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  • Cedulas Sumarias Analiticas Cuentas X Cobrar

    Caricato da

    VeRo
    7K visualizzazioni7 pagine
    El resumen del documento es el siguiente: 1) Se realizó una auditoría a las cuentas por pagar y proveedores de la empresa al 31 de diciembre de 2014, encontrando una factura no registrada por $1600 del proveedor Modesto Peñaherrera. 2) También se auditó las cuentas por cobrar e ingresos, encontrando una transferencia no registrada de un cliente por un valor no especificado. 3) Finalmente, se revisó la caja encontrando una factura no reportada por $92.80, lo que causaba una diferencia

    Descrizione originale:

    AUDITORIA

    Titolo originale

    Cedulas Sumarias Analiticas Cuentas x Cobrar

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    Cedulas Sumarias Analiticas Cuentas X Cobrar

    Caricato da

    VeRo
    El resumen del documento es el siguiente: 1) Se realizó una auditoría a las cuentas por pagar y proveedores de la empresa al 31 de diciembre de 2014, encontrando una factura no registrada por $1600 del proveedor Modesto Peñaherrera. 2) También se auditó las cuentas por cobrar e ingresos, encontrando una transferencia no registrada de un cliente por un valor no especificado. 3) Finalmente, se revisó la caja encontrando una factura no reportada por $92.80, lo que causaba una diferencia

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    di 7

    EMPRESA UDSS DEL ECUADOR S.A.

    CDULA SUMARIA
    CUENTAS POR PAGAR
    AUDITORIA AL 31/12/2014
    Indice

    Saldo al
    31/12/2014
    15000.00
    7514.00

    Cuentas

    1.01.02.01 CUENTAS PAGAR


    1.01.02.02 PROVEEDORES

    22514.00

    Ajuste y Reclasificacin
    Debe
    0.00
    1600.00
    1600.00

    Fuente: Mayores Contables


    Totalizado
    CONCLUSIN: Las Cuentas por Pagar no tienen un saldo razonable, debido a que
    se ha omitido una factura recibida del proveedor Modesto Peaherrera, por ende el mayor
    dicho cliente tiene un saldo sobre subestimado.
    ELABORADO: Vernica Amaguaa

    SUPERVISOR: Pablo Cruz

    EMPRESA UDSS DEL ECUADOR S.A.


    CDULA ANLITICA
    CUENTAS POR PAGAR
    AUDITORIA AL 31/12/2014
    Indice

    Saldo al
    31/12/2014
    15000.00
    15000.00
    7514.00
    2514.00
    5000.00

    Cuentas

    2.01.02.01 CUENTAS PAGAR


    2.01.02.01.PRESTAMOS CORTO PLAZO
    2.01.02.02 PROVEEDORES
    2.01.02.02.COMERCIAL HARO
    2.01.02.02.MODESTO PEAHERRERA

    22514.00

    Ajuste y Reclasificacin
    Debe
    0.00
    0.00
    1600.00
    0.00

    Fuente: Mayores Contables


    Totalizado
    Conciliado
    Diferencia
    CONCLUSIN: Las Cuentas por Pagar no tienen un saldo razonable, debido a que
    se ha omitido una factura recibida del proveedor Modesto Peaherrera, por ende el mayor
    dicho cliente tiene un saldo sobre subestimado.
    ELABORADO: Vernica Amaguaa
    SUPERVISOR: Pablo Cruz

    EMPRESA UDSS DEL ECUADOR S.A.


    CDULA ANLITICA
    INGRESOS
    AUDITORIA AL 31/12/2014
    Indice

    Cuentas

    Saldo al
    31/12/2014
    197000.00
    100000.00
    97000.00
    14532.27
    10000.00
    4532.27
    27000.00
    4582.00
    10000.00
    12418.00
    238532.27

    Ajuste y Reclasificacin
    Debe

    1.01.02.01 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR


    1.01.02.01.Halliburton
    0.00
    1.01.02.01.Schlumberger
    0.00
    1.01.02.02 OTRAS CUENTAS POR COBRAR
    1.01.02.02.Anticipos Sueldos
    0.00
    1.01.02.02.Prestamo Socios
    0.00
    1.01.02.03 CREDITO TRIBUTARIO A FAVOR
    1.01.02.03.IVA en Compras
    0.00
    1.01.02.03.Retenciones de IVA recibidas
    0.00
    1.01.02.03.Retencion en la Fuente 2%
    0.00

