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DEDICATORIA.
AGRADECIMIENTO
NDICE
CAPTULO I:MARCO LGICO ........................................................................... 12
1.1.
1.2.
1.3.
MARCO TERICO.................................................................................. 13
2.2.
2.3.2.
2.3.3.
INFLACIN....................................................................................... 18
2.4.
2.4.1.
2.4.2.
2.4.3.
2.5.
2.5.1.
CONCLUCIONES. ............................................................................ 19
2.5.2.
RECOMENDACIONES. .................................................................... 20
3.2.
3.3.
UBICACIN ............................................................................................ 22
3.4.
3.5.
3.6.
3.7.
3.8.
3.8.1.
3.8.2.
OBJETIVOS ESPECFICOS............................................................. 23
3.9.
3.9.1.
4.1.
INTRODUCCIN. ................................................................................... 26
4.2.
4.2.1.
4.2.2.
4.3.
4.3.1.
4.3.2.
4.4.
ENCUESTA. ............................................................................................ 31
4.4.1.
4.4.2.
4.5.
MUESTRA............................................................................................... 32
4.5.1.
4.6.
4.6.1.
4.6.2.
4.6.3.
4.6.4.
4.7.
4.7.1.
4.7.2.
4.7.3.
4.8.
4.8.1.
COMPETIDORES INDIRECTOS...................................................... 43
4.8.2.
4.8.3.
4.9.1.
4.9.2.
4.10.
4.10.1.
PRODUCTO. ................................................................................. 53
6
4.10.2.
PRECIO......................................................................................... 60
4.10.3.
PLAZA. .......................................................................................... 60
4.10.4.
PUBLICIDAD. ................................................................................ 61
5.2.
5.2.1.
5.3.
5.3.1.
5.3.2.
5.3.3.
5.3.4.
5.3.5.
5.3.6.
5.3.7.
5.3.8.
5.4.
5.4.1.
5.4.2.
5.5.
6.2.
6.2.1.
6.2.2.
6.2.3.
6.2.4.
6.3.
LA EMPRESA. ........................................................................................ 78
6.4.2.
6.4.3.
6.4.6.
6.4.7.
6.4.8.
TESTIMONIO DE LA EMPRESA...................................................... 80
6.5.
6.5.1.
6.6.
6.6.1.
6.7.
6.7.3.
6.7.4.
6.8.
7.2.
7.3.
MISIN. ............................................................................................... 92
7.4
VISIN. ................................................................................................ 92
7.5.
VALORES. ........................................................................................... 92
7.5.1.
7.5.2.
PERSEVERANCIA ........................................................................ 92
7.5.3.
RESPONSABILIDAD..................................................................... 92
7.5.4.
PROACTIVIDAD ........................................................................... 92
7.5.5.
CONFRATERNIDAD ..................................................................... 92
7.6.
7.7.
7.8.
PLANILLA DE PAGOS......................................................................... 98
8.2.
9.2.
9.3.
9.4.
9.5.
10.2.
10.3.
11.2.
13.2.
13.3.
10
11
CAPTULO I:
MARCO LGICO
12
13
14
15
CAPTULO II:
RESUMEN EJECUTIVO
16
oportunidad
de
negocio
la
abordaremos
ofreciendo
bebidas
GENERALES
RESPECTO
LAS
VARIABLES
MACROECONMICAS.
2.3.1.
17
2.3.2.
INFLACIN.
INVERSIN REQUERIDA.
TABLA 1: FINANCIAMIENTO.
CUADRO DE FINANCIAMIENTO
APORTACIN PROPIA
50%
S/.
10,790.78
PRSTAMO
50%
S/.
10,790.78
TOTAL
100%
S/.
21,581.56
S/.
7,447.00
S/.
752.32
Capital de Trabajo
S/.
13,382.25
INVERSIN TOTAL
S/.
21,581.57
18
S/.
10,790.78
Cuota
S/.
753.74
Periodo de financiamiento
18 meses
TCEA
34.21%
S/.
25,603.33
COK
29%
TIR
80%
PRI
12 meses
B/C
1.15
CONCLUCIONES.
2.5.2.
RECOMENDACIONES.
20
CAPTULO III:
INFORMACIN
GENERAL DEL
PROYECTO
21
22
OBJETIVO GENERAL.
OBJETIVOS ESPECFICOS.
ESTRATEGIA DE DIFERENCIACIN.
23
1. Los productos tienen que ser de alguna manera, diferentes a los que
ofrecen los competidores.
2. El consumidor debe percibir esa diferencia, si no fuera as no
pagara el sobreprecio.
Estas alternativas de diferenciacin las podemos agrupar en dos clases:
1. La primera consiste en potenciar las caractersticas intrnsecas del
producto, entre las que estn la calidad y el grado de innovacin que
tenga el producto.
2. La segunda consiste en emplear las variables del marketing, entre
las que estn la produccin, la distribucin y lo que llamamos
caractersticas extrnsecas del producto, que son la marca, el
envase, el prestigio o imagen social y la amplitud de la gama.
24
CAPTULO IV:
VIABILIDAD
COMERCIAL
25
4.1. INTRODUCCIN.
Es el estudio a travs del cual se analiza la necesidad actual de un bien o
servicio, y las posibilidades de incursionar en el mercado. Para tal fin, es
necesario analizar detenidamente las caractersticas de los consumidores
actuales y potenciales, el comportamiento de la competencia, identificar y
evaluar
los
proveedores
del
proyecto
los
mecanismos
de
comercializacin.
Cabe mencionar que, para el caso de productos nuevos se realiza una
investigacin de mercado. Al concluir el estudio de mercado los
inversionistas deben hacer determinado si su proyecto es comercialmente
viable.
OBJETIVOS.
El objetivo de este estudio es determinar cul es la demanda o del servicio o
producto considerado que puede esperarse sea atendido por el proyecto al
entrar en operacin.
COMPONENTES DE ESTUDIO DE MERCADO.
Canales de distribucin
HERRAMIENTAS BSICAS.
1. La informacin: La base del estudio de mercado son los datos que se
utilizan para el anlisis cuantitativo y cualitativo. El inversionista necesita
la informacin oportuna y actualizada relevante, exacta, confiable y valida
acerca de los clientes, competidores y otras fuerzas de mercado.
2. Segmentacin de mercados: Consiste en fraccionar el mercado en
segmentos en funcin de diversos criterios, de modo tal que se pueda
identificar claramente dentro del mercado total aquel o aquellos
segmentos que pueden ser los consumidores del bien o servicio que el
proyecto ofrece.
3. La encuesta: Es la recopilacin de datos del producto de las entrevistas
a personas. En cualquier encuesta se entrevista a consumidores,
26
Datos de identificacin
Solicitud de cooperacin
Instrucciones.
Cuerpo de la encuesta.
Datos de control
Demanda presente
Demanda futura
Proveedor,
Competidor,
Distribuidor),
(Anlisis de
segmentacin
de
formulacin de
SEGMENTACIN GEOGRFICA.
Departamento: AREQUIPA
Provincia: AREQUIPA
Av. Vidaurrazaga
Terminal Terrestre
Elaboracin: Propia.
Interpretacin: se nota los puntos de venta donde se originan mayor trfico de
transportes como de personas, se realizar una investigacin para saber cuntas
unidades circulan en estos puntos y as poder realizar nuestras encuestas a cada
conductor de los transportes pblicos.
28
4.2.2.
SEGMENTACIN SOCIOECONMICA.
B
Ingreso de S/.5,126.00 mensuales.
C
Ingreso de S/.3,261.00 mensuales.
D
Ingreso de S/. 1,992.00 mensuales.
E
Ingreso de S/. 1,027.00 mensuales.
Fuente: Diario Per 2015
Interpretacin: Este producto se enfocar a la clase media baja.
