Actividades

1.Codificar la informacin contenida en los estados a nivel sub

2.Realizar anlisis vertical a las cifras contenidas en los estado
3.Mostrar la informacin mediante indicadores financieros
4.Realizar las notas a los estados financieros, que considere ne
5.Emitir una opinin sobre los estados financieros, a partir de

BALANCE GEN
CODIGOS

AO
2009
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Caja
TOTAL DISPONIBLE

152,913,971.00
638,675,863.77
791,589,834.77

INVENTARIOS

236,536,715.86

Bancos

CUENTAS POR COBRAR

Clientes Nacionales
Socios
Anticipos a proveedores
Anticipos a trabajadores
Retenciones en la fuente
Impuesto a las ventas retenido
Impuesto de industria y comercio retenido
Cuentas por cobrar a trabajadores
Prestamos a particulares
Provisiones cartera
TOTAL CUENTAS POR COBRAR
INVERSIONES TEMPORALES
CDT
ACTIVO CORRIENTE

270,042,081.00
159,333,416.00
18,743,380.00
10,458,965.00
5,566,262.00
656,000.00
667,326.00
2,762,291.00
16,411,358.00
-3,070,013.00
481,571,066.00

1,509,697,616.63

INVERSIONES PERMANENTES
Alicate Mgico S.A.

344,078,000.00

TOTAL INVERSIONES PERMANENTES

344,078,000.00

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Terrenos
Edificios
Muebles y Equipo Oficina
Equipo Computo y Comunicaciones
Maquinaria y Equipo
Depreciacion Acumulada
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
CARGOS DIFERIDOS
OTROS ACTIVOS

207,298,371.00
1,285,498,515.31
109,326,016.00
169,307,721.32
68,989,005.07
-804,055,534.00
1,036,364,094.70
46,779,714.00

Valorizacion Acciones
TOTAL OTROS ACTIVOS

79,545,772.08
79,545,772.08

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

1,506,767,580.78

TOTAL ACTIVOS

3,016,465,197.41

PASIVO
OBLIGACIONES BANCARIAS
Bancos Comerciales
TOTAL OBLIGACIONES BANCARIAS

170,272,409.00
170,272,409.00

CUENTAS POR PAGAR

Proveedores
Contratistas

Honorarios
Servicios pblicos
Dividendos
Retenciones en la fuente
Retenciones en Iva
Retenciones en industria y comercio
Iva por pagar
Obligaciones Laborales
Ingresos recibidos por anticipado
CUENTAS POR PAGAR
PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Laborales
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO

651,903,773.63
13,489,000.00
10,562,000.00
1,535,522.00
32,464,325.00
3,712,474.00
714,121.00
1,881,786.00
4,164,450.00
69,066,751.00
10,634,514.00
800,128,716.63
970,401,125.63

59,946,781.31
59,946,781.31
1,030,347,906.94

PATRIMONIO

Capital Suscrito y Pagado

Reserva para Proteccin de Aportes
Reserva Especial
Superavit por Valorizaciones
Perdida de Ejercicios anteriores
Utilidad del presente Ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

1,564,997,251.99
399,664,702.33
12,947,546.00
79,545,772.08
-94,141,427.22
23,103,445.29
1,986,117,290.47
3,016,465,197.41

XXXXXX
BALANCE GENERAL COMPARATIVO
AO
2008

ANLISIS HORIZONTAL
VARIACION ABSOLUTA

VAR. PORCENTUAL

ANALISIS VERTICAL
ANALISIS POR CLASE
ANLISIS AL AC
200900%
200800%
2009

153,261,145.00
501,281,360.68
654,542,506

-347,174
137,394,503
137,047,329

-0.23%
27.41%
20.94%

5.07%
21.17%
26.24%

185,199,379

51,337,337

27.72%

7.84%

271,495,058.00
105,357,600.00
18,525,236.00
4,133,736.00
2,628,495.00
2,843,223.00
782,572.00
2,111,081.00
27,138,176.00
-16,902,268.00
418,112,909

