REPBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

INSTITUTO UNIVERSITARIO UNIVERSITARIO

ANTONIO JOSE DE SUCE
SEDE: CARACAS
ADMINISTRACIN Y CIENCIAS COMERCIALES

CREDITOS Y
COBRANZAS
INTERNACIONAL

Profesora:

Elaborado por:

Carmen Julia Blanco

Pea Maylin
C.I: 19060610

Crdito y Cobranza Internacional

En un mundo globalizado tal como en el que vivimos hoy en da, los negocios
internacionales marcan una pauta importante dentro del comercio, siendo el
crdito y por consecuente la cobranza un derivado de dicha actividad, los cuales
generan una necesidad de efectuar pagos a distancia y recprocamente cobranzas
a distancia, entre organizaciones ubicadas en distintos pases. Es por esto que se
requieren

tcnicas

especficas

para

el

buen

funcionamiento

de

estas

transacciones.
Sin embargo, en la actualidad el mundo atraviesa por una crisis econmica
fuerte y claramente esto ha impactado en las empresas las cuales se han visto
afectadas, pues han tenido un aumento significativo en lo que estas entidades
conocen como Cartera Vencida.
Aunque el aumento de la Cartera Vencida no ha creado mayor conciencia
en las organizaciones, ni siquiera por los antecedentes histricos tal como el caso
de Lehman Brothers; entidad financiera que se fue a la quiebra por un exceso de
otorgamiento de crditos hipotecarios; pues las empresas hoy en da siguen
aumentando nuevos crditos.
Todas aquellas oportunidades de negocio internacionales de la empresa
requieren estrategias importantes de crdito y cobranza que les pueden ayudar al
correcto flujo de efectivo dentro de la organizacin que nos permita la captacin de
ingresos y la utilizacin de crditos para aumentar su operacin y el crecimiento
de la misma.
Uno de los puntos de mayor importancia en este tpico es obtener un buen
instrumento de crdito y cobranza en funcin al costo beneficio de las operaciones
encaminadas al comercio exterior para la optimizacin de la cartera, todo esto
mediante la solucin de diversos mtodos para cuantificar el riesgo de las
operaciones con relacin a los clientes, y as tomar las decisiones convenientes
tanto para la empresa como para el cliente, pues el resultado de esto ser el

incremento de nuestra cartera de clientes, ya que en los negocios se trata de

GANAR-GANAR.
El Fondo Monetario Internacional
Fue creado mediante un tratado internacional en 1945 para contribuir al
estmulo del buen funcionamiento de la economa mundial. Con sede en
Washington, el gobierno del Fondo Monetario Internacional son los 184 pases
miembros, casi la totalidad del mundo. El Fondo Monetario Internacional es la
institucin central del sistema monetario internacional, es decir, el sistema de
pagos internacionales y tipos de cambio de las monedas nacionales que permite la
actividad econmica entre los pases.
Costos y beneficios del crdito y cobranza en los negocios internacionales
Cuando hablamos de costos y beneficios como parte de cualquier operacin
econmica es necesario plantear si como resultado de ese costo incurrido el
beneficio esperado cumple con las expectativas del negocio. Para ello es
importante separar e identificar las actividades relacionadas con el concepto de
crdito y el de la cobranza, ya que aunque ambas forman parte de un ciclo de
transaccin en cualquier empresa al final cada una tiene sus propias
particularidades.
Del crdito:
El concepto de crdito es utilizado hoy en da por la gran mayora de
empresas independientemente del tamao de cada una de estas
Formas de pago y cobro internacional crdito y cobranza internacional
Definicin
La cobranza es el proceso formal de presentar al girado un instrumento o
documentos para que los pague o acepte:
Pagare,

