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AUDITORIA
ADMINISTRATIVA
APLICADA EN CMAC
SULLANA SUCURSAL:
CAMAN
DOCENTE:
LIC. GABRIELA CUBA PACHECO
INTEGRANTES:
HUARACHA HUARCAYA, ANGELICA
PULLCHS VIZCARDO, RALPHY
MONTES ORTEGA, JEFRY
CAMAN
INDICE
INTRODUCCIN
RESUMEN
ABSTRACT
CAPITULO 1: PLANEAMIENTO .....................................................................................................1
1.1.
OBJETIVOS ..................................................................................................................1
(a)
(b)
1.2.
FACTORES A REVISAR...................................................................................................1
1.3.
1.4.
1.5.
2.2.
2.3.
MEDICIN...................................................................................................................6
2.4.
PAPELES DE TRABAJO...................................................................................................6
2.5.
EVIDENCIA ..................................................................................................................7
2.6.
PROPSITO .................................................................................................................9
3.2.
PROCEDIMIENTO.........................................................................................................9
3.3.
OBJETIVO .................................................................................................................. 10
4.2.
ALCANCE................................................................................................................... 10
4.3.
INFORME GENERAL.................................................................................................... 10
4.4.
CONCLUSIONES ......................................................................................................... 12
CAPITULO V: SEGUIMIENTO...................................................................................................... 13
5.1.
5.2.
LINEAMIENTO GENERAL............................................................................................. 13
5.3.
5.4.
RECOMENDACIONES PROGRAMADAS......................................................................... 13
5.5.
5.6.
ANEXOS
INTRODUCCIN
En la actualidad vivimos en un mundo competitivo que exige a las empresas una
mayor consideracin de la auditoria como herramienta principal para realizar una
evaluacin constante y profunda de sus operaciones internas en trminos de verificar
si las mismas cumplen con los objetivos de la organizacin.
Dentro de este contexto, la auditoria es de vital importancia en cualquier organizacin,
puesto que su aplicacin supone un examen y evaluacin de las operaciones de la
empresa buscando determinar si estas se realizan de forma eficaz y eficiente; adems
permite establecer si las polticas, mtodos y procesos de la empresa y la misin de
la misma se cumplen.
Para el presente estudio se ha tomado a una entidad ubicada en la localidad, Caja
Municipal de Ahorro y Crditos Sullana, la cual analizaremos sus puntos dbiles
buscando fortalecerlos para brindar mejoras dentro de la gestin administrativa de la
organizacin.
RESUMEN
El presente trabajo contiene la informacin que se obtuvo al aplicar una auditora
administrativa en la empresa Caja Municipal de Ahorro y Crdito Sullana, as como el
fundamento terico de los procedimientos que se llevaron a cabo en dicha auditora.
Se llev a cabo una revisin integral, sistemtica y evaluatoria de la empresa con el
propsito de determinar su nivel de desempeo y oportunidades de mejora, as mismo
la realizacin de la auditora permiti localizar deficiencias dentro de la organizacin
que de cierta forma entorpecan el buen funcionamiento de la misma.
La auditora administrativa abarca el anlisis total de la organizacin, con la finalidad
de detectar oportunidades de crecimiento que se traduzcan en una administracin
eficaz y eficiente, logrando as, brindar las herramientas necesarias para alcanzar una
mayor competitividad en el mercado.
ABSTRACT
This paper contains information that was obtained by applying an administrative audit in the
company Municipal Savings and Credit Sullana, as well as the theoretical basis of the
procedures performed in the audit.
Conducted a comprehensive review, systematic and evaluative company in order to determine
their level of performance and opportunities for improvement, also the conduct of the audit
allowed us to locate deficiencies within the organization which somehow hampered the smooth
functioning Of the same.
The administrative audit covers the total analysis of the organization, in order to identify
opportunities for growth that result in an effective and efficient administration, obtaining ,
providing the necessary measures to achieve greater market competitiveness tools .