-1,452,977
53,975,816
218,144
6,325,229
2,937,767
-2,187,223
-115,246
651,210
-10,726,818
13,832,255
63,458,157

-0.54%
51.23%
1.18%
153.01%
111.77%
-76.93%
-14.73%
30.85%
-39.53%
-81.84%
15.18%

8.95%
0.62%
0.62%
0.35%
0.18%
0.02%
0.02%
0.09%
0.54%
-0.10%
15.96%

100,000,000

-100,000,000

-100.00%

0.00%

1,357,854,794

151,842,823

11.18%

50.05%

0.00%

11.41%

0.00%

11.41%

6.87%
42.62%
3.62%
5.61%
2.29%
-26.66%
34.36%
0.00%
1.55%
0.00%
0.00%

344,078,000

344,078,000

216,798,371
1,250,332,797
221,266,600
257,728,843
69,640,616
-880,041,700
1,135,725,527

-9,500,000
35,165,718
-111,940,584
-88,421,122
-651,611
75,986,166
-99,361,433

-4.38%
2.81%
-50.59%
-34.31%
-0.94%
-8.63%
-8.75%

40,854,289

5,925,425

14.50%

5.20%
17.02%
22.22%
0.00%
6.29%
0.00%
0.00%
9.22%
3.58%
0.63%
0.14%
0.09%
0.10%
0.03%
0.07%
0.92%
-0.57%
14.20%
0.00%
0.00%
3.40%
0.00%
46.10%

5.07%
21.17%
26.24%
0.00%
7.84%
0.00%
0.00%
8.95%
5.28%
0.62%
0.35%
0.18%
0.02%
0.02%
0.09%
0.54%
-0.10%
15.96%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
50.05%

11.68%
0.00%
11.68%
0.00%
0.00%
7.36%
42.45%
7.51%
8.75%
2.36%
-29.88%
38.56%
0.00%
1.39%
0.00%
0.00%

11.41%
0.00%
11.41%
0.00%
0.00%
6.87%
42.62%
3.62%
5.61%
2.29%
-26.66%
34.36%
0.00%
1.55%
0.00%
0.00%

2.41%

2.64%
2.64%
0.00%
49.95%
0.00%
100.00%

2.27%
2.27%
0.00%
53.90%
0.00%
100.00%

-14,029,317
-14,029,317

-7.61%
-7.61%

16.53%
-8.24%

-7.61%
-7.61%

660,089,326
12,332,242
10,417,172
7,134,274
32,653,631
3,721,563
1,000,000
3,129,998
11,779,007
79,380,407
16,145,970
837,783,590
1,022,085,316

-8,185,552
1,156,758
144,828
-5,598,752
-189,306
-9,089
-285,879
-1,248,212
-7,614,557
-10,313,656
-5,511,456
-37,654,873
-51,684,190

-1.24%
9.38%
1.39%
-78.48%
-0.58%
-0.24%
-28.59%
-39.88%
-64.65%
-12.99%
-34.14%
-4.49%
-5.06%

-0.79%
0.11%
0.01%
-0.54%
-0.02%
0.00%
-0.03%
-0.12%
-0.74%
-1.00%
-0.53%
-3.65%
-5.02%

56,995,363
56,995,363
1,079,080,679

2,951,418
2,951,418
-48,732,772

5.18%
5.18%
-4.52%

0.29%
0.29%
-4.73%

-0.76%
0.11%
0.01%
-0.52%
-0.02%
0.00%
-0.03%
-0.12%
-0.71%
-0.96%
-0.51%
-3.49%
-4.79%
0.00%
0.00%
0.27%
0.27%
-4.52%

1,481,617,361
399,008,353
12,947,546
66,919,625
-174,035,662
79,894,234
1,866,351,458
2,945,432,137