SOLUCIN:
El segmento poblacional relevante para el proyecto estar conformado por los
transportes pblicos y taxis que transcurren los puntos de venta donde se
ofrecer el producto (Andrs Avelino Cceres- J.L.B. y R.), y pertenecientes a la
clase B, C, D, E. Para cuantificar los datos de la poblacin se obtendrn de la
Municipalidad de Arequipa, del departamento de TRANSPORTES PBLICOS,
estos datos son los transportes pblicos que estn registrados legalmente sin
ninguna falta. Ver Tabla N 7.
29
N DE VEHCULOS
EMP.TRANSP. Y SERV.6 DE DICIEMBRE S.A. (EMTRASEDI)
26
EMP.TRANSP. MONTERREY VALLECITO S.A.
13
EMP.TRANSP. NUESTRA SEORA VIRGEN DE LOS REMEDIOS DE SOCABAYA S.A..
19
EMP.TRANSP. COTASPA S.A. (COTASPA S.A.)
47
EMP.TRANSP. SEOR DE LA AMARGURA
24
EMP.CONSORC.PROM.DEL TRANSP.AQP.S.A. (ECOPTRA S.A.)
12
EMP.TRANSP. Y TURISMO LAS BEGONIAS 1 S.A.
10
EMP.TRANSP. Y SERVICIOS AUDACES TOURS S.A.
22
EMP.TRANSP. C.O.T.U.M. SOCIEDAD ANONIMA
52
EMP.TRANSP. PUBLICO DE PASAJEROS SANTA CLARA S.R.L.
23
EMP.TRANSP. Y SERV.MULT.BUSES COTAP S.A.
20
EMP.TRANSP. Y SERVICIOS VILLA AMERICA DEL SUR DEL PERU S.A.A
32
EMP.TRANSP. Y SERVICIOS MULTIPLES SEOR DE LUREN S.A.
55
EMP.TRANSP. Y SERVICIOS MULTIPLES ALBORADA TRANSASIL S.A.
41
EMP.TRANSP. SAN MARTIN S.A.
11
EMP.TRANSP. Y SERVICIOS AFINES LOS ESCORPIONES S.A
20
EMPRESA DE TRANSPORTES TURISMO ANGELES DEL SUR S.A. (ETRASUR S.A.)
26
EMP.TRANSP. BUSS AREQUIPA S.A.
13
EMP.TRANSP. TRAVIC S.A.
10
EMP.TRANSP. LITORAL S.A. (TRALSA)
15
EMP.TRANSP. PUBLICO EL CALERO S.R.LTDA.
6
EMP.TRANSP. SANTO DOMINGO
26
EMP.TRANSP. Y SERV. MULT. LOS ANGELES DE CIUDAD DE DIOS S.A.
39
EMP.TRANSP. LOS PIONEROS
80
EMP.TRANSPORTES FLORIAN S.A.
32
EMP.TRANSP. ZAMACOLA S.A.
10
EMP.TRANSP. NUEVO HORIZONTE S.A. (ETNHSA).
23
EMP.TRANSP. URBANO ROYAL SAN MARTIN EXPRESS BUS S.A.
8
EMP.TRANSP. ORIOL S.A.
46
EMP.TRANSP. LOS ANGELES DORADOS DE HUNTER S.A.
5
EMP.TRANSP. MULTIPLES VIRGEN ADORADA S.A.
23
EMP.TRANSP. Y SERV. RAPIDO KOMBIS INDEPENDENCIA S.A.
17
EMP.TRANSP. ESPIRITU SANTO
40
EMP.TRANSP. BUS SERVICE INDEPENDENCIA S.A.
12
EMPRESA DE TRANSPORTES Y SERVICIOS DIVINO AMANECER S.A. (EMTRASDIA S.A.)
13
TRANSPORTES AMARU SOCIEDAD ANONIMA (AMARU S.A)
16
EMPRESA DE SERVICIOS MULTIPLES Y TRANSPORTES PAIS S.A. (ESM TRANSPAIS S.A.)
8
EMPRESA DE TRANSPORTES DEAN VALDIVIA S.A.
25
CONSORCIO EMPRESARIAL DE TRANSPORTE TERRESTRE DE AREQUIPA S.A. CETTAR S.A. 18
EMPRESA DE TRANSPORTES MIGUEL GRAU CAMPIA S.A.
4
N&C EMPRESA DE TRANSPORTES TIABAYA S.A.
30
EMPRESA DE TRANSPORTES PERUARBO BUSS S.A.
7
tranportes pblicos
979
TAXIS EN AREQUIPA
19323
TOTAL
20302
30
esperado
y sus
caractersticas.
La informacin que el inversionista o proyectista extrae del mercado puede
ser clasificada en:
4.3.1.
Son aquellos que han sido recopilados y procesados por terceros siendo de
libre disponibilidad, provienen de diversas fuentes, tales como Ministerios,
asociaciones privadas, boletines, revistas de negocios, peridicos, etc. Esta
fuente se utilizar en el presente proyecto.
4.4. ENCUESTA.
La encuesta es la recopilacin de datos producto de las entrevistas a
personas.
En
cualquier
encuesta
se
entrevista
consumidores,
PROPSITO.
4.4.2.
DISEO DE ENCUESTA.
4.5.1.
32
Dnde:
TAMAO DE LA MUESTRA A OBTENER
377
20,302.0
1.96
0.5
0.5
0.05
Aplicacin:
n= (1.96)2x20302x(0.5x0.5)/(0.05.)2(20302-1) + (1.96)2 x (0.5x0.5)
33
4.6.1.
MARCO ECONMICO.
34
35
4.6.2.
MARCO SOCIO-CULTURAL.
MARCO TECNOLGICO.
36
4.6.4.
Demanda presente.
Demanda futura.
37
4.7.1.
DEMANDA PRESENTE.
Socioeconmica
B-C-D-E
Elaboracin: Propia
Interpretacin: se hizo un estudio para saber cuntos transportes concurren
nuestros puntos de venta el resultado fue de 20,302 unidades.
38
MERCADO DISPONIBLE.
Es una parte del mercado potencial y est formado por el conjunto de
consumidores que tienen adems de la necesidad, la intencin de comprar el bien
o servicio.
GRFICO 3: INTENCIN DE COMPRA.
Elaboracin: Propia
Interpretacin: el 81.70 de choferes y cobradores encuestados consumen esta bebida
embotellada a base de fruta. Mientras el 18.30% consume otras bebidas.
39
MERCADO OBJETIVO.
Es una parte del mercado disponible que se fija como meta a ser alcanzada por el
proyecto, es decir la parte de la demanda a ser atendida. Se determina
multiplicando el mercado disponible por la participacin de mercado (1.2%) de
Aguas Fruit, el cual representa 600 botellas que ser la meta que se desea
alcanzar por da.
POBLACIN
Personas
Mercado Potencial
20,302
100.00%
Mercado Disponible
49,760
81.70%
Mercado Objetivo
597/da
1.2%
Elaboracin: Propia
Interpretacin: la participacin de mercado que se tendr es de 1.2%, teniendo que
vender 600 botellas al da. Ver anexo N 2 de la pgina 124.
40
2016
2017
2018
2019
2020
187,200
187,200
187,200
187,200
187,200
Elaboracin: Propia
4.8.
ANLISIS DE LA OFERTA.
Su objetivo es conocer cules son los posibles competidores de la
empresa, en el momento en el que se inicie las operaciones. Es importante
conocer la competencia, pues ello permitir disear estrategias para tener
mayor presencia en el mercado. Asimismo se tiene que analizar factores
naturales y climatolgicos pues son variables que pueden incidir en el nivel
de oferta, por ejemplo la estacionalidad de lluvias, periodos de
inundaciones, disponibilidad de fuentes de abastecimiento de agua, entre
otros. En esta oportunidad se muestra el calendario de frutas mediante las
estaciones del ao, ver grfico N 4.
41
4.8.1.
COMPETIDORES INDIRECTOS.