CAPITULO 1:
PLANEAMIENTO
El presente trabajo se lleva a cabo para una gestin adecuada de las actividades que realiza el
rea de Plataforma de Aprobacin de Crditos que realiza la empresa. Para ello pretende evaluar
de forma particular cada proceso y as identificar fortalezas y debilidades en las operaciones
que realiza dicha empresa.
Con los resultados obtenidos en la auditoria se podr fortalecer aquellos procesos que presenten
errores o debilidades en la revisin y evaluar controles y procesos del rea de plataforma de
aprobacin de crditos.
1.1. OBJETIVOS
(a) Objetivo General
Internas
Personal del rea de Plataforma de Aprobacin de Crditos
Externas
Los clientes o usuarios actuales de la empresa correspondientes al rea
resultante de la implementacin de
Naturaleza:
Auditora administrativa a la empresa Caja Municipal de Ahorro y Crdito
Sullana.
Alcance:
Se pretende llevar a cabo un anlisis del rea de operaciones en Ventanilla para
identificar la problemtica y as mismo proponer alternativas que ayuden a
mejorar la situacin actual, por lo que el alcance de esta auditora es integral.
Antecedentes:
No cuenta con auditorias anteriores
Objetivo:
1. Brindar
necesarios
para mejorar su
funcionamiento.
2. Establecer una dinmica de trabajo para mejorar el desempeo dentro del
rea de Plataforma de aprobacin de crditos.
3. Satisfacer eficazmente las necesidades de los clientes con que cuenta el rea
de Plataforma de aprobacin de crditos.
4. Llevar a cabo las acciones procedentes para reducir el nmero de quejas y
reclamos dentro del rea de Plataforma de aprobacin de crditos.
Estrategia:
Promover un acercamiento con todo el personal de la empresa para estimular el
trabajo en equipo, la mejora continua y el empleo racional de los recursos de los
que dispone para llevar a cabo sus actividades, as como, reducir el nmero de
quejas y reclamos en el rea de Plataforma de Aprobacin de Crditos.
Justificacin:
Mediante la aplicacin de la metodologa de la auditora administra tiva
determinar los factores deficientes dentro del rea de plataforma de aprobacin
Identificacin:
Auditora administrativa
Responsables:
Alumnos del IX semestre de la carrera de Administracin de Univers idad
Nacional de San Agustn.
rea:
Plataforma de Aprobacin de Crditos.
Actividades:
Observaciones, Controles y Supervisiones.
Calendario:
Del 01 hasta el 15 de julio del 2016.
Representacin grfica:
Diagramas de Gantt
FECHAS
Recopilar Informacin
Anlisis de la Informacin
Presentacin del Informe Final
AUDITORA 01
FECHA: Del 01 al 15 de Julio del 2016
1-Jul 2-Jul 3-Jul 4-Jul 5-Jul 6-Jul 7-Jul 8-Jul 9-Jul 10-Jul 11-Jul 12-Jul 13-Jul 14-Jul 15-Jul
Reporte de avance:
Seguimiento de las acciones
Periodicidad:
Tres das hbiles despus de finalizada una etapa.
CAPITULO II:
2.1.
INSTRUMENTACION
RECOPILACIN DE INFORMACIN
Reglamento Interno
Situacin actual
2.2.3. Entrevista
2.3.
MEDICIN
PAPELES DE TRABAJO
Cuestionarios
Entrevistas
Observaciones
2.5.
EVIDENCIA
2.5.1. Fsica
Proceso
Objetivo
Procedimiento
2.5.2. Documental
Proceso
Atencin al cliente
Objetivo
Procedimiento
2.5.3. Testimonial
Proceso
Capacitacin tcnica
Objetivo
Procedimiento
Proceso
Administracin de la informacin
Objetivo
Procedimiento
2.6.
CAPITULO III:
3.1.
EXAMEN
PROPSITO
PROCEDIMIENTO
CAPITULO IV:
4.1.
