Aplicacion Medica Escenario Optimista

Proyeccin de la
Demanda
Inversin en Activos
Resumen de
Inversiones
Costos de
Produccin
Aportes Patronales
INICIO
Costos de Admi. y
Comercializacin
Capital de Trabajo
Amortizaciones
Resumen de Costos
Flujo de Caja
Crystal Ball
Escenario 1
Esenario 2
Esenario 3
PROYECCIN DE DEMANDA
SEMESTRES
0%
PRODUCTO
Membresia
Publicidad
Unidad
Clientes
Empresas
TOTAL
1
200
20
220
40%
2
280
28
308
PROYECCIN DE INGRESOS
SEMESTRES
0%
40%
1
200
20
220
2
280
28
308
Precio de Publicidad(BOB)
900
900
Precio de Memebresia (BOB)

TOTAL INGRESOS PUB
TOTAL INGRESOS MEM
600.0
18,000.0
120,000.0
600.0
277,200.0
184,800.0
TOTAL INGRESOS
###
###
PRODUCTO
Membresia
Publicidad
TOTAL
Incremento
unidad
clientes
empresas
DE DEMANDA
INICIO
SEMESTRES
40%
3
392
39
431
40%
40%
4
549
55
604
5
768
77
845
40%
40%
DE INGRESOS
SEMESTRES
40%
3
392
39
431
4
549
55
604
5
768
77
845
900
900
900
600.0
388,080.0
258,720.0
600.0
543,312.0
362,208.0
600.0
760,636.8
507,091.2
###
###
507,091.20
NOTA
El estudio de mercado reflejado para el proyecto de
Appmed indica que la demanda estimada para sus
dos servicios iniciales (membresia y publicidad) son:
200 y 15 respectivamente. Y se estima un
crecimiento de 10 % para el segundo semestre, 15
% para el tercer semestre, 20 % para el cuarto y
quinto semestre.
INVERSIONES ACTIVO
INVERSIONES EN TERRE
N
Descripcin
Unidad de
Medida
Cantidad
COSTO TOTAL
INVERSIONES OBRAS CIV

N
Descripcin
Unidad de
Medida
Cantidad
COSTO TOTAL
INVERSIONES MAQUINAS Y HER

N
1
2
Descripcin
Equipo de Computacion
Dispositivos Moviles
Unidad de
Medida
und
und
Cantidad
2
1
COSTO TOTAL
INVERSIONES MOBILIA
N
1
2
Descripcin
Racks para servidores
Moviliario en general
Unidad de
Medida
und
-
Cantidad
1
COSTO TOTAL
INVERSIONES ACTIVO DIFERIDO

N
1
2
Descripcin
telefono
software
Costo
Unitario
(BOB)
COSTO
TOTAL
SIONES ACTIVO FIJO
RSIONES EN TERRENO
Costo
Unitario
(BOB)
Costo Total
(BOB)
COSTO TOTAL
Vida til
(aos)
0.00
Depreciacin
Anual (BOB)
0.00
Valor Residual
(BOB)
0.00
SIONES OBRAS CIVILES

Costo
Unitario
(BOB)
Costo Total
(BOB)
COSTO TOTAL
Vida til
(aos)
0.00
Depreciacin
Anual (BOB)
0.00
Valor Residual
(BOB)
0.00
MAQUINAS Y HERRAMIENTAS
Costo
Unitario
(BOB)
3,500.00
2,500.00
COSTO TOTAL
Costo Total
(BOB)
7,000.00
2,500.00
Vida til
(aos)
4.00
8.00
Depreciacin
Anual (BOB)
1,750.00
312.50
2,062.50
Valor Residual
(BOB)
4,375.00
1,718.75
6,093.75
RSIONES MOBILIARIO
Costo
Unitario
(BOB)
3,000.00
10,000.00
COSTO TOTAL
DO
Costo Total
(BOB)
700.00
21,000.00
Costo Total
(BOB)
3,000.00
10,000.00
13,000.00
Vida til
(aos)
8.00
10.00
Depreciacin
Anual ($us)
375.00
1,000.00
1,375.00
Valor Residual
($us)
937.50
7,500.00
8,437.50
21,700.00
INICIO
RESUMEN DE INVERSIONES FIJO