 Letras de cambio,
Documentos de embarque, etc.
Polticas de cobranza
Plazos de Cobro
Otro aspecto importante al establecer las polticas radica en determinar
cundo y cmo se har el primer esfuerzo de cobro. Es decir, cuanto tiempo
despus de la fecha de vencimiento las cuentas morosas se convierten en
elemento activo dentro del procedimiento de cobro. El tiempo en recuperar la
cuenta puede ser de una semana, quince das o un periodo mayo.
Problemas Especiales
En este caso la actitud de la empresa en lo que respecta a la aceptacin o
el rechazo de pedidos complementarios de un cliente con saldos vencidos que
este siendo atendido por cobranza. Algunas empresas adoptan una poltica
estricta al no aceptar ms operaciones de dichos clientes.
Condiciones de ventas plazos de cobro
El primer punto que amerita consideracin para implantar una poltica de
cobranza son las condiciones de venta programas por la empresa. Los pequeos
negocios utilizan un solo tipo de condicin y los mayores utilizan d diferentes tipos.
Hoy en da las condiciones varan en cuanto al plazo, los porcentajes de
descuentos, etc. El personal de cobranza debe comunicar al personal de ventas
las condiciones de ventas en el negocio, para que estos a su vez puedan explicar
las condiciones de transaccin.
Incumplimiento de pago
Falta de pago de un prstamo o cualquier otro tipo de violacin de las
condiciones de un contrato de prstamo. Usted puede ser puesto en estado de
incumplimiento si usted falla en pagar su prstamo.
Un estado de incumplimiento afecta su reputacin de crdito y su habilidad
de obtener futuros prstamos.

Procedimiento de cobro
El departamento de cobro ejerce sus tcnicas cuando una cuenta esta por
vencer o esta vencida, por lo que dicha entidad crediticia se da a la tarea de
aplicar un sistema de contabilidad bsica, acorde el procedimiento que se
implement para facturar las cuentas de los clientes.
Estado de cuenta
Es un documento el cual plasma todas las facturas pendientes y a
vencerse, por lo que representa un cobro ms generalizado. El cual va
acompaado de una breve invitacin a pagar las facturas pendientes, sellada o
impreso el logo de la empresa en dicho documento para validar sus autenticidad.
Por lo regular este mtodo lo implementan todas las empresas
Cartas tipo
Estas cartas son enviadas a los clientes con un retraso fuera de lo ordinario,
la cual expresa que se quiere llegar a una negociacin hacindoles ver el ahorro
en tiempo y dinero si atienden dicho aviso, por lo que este tipo de cartas debe
hacerse con un tipo de redaccin susceptible al cliente para crear algo de
sensibilidad y atienda al comunicado.
Correspondencia de cobranza
Esta es la tcnica que se implementa para hacerles llegar las cartas tipo, a
los distintos clientes con algn tipo de retraso.
Cartas intermedias de cobro
Estas emergen como consecuencia al no responder a los avisos previos
que se le enviaron, este paso consiste en enviar a un cobrador formal para llegar a
un tipo de acuerdo, dicho intermediario plantea la problemtica que est
sucediendo a causa de sus pagos retrasados e intenta convencer al cliente de
hacer una renegociacin.

Etapa final en la gestin de cobro

Esta etapa llega cuando no hay resultados con los pasos anteriores misma
que se est auxiliando de alguna dependencia jurdica, y esta puede variar en
tiempo a lo que concierne el traslado de la cuenta de un paso a otro.
Esta etapa consiste en enviar una carta donde se expresa que si no se
paga una cantidad acordada en un determinado tiempo, la cuenta ser trasladada
a un DPTO. Jurdico, el cual se har cargo de dicha cuenta.
Mecnicas de pago
Efectivo
La realizacin del pago al contado puede hacerse de muy diversas formas; entre
las ms habituales se encuentran:
La entrega de dinero en efectivo, en cuyo caso, aparecer en la factura la
firma del proveedor indicando el recib o una frmula equivalente, o bien
ste emitir al cliente un recibo para acreditar la entrega del dinero.
Ingreso en efectivo en la cuenta corriente del proveedor.
Recibo
El pago en efectivo quedar acreditado mediante el recibo. Es un
documento emitido por la persona que cobra el dinero y ser entregado a otra
persona en concepto del pago de una mercanca adquirida o la prestacin de un
servicio determinado.
En el recibo debern constar los siguientes datos:

El nmero del recibo.

Lugar y fecha de expedicin.
Nombre o razn social de quien entrega el dinero.
Nombre o razn social del emisor del recibo.
La cantidad entregada en letra y nmero.
Firma del emisor del recibo.

Aspectos
Pago en efectivo

Billetes falsos
Robo o extravo
Tramites en aduanas
Costo financiero.

Cheque
Es un documento que ha de librarse contra un banco o entidad de crdito que
tenga fondos a disposicin del librador, y de conformidad con un acuerdo expreso
o tcito, segn el cual el librador tenga derecho a disponer por cheque de aquellos
fondos.
Aspectos

Existencias de Fondos
Firmas Correctas
Remesas en Firme
Certificacin
Post-Fechado
Al portador
Discrepancia en importe.

