926,673
xxxxxxxx
Se puede verificar que dicha municipalidad tiene un nivel de devengado de S/ 926 673, en proyectos al 05 de setiembre
de 2016.
27
48.8
Devengado de Inversin
Pblica (al 05 set 2016)
PIM de Inversin Pblica (al
31 de agosto de 2016)
926,673
=
2530,102
36.63%
f. Consideraciones:
Es importante que la ejecucin de la inversin se actualice de manera
diaria en el Sistema Integrado de Administracin Financiera (SIAF),
as como considerar que la meta exige el avance de ejecucin del PIP
en la situacin de devengado.
Solo se tomar como informacin vlida del PIM, la registrada hasta el
31 de agosto de 2016.
28
3. DIRECTORIO
Toda informacin sobre los avances de la META 41 y META 45, sern
remitidas semanalmente a los Especialistas de Inversin Pblica (EIP) del
CONECTAMEF de cada departamento.
En ese sentido, ingresando al siguiente enlace, podr obtener los datos
del EIP de su departamento para la consulta correspondiente.
Enlace:
http://www.mef.gob.pe/contenidos/inv_publica/direct_eip/index.html
Para cualquier informacin que no haya sido absuelta por los EIP, puede
dirigirse a las siguientes direcciones:
Responsable
Correo
Telfono
Daniel Leiva
dleiva@mef.gob.pe
Rosangela Zavala
Eduardo Ly
rzavala@mef.gob.pe
ely@mef.gob.pe
29
4. ANEXOS
ANEXO A
Preguntas Frecuentes
1. Existe plazos de prrroga o subsanacin para el cumplimiento de
metas del PI?
No, los plazos no pueden ser prorrogados ni tampoco las metas pueden ser
subsanadas luego de vencido el plazo para su cumplimiento. En ningn caso
se evala la informacin remitida de manera extempornea.
2. Qu ocurre si las municipalidades no cumplen alguna de sus
metas?
El incumplimiento de metas tiene como consecuencia la no transferencia de
los recursos establecidos para dicha meta.
3. Puedo presentar observaciones a los resultados de la evaluacin
de las metas del PI?
Si, luego de publicada la resolucin directoral que aprueba los resultados de
la evaluacin del cumplimiento de las metas del PI, la Direccin General de
Presupuesto Pblico del MEF emitir un comunicado indicando el
procedimiento para la presentacin de observaciones. La presentacin de
observaciones, bajo ningn concepto, implica la subsanacin de las metas.
4. Dnde se publican los resultados de la evaluacin de metas?
En el Diario Oficial El Peruano y en el portal electrnico del MEF.
5. Qu pasa si no estoy en el SNIP?
Las municipalidades que no se encuentran en el SNIP, deben cumplir con la
actividad 1 al 31 de julio, bajo las mismas condiciones; dado que la inversin
pblica debe orientarse a las intervenciones prioritarias de manera oportuna.
30
ANEXO B
Orientaciones para la Ejecucin de la Inversin Pblica
en las Municipalidades
La presente Gua brinda orientaciones prcticas para la ejecucin de inversiones
con el fin de Mejorar la ejecucin de proyectos de inversin Pblica
considerando los lineamientos de poltica de mejora en la calidad del gasto.
A continuacin presentamos recomendaciones que debe tomar en cuenta su
entidad para la ejecucin ptima del gasto de inversiones que permitir adems
el cumplimiento de la meta establecida.
1. Revisin de la cartera de Inversiones Presupuesto Institucional de
Apertura 2016
El primer da til de enero las entidades revisan y verifican la programacin de
la inversin para el ao 2016, a fin de identificar en su cartera de inversiones lo
siguiente:
a)
b)
c)
d)
e)
f)
Proyectos en liquidacin
Proyectos en ejecucin
Proyectos con buena pro
Proyectos con proceso de seleccin
Proyectos con estudios definitivos y/o expediente tcnico
Proyectos viables
32
Las municipalidades que no se encuentran en el marco del SNIP, harn lo propio a partir de la gestin
de los expedientes tcnicos, dado que ellos no cuentan con las exigencias de la pre inversin.
33
34
35
Existen otras metas a diciembre de 2016 cuyos porcentajes de ejecucin y alineamiento establecidos
varan segn el tipo de municipalidad definidos en el Anexo N 01 del Decreto Supremo N 400-2015-EF.