N
1
2
3
Descripcin
Maquinaria y Herramientas
Mobliliario
Activo Diferido
COSTO TOTAL
Costo Total
6,093.75
13,000.00
21,700.00
40,793.75
Valor
Residual
6,094
8,438
0
14,531.25
FIJO
INICIO
Depreciacin
anual
2,062.50
1,375.00
21,700.00
25,137.50
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIN

(AO 1)
PRODUCTO
CANTIDAD A
PRODUCIR
Descripcin
Unidad de
Medida
Cantidad por
unidad de
producto
Cantidad
Costo Unitario
BOB
MATERIA PRIMA
TOTAL MATERIA PRIMA

INSUMOS
TOTAL INSUMOS
SUMINISTRO
TOTAL SUMINISTROS
EMPAQUE
0.00
0.00
TOTAL EMPAQUE
MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)
TOTAL MANO DE OBRA
COSTO DIRECTO DE PRODUCCIN
COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCIN (BS)
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCI
INICIO
(AO 2)
PRODUCTO
CANTIDAD A
PRODUCIR
Costo Total BOB
0.00
0.00
0.00
Unidad de
Medida
Descripcin
MATERIA PRIMA
Fruta
Celulosa
Cantidad por
unidad de
producto
Kg
TOTAL MATERIA PRIMA
INSUMOS
0.00
0.00
azucar
TOTAL INSUMOS
SUMINISTRO
0.00
0.00
TOTAL SUMINISTROS
EMPAQUE
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
#DIV/0!
TOTAL EMPAQUE
TOTAL MANO DE OBRA
RECTOS DE PRODUCCIN
COSTOS DIRE
(AO 2)
PRODUCTO
CANTIDAD A
PRODUCIR
Cantidad
0.00
0.00
Costo Unitario
BOB
0.30
0.10
TERIA PRIMA
0.00
0.00
NSUMOS
Costo Total BOB
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Descripcin
MATERIA PRIMA
Fruta
TOTAL MATE
INSUMOS
Agua
azucar
TOTAL IN
SUMINISTRO
0.00
0.00
MINISTROS
0.00
0.00
EMPAQUE
e producto)
NO DE OBRA
DE PRODUCCIN
RIO DE PRODUCCIN (BS)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
#DIV/0!
TOTAL SUM
EMPAQUE
Bolsas
Etiqueta
TOTAL EM
MANO DE OBRA (si aplica por unidad de
Salario
TOTAL MAN
COSTO DIRECTO
COSTO DIRECTO UNITARI

(AO 3)
Unidad de
Medida
Kg
Cantidad por
unidad de
producto
0.00
Cantidad
0.00
Costo Unitario
BOB
0.00
TOTAL MATERIA PRIMA

Lts
Costo Total BOB
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL INSUMOS
0.00
TOTAL SUMINISTROS
0.00
0.00
Unid.
Unid.
0.00
0.00
TOTAL EMPAQUE
OBRA (si aplica por unidad de producto)
TOTAL MANO DE OBRA
0.03
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
#DIV/0!

(AO 4)
PRODUCTO
CANTIDAD A
PRODUCIR
Descripcin
MATERIA PRI
Fruta
Unidad de
Medida
Kg
Cantidad por
unidad de
producto
Cantidad
2.20
Costo
Unitario BOB
0.00
0.60
TOTAL MATERIA PRIMA

INSUMOS
Agua
Lts
0.33
Costo Total
BOB
0.00
0.00
0.00
0.07
0.00
azucar
TOTAL INSUMOS
0.00
TOTAL SUMINISTROS
0.00
0.00
SUMINISTRO
EMPAQUE
Bolsas
Etiqueta
Unid.
Unid.
1.00
1.00
0.00
0.00
TOTAL EMPAQUE
Salario
TOTAL MANO DE OBRA
0.03
0.04
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
#DIV/0!

(AO 5)
PRODUCTO
CANTIDAD A
PRODUCIR
Descripcin
MATERIA PRI
Fruta
Unidad de
Medida
Kg
Cantidad por
unidad de
producto
Cantidad
0.00
Costo
Unitario BOB
0.00
0.60
0.00
0.07
0.00
0.00
0.03
0.04
TOTAL MATERIA PRIMA