INFORME
OBJETIVO
ALCANCE
INFORME GENERAL
Hallazgo
Recomendaciones
Hallazgo
Recomendaciones
Hallazgo
Recomendaciones
Se recomienda
que dicho
personal haga
llegar
la
informacin,
quizs
organizando
reuniones
Hallazgo
de las existencias de
4.4.
CONCLUSIONES
Se concluye que se ha cumplido con evaluar cada uno de los controles en el plan de
auditoria, la auditoria revelo que controles deben aplicarse de forma adecuada.
Evaluando el rea de Plataforma de Aprobacin de Crditos, se evidenci que:
Se evidenci que el porcentaje de clientela satisfecha con la atencin brindada
por el personal del rea es de 65%, debido a que la mayora de clientes exponen
su queja, la cual es: el personal del rea en lugar de dar solucin a las inquietud es
y atender con rapidez a los clientes, se ponen a conversar dejando de lado a sus
clientes.
En cuanto a la programacin de las capacitaciones recibidas por el personal, se
obtuvo informacin, por lo que se pudo ver que el grado de conocimientos con
los que cuenta el personal del rea con respecto a las funciones que deben
realizar en las diferentes operaciones dentro del rea. Adems, se identific que
son pocas las capacitaciones que reciben durante el ao.
Con respecto a la eficiencia del manejo de la informacin, se obtuvo
informacin, por lo que se pudo ver que el encargado de hacer llegar la
informacin no hace llegar la informacin de manera eficiente a todos los
miembros del rea. Es sumamente importante que haga llegar de manera
oportuna para deja en claro a los empleados cules son sus restricciones en la
empresa.
Asimismo por las polticas y procedimientos del rea, se evidenci que el rea
auditada cuenta con polticas y procedimientos, los cuales son de conocimie ntos
de todo el personal que labora en Plataforma e Aprobacin de Crditos, sin
embargo no todos llegan a cumplirlos en su totalidad.
No obstante, la empresa e encuentra posicionada en el mercado, tiene planes futuros
para aumentar y mejorar su capacidad, tiene control en algunas actividades y en otras
no son tan estrictos.
Adicionalmente sugerimos a la empresa auditada, llevar a cabo las recomendaciones
elaboradas anteriormente con la finalidad de mejorar el servicio brindado y optimiza r
sus recursos y procesos.
CAPITULO V:
5.1.
SEGUIMIENTO
OBJETIVO GENERAL
Realizar
un
seguimiento
y/o
retroalimentacin
del
cumplimiento
de las
5.2.
LINEAMIENTO GENERAL
La realizacin de esta auditora se llev a cabo en 11 das hbiles del mes de julio del
2016, en el cual se audit el rea de Plataforma de Aprobacin de Crditos.
Se evalu:
El proceso de atencin brindado por el personal.
La programacin de las capacitaciones recibidas por el personal.
La eficiencia del manejo de la informacin.
Las polticas y procedimientos del rea.
5.3.
ACCIONES ESPECFICAS
5.4.
RECOMENDACIONES PROGRAMADAS
Como primera recomendacin se sugiere capacitar al personal con el fin de mejorar
5.5.
5.6.
Las opiniones vertidas por el personal del rea auditada se consideraron para mejorar su
trabajo y desempeo laboral.
Asimismo, se entrevist previamente a cada uno de las personas de esa rea para poder
hacerles preguntas y llegar a todas la conclusiones ya explicadas.
La auditora aplicada ser de prioridad y se tendr que cumplir con los trminos
establecidos, se programaron 45 das para la implementacin de las recomendaciones
implantar soluciones alternas convenientes.
ANEXOS
A. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
1. CUESTIONARIOS
1.
___________________________________________________________
2.
___________________________________________________________
3.
4.
5. No sabe
( )
( )
2.-Medianamente
( )
4.-Considerablemente
( )
Gracias
GRACIAS!