Ofrecen productos competitivos sustitutos a las aguas sabor natural a frutas Aguas Fruit. Se debe mencionar que entre
estos, los principales negocios son:
Elaboracin: Propia
Interpretacin: son empresas ya formadas y estables con trayectoria, son solo competidores indirectos puesto que no venden nuestro
producto pero si podramos utilizar sus productos como sustitutos.
43
Elaboracin: Propia.
Interpretacin: Los resultados de las encuestas realizadas a nuestros
consumidores dieron los siguientes resultados donde: el 40.58% consume
refrescos (saborizantes), el 32.63% prefiere las aguas minerales y un 26.79%
consume gaseosas, obteniendo estos resultados vemos que la gran mayora de
personas consume refresco ya sea preparada en sus cosas o compran de un
establecimiento que este a su alcance.
(S/.1.20)
REFRESCO
(S/.1.20)
AGUAS MINERALES
(S/.1.50)
GASEOSAS
44
4.8.2.
COMPETIDORES DIRECTOS.
Elaboracin: Propia.
Interpretacin: El 85% de encuestados vende al da ms de 50 botellas. El cual
nos dieron un promedio de la cantidad de botellas que venden al da esa cantidad
fue de 200 botellas a 250 botellas al da.
45
Elaboracin: Propia
Interpretacin: Las frutas que piden ms los consumidores, son la pia,
maracuy y durazno, el cual sern nuestros productos principales.
Elaboracin: Propia
Interpretacin: Todas las personas encuestadas de diferentes puntos de venta,
venden todo lo que producen, trabajando de 6 a 8 horas.
46
Elaboracin: Propia
Interpretacin: Mayora de personas encuestadas son dueos de su negocio, por
ende trabajan independientemente el 80%, y salen a trabajar las mismas que
preparan el producto, algunos con ayuda de un pariente cercano (madres, hijos.).
47
4.8.3.
botellas
al
da.
En
la
Av.
Vidaurrazaga.
Sra. Marisol Quispe.
pero
estratgico,
movimiento
de
donde
hay
transportes
Elaboracin: Propia.
Interpretacin: se determinarn estas estrategias como es el lugar, los vendedores que
sern fundamental para nuestra produccin y venta. As como el lugar de venta tienen
que ser estratgicos y sobre todo permanecer en este mercado.
48
4.8.4.
DETERMINACIN
DE
LOS
OBJETIVOS
DE
LOS
COMPETIDORES.
Luego de identificar las estrategias se deber preguntar Cul es el objetivo
prioritario del competidor en este mercado?
En esta oportunidad carecen de objetivos, ya que no tienen una visin
establecida, las tres seoras tienen ms de 4 aos vendiendo aguas de
frutas y a la fecha su negocio no lo han legalizado, por ende no se
desarrollan como empresa, y se quedan en un nicho de mercado
4.8.5.
COMPETIDORES.
El proyectista deber identificar los puntos fuertes y dbiles.
Sra. Marisol
Quispe
Su ubicacin en
otros puntos de
venta es
rentable.
Sra. Norma
Choque
El punto de
venta es
estratgico,
tiene gente que
le ayude.
Seguir poniendo
otros puntos de
ventas, legalizar
el negocio
Buscar nuevos
puntos de
ventas, legalizar
el negocio.
No tiene horario
establecido, no
cuenta con registro
sanitario, falta de
publicidad.
No cuenta con
registro sanitario.
falta de
publicidad
No cuenta con
registro
sanitario, falta
de publicidad.
Incremento de
competidores
directos e
indirectos
Incremento de
competidores
directos e
indirectos
Incremento de
competidores
directos e
indirectos
Amenazas
Elaboracin: Propia.
Interpretacin: La siguiente tabla muestra el anlisis FODA de los competidores que se
encuentran en el mercado.
49
Elaboracin: Propia
Interpretacin: Este grfico muestra los resultados de la encuesta realizados a
nuestros competidores el cual gran parte realiza sus compras en los mercados ms
cercanos a su punto de venta (maracuy, pia y durazno).
50
4.9.1.
Ingrediente
Proveedor
Materia
Distribuciones Guevara
prima(Durazno)
Materia prima(Pia)
Direccin
Av. Andrs Avelino Cceres
Disponibilidad
Cantidad/da
precio
5KG
S/.12.50
5KG
S/.7.50
4KG
S/.14.0
(4 de agosto)
Distribuciones Guevara
Materia
Distribuciones Guevara
prima(Maracuy)
Azcar Blanca
Abarrotes TITO
Disponible todo el ao
16.5 KG
S/.37.95
Azcar Rubia
Abarrotes TITO
Disponible todo el ao
9 KG
S/.20.88
Canela
Abarrotes TITO
Disponible todo el ao
5 bolsas
S/.2.50
Clavo
Abarrotes TITO
Disponible todo el ao
5 bolsas
S/.2.50
Ans
Abarrotes TITO
Disponible todo el ao
5 bolsas
S/.2.50
Botella de 600ml
INDUCOS S.A.C.
Disponible todo el ao
600 botellas
S/.157.38
TAPAS
INDUCOS S.A.C.
Disponible todo el ao
600tapas
S/.42.0
Gas 45kg
LLAMAGAS S.A
Disponible todo el ao
3 balones/mes
S/.88.33
Elaboracin: Propia.
Interpretacin: Se detalla el nombre y direccin de cada proveedor que nos abastecern, as como el costo que nos venden.
51
Unidad de
Proveedor
Cantidad
Precio
Precio
unitario
total
6 ollas
S/. 90.00
S/. 540.00
2 cocinas
S/.480.0
S/. 960.00
1 MESA
S/.400.0
S/.400.0
S/.45.00
S/.135.00
3 carros
S/.800.00
S/.2,400.00
S/.1,600.00
S/.1,600.00
S/.304.0
S/.304.0
TOTAL.
S/.6,339.0
medida
Ollas industriales
50Lt.
Aluminio Per
ASTRID
Cocina industrial
Mesa Inoxidable
TACHO
Cocina de 3
SURGE
hornillas.
INOXIDABLE
1m de alto x
TALLER
2m de largo
PANDIA
100Lt.
REY
TACHOS
Carrito vendedor
TALLER
PANDIA
Congelador
186x75x89
OLX
Frente x
Congela
Fondo x Alto
dor
Utensillos (coladores,
cucharones, cuchillos,
------------------
------------------
-----------
Elaboracin: Propia.
Interpretacin: se detallan los equipos que implementarn nuestra rea de produccin
as como tambin los carritos vendedores que saldrn a la reparticin.
52
ni
conservantes.
Nuestros
sabores
de
frutas
sern
53
54
B. PIA.
13.12g
Fibra alimentaria
1.4g
Azcares
9.85g
Grasas
0.12g
Protenas
0.54g
Tiamina (vit. B)
0.079 mg (6%)
Riboflavina (vit B)
0.032 mg (2%)
Niacina (vit B)
0.5 mg (3%)
0.213 mg (4%)
Vitamina B
0.112 mg (9%)
0.18 g (5%)
Vitamina C
47.8 mg (80%)
Calcio
13 mg (1%)
Hierro
0.29 mg (2%)
Magnesio
12 mg (3%)
Manganeso
0.927 mg (46%)
Fsforo
8 mg (1%)
Potasio
109 mg (2%)
Sodio
1 mg (0%)
Zinc
0.12 mg (1%)
56
C. MARACUY.
57
Precauciones:
No es muy recomendable tomar maracuy durante el embarazo o la
lactancia por la presencia de alcaloides uterotxicos igualmente no
debe suministrarse en grandes cantidades a nios menores de tres
aos.