83,379,891
656,349
12,626,147
79,894,234
-56,790,789
119,765,832
71,033,061

5.63%
0.16%
0.00%
18.87%
-45.91%
-71.08%
6.42%
2.41%

4.20%
0.03%
0.00%
0.64%
4.02%
-2.86%
6.03%
2.35%

4.47%
0.04%
0.00%
0.68%
4.28%
-3.04%
6.42%
2.41%

66,919,625
66,919,625

12,626,147
12,626,147

18.87%
18.87%

1,587,577,441

-80,809,861

-5.09%

2,945,432,235

71,032,962

184,301,726
184,301,726

2.64%
2.64%
0.00%
49.95%
0.00%
100.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
16.53%
5.64%
0.00%
0.00%
63.27%
1.31%
1.03%
0.15%
3.15%
0.36%
0.07%
0.18%
0.40%
6.70%
1.03%
77.66%
94.18%
0.00%
0.00%
5.82%
5.82%
100.00%
0.00%
0.00%
78.80%
20.12%
0.65%
4.01%
-4.74%
1.16%
100.00%
100.00%

S AL ACTIVO
2008

5.20%
17.02%
22.22%
0.00%
6.29%
0.00%
0.00%
9.22%
3.58%
0.63%
0.14%
0.09%
0.10%
0.03%
0.07%
0.92%
-0.57%
14.20%
0.00%
0.00%
3.40%
0.00%
46.10%

11.68%
0.00%
11.68%
0.00%
0.00%
7.36%
42.45%
7.51%
8.75%
2.36%
-29.88%
38.56%
0.00%
1.39%
0.00%
0.00%

2.27%
2.27%
0.00%
53.90%
0.00%
100.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
17.89%
17.89%
0.00%
0.00%
61.17%
1.14%
0.97%
0.66%
3.03%
0.34%
0.09%
0.29%
1.09%
7.36%
1.50%
77.64%
94.72%
0.00%
0.00%
5.28%
5.28%
100.00%
0.00%
0.00%
79.39%
21.38%
0.69%
3.59%
-9.32%
4.28%
100.00%
100.00%

xxxxxx
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO
INGRESOS
INGRESOS OPERACIONALES
CDIGOS

AO 2009

COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR

Repuestos Elctricos
Mantenimientos Elctricos
Herramientas
Menos descuentos en ventas
Menos devoluciones en ventas
VENTAS NETAS
MENOS COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA

INGRESOS NO OPERACIONALES
OTRAS VENTAS
Materia de desecho
Materiales varios
FINANCIEROS
Dividendos
ARRENDAMIENTOS
Maquinaria y Equipo
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES
TOTAL INGRESOS

5,498,066,077
3,878,516,124
1,384,834,061
106,096,263
8,071,592
10,647,248,407
8,907,170,585
1,740,077,822

30,323,888
11,964,789
15,504,587
36,228,864
94,022,128
10,741,270,535

EGRESOS
EGRESOS OPERACIONALES

ADMINISTRACION
Gastos de Personal
Gastos generales
Depreciaciones
GASTOS DE ADMINISTRACION

234,032,158
183,254,052
34,448,001
451,734,211

VENTAS

Gastos de Personal
Gastos de generales
Depreciaciones
Diversos
GASTOS DE VENTAS
TOTAL EGRESOS OPERACIONALES

NO OPERACIONALES
GASTOS FINANCIEROS
Gastos Bancarios
Intereses
Comisiones
Gravamen Mov. Financiero (4x1000)
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS EXTRAORDINARIOS
Impuestos Asumidos

820,907,020
357,153,881
63,708,580
69,874,155
1,311,643,636
1,763,377,846.99

661,255
8,083,968
97,283
26,714,702
35,557,208

124,513

Procesos Judiciales
Actividades cvicas
Multas, sanciones y litigios
GASTOS EXTRAORDINARIOS
TOTAL EGRESOS NO OPERACIONALES
TOTAL EGRESOS
UTILIDAD DEL EJERCICIO