INSUMOS
Agua
Lts
0.00
azucar
TOTAL INSUMOS
SUMINISTRO
TOTAL SUMINISTROS
EMPAQUE
Bolsas
Etiqueta
Unid.
Unid.
0.00
0.00
TOTAL EMPAQUE
Salario
TOTAL MANO DE OBRA
CCIN
Costo Total
BOB
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
#DIV/0!
APORTES
A
n
1
2
3
4
Puesto
Administrador
Informatico
vendedores
Cantidad
1
1
3
Sueldo mensual
(BOB)
2,000.00
2,000.00
1,700.00
Sueldo Anual
(BOB)
0.00
24,000.00
24,000.00
20,400.00
APORTES PATRONALES
AO 1
APORTES PATRONALES (BOB)
Riesgo Profesional
1.70%
0.00
408.00
408.00
346.80
Prov. Vivienda
10.00%
0.00
2,400.00
2,400.00
2,040.00
2.00%
0.00
480.00
480.00
408.00
Previsin
Aguinaldo
8.33%
0.00
1,999.20
1,999.20
1,699.32
Previsin
Indemnizacin
8.33%
0.00
1,999.20
1,999.20
1,699.32
INICIO
Total Aportes
(BOB)
0.00
7,286.40
7,286.40
6,193.44
20,766.24
Total Sueldo
Anual (BOB)
0.00
31,286.40
31,286.40
26,593.44
89,166.24
GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIN

AO 1
N
1
2
4
5
6
7
8
9
Descripcin
servicios basicos
gastos varios
Material de limpieza
alquileres
Imprevistos
Mantenimiento de equipos
Fundempresa
Sueldos y salarios
Unidad de
Medida
Cantidad
mes
mes
mes
mes
mes
ao
ao
ao
6
6
6
6
6
1
1
COSTO TOTAL
GASTOS DE COMERCIALIZACIN
AO 1
N
Descripcin
1 publicidad
2 promocion
3 fuerza de ventas
Unidad de
Medida
Cantidad
mes
mes
mes
6
6
6
COSTO TOTAL
MINISTRACIN
INICIO
Costo
Costo Total (BOB)
Unitario (Bs)
500
400
200
1500
200
400
200
3,400.00
3,000.00
2,400.00
1,200.00
9,000.00
1,200.00
400.00
200.00
89,166.24
106,566.24
Costo
Costo Total (BOB)
Unitario (Bs)
1,000.00
1,000.00
500.00
2,500.00
6,000.00
6,000.00
3,000.00
15,000.00
INVERSIONES CAPITAL DE TRABAJO

N
1
2
3
Gastos
Costo de produccin
Gastos de administracin
Gastos de comercializacin
TOTAL
CAPITAL DE OPERACIN POR MES (USD)
MESES NECESARIOS ANTES DE RETORNOS POR VENTAS
CAPITAL DE OPERACIN INICIAL (USD)
INICIO
DE TRABAJO
Anual (BOB)
0.00
106,566.24
15,000.00
121,566.24
10,130.52
3
30,391.56
AMORTIZACIN DE LA DEUDA EN ACTIVO FIJO

TOTAL MONTO NECESARIO
FINANCIAMIENTO
APORTE PROPIO
Monto a financiar
Tiempo de prestamo
Unidad de tiempo
Tasa de interes por unidad de
tiempo
CUOTA CONSTANTE
TA
Ao
Cuota constante
Interes
Amortizacion de capital
Saldo
1
6,456.77
2,447.63
4,009.15
20,467.10
2
6,456.77
2,046.71
4,410.06
16,057.04
AMORTIZACIN DEL CAPITAL OPERATIVO