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ANEXO C
Clasificador Funcional Presupuestal de los PIP
Alineados
FUNCIN
10 AGROPECUARIA
10 AGROPECUARIA
10 AGROPECUARIA
20 SALUD
DIVISIN FUNCIONAL
023 AGRARIO
025 RIEGO
025 RIEGO
DESARROLLO CONSERV. DEL PAT.
054
NAT.
GESTIN INT. DE LA CALIDAD
055
AMB.
038 TELECOMUNICACIONES
047 EDUCACION BASICA
047 EDUCACION BASICA
047 EDUCACION BASICA
047 EDUCACION BASICA
047 EDUCACION BASICA
047 EDUCACION BASICA
028 ENERGIA ELECTRICA
014 ORDEN INTERNO
014 ORDEN INTERNO
GESTIN INT. DE LA CALIDAD
055
AMB.
GESTIN INT. DE LA CALIDAD
055
AMB.
044 SALUD INDIVIDUAL
20 SALUD
20
18
18
15
15
15
15
09
09
044
040
040
033
033
033
036
022
022
17 AMBIENTE
17 AMBIENTE
16
22
22
22
22
22
22
12
05
05
COMUNICACIONES
EDUCACION
EDUCACION
EDUCACION
EDUCACION
EDUCACION
EDUCACION
ENERGIA
ORDEN PUBLICO Y SEG
ORDEN PUBLICO Y SEG
17 AMBIENTE
17 AMBIENTE
SALUD
SANEAMIENTO
SANEAMIENTO
TRANSPORTE
TRANSPORTE
TRANSPORTE
TRANSPORTE
TURISMO
TURISMO
016
21 CULTURA Y DEPORTE
21 CULTURA Y DEPORTE
21 CULTURA Y DEPORTE
045
045
045
SALUD INDIVIDUAL
SANEAMIENTO
SANEAMIENTO
TRANSPORTE TERRESTRE
TRANSPORTE TERRESTRE
TRANSPORTE TERRESTRE
TRANSPORTE URBANO
TURISMO
TURISMO
GESTION DE RIESGOS Y
EMERGENCIAS
CULTURA
CULTURA
CULTURA
37
GRUPO FUNCIONAL
0050 INFRAESTRUCTURA DE RIEGO
0050 INFRAESTRUCTURA DE RIEGO
0051 RIEGO TECNIFICADO
0119 CONSERVAC. DE LA DIV. BIOLOGICA Y RRNN
0124 GESTION DE LOS RESIDUOS SOLIDOS
0078
0104
0103
0105
0107
0106
0010
0057
0031
0010
SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES
EDUCACION PRIMARIA
EDUCACION INICIAL
EDUCACION SECUNDARIA
EDUCACION BASICA ESPECIAL
EDUCACION BASICA ALTERNATIVA
INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO
DISTRIBUCION DE ENERGIA ELECTRICA
SEGURIDAD VECINAL Y COMUNAL
INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO
CONSERVAC Y AMP.DE AREAS VERDES Y
0125
ORNATO
0126 VIGILANCIA Y CONT DE LA CONTAM. AMB
0096 ATENCION MEDICA BASICA
SERVICIOS DE DIAGNOSTICO Y
0098
TRATAMIENTO
0010 INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO
0089 SANEAMIENTO RURAL
0088 SANEAMIENTO URBANO
0066 VIAS VECINALES
0067 CAMINOS DE HERRADURA
0074 VIAS URBANAS
0074 VIAS URBANAS
0045 PROMOCION DEL TURISMO
0010 INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO
0035 PREVENCION DE DESASTRES
0099 PATRIMONIO HISTORICO Y CULTURAL
0010 INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO
0100 PROMOCION Y DESARROLLO CULTURAL
5. SIGLAS
MEF
DGIP
DGPP
SIAF
SNIP
PIP
PAC
PIA
SEACE
PI
38
6. GLOSARIO
Presupuesto Institucional
Modificado (PIM).- Presupuesto
actualizado de la entidad pblica a consecuencia de las modificaciones
presupuestarias, tanto a nivel institucional como a nivel funcional
programtico, efectuadas durante el ao fiscal, a partir del PIA.
40