8,000,000
1,808,302
2,128,635
12,061,450
47,618,657
1,810,996,504
23,103,446

MPARATIVO

AO 2008

ANLISIS HORIZONTAL
VARIACION ABSOLUTA

VAR. PORCENTUAL

ANLISIS VERTICAL
2009
2008

4,820,928,728
3,627,875,993
1,359,985,381
82,197,917
7,592,699
9,718,999,486
8,086,206,624
1,632,792,862

677,137,349
250,640,131
24,848,680
23,898,346
478,893
928,248,921
820,963,961
107,284,960

14.05%
6.91%
1.83%
29.07%
6.31%
9.55%
10.15%
6.57%

51.19%
36.11%
12.89%
0.99%
0.08%
99.12%
82.92%
16.20%

49.14%
36.98%
13.86%
0.84%
0.08%
99.06%
82.42%
16.64%

28,772,019
2,557,759

1,551,869
9,407,030

5.39%
367.78%

0.28%
0.11%

11,040,060

4,464,527

40.44%

0.14%

49,615,969
91,985,807
9,810,985,293

-13,387,105
2,036,321
930,285,242

-26.98%
2.21%
9.48%

0.34%
0.88%
100.00%

0.29%
0.03%
0.00%
0.11%
0.00%
0.51%
0.94%
100.00%

216,759,109
172,316,935
31,913,110
420,989,154

17,273,049
10,937,117
2,534,891
30,745,057

7.97%
6.35%
7.94%
7.30%

702,726,302
332,999,278
47,442,185
79,400,001
1,162,567,766
1,583,556,920.00

118,180,718
24,154,603
16,266,395
-9,525,846
149,075,870
179,820,927

16.82%
7.25%
34.29%
-12.00%
12.82%
11.36%

720,492
7,121,500
2,105,977
44,288,910
54,236,879

1,690,636

2.18%
1.71%
0.32%
4.21%

7.64%
3.33%
0.59%
0.65%
12.21%
16.42%

2.21%
1.76%
0.33%
4.29%
0.00%
0.00%
7.16%
3.39%
0.48%
0.81%
11.85%
16.14%

-59,237
962,468
-2,008,694
-17,574,208
-18,679,671

0.01%
0.08%
0.00%
0.25%
0.33%

0.00%
0.01%
0.07%
0.02%
0.45%
0.55%

-1,566,123

0.00%

0.02%

2,100,000
1,500,000
1,800,000
7,090,636
61,327,515
1,644,884,435
79,894,234

5,900,000
308,302
328,635
4,970,814
-13,708,858
166,112,069
-56,790,788

0.07%
0.02%
0.02%
0.11%
0.44%
16.86%
0.22%

0.02%
0.02%
0.02%
0.07%
0.63%
16.77%
0.81%

Caja

Bancos
INVENTARIOS
CUENTAS POR COBRAR

Clientes Nacionales
Socios
Anticipos a proveedores
Anticipos a trabajadores
Retenciones en la fuente
Impuesto a las ventas retenido
Impuesto de industria y comercio retenido
Cuentas por cobrar a trabajadores
Prestamos a particulares
Provisiones cartera
TOTAL CUENTAS POR COBRAR
INVERSIONES TEMPORALES
CDT
INVERSIONES PERMANENTES
Alicate Mgico S.A.

Terrenos
Edificios
Muebles y Equipo Oficina
Equipo Computo y Comunicaciones
Maquinaria y Equipo
Depreciacion Acumulada
CARGOS DIFERIDOS
OTROS ACTIVOS
Valorizacion Acciones

CUENTAS DE ORDEN
Acreedoras de control
TOTAL CUENTAS DE ORDEN

OBLIGACIONES BANCARIAS
Bancos Comerciales

TOTAL OBLIGACIONES BANCARIAS

CUENTAS POR PAGAR

Proveedores
Contratistas

Honorarios
Servicios pblicos
Dividendos
Retenciones en la fuente
Retenciones en Iva
Retenciones en industria y comercio
Iva por pagar
Obligaciones Laborales
Ingresos recibidos por anticipado
CUENTAS POR PAGAR
Obligaciones Laborales
PATRIMONIO