TABLA 18: VALOR NUTRICIONAL DE LA MARACUY
VALOR NUTRICIONAL MARACUYA
Carbohidratos
23.38g
Fibra alimentaria
10.4g
Azcares
11.20g
Grasas
0.70g
Protenas
2.20g
Agua
72.93g
Retinol (vit. A)
64 g (7%)
Tiamina (vit. B)
0 mg (0%)
Riboflavina (vit B)
0.130mg (9%)
Niacina (vit B)
1.500mg (10%)
Vitamina B
0.100 mg (8%)
Vitamina C
30.0mg (50%)
Vitamina E
0.02mg (0%)
Vitamina K
0.7g (1%)
Calcio
12mg (1%)
Hierro
1.60mg (13%)
Magnesio
29m (8%)
Fsforo
68mg (10%)
Potasio
348mg (7%)
Sodio
28mg (2%)
Zinc
0.10mg (1%)
58
Elaboracin: Propia.
59
4.10.2. PRECIO.
El precio del producto ser factor importante que determinara la demanda
que hace el mercado de ese producto. Afectar a la posicin competitiva de
nuestra empresa, nuestros ingresos y ganancias netas. El precio referencial
es de S/1.00 sol la botella, tal como se ve en la encuesta dada.
GRFICO 12: PRECIO DEL PRODUCTO.
Elaboracin: Propia.
Interpretacin: Haremos ms nfasis en lograr una retribucin meta, es decir el
precio ser asignado por las encuestas realizadas a nuestros consumidores y
competidores, el costo es de S/.1.00 este costo es referencial.
4.10.3. PLAZA.
Actualmente en el mercado peruano existen cuatro tipos de canales de
distribucin que cumplen la funcin fundamental de colocar el producto a
disposicin del cliente. Estos son:
60
Elaboracin: Propia.
Interpretacin: Muestra la Pagina Web y Facebook de la empresa
Aguas Fruit.
61
U/M
Costo
Afiches
Ciento
S/ 63.00
Banner publicitario
Unidad
S/50.00
----------------------
----------------------
TOTAL
S/ 113.00
Redes sociales
Elaboracin: Propia.
62
CAPTULO V:
VIABILIDAD TCNICA
63
64
AGUA DE PIA
12
Recepcin de la
Maracuy
Traslado a rea
de lavado
20
Lavado de
maracuy
10
20
10
13
20
Traslado al rea
de coccin
20
14
Poner la maracuy
a la olla de coccin.
90
20
15
Aadir azcar,
canela, clavo y ans.
20
Inspeccionar el
cocido y que haya
hervido
16
Retirar la maracuy
de la olla
20
30
17
18
10
19
Traslado a Mesa de
Trabajo
Retirar las pepas
de la maracuy a
un costado
Licuar la cscara y colar
para ser aadido al
tacho
Licuar la pepa y colar
para ser aadido al
tacho
AGUA DE DURAZNO
Recepcin de la
pia
6
4
7
5
10
20
11
Traslado a rea
de lavado
20
Lavado de pia
10
Traslado a Mesa de
Trabajo
20
Pelado y cortado
de pia
90
Traslado al rea de
coccin
20
Poner la cscara de
la pia a la olla de
coccin
Retirar la cscara
de pia y poner los
trozos de pia a la
olla
Aadir azcar,
canela, clavo y ans.
=11 TRASLADOS
Traslado a rea
de lavado
Lavado de durazno
2
2
Traslado a Mesa de
Trabajo
Pelado y cortado
de durazno
3
3
Traslado al rea de
coccin
Poner el durazno
pelado a la olla de
coccin
20
Aadir azcar,
canela, clavo y ans.
Inspeccionar el
cocido y que haya
hervido
Inspeccionar el
cocido y que haya
hervido
20
RESUMEN:
=22 OPERACIONES
Recepcin del
durazno
10
180
20
Enfriamiento en los
tachos
120
21
Embotellado
=3 INSPECCIONES
=1 ALMACN
20
60
11
22
1
Traslado a mesa de
trabajo
Etiquetado
Almacenado al
congelador
65
REQUERIMIENTO DE MERCADERA.
Calculamos la cantidad requerida y el costo de las mismas con respecto a nuestra demanda mensual y la capacidad de la
materia prima requerida. Tal como se ve en la siguiente tabla.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
2.50
1.50
3.50
2.30
2.32
0.50
0.50
0.50
0.26
0.07
5
5
4
16.5
9
5
5
5
600
600
130
130
104
429
234
130
130
130
15600
15600
1560
1560
1248
5148
2808
1560
1560
1560
187200
187200
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
12.50
7.50
14.00
37.95
20.88
2.50
2.50
2.50
157.38
42.00
299.71
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
325.00
195.00
364.00
986.70
542.88
65.00
65.00
65.00
4,091.88
1,092.00
7,792.46
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
3,900.00
2,340.00
4,368.00
11,840.40
6,514.56
780.00
780.00
780.00
49,102.56
13,104.00
93,509.52
66
5.3.2.
CANTIDAD
2
2
3
4
2
4
3
U/M
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIFORME
U/M
UNIDAD
DESCRIPCIN
CANTIDAD
UNIFORME
4
Fuente: Elaboracin Propia.
5.3.3.
COST. UNIT.
S/.
7.00
S/.
8.00
S/.
10.00
S/.
15.00
S/.
12.00
S/.
5.00
S/.
45.00
COST. TOTAL
S/.
14.00
S/.
16.00
S/.
30.00
S/.
60.00
S/.
24.00
S/.
20.00
S/.
135.00
S/.
299.00
COST.UNIT.
S/.
35.00
COST.TOTAL
S/.
140.00
EQUIPOS
LICUADORA OSTER
COCINA SEMI INDUSTRIAL
CONGELADOR
CARRO VENDEDOR
OLLA
MESA INOXIDABLE
TOTAL
Fuente: Elaboracin Propia.
1
2
1
3
6
1
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
S/. 160.00
S/. 480.00
S/. 1,600.00
S/. 800.00
S/.
90.00
S/. 400.00
COST. TOTAL
S/.
160.00
S/.
960.00
S/. 1,600.00
S/. 2,400.00
S/.
540.00
S/.
400.00
S/. 6,060.00
67
5.3.4.
MUEBLES
ESTANTE
ESCRITORIO DE MADERA
SILLA DE ESPERA
TOTAL
Fuente: Elaboracin Propia.
5.3.5.
COST. UNIT.
S/. 300.00
S/. 400.00
S/.
50.00
COST. TOTAL
S/.
300.00
S/.
400.00
S/.
100.00
S/.
800.00
GASTOS DIVERSOS.
DETALLE
AYUDN LIQUIDO (500) ml
LEGA (4L)
BOLSA DE BASURA
PASAJE
TOTAL
Fuente: Elaboracin Propia.
5.3.6.
GASTOS DIVERSOS
CANTIDAD U/M
1
LITROS
1
LITROS
78
UNIDAD
13
INTERDIARIO
COST. UNIT.
S/.
5.00
S/.
15.00
S/.
0.20
S/.
2.00
COST. MENS.
S/.
5.00
S/.
15.00
S/.
15.60
S/.
26.00
S/.
61.60
REQUERIMIENTO DE PERSONAL.
68
5.3.7.
REQUERIMIENTO DE LOCAL.
S/.
600.00
S/. 7,200.00
5.3.8.
REQUERIMIENTO DE SERVICIO.
Los requerimientos
y Gas Licuado.
En
la
tabla
siguiente
se
muestran
las
COSTO MENS.
S/.
26.48
S/.
65.60
S/.
84.00
S/.
294.44
S/.
470.52
El
sern
de
mucha
utilidad
para
la
estimacin
de
las
5.4.1.
DISTRIBUCIN DE LA PLANTA.
70
5.4.2.
FACTORES
PESO
CERCADO
JOSE LUIS
BUSTAMANTE Y
RIVERO
RIO SECO
PUNTAJE
TOTAL
PUNTAJE
TOTAL
PUNTAJE
TOTAL
Distancia - M. objetivo
0.21
1.26
0.84
0.84
0.30
0.6
1.8
0.6
Costo de licencia
0.18
0.72
0.9
1.08
Vias de acceso
0.31
1.86
1.86
1.86
TOTAL
4.44
5.4
4.38
71
PESO
Av. Vidaurrazaga
PUNTAJE
TOTAL
PUNTAJE
TOTAL
0.35
2.1
1.4
0.32
1.92
1.92
0.33
1.32
1.32
5.34
4.64
EQUIPOS
LICUADORA OSTER
COCINA SEMI
INDUSTRIAL
CONGELADOR
CARRO VENDEDOR
OLLA
MESA INOXIDABLE
TOTAL
S/.