Sujetos
Librador: Es la persona que emite el cheque y ordena su pago al banco.
Librado: Es el banco o entidad de crdito a la que se le ordena pagar el cheque.
Tenedor o tomador: es la persona que posee el cheque.
Endosante: Es la persona que transmite el cheque mediante endoso, ha de ser
distinta del librador.
Avalista: Es la persona que responde del pago del cheque.
Clases de cheques
Al portador. Cuando los cheques lleven inscrita la indicacin al portador. Deben
pagarse a cualquier persona que los presente al cobro.
Nominativo. Deben pagarse a la persona indicada en el cheque, para lo cual se
identificar ante la entidad pagadora del mismo. Puede haber dos tipos:

 A una persona determinada, con o sin clusula a la orden. Deber figurar

el nombre de la persona fsica o jurdica que tiene derecho a percibir el
importe del cheque. Cuando sea a la orden aparecer dicha expresin
antecediendo al nombre de la persona fsica o jurdica. Se transfiere por
endoso.
A una persona determinada con clusula no a la orden. A continuacin de
la expresin pguese por este cheque a debe figurar el nombre de la
persona fsica o jurdica, que tiene derecho a percibir el importe del cheque,
y la expresin no a la orden. No es transmisible por endoso.
Morosidad
Situacin generada por el incumplimiento del pago requerido luego de la
fecha de pago informada en el Estado de Cuenta. Esta situacin da lugar al cobro
de comisiones vinculadas a cobranzas de acuerdo con el tarifario vigente.
Negociacin Acreedor Deudor
Negociacin de la deuda es un proceso en el que los deudores o personas
que acten en su nombre en trabajo con sus acreedores para reducir la cantidad
total de la deuda, en el entendimiento de que la reciente reduccin de la deuda
ser pagada en su totalidad, bien directamente o en forma oportuna programada.
Mediante Arbitraje Internacional
El incumplimiento de pago, en este aspecto se resuelve plasmando las
condiciones y polticas entre las partes en un convenio para proporcionar arbitraje
internacional, de manera que cubra sus necesidades particulares. El arbitraje es
un proceso privado de resolucin de controversia, en el que las partes acuerdan
por escrito someter sus posibles controversias a un tribunal arbitral.
El tribunal escucha a los testigos y recibe evidencias de las partes
involucradas en audiencias, y al final emitir una decisin de carcter obligatorio en
relacin a la controversia.

Algunas instituciones son:

Cmara de Comercio Internacional (CCI)
Centro Internacional para la Resolucin de Controversias
La Corte de Arbitraje Internacional de Londres.
Pago internacional

Riesgos en e l Comercio Internacional

Riesgos Comerciales
Riesgos Polticos
Riesgos Extraordinarios

Factores Determinantes

Confianza
Naturaleza
Riesgo pas
Prcticas comerciales y bancarias
Peso de la negociacin comercial

Repercusiones de una mala seleccin delos medios de pago internacional

Repercusiones de una mala seleccin de los medios de pago internacional
Altos costos
Situacin de No pago de la operacin
Retraso en la operacin logstica
Importancia en personal de dpto. De cobranza
1.- una de las ms importantes la he denominado Actitud frente a la Gestin que
realiza y la Empresa que representa.
2.-prepararse para una gestin de cobranza, como el conocimiento de su
empresa, de la industria en la que se desarrolla y su capacidad de trabajar
organizadamente potencializa la posibilidad de hacer efectiva una cuenta en mora.
3.- La Percepcin del Cliente, es un tema que influye en la morosidad de una
cuenta y que esta herramienta no solo la puedes utilizar para mejorar tu gestin,
sino que tu cliente lo ms seguro ya la utiliz con tu organizacin antes de decidir
entrar en mora.

4.- la Comunicacin y los Canales sobre las cuales la ejecuta este muestra el
poder de la comunicacin y como utilizarlo como herramienta de persuasin en tu
gestin de cobros
5.- El seguimiento y evaluacin permanente de las acciones y reacciones sobre
las cuentas que gestionas. Con esta llave haces conciencia de la importancia de
medirte y evaluarte sobre cada una de las acciones que emprendes para no
olvidar que el secreto de la efectividad radica en el anlisis permanente de las
acciones Vs las reacciones en el departamento.