TOTAL MONTO NECESARIO
FINANCIAMIENTO
APORTE PROPIO
TA
Ao
Cuota constante
Interes
Amortizacion de capital
Saldo
Monto a financiar
Tiempo de prestamo
Unidad de tiempo
Tasa de interes por unidad de
tiempo
CUOTA CONSTANTE
1
4,810.33
1,823.49
2,986.84
15,248.10
2
4,810.33
1,524.81
3,285.52
11,962.58
DA EN ACTIVO FIJO
NTO NECESARIO
60.00%
40.00%
INICIO
40,793.75
24,476.25
16,317.50
24,476.25
5
semestres
10%
6,456.77
3
6,456.77
1,605.70
4,851.07
11,205.97
4
6,456.77
1,120.60
5,336.18
5,869.79
5
6,456.77
586.98
5,869.79
0.00
PITAL OPERATIVO
NTO NECESARIO
60.00%
40.00%
30,391.56
18,234.94
12,156.62
18,234.94
5
semestres
10%
4,810.33
3
4,810.33
1,196.26
3,614.07
8,348.51
4
4,810.33
834.85
3,975.48
4,373.03
5
4,810.33
437.30
4,373.03
0.00
RESUMEN DE COSTOS
COSTOS ADMINISTRACIN
Crecimiento Proyectado
Gastos Generales de Administracin
TOTAL COSTOS ADMINISTRACION
COSTOS COMERCIALIZACIN
Crecimiento Proyectado
Gastos Generales de Comercializacin
TOTAL COSTOS COMERCIALIZACION
GASTOS FINANCIEROS INVERSIN
Pago de capital (Amortizacin)
Pago de intereses
GASTOS FINANCIEROS CAP TRABAJO
Pago de capital
Pago de intereses
SUB TOTAL COSTOS FINANCIEROS
Amortizaciones
Intereses
TOTAL COSTOS FINANCIEROS
TOTAL COSTOS
IMPREVISTOS
% SOBRE COSTO
TOTAL COSTOS OPERATIVOS
DEPRECIACIN
Obras fisicas
Maquinaria y equipo
Mobiliario
Otros
TOTAL DEPRECIACIN
TOTAL COSTOS
0%
106,566.24
106,566.24
0%
15,000.00
15,000.00
4,009.15
2,447.63
2,986.84
1,823.49
6,995.98
4,271.12
11,267.10
132,833.34
5%
6,641.67
139,475.01
0.00
2,062.50
13,000.00
0.00
15,062.50
0.00
MEN DE COSTOS
INICIO
AO
0%
0%
0%
0%
106,566.24
106,566.24
106,566.24
106,566.24
106,566.24
106,566.24
106,566.24
106,566.24
0%
0%
0%
0%
15,000.00
15,000.00
15,000.00
15,000.00
15,000.00
15,000.00
15,000.00
15,000.00
4,410.06
2,046.71
4,851.07
1,605.70
5,336.18
1,120.60
5,869.79
586.98
3,285.52
1,524.81
3,614.07
1,196.26
3,975.48
834.85
4,373.03
437.30
7,695.58
3,571.52
11,267.10
132,833.34
5%
6,641.67
139,475.01
8,465.14
2,801.96
11,267.10
132,833.34
5%
6,641.67
139,475.01
9,311.66
1,955.45
11,267.10
132,833.34
5%
6,641.67
139,475.01
10,242.82
1,024.28
11,267.10
132,833.34
5%
6,641.67
139,475.01
0.00
2,062.50
13,000.00
0.00
15,062.50
0.00
2,062.50
13,000.00
0.00
15,062.50
0.00
2,062.50
13,000.00
0.00
15,062.50
0.00
2,062.50
13,000.00
0.00
15,062.50
154,537.51
154,537.51
154,537.51
154,537.51
FLUJO DE EFECTIVO
CON CREDITO EN
SEM
CONCEPTO
(+)Ingresos
(-)Costos produccion
(-)Costos administracion
(-)Costos comercializacion
(-)Depreciacion
(-)Imprevistos
(-)Intereses
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
(-)Impuestos (25%)
UTILIDAD NETA
(+)Depreciacion
(-)Inversion inicial
(-)Inversion capital de trabajo
(+)Prestamo
(+)Recuperacin capital de trabajo
(-)Amortizacion de prestamo
(+)Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA
1
132,000.00
0.00
106,566.24
15,000.00
15,062.50
6,641.67
4,271.12
-15,541.53
-3,885.38
-11,656.14
15,062.50
40,793.75
30,391.56
42,711.19
6,995.98
-28,474.12
-3,589.63
CALCULO DEL WACC
% Deuda
% Capital
Inters (TEA)
Costo del Accionista (Koa)
Impuesto
CPPC (WACC)
60%
40%
10%
15%
25%
10.50%
INDICADORES
VAN
TIR
TRC
SD
IR
RBC