    0.00
    Fuente: Mayores Contables
    Totalizado
    Conciliado
    Diferencia
    CONCLUSIN: Las Cuentas por Cobrar no tienen un saldo razonable, debido a que se ha o
    transferencia recibida del cliente A, por ende el mayor de dicho cliente tiene un saldo sobre
    ELABORADO: Vernica Amaguaa

    SUPERVISOR: Pablo Cruz

    S.A.

    A1

    ste y Reclasificacin
    Haber
    0.00
    0.00

    Saldo al
    31/12/2014
    Segn
    Auditoria
    15000.00
    9114.00

    0.00

    24114.00

    Indice
    4.01.01
    4.01.02

    Cuentas
    INGRESOS DE ACTIVI
    OTROS INGRESOS

    Fuente: Mayores Contables


    Totalizado
    CONCLUSIN: Los Ingresos presentan un saldo razonable

    e, debido a que
    era, por ende el mayor de

    ELABORADO: Vernica Amaguaa

    OR: Pablo Cruz

    S.A.

    A4

    0.00
    0.00

    Saldo al
    31/12/2014
    Segn
    Auditoria
    15000.00
    15000.00
    9114.00
    2514.00
    6600.00

    0.00

    24114.00

    ste y Reclasificacin
    Haber
    0.00

    e, debido a que
    era, por ende el mayor de

    OR: Pablo Cruz

    EMPRESA UDSS DEL EC


    CDULA SUMA
    INGRESOS
    AUDITORIA AL 31/

    SU

    S.A.

    A6

    ste y Reclasificacin
    Haber
    39567.86
    0.00
    0.00
    0.00
    0.00
    0.00
    0.00
    39567.86

    Saldo al
    31/12/2014
    Segn
    Auditoria
    157432.14
    60432.14
    97000.00
    14532.27
    10000.00
    4532.27
    27000.00
    4582.00
    10000.00
    12418.00
    198964.41

    le, debido a que se ha omitido una


    nte tiene un saldo sobre estimado.

    OR: Pablo Cruz

    EMPRESA UDSS DEL ECUADOR S.A.


    CDULA SUMARIA
    INGRESOS
    AUDITORIA AL 31/12/2014
    Saldo al
    31/12/2014
    888275.71
    306.08
    888581.79

    Saldo al
    Ajuste y
    31/12/2014
    Reclasificacin
    Segn
    Debe
    Haber
    Auditoria
    0.00
    0.00
    888275.71
    0.00
    0.00
    306.08
    0.00
    0.00
    888581.79

    yores Contables

    resentan un saldo razonable al cierre fiscal

    uaa

    A2

    SUPERVISOR: Pablo Cruz

    A5

    Custodio: Antonio Arroyo

    UDSS DEL ECUADOR S.A.


    ACTA DE ARQUEO CAJA
    fecha: 31/12/2014

    BILLETES

    DENOMINACION
    CANTIDAD
    50.00
    1
    20.00
    2
    10.00
    5
    5.00
    6
    1.00
    6
    TOTAL BILLETES

    SUBTOTAL
    50.00
    40.00
    50.00
    30.00
    6.00
    176.00

    MONEDAS

    DENOMINACION
    CANTIDAD
    1.00
    17
    0.50
    20
    0.25
    16
    0.10
    0
    0.05
    4
    0.01
    0
    TOTAL MONEDAS

    SUBTOTAL
    17.00
    10.00
    4.00
    0.00
    0.20
    0.00
    31.20

    DOCUMENTOS

    DETALLE
    Fact # 2662 insumos de ferreteria
    TOTAL EFECTIVO + DOCUMENTOS
    FONDO AUTORIZADO
    DIFERENCIA

    VALOR
    92.80
    300.00
    300.00
    0.00

    OBSERVACIONES: No se encontraba reportado y registrada la factura 2662 por el valor de $92.80


    por ende estaba un valor del efectivo erroneo
    Elaborado Por: Vernica Amaguaa

    Supervisado Por: Pablo Cruz

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