Lavado de Activos

El secretariado del Commonwealth (2009) nos dice que:

El lavado de dinero es el proceso mediante el cual criminales intentan esconder o disfrazar el
verdadero origen y propiedad de las ganancias procedentes de sus actividades criminales,
evitando de esta forma convicciones y confiscaciones de estos fondos criminales. Fallar en
prevenir el lavado permite a los criminales retener los fondos o reciclarlos para financiar
crmenes futuros. (p. 29)
El lavado de activos busca ocultar o disimular la naturaleza, origen, ubicacin, propiedad o control de dinero
y/o bienes obtenidos ilegalmente. Implica introducir en la economa activos de procedencia ilcita, dndoles
apariencia de legalidad al valerse de actividades lcitas, lo que permite a delincuentes y organizaciones
criminales disfrazar el origen ilegal de su producto, sin poner en peligro su fuente.
Generalmente se identifica el narcotrfico como el principal delito base del lavado de activos. No es el nico:
el Lavado de Activos tambin se puede originar en la venta ilegal de armas, la trata de blancas, las redes
de prostitucin, la malversacin de fondos pblicos, el uso malicioso de informacin privilegiada, el cohecho,
el fraude informtico y el terrorismo, entre otros delitos. Todos ellos producen beneficios y ganancias mal
habidas, que crean incentivos para que se intente legitimarlas.
Entre los riesgos que involucra el lavado de activos destacan los:
Sociales: al favorecer indirectamente la criminalidad, permitiendo al delincuente legitimar el producto del
delito.
Econmicos: al producir distorsiones en los movimientos financieros e inflar industrias o sectores ms
vulnerables.
Financieros: al introducir desequilibrios macroeconmicos y daar la integridad del sistema financiero.
Reputacionales: por la prdida de prestigio, crdito y/o reputacin tanto de entidades financieras como no
financieras y de sus profesionales.
El lavado de activos es un delito de connotaciones y matices muy amplias que todos deberamos conocer
para no resultar involucrados inocentemente. El lavado de activos es una figura que busca darle apariencia
de legalidad a unos dineros de origen ilegal. Los delincuentes mediante el movimiento de activos y dinero
buscan crear esa apariencia legal de sus ganancias, o por lo menos buscan que sea difcil seguir o rastrear
el origen ilcito de sus ganancias ilcitas.
Cuando se habla de dinero ilcito no solo se habla solo de dinero proveniente del narcotrfico, se incluye
tambin el dinero proveniente de actividades como la extorsin, el secuestro, el proveniente de la trata de
personas, trfico de armas y dems actividades consideradas como delito penal por nuestra legislacin.
El lavado de activos incluye aspectos como adquirir, custodiar, invertir, transformar, transportar o
comercializar bienes o dinero ilcitos; luego, sin saberlo cualquier persona puede participar en cualquiera de
estas actividades.
Por ejemplo, se puede incurrir en el delito de lavados de activos cuando aceptamos comprar un
apartamento a nuestro nombre con dinero de un primo, primo que obtuvo ese dinero de forma ilcita. Es
posible que no se tenga ni idea que el primo est involucrado en actividades ilcitas, lo cual es una razn
para ser muy cuidadosos a la hora de prestar para actuar en nombre de terceros.