430,448.77
118%
121% TASA DE RETORNO CONTABLE
10.08 SERVICIO DE LA DEUDA
10.55 INDICE DE RENTABILIDAD
2.34 RELACION BENEFICIO-COSTO
DE EFECTIVO
INICIO
BOLIVIANOS
Impuesto
25%
SEMESTRE
2
184,800.00
0.00
106,566.24
15,000.00
15,062.50
6,641.67
3,571.52
37,958.07
9,489.52
28,468.55
15,062.50
258,720.00
0.00
106,566.24
15,000.00
15,062.50
6,641.67
2,801.96
112,647.63
28,161.91
84,485.72
15,062.50
362,208.00
0.00
106,566.24
15,000.00
15,062.50
6,641.67
1,955.45
216,982.15
54,245.54
162,736.61
15,062.50
507,091.20
0.00
106,566.24
15,000.00
15,062.50
6,641.67
1,024.28
362,796.51
90,699.13
272,097.38
15,062.50
7,695.58
8,465.14
9,311.66
30,391.56
10,242.82
14,531.25
35,835.47
91,083.08
168,487.45
321,839.87
RETORNO CONTABLE
DE LA DEUDA
E RENTABILIDAD
N BENEFICIO-COSTO
FLUJO DE EFECTIVO
CON CREDITO EN
SEMES
CONCEPTO
(+)Ingresos
(-)Depreciacion
(-)Imprevistos
(-)Intereses
(-)Impuestos (25%)
UTILIDAD NETA
(+)Depreciacion
(+)Prestamo
FLUJO DE CAJA
1
132,000.00
0.00
106,566.24
15,000.00
15,062.50
6,641.67
4,271.12
-15,541.53
-3,885.38
-11,656.14
15,062.50
40,793.75
30,391.56
42,711.19
6,995.98
-28,474.12
-3,589.63
CALCULO DEL WACC
% Deuda
% Capital
Inters (TEA)
Impuesto
CPPC (WACC)
60%
40%
10%
15%
25%
10.50%
INDICADORES
VAN
TIR
TRC
SD
IR
RBC
152,331.68
54%
E EFECTIVO
BOLIVIANOS
INICIO
Impuesto
25%
SEMESTRE
2
145,200.00
0.00
106,566.24
15,000.00
15,062.50
6,641.67
3,571.52
-1,641.93
-410.48
-1,231.45
15,062.50
166,980.00
0.00
106,566.24
15,000.00
15,062.50
6,641.67
2,801.96
20,907.63
5,226.91
15,680.72
15,062.50
200,376.00
0.00
106,566.24
15,000.00
15,062.50
6,641.67
1,955.45
55,150.15
13,787.54
41,362.61
15,062.50
240,451.20
0.00
106,566.24
15,000.00
15,062.50
6,641.67
1,024.28
96,156.51
24,039.13
72,117.38
15,062.50
7,695.58
8,465.14
9,311.66
30,391.56
10,242.82
14,531.25
6,135.47
22,278.08
47,113.45
121,859.87
ETORNO CONTABLE
DE LA DEUDA
RENTABILIDAD
BENEFICIO-COSTO
71,185.31
FLUJO DE EFECTIVO
CON CREDITO EN
SE
CONCEPTO
(+)Ingresos
(-)Depreciacion
(-)Imprevistos
(-)Intereses
(-)Impuestos (25%)
UTILIDAD NETA
(+)Depreciacion
(+)Prestamo
FLUJO DE CAJA
1
132,000.00
0.00
106,566.24
15,000.00
15,062.50
6,641.67
4,271.12
-15,541.53
-3,885.38
-11,656.14
15,062.50
40,793.75
30,391.56
42,711.19
6,995.98
-28,474.12
-3,589.63
CALCULO DEL WACC
% Deuda
% Capital
Inters (TEA)
Impuesto
60%
40%
10%
15%
25%
CPPC (WACC)
10.50%
INDICADORES
VAN
TIR
TRC
SD
IR
RBC
430,448.77
118%
E EFECTIVO
INICIO
BOLIVIANOS
Impuesto
25%
SEMESTRE
2
184,800.00
0.00
106,566.24
15,000.00
15,062.50
6,641.67
3,571.52
37,958.07
9,489.52
28,468.55
15,062.50
258,720.00
0.00
106,566.24
15,000.00
15,062.50
6,641.67
2,801.96
112,647.63
28,161.91
84,485.72
15,062.50
362,208.00
0.00
106,566.24
15,000.00
15,062.50
6,641.67
1,955.45
216,982.15
54,245.54
162,736.61
15,062.50
507,091.20
0.00
106,566.24
15,000.00
15,062.50
6,641.67
1,024.28
362,796.51
90,699.13
272,097.38
15,062.50
7,695.58
8,465.14
9,311.66
30,391.56
10,242.82
14,531.25
35,835.47
91,083.08
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E RENTABILIDAD
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TOTAL MATERIA PRIMA

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