S/.
1
3
6
1
S/. 1,600.00
S/. 800.00
S/.
90.00
S/. 400.00
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
160.00
480.00
COST. TOTAL
S/.
S/.
160.00
960.00
S/. 1,600.00
S/. 2,400.00
S/.
540.00
S/.
400.00
S/. 6,060.00
72
MUEBLES
ESTANTE
ESCRITORIO DE MADERA
SILLA DE ESPERA
TOTAL
MATERIALES
CUCHARON
TRINCHE
CUCHILLO
POSILLO
COLADOR
JARRA
TACHO
TOTAL
CANTIDAD
1
1
2
COST. UNIT.
S/. 300.00
S/. 400.00
S/.
50.00
DESCRIPCIN
CANTIDAD
UNIFORME
4
TOTAL
COSTO TOTAL DE INVERSIN
DETALLE
DURAZNO
PIA
MARACUY
AZCAR BLANCA
AZCAR RUBIA
CANELA
CLAVO
ANS
ENVASE
TAPA
TOTAL
MUEBLES Y ENSERES
U/M
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
CANTIDAD
130
130
104
429
234
130
130
130
15600
15600
UNIFORME
U/M
UNIDAD
S/.
COST.UNIT.
35.00
COST. TOTAL
S/.
300.00
S/.
400.00
S/.
100.00
S/.
800.00
COST. TOTAL
S/.
14.00
S/.
16.00
S/.
30.00
S/.
60.00
S/.
24.00
S/.
20.00
S/.
135.00
S/.
299.00
COST.TOTAL
S/.
140.00
S/. 7,299.00
COSTOS OPERATIVOS
MATERIA PRIMA
U/M
COSTO UNIT.
KG
S/.
2.50
KG
S/.
1.50
KG
S/.
3.50
KG
S/.
2.30
KG
S/.
2.32
bolsa
S/.
0.50
bolsa
S/.
0.50
bolsa
S/.
0.50
botella
S/.
0.26
tapa
S/.
0.07
COST. MEN.
S/.
325.00
S/.
195.00
S/.
364.00
S/.
986.70
S/.
542.88
S/.
65.00
S/.
65.00
S/.
65.00
S/. 4,091.88
S/. 1,092.00
S/. 7,792.46
73
DETALLE
AYUDN LIQUIDO (500)
ml.
LEGA (4L)
BOLSA DE BASURA
PASAJE
TOTAL
CANTIDAD
1
1
78
13
GASTOS DIVERSOS
U/M
COST. UNIT.
LITROS
S/.
5.00
LITROS
UNIDAD
INTERDIARIO
S/.
S/.
S/.
15.00
0.20
2.00
SERVICIOS PBLICOS
DETALLE
UNIDAD
ENERGA ELCTRICA
KW
AGUA
m3
DUO MOVISTAR(telfono + internet)
GAS
Kg
TOTAL
COST. MENS.
S/.
5.00
S/.
S/.
S/.
S/.
15.00
15.60
26.00
61.60
COSTO MENS.
S/.
26.48
S/.
65.60
S/.
84.00
S/.
294.44
S/.
470.52
SUELDOS
CANTIDAD
1
1
PERSONAL
VENTAS
PRODUCCIN
TOTAL
TERRENO
ALQUILER/LOCAL
TOTAL
COSTO TOTAL MENSUAL DE INVERSIN
Fuente: Elaboracin Propia.
COSTO TOTAL
S/.
600.00
S/. 12,576.15
74
CAPTULO VI:
VIABILIDAD LEGAL
75
(SRL)
En la sociedad comercial de responsabilidad limitada, el capital est dividido
en particiones iguales, acumulables e indivisibles, que no puede ser
incorporadas en ttulos valores, ni denominarse acciones.
Los socios no pueden exceder de veinte y no responden personalmente por
las obligaciones sociales.
-
DURACIN: Indeterminada.
6.2.2.
76
CARACTERSTICAS: De 2 a 20 accionistas.
77
6.3. LA EMPRESA.
En el estudio legal de la implantacin de la Empresa Aguas Fruit, se
acoger a la razn social de Sociedad de Responsabilidad Limitada (S.R.L.),
conformado por los socios: Srta. Yuly Noem Apaza Chora con D.N.I.
N47658255 y Sr. Edwin Taco Ccasa con D.N.I. N47873277, naturales de
Arequipa. A continuacin los pasos para constituir la empresa y los costos
adecuados que se requieren para esta.
La sociedad se define como una asociacin voluntaria, duradera y
organizada de personas que ponen en comn un fondo patrimonial con el
objetivo de colaborar en la explotacin de una empresa. Segn la nueva ley
general de las sociedades (ley N 26887), la empresa est regida bajo la
nomenclatura de sociedad de responsabilidad limitada (S.R.L.). Ms
informacin en la siguiente tabla 24.
78
CARACTERSTICAS
De 2 a 20 socios participantes,
DENOMINACIN
RGANOS
CAPITAL SOCIAL
DURACIN
Indeterminada.
BUSQUEDA DE NOMBRE.
Luego se debe realizar una reserva de nombre que tiene un costo de S/.
18.00 soles, el cual te da la preferencia para inscribir tu empresa con el
nombre elegido por 30 das.
79
6.4.3.
MINUTA DE CONSTITUCIN.
APORTE DE ACTIVOS.
ESCRITURA PBLICA.
REGISTRO EN SUNARP.
Una vez firmada la escritura pblica, el notario o los socios tendrn que
realizar la inscripcin de la empresa en la Oficina Registral competente
(Registro de Personas Jurdicas en la SUNARP).
6.4.8.
TESTIMONIO DE LA EMPRESA.
80
Tu domicilio fiscal.
81
82
SI
Lmite de Ingresos
Hasta
S/525,000.0
anuales
de
ingresos netos.
Lmite de Compras
emitir
dems permitidos.
NO
Renta:
Cuota de 1.5% de ingresos
netos mensuales.
IGV:
18%
impuesto
(incluye
de
el
promocin
municipal).
Libros Obligados a Llevar
Activos Fsicos
Trabajadores
FUENTE: SUNAT
83
representante legal.
Carta poder legalizada en caso de representacin.
Vigencia de poder de representante legal en caso
de representacin.
Declaracin jurada de observancia de condiciones
de seguridad para locales hasta 100m2
Cartilla o plan de seguridad para locales de 101 a
500 m2
Certificado de inspeccin tcnica de detalle o
multidisciplinario para locales mayores a 500 m2
84
Licencia de Funcionamiento
Documentos a Presentar
de
pagos
derechos:
(incluye
evaluacin
de
331-A:
declaracin
jurada
observancia
condiciones de seguridad.
Formulario 331-B: declaracin jurada de compatibilidad de
uso y zonificacin y conformidad de establecimiento.
Donde se realizar el
CIUDAD: AREQUIPA
Trmite
6.39%
2016) S/3,850.0
S/ 246.00 soles
Calificacin
Trmite
Informes sobre el estado
de Trmite
Instancia que resuelve el
Trmite
FUENTE: TUPA - municipalidad Jos Luis Bustamante y Rivero
85
86
6.7.2.
COSTO
PLAZO PARA
RESOLVER
AUTORIDAD
COMPETENTE PARA
RESOLVER
FUENTE: TUPA Municipalidad Jos Luis Bustamante y Rivero.
87
6.7.3.
REGISTRO DE SANIDAD.
TABLA 36: REGISTRO DE SANIDAD.
CARN DE SANIDAD
REQUISITOS
Solicitud o formulario.