Igual sucede si prestamos nuestra cuenta bancaria para que un seor de x ciudad le consiguen una plata a
nuestro vecino por la venta de un carro, o por lo que sea. Si esa plata de origen ilegal, estaramos
incurriendo en el delito de lavado de activos.
Tambin podramos incurrir en el delito de lavado de activos si aceptamos custodiar un vehculo o un
apartamento de un amigo mientras se va para un largo viaje, ese vehculo o apartamento hubiese sido
adquirido con dinero ilcito.
Y todo esto lo podemos hacer sin conocer la legalidad que hay de fondo, lo podemos hacer con muy buena
intencin: el problemn es conseguir que el juez nos crea que no sabamos nada del asunto. Que solo
somos unos ingenuos e inocentes angelitos.
El lavado de activos es legalizar ingresos que provienen de actividades ilcitas o ilegales, es decir, las
ganancias o ingresos derivados de tales actividades. Dichos ingresos o ganancias, son las que se lavan,
limpian o blanquean para que parezcan como dinero obtenido de forma legal.
Es un delito porque los recursos que se utilizan, provienen de actos delictivos, en tal sentido, su ejecutoria
est penada por la Ley, pudindose cometer dos tipos de delito:
Culposo: cuando es el resultado de la imprudencia, impericia o negligencia.
Doloso: Cuando responde a la decisin propia de ejecutarlo
Podemos participar en este ya sea por autora, por complicidad o encubrimiento.
Los delitos que estn asociados al lavado de activos son:
Trfico ilcito de drogas, trfico de personas, trfico de influencias, trfico ilegal de armas, trfico de rganos
humanos, hurto o robo de vehculos automotores, robo a instituciones financieras, estafas o fraudes
financieros en las actividades pblicas o privadas, secuestro, terrorismo y delitos conexos o que no tengan
causa o justificacin econmica legal de su procedencia.
En general las instituciones que utilizan para el lavado de activos son: financieras es decir, bancos estatales
y privados sociedades financieras, asociaciones de ahorro y prstamo, almacenes generales de depsito,
bolsas de valores, casas de cambio, puestos de bolsa, otros organismos de ahorro y crdito,
administradoras pblicas o privadas de pensiones, compaas de seguros y reaseguros, asociaciones de
crdito o cualquier otra institucin que se dedique a las actividades sujetas y supervisadas por parte de la
Comisin Nacional de Bancos y Seguros (CNBS).
Las operaciones que deben ser reportadas por las instituciones supervisadas y no supervisadas por la
comisin son todas aquellas transacciones efectuadas o no, que de acuerdo a los usos y costumbres de la
respectiva actividad y de las tcnicas modernas del comercio electrnico, resulten complejas, inslitas,
inusuales, significativas y que no respondan a todos los patrones de transacciones habituales, que se
presenten sin justificacin econmica o legal evidente o que siendo legales o evidentes resulten
sospechosas, as como transacciones financieras que puedan constituir o estn relacionadas con
actividades ilcitas y se sospeche que puedan ser o sern destinadas para el financiamiento del terrorismo o
para actos de terrorismo .

Lavado de Activos en Honduras

Un revelador informe presentado por la Red Centroamericana de Centros de Pensamientos de Incidencia (la
Red), ubica a Honduras como el tercer pas con mayor incidencia del lavado de activos de fondos
provenientes del crimen organizado. De acuerdo a la Red, anualmente en Honduras se lavan activos del
crimen organizado por un monto de 60 mil millones de lempiras, lo que representa un 20 por ciento del total
de ingresos. La Red es coordinada por Eduardo Stein, exintegrante de la Comisin de la Verdad y
Reconciliacin, que se form despus de la crisis poltica del 2009 en el pas. Stein advirti que hoy la
regin es una estacin donde los grupos criminales se han establecido para abastecerse, enviar droga a
Estados Unidos y garantizar el retorno de capitales ilcitos que les generan dichas actividades.
Honduras ocupa el tercer lugar en la escala de pases donde se lava mayor cantidad de dinero, que es
liderado por Costa Rica y Panam. Sin embargo, el pas se encuentra muy por encima de Guatemala, El
Salvador y Nicaragua. El estudio de la Red subraya que "en la regin el poder del dinero ilcito es capaz de
comprar fallos judiciales, incidir en el rumbo de agendas legislativas, adquirir proteccin de sus bienes y
servicios, desviar la direccin de recursos pblicos para su beneficio y adquirir poder poltico con el
financiamiento de partidos polticos. Aunque en el sistema financiero es difcil comprobar esta situacin,
anualmente son detectadas decenas de miles de transacciones atpicas relacionadas con el lavado de
activos. Segn expertos en criminalidad, en Honduras los principales rubros en los que se realiza el lavado
de activos es la construccin, las bienes races, el turismo y el comercio. En los operativos Julin Arstides
Gonzales, el ao anterior, se incaut y asegur ms de 100 millones de dlares. Durante estas acciones, la
Fiscala de Privacin de Bienes, del Ministerio Pblico (MP) y la Polica Nacional, allanaron propiedades y
realizaron incautaciones de lotes de carro, joyas y otras posesiones. Asimismo, se hizo un de los mayores
decomisos de droga de unas 15 toneladas de cocana, pasta o droga sinttica, que dej en evidencia el
poder de traslado y la infraestructura que tienen los grupos del narcotrfico.
Las leyes que existen en Honduras para reprimir el lavado de activos son las siguientes:
La Ley contra el Delito de Lavado de Activos, aprobada mediante Decreto No.45-2002 y su reforma; la
Resolucin de la CNBS No.869/29-10/2002; la Resolucin de Directorio del BCH No.325-9/2003; el Acuerdo
No. FG-02-2003 Reglamento de la Oficina Administradora de Bienes Incautados (OABI) y el Cdigo Penal
hondureo y sus reformas.
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Creacin de nuevas leyes en Honduras
Creacin de nuevas leyes permite ubicar a Honduras como un pas que practica un combate frontal al delito
de lavado de activos. Esta es la posicin que sustenta el Ministerio Pblico (MP) luego de que EL
HERALDO diera a conocer un informe del Centro Internacional para la Recuperacin de Activos (ICAR), del
Instituto de Basilea sobre Gobernanza, que ubica a Honduras en un nivel de riesgo medio en la comisin
de este delito. La investigacin abarc a 144 naciones de todo el mundo y constituye el primer ranking de
carcter acadmico e independiente que evala el peligro de la penetracin del lavado de activos y el
terrorismo. A nivel centroamericano, Honduras aparece como el segundo pas ms vulnerable al lavado de
dinero. El primer lugar es Costa Rica.
Afirm el fiscal adjunto, Roy Urtecho En Honduras se hace un combate frreo al delito de lavado de
activos. Argument que el Congreso Nacional aprob un paquete de leyes que permiten a operadores de