Capital Suscrito y Pagado

Reserva para Proteccin de Aportes
Reserva Especial
Superavit por Valorizaciones
Perdida de Ejercicios anteriores
Utilidad del presente Ejercicio
CUENTAS DE ORDEN
Acreedoras de control por Con.
TOTAL CUENTAS DE ORDEN

AO
2009

AO
2008
152,913,971.00
638,675,863.77
236,536,715.86

153,261,145
501,281,361
185,199,379

270,042,081.00
159,333,416.00
18,743,380.00
10,458,965.00
5,566,262.00
656,000.00
667,326.00
2,762,291.00
16,411,358.00
-3,070,013.00
481,571,066.00

271,495,058
105,357,600
18,525,236
4,133,736
2,628,495
2,843,223
782,572
2,111,081
27,138,176
-16,902,268
418,112,909

100,000,000

344,078,000.00

344,078,000

207,298,371.00
1,285,498,515
109,326,016.00
169,307,721.32
68,989,005.07
-804,055,534.00

216,798,371
1,250,332,797
221,266,600
257,728,843
69,640,616
-880,041,700

46,779,714.00

40,854,289

79,545,772.08

66,919,625

256,800,000.00
256,800,000.00

125,000,000
125,000,000

170,272,409.00

184,301,726

170,272,409.00

184,301,726

651,903,773.63
13,489,000.00
10,562,000.00
1,535,522.00
32,464,325.00
3,712,474.00
714,121.00
1,881,786.00
4,164,450.00
69,066,751.00
10,634,514.00
800,128,716.63

660,089,326
12,332,242
10,417,172
7,134,274
32,653,631
3,721,563
1,000,000
3,129,998
11,779,007
79,380,407
16,145,970
837,783,590

59,946,781.31

56,995,363

1,564,997,251.99
399,664,702.33
12,947,546.00
79,545,772.08
-94,141,427.22
23,103,445.29

1,481,617,361
399,008,353
12,947,546
66,919,625
-174,035,662
79,894,234

256,800,000.00
256,800,000.00

125,000,000
125,000,000

ESTADO DE RESULTADOS
5105
510503
510515
510527

5120
513040
513505
513530
513535
5140

5160
516005
516010
516015
516035

GASTOS DE PERSONAL
SALARIO INTEGRAL
HORAS EXTRAS Y RECARGOS
AUXILIO DE TRANSPORTE
TOTAL GASTO DE PERSONAL

198,000,000
28,500,000
7,532,158
234,032,158

DIVERSOS
ARRENDAMIENTOS
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
ASEO Y VIGILANCIA
ENERGIA ELECTRICA
TELEFONO
ADECUACIONES E INSTALACION
TOTAL DIVERSOS

75,000,000
32,500,000
9,927,000
17,300,000
9,927,052
38,600,000
183,254,052

DEPRECIACIONES
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
TOTAL DEPRECIACIONES

19,050,000
5,630,000
5,637,000
4,131,001
34,448,001

5205 GASTOS DE PERSONAL-OPERACIONALES DE VENTAS

CODIGO
520506
520515
520518
520521
520527
520551
520559
520563
520568
520569
520572
520575
520578
520584

NOMBRE DE LA CUENTA
SUELDOS
HORAS EXTRAS
COMISIONES
VIATICOS
AUX TRANSPORTE
DOTACION
PENSION
CAPACITACION P
ARP
EPS
CAJAS DE COMPENSACION
ICBF
SENA
GTOS MEDICOS

MONTO
450,000,000
10,200,000
33,400,000
9,800,000
15,000,000
13,000,000
59,607,020
15,000,000
45,750,000
85,000,000
35,000,000
22,500,000
18,350,000
8,300,000
820,907,020