02 fotografas tamao carn (fondo blanco a color actual).
Certif. Med. MINSA (centro o posta) con Anlisis Parasitolgico y
esputo acreditando buena salud (todo en original).
Copia de comprobante de pago de tasa municipal.
0.29%
S/11.17
03 das hbiles.
RESOLVER
AUTORIDAD
COMPETENTE PARA
RESOLVER
Fuente: TUPA Municipalidad Jos Luis Bustamante y Rivero.
88
6.7.4.
AUTORIZACIN DE LA VA PBLICA.
TABLA 37: AUTORIZACIN DE LA VA PBLICA.
Solicitud o formulario.
Copia del D.N.I.
Copia de comprobante de pago de tasa municipal.
a. Juegos recreativos.
b. Puestos de peridicos.
c. Golosinas, emolientes, helados y similares en
condicin circulante.
d. Chefer, salchipapas y similares.
e. Paradero de vehculos mayores.
f. Paradero de vehculos menores.
g. Carpas, casetas y similares hasta 3 das.
h. Puestos de venta por fiestas religiosas, da de la
madre, del padre y otras.
i.
0.69%
S/26.57
S/3,850.0
PLAZO PARA
05 das hbiles.
RESOLVER
AUTORIDAD
Subgerencia de Fiscalizacin.
COMPETENTE
PARA RESOLVER
FUENTE: TUPA Municipalidad Jos Luis Bustamante y Rivero.
89
S/. 5.00
S/. 18.00
S/. 180.00
S/. 41.58
1.08% UIT
Registros Pblicos Derechos 3/1000 del Capital.
S/. 30.00
S/. 40.00
S/. 40.00
SUB TOTAL
S/. 354.58
MUNICIPIO LICENCIA DEFINITIVA
Licencia de funcionamiento
S/. 246.00
S/. 114.00
Registro de Sanidad
S/. 11.17
Autorizacin Va Pblica
S/. 26.57
SUB TOTAL
S/. 397.74
TOTAL
S/. 752.32
90
CAPTULO VII:
VIABILIDAD
ORGANIZACIONAL
91
6.9.
DEFINICIN Y ALCANCE.
El objetivo es definir un esquema de organizacin para la nueva empresa,
determinando las tareas, funciones y responsabilidades para esto de trabajo.
las
cosas,
teniendo
actitud
positiva
ante
cualquier
92
GERENTE GENERAL
ADMINISTRACIN
PRODUCCIN
ASESOR
CONTABLE
VENTAS
93
REA:
NMERO
DE
ACCIONISTAS:
Elaborado por:
Yuly Apaza
Edwin Taco
GERENCIA GENERAL
2
FUNCIONES
GENERALES:
SUPERVISADO POR:
Ninguno
SUPERVISA A :
COORDINA CON:
94
Fecha: 16/05/2016
MANUAL DE FUNCIONES
REA:
NMERO DE
ACCIONISTAS:
OBJETIVO DEL
PUESTO:
Elaborado por:
Yuly Apaza
Edwin Taco
ADMINISTRACIN
1
Cumplir con las funciones administrativas velando por el buen
desempeo de la organizacin a travs del uso de sistema,
procedimientos administrativos para el logro de los objetivos
trazados.
1. controlar la correcta ejecucin de los planes y programas
de la empresa.
2. Realizar gestiones fuera de la empresa representndola
ante otras instituciones.
3. Control de la caja chica de la empresa.
FUNCIONES
GENERALES:
SUPERVISADO POR:
Trabajadores
SUPERVISA A:
Todo el personal
COORDINA CON:
FUENTE: Elaboracin Propia
INTERPRETACIN: Se muestra el MOF del rea de administracin.
95
REA:
PRODUCCIN
NMERO
DE
ACCIONISTAS:
OBJETIVO
PUESTO:
Elaborado por:
Yuly Apaza
Edwin Taco
DEL
1
Programar, dirigir y controlar la eficiente produccin en la
empresa as como velar por el buen desempeo y trato de
los trabajadores en la empresa.
1. Controlar y asegurar el mximo rendimiento tanto en
Gerencia General
SUPERVISADO
POR:
Gerente General
Operarios
de planta
SUPERVISA A:
Almacn y Ventas.
COORDINA CON:
FUENTE: Elaboracin Propia
INTERPRETACIN: Se muestra el MOF del rea de produccin.
96
REA:
NMERO DE
Elaborado por:
Yuly Apaza
Edwin Taco
ACCIONISTAS
OBJETIVO DEL
PUESTO:
FUNCIONES
GENERALES
SUPERVISADO
Gerencia general
POR
SUPERVISA A
Ninguno
COORDINA CON
97
MENSUAL
SIS (4.5%)
GERENTE
GENERAL
LOGISTICA
VENTAS
CONTADOR
TOTAL
S/. 1,000.00
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
850.00
850.00
300.00
TOTAL MENSUAL
45.00
VACACIONES
1/24
S/. 41.67
AO 01
S/.
1,086.67
S/. 13,040.00
38.25
38.25
S/. 35.42
S/. 35.42
S/.
S/.
S/.
S/.
923.67
923.67
300.00
3,234.00
S/. 11,084.00
S/. 11,084.00
S/. 3,600.00
S/. 38,808.00
TOTAL
MENSUAL
S/. 923.67
AO 01
S/. 11,084.00
S/.
S/. 11,084.00
MENSUAL
S/.
850.00
SIS (4.5%)
S/.
38.25
VACACIONES
1/24
S/.
35.42
923.67
98
CAPTULO VIII:
VIABILIDAD AMBIENTAL
99
100
OBJETIVO GENERAL.
Desarrollar una propuesta sencilla y econmica en educacin ambiental,
para lograr una mejor calidad de vida y conservar un agradable espacio de
trabajo.
OBJETIVO ESPECFICO.
1. Capacitar y sensibilizar a los trabajadores sobre el impacto ambiental.
2. Motivar el reciclaje interno, el ptimo funcionamiento del sistema de
separacin de residuos para reciclar (reusar) y el ahorro de los
recursos, coordinado actividades que sensibilicen a la comunidad
aledaa.
3. Identificar y cumplir normas en cuanto al aseo y adecuado manejo de
residuos slidos dando especial importancia a la separacin de los
mismos.
101
ACTIVIDADES.
1. Organizacin anual de una campaa medioambiental.
2. Campaas de ahorro de agua y energa.
3. Clasificacin de residuos slidos y venta de residuos orgnicos a la
chanchera.
4. Sistema de separacin de residuos mediante el uso de tachos ubicados
estratgicamente y debidamente rotuladas.
COSTO DE VIABILIDAD AMBIENTAL.
Luego de haber realizado la viabilidad ambiental, se presentar la tabla
N36, en donde especifican los costos que sern necesarios para este
captulo.
COLOR
COSTO UNITARIO
COSTO
UNITARIO
PRECIO
MENSUAL
PRECIO
ANUAL
Tacho
Tacho
Tacho
Bolsa
Verde
Amarillo
Negro
Negro
S/. 15.00
S/. 15.00
S/. 15.00
100 unidades por S/
8.00
S/. 15.00
S/. 15.00
S/. 15.00
S/. 8.00
S/. 15.00
S/. 15.00
S/. 15.00
S/. 8.00
S/. 15.00
S/. 15.00
S/. 15.00
S/. 96.00
S/. 53.00
S/. 53.00
S/.141.00
TOTAL
Fuente: Elaboracin Propia.