justicia un combate ms efectivo contra el flagelo. Para el caso, destac la aprobacin de leyes como la Ley
de Privacin de Dominio de Bienes de Origen Ilcito, la ley contra el Financiamiento al Terrorismo, la reforma
al artculo 102 de la Constitucin de la Repblica que autoriza la extradicin de hondureos vinculados al
crimen organizado. Asimismo, la normativa que autoriza intervencin de llamadas telefnicas y la creacin
de jueces con jurisdiccin nacional para conocer acusaciones contra implicados en narcoactividad y otros
delitos graves. Estas figuras que se han puesto a disposicin de los operadores de justicia va a fortalecer el
combate contra quienes se dedicaban al lavado de activos, a ubicar propiedades y dinero en otras manos,
expres. Lo importante es que Honduras est trabajando para ser mejor y disminuir la criminalidad
organizada, agreg.
La vigencia de las leyes antes enunciadas posibilit que la Fiscala contra el Crimen Organizado obtuviera
resultados positivos en el combate del lavado de activos. Esta Fiscala tiene una Unidad contra el Lavado de
Activos, que investiga el blanqueo de capitales, en cualquiera de sus formas. En los ltimos meses se
dictaron 62 sentencias condenatorias contra lavadores de dinero. La cifra ubica a Honduras como el pas
con mayor cantidad de sentencias en Latinoamrica. Asimismo, la Fiscala destaca que la Oficina
Administradora de Bienes Incautados (OABI) es tomada de ejemplo, para otros pases. Honduras tiene la
mejor normativa en materia de lavado de activos de Centroamrica, subraya un comunicado de la Fiscala
contra el Crimen Organizado. Actualmente, hay pases que no tienen ni un caso judicializado por lavados de
activos. Cabe resear que la Unidad contra el Lavado de Activos cuenta con personal que imparte
exposiciones en el mbito internacional.
Las sanciones que la Ley establece al cometer el delito de lavado de activos son las siguientes:
1. Reclusin de 15 a 20 aos, para la persona que realiza el delito
2. Reclusin de 15 a 20 aos, para la persona que presta su nombre para delito testaferro,
3. Reclusin de 15 a 20 aos agravada en un tercio, para representantes legales de las personas jurdicas
4. Reclusin de 15 a 20 aos agravada en un tercio para servidores pblicos, que valindose de sus cargos,
participen, faciliten o se beneficien en el desarrollo de las actividades delictivas tipificadas en la Ley contra el
delito de lavado de activos
5. Reclusin de 15 a 20 aos rebajada en un tercio para el autor de tentativa y cmplice de delito
consumado
6. Reclusin de 15 a 20 aos rebajada en dos tercios para el cmplice de tentativa
7. Reclusin de 10 a 15 aos a los promotores, directores y jefes de asociaciones y confabulaciones ilcitas
8. Reclusin de 6 a 10 aos a los que se asocien o confabulen
9. Reclusin de 3 a 6 aos para los que cometen infidencia
10. Reclusin de 2 a 5 aos, al servidor pblico que en el desempeo de sus funciones ya sea por
imprudencia, impericia o inobservancia de leyes nacionales e internacionales, permita que se cometa el
delito de lavado de activos
11. Inhabilitacin en el ejercicio del cargo para los servidores pblicos
12. Si el BCH no enva la informacin a la UIF en el plazo establecido, se sancionar con una multa de L
2,000.00 diarios
13. Si el BCH no cumple con lo establecido en la Ley, se le aplicar una multa entre 10 y 100 salarios
mnimos.