10kg
MES
S/.2.00 S/.52.00
AO
S/.624.00
102
CAPTULO IX:
PROYECCIN DE
INGRESOS, COSTOS Y
GASTOS
103
PROYECIN DE VENTAS
MESES
VENTAS
(UNIDADES
FISICAS)
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL ANUAL
15,600
15,600
15,600
15,600
15,600
15,600
15,600
15,600
15,600
15,600
15,600
15,600
178,200
Bebidas
Embotelladas
de (500 ml)
MARK-UP
S/. 1.00
S/. 1.00
S/. 1.00
S/. 1.00
S/. 1.00
S/. 1.00
S/. 1.00
S/. 1.00
S/. 1.00
S/. 1.00
S/. 1.00
S/. 1.00
S/. 1.00
PROYECIN DE
VENTAS EN
UNIDADES
MONETARIAS
VENTAS (UNIDADES
MONETARIAS)
S/. 15,600
S/. 15,600
S/. 15,600
S/. 15,600
S/. 15,600
S/. 15,600
S/. 15,600
S/. 15,600
S/. 15,600
S/. 15,600
S/. 15,600
S/. 15,600
S/. 178,200
104
9.3.
EQUIPOS
LICUADORA OSTER
COCINA SEMI
INDUSTRIAL
CONGELADOR
CARRO VENDEDOR
OLLA
MESA INOXIDABLE
TOTAL
MUEBLES
ESTANTE
ESCRITORIO DE MADERA
SILLA DE ESPERA
TOTAL
MATERIALES
CUCHARON
TRINCHE
CUCHILLO
POSILLO
COLADOR
JARRA
TACHO
TOTAL
DESCRIPCIN
UNIFORME
TOTAL
COST. TOTAL
1
2
UNIDAD
UNIDAD
S/.
S/.
160.00
480.00
S/.
S/.
160.00
960.00
1
3
6
1
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
UNIDAD
S/. 1,600.00
S/.
800.00
S/.
90.00
S/.
400.00
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
1,600.00
2,400.00
540.00
400.00
6,060.00
MUEBLES Y ENSERES
CANTIDAD
U/M
COST. UNIT.
1
UNIDAD S/. 300.00
1
UNIDAD S/.
400.00
2
UNIDAD S/.
50.00
CANTIDAD
4
UNIFORME
U/M
COST.UNIT.
UNIDAD S/. 35.00
COST. TOTAL
S/.
300.00
S/.
400.00
S/.
100.00
S/.
800.00
COST. TOTAL
S/.
14.00
S/.
16.00
S/.
30.00
S/.
60.00
S/.
24.00
S/.
20.00
S/.
135.00
S/.
299.00
COST.TOTAL
S/.
140.00
S/.
140.00
105
DESCRIPCIN
AFICHES
BANNER PUBLICITARIO
TOTAL
DESCRIPCIN
FACTURAS Y BOLETAS
TOTAL
GASTOS DE VENTAS
CANTIDAD U/M
COST.UNIT
9
MILLAR
S/. 7.00
1
UNIDAD S/. 50.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS
CANTIDAD U/M
COST.UNIT.
1
CIENTO S/. 35.00
COST.TOTAL
S/.
63.00
S/.
50.00
S/.
113.00
COST. TOTAL
S/.
35.00
S/.
35.00
S/.
7,447.00
106
9.4.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
PRIMER MES
61.60
4,157.67
7,792.46
470.52
600.00
300.00
13,382.25
CLCULO DE LA DEPRECIACIN.
TABLA 50: DEPRECIACIN
DESCRIPCIN
LICUADORA OSTER
COCINA SEMI INDUSTRIAL
CONGELADOR
CARRO VENDEDOR
OLLA
MESA INOXIDABLE
ESTANTE
ESCRITORIO DE MADERA
SILLA DE ESPERA
TOTAL
CANTIDAD
1
2
1
3
6
1
1
1
2
18
PRECIO UNIT.
S/. 160.00
S/. 480.00
S/. 1,600.00
S/. 800.00
S/.
90.00
S/. 400.00
S/. 300.00
S/. 400.00
S/.
50.00
S/. 4,280.00
AO 1
S/. 32.00
S/. 96.00
S/. 320.00
S/. 240.00
S/. 108.00
S/. 80.00
S/. 60.00
S/. 80.00
S/. 20.00
S/. 1,036.00
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
AO 2
32.00
96.00
320.00
240.00
108.00
80.00
60.00
80.00
20.00
1,036.00
AO 3
S/. 32.00
S/. 96.00
S/. 320.00
S/. 240.00
S/. 108.00
S/. 80.00
S/. 60.00
S/. 80.00
S/. 20.00
S/. 1,036.00
AO 4
S/.
32.00
S/.
96.00
S/. 320.00
S/. 240.00
S/. 108.00
S/.
80.00
S/.
60.00
S/.
80.00
S/.
20.00
S/. 1,036.00
AO 5
S/.
32.00
S/.
96.00
S/. 320.00
S/. 240.00
S/. 108.00
S/.
80.00
S/.
60.00
S/.
80.00
S/.
20.00
S/. 1,036.00
9.5.
PUNTO DE EQUILIBRIO.
TABLA 51. PUNTO DE EQUILIBRIO MENSUAL.
PUNTO DE EQUILIBRIO
COSTOS FIJOS
Gastos administrativos
Do telefnico
Alquiler
Gastos diversos
TOTAL
CFU
COSTOS VARIABLES
Mano de obra
Materia prima
Servicios pblicos
TOTAL
CVU
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
PRECIO TOTAL
3,234.00
84.00
600.00
61.60
3,979.60
0.26
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
PRECIO TOTAL
923.67
7,792.46
470.52
9,186.65
0.59
107
MARK UP
CT=CF+CV
S/.
CTU= CT/Q
S/.
PRECIO MARK - UP
S/.
13,166.25
0.84
1.0
P.E. Q.=
CF
PV - Cvu
P.E. Q. =
3979.6
0.35
P.E. Q. =
11,464 UNIDADES/BOTELLAS
S/.
REA DE
BENEFICIOS
C.T
REA DE
DFICIT
C.V
S/.11,464.00
S/. 3,979.60
C.F
11464
108
CAPTULO X:
INVERSIN Y
FINANCIAMIENTO
109
S/.
S/.
S/.
S/.
CAPITAL
7,447.00
752.32
13,382.25
21,581.57
10.2. FINANCIAMIENTO.
Son los recursos monetarios que provienen de las instituciones financieras tales
como: Para el presente proyecto se han propuesto las siguientes fuentes de
financiamiento:
Aporte propio.
BBVA CONTINENTAL.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
10,790.78
5,395.39
5,395.39
10,790.78
21,581.57
CUOTA BANCARIA
S/. 753.74
MENSUAL
Fuente: Elaboracin Propia.
110
111
CAPTULO XI
EVALUACIN FINANCIERA
112
113
PROYECCION A 5 AOS
AO 02
AO 03
AO 00
AO 01
S/.
S/. 187,200.00 S/. 187,200.00 S/. 187,200.00 S/. 187,200.00 S/. 187,200.00
S/.
624.00 S/.
624.00 S/.
624.00 S/.
624.00 S/.
624.00
S/. 187,824.00 S/. 187,824.00 S/. 187,824.00 S/. 187,824.00 S/. 187,824.00 S/. 939,120.00
AO 04
AO 05
TOTAL
S/. 7,447.00
S/.
752.32
S/. 13,382.25
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
21,581.57
-21,581.57
-21,581.57
-21,581.57
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
93,509.52
49,892.00
5,646.24
739.20
7,200.00
8,291.14
165,278.10
1,036.00
21,509.90
6,452.97
15,056.93
1,036.00
16,092.93
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
93,509.52
49,892.00
5,646.24
739.20
7,200.00
5,276.28
162,263.24
1,036.00
24,524.76
7,357.43
17,167.33
1,036.00
18,203.33
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
93,509.52
49,892.00
5,646.24
739.20
7,200.00
-
114
CAPTULO XII
EVALUACIN DEL PROYECTO
115
Si el VAN
S/. 25,603.33
COK
29%
TIR
80%
PRI
12 MESES
B/C
1.15
INVERSIN INICIAL.
La inversin inicial es de S/.21,581.57 Este capital se har a travs de un aporte
propio y del banco.
PERIODO DE RECUPERACIN.
El periodo de evaluacin econmico-financiera es de 5 aos, habindose
estimado un periodo de recuperacin de la inversin que se alcanza en el mes 12.
AO
FLUJO ANUAL
1 S/. 16,092.93
2 S/. 18,203.33
3 S/. 21,896.73
4 S/. 21,896.73
5 S/. 21,896.73
INVERSION INICIAL
ULTIMO FLUJO
PRI: ANUAL
PRI: MENSUAL
FLUJO
ACUMULADA
S/. 16,092.93
S/. 34,296.26
S/. 56,192.99
S/. 78,089.72
S/. 99,986.45
S/. 21,581.57
S/. 21,896.73
S/.
1.01
S/.
12
COSTO DE OPORTUNIDAD.
El costo de oportunidad considerado para este proyecto es de 29%.
TASA INTERNA DE RETORNO.
De la misma manera se verific una TIR del 80% para el periodo de 5 aos el cual
result mayor que el COK, lo cual indica que el proyecto es aceptable y se
recomienda su ejecucin inmediata.
117
CAPTULO XIII.
CONCLUSIONES,
RECOMENDACIONES Y
BIBLIOGRAFA
118
13.1. CONCLUSIN.
VIABILIDAD COMERCIAL: La cantidad del mercado disponible est
conformado por 600 transportistas siendo esta la demanda a ser atendida.
VIABILIDAD TCNICA: La inversin de la viabilidad tcnica es de
S/.
12,782.26
VIABILIDAD LEGAL: La empresa se constituir como (S.R.L.), los costos de
la viabilidad son de S/. 752.32
VIABILIDAD ORGANIZACIONAL: Se cuenta con cinco puestos de trabajo
con un costo de planilla mensual de S/. 4,157.67
VIABILIDAD AMBIENTAL: Para la elaboracin de las bebidas de frutas,
tendremos mermas los cuales sern vendidas a una chanchera costando el
kilo 0.20 centavos. As obtenemos un ingreso de s/. 52.0 mensual.
VIABILIDAD ECONMICA: el presente proyecto muestra los siguientes
indicadores de rentabilidad:
VAN: de s/. 25,603.33 es decir que el proyecto es rentable puesto que sale
positivo.
TIR: de 80% este es mayor al costo de oportunidad de capital cok (29%) es
ptimo o aceptable y se recomienda su ejecucin inmediata.
PRI: de 12 meses.
B/C: de 1.15 el proyecto es positivo, ptimo o aceptable y se recomienda su
ejecucin inmediata.
13.2. RECOMENDACIONES.
Se ha podido determinar dentro de las viabilidades: comercial, tcnica, legal,
organizacional, ambiental y econmica; que el proyecto es viable en toda su
extensin, por lo tanto, recomendamos que el proyecto pase a la siguientes fase
de inversin y operacin.
13.3. BIBLIOGRAFA.
ANEXOS
120
ANEXO 1: ENCUENTAS
Para formular la encuesta, se tiene que ver la necesidad del problema, en esta
oportunidad dos estudiantes de la carrera de administracin industrial, ha formado
una mediana empresa llamada AGUAS FRUIT cuyo negocio es la produccin y
comercializacin de aguas sabor natural a frutas. Esta ser dirigida a los
transentes y transportes pblicos de nuestra ciudad de Arequipa en el distrito de
Jos Luis Bustamante Rivero, al nivel socioeconmico B, C, D, E.
Sin embargo nos gustara poder contar con mayor informacin del mercado con la
finalidad de ofrecer un servicio de calidad y saludable con los gustos y
preferencias del futuro consumidor.
Una vez determinada nuestro propsito y objetivo estratgico de la encuesta,
pasamos a elaborar nuestro diseo de encuesta:
ENCUESTA: ACEPTACIN DE PRODUCTO
DESCRIPCIN DEL PRODUCTO.
Nuestro producto AGUAS FRUIT brindara a los consumidores un producto
saludable, higinico, en buen estado, un producto que de confiabilidad al
consumidor, y est al alcance de l. As mismo contando con carnet de salud.
Nuestro fin, la satisfaccin del cliente.
Seor Usuario.
Solicitamos su colaboracin para el siguiente cuestionario, cuyos resultados
pretenden conocer su nivel de Aceptacin y Satisfaccin, frente a los servicios
ofrecidos. Para ello le pedimos responder con criterio y seriedad posible. Gracias
por su atencin y colaboracin.
1. Qu opinin le merece la DESCRIPCIN DEL PRODUCTO?
a.
b.
c.
d.
e.
Muy interesante
Interesante
Neutro
Poco interesante
Nada interesante
121
NO
Gaseosas
Refrescos (saborizantes de chicha morada, pia,)
Aguas minerales
con que frecuencia consume agua de fruta?
Diariamente
Interdiario
Semanal
Mensual
Diariamente
b.
Interdiario
c.
Semanal
d.
Mensual
Una vez
Dos veces
Tres veces
Cuatro veces
Cinco veces
1.00
1.20
1.50
2.00
pia
Maracuy
Durazno
122
a.
b.
c.
Botella
Tetrapac
Vaso retornable
123
MERCADO
DISPONIBLE
49, 760 TRANSPORTISTAS
MERCADO
OBJETIVO
600
TRANSPORTISTA
S
El mercado objetivo es una parte del mercado disponible (600) esto sale de
la participacin del mercado que ser 1.2%, la cantidad del mercado
disponible se fija como meta a ser alcanzada por el proyecto, es decir la
parte de la demanda a ser atendida.
124
DESCRIPCION
AGUA
LIMPIEZA LOCAL
LIMPIEZA UTENSILIOS
SS. HH.
TOTAL
KW
0.6
0.05
0.238
0.888
1.776
KW POR HORA
0.6
0.4
0.952
1.952
23.424
1.952 * 0.5217
1.0183584 * 26 dias
S/. 26.48 Mensual
=
=
=
=
M3
7.8 m3
1.04 m3
0.91 m3
1.1232m3
TARIFA
* S/. 6 =
* S/. 6 =
* S/. 6 =
* S/. 6 =
COSTO DE GAS
REFERENCIA: Sra. YOLA APAZA (Pariente de un accionista de Aguas Fruit)
Vende al da 100 litros, cada da prepara 5 baldes de 20 litros y se termina el gas
en 8 das. El baln de gas es de 10 kg.
Entonces nuestro costo de gas sera el siguiente:
8 das base / 300 litros diarios
800 L.
1 gas
2400 L.
8 das
3 gas
26 das
45 kg
100 kg
S/. 132.50
125
S/. 46.80
S/. 6.24
S/. 5.77
S/. 6.74
S/. 65.6
Tipo Elemento
Fijo
Fijo
Fijo
Fijo
Fijo
Mvil
Mvil
Mvil
Mvil
Mvil
Equipos/Mobiliario
cocina industrial
mesa de trabajo
tachos
congelador
estante
carro vendedor
gerente general
cocinero
Operario ventas
Operario ventas
N
2
1
3
1
1
3
1
1
1
1
n
3
3
1
3
3
4
1
1
1
1
L
1.50
2.00
0.40
1.86
2.00
1.00
0.50
0.50
0.50
0.50
A
1.00
0.80
1.00
0.89
0.40
0.80
0.50
0.50
0.50
0.50
h
1.40
1.60
1.80
2.00
1.00
1.00
1.65
1.65
1.65
1.65
Ss
1.50
1.60
0.40
1.66
0.80
0.80
0.25
0.25
0.25
0.25
Sg
4.50
4.80
0.40
4.97
2.40
3.20
0.25
0.25
0.25
0.25
Se
2.58
2.75
0.34
2.85
1.38
ST
17.16
9.15
3.42
9.47
4.58
43.78
1.72
0.22
0.22
0.22
0.22
17.16
0.72
0.72
0.72
0.72
20.04
TOTAL:
63.8216
h1 =
1.37
h2=
1.6
K=
0.43
m2
126
127