RESUMEN EJECUTIVO

PLANIFICACIN ESTRATGICA GESTION 2014 2015 - 2016

Y PROGRAMA OPERATIVO ANUAL GESTIN 2016
INFORMACIN SOBRE LA ENTIDAD Y LA UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA
Entidad: Empresa Estatal de Televisin BOLIVIA TV
Sigla: BTV 526
Unidad de Auditoria Interna: UAI
Tuicin sobre otras UAIs: Ninguna
mbito de Accin:

El Control Interno Posterior ejercitado por la Unidad de Auditoria Interna

comprende todas las operaciones y actividades de la Empresa Estatal de
Televisin Bolivia TV.

PLANIFICACIN ESTRATGICA GESTION 2014 2015 2016

1. ANLISIS ESTRATGICO
2. OBJETIVOS ESTRATGICOS
3. ESTIMACIN DE LOS OBJETIVOS DE GESTIN
Para establecer los objetivos de gestin se considerarn los siguientes aspectos:

Las actividades asignadas a la Unidad de Auditora Interna de acuerdo al artculo 15 de la Ley

N 1178.

Las disposiciones legales vigentes, articulo 19.- (Control Interno Posterior) del Reglamento
de Control de la Declaracin Jurada de Bienes y Rentas en las Entidades Pblicas aprobado
con Resolucin N CGE/072/2012, del 28 de julio de 2012.

Nota CGE/SCCI-365-48/2014, de 20 de agosto de 2015, donde seala lineamientos que se

deben tomar en cuenta para la elaboracin del POA 2016.

Los objetivos estratgicos determinados por la Unidad de Auditoria Interna.

La necesidad de incluir otros exmenes solicitados por la Contraloria General del Estado y la
Mxima Autoridad Ejecutiva de la Entidad.

3.1 Objetivos para gestin 2016

Un (1) informe sobre la Confiabilidad de los Registros y Estados Financieros.

Dos (2) informes sobre la Evaluacin del Sistema de Administracin Gubernamental

Un (1) informe de Auditora Operativa

Tres (3) informes de Auditora Especial

Ocho (8) informes de seguimiento sobre el cumplimiento de las recomendaciones contenidas

en los informes de auditora.

4. ACTIVIDADES RELACIONADAS CON LOS OBJETIVOS DE GESTIN.

4.1 Gestin 2016

1. Auditora de Confiabilidad de los Registros y Estados Financieros de la Empresa Estatal de
Televisin Bolivia TV, gestin 2015.
2. Auditoria Especial al Cumplimiento del Procedimiento de la Presentacin de la Declaracin
Jurada de Bienes y Rentas (PCO-DDJBR), gestin 2015.
3. Auditora Operativa a las Transmisiones Gubernamentales realizadas por la Empresa Estatal
de Televisin Bolivia Tv, gestin 2015
4. Evaluacin del Sistema de Programacin de Operaciones de la gestin 2015.
5. Evaluacin del Sistema de Presupuesto de la gestin 2015.
6. Auditora Especial al Cumplimiento y Pago del Contrato N 007/2010 de 23 de enero de
2010, referente al Diseo y la Construccin de la Planta de Transmisin, Refaccin y
Remodelacin de la Regional Santa Cruz, realizado por la empresa Constructora Ingenieros
Igualitarios.
7. Auditoria Especial sobre los servicios publicitarios omitidos y las multas ejecutadas por el
Banco Central de Bolivia a la Empresa Estatal de Televisin Bolivia TV, del Contrato
Administrativo SANO N 133/2012 de 24 de mayo de 2012.

PRIMER SEGUIMIENTO AL CUMPLIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES DE

LOS SIGUIENTES INFORMES:
1. Auditoria Especial sobre las Actividades realizadas en la Gerencia de Marketing y Ventas
(Del 1 de junio 2012 al 30 de junio de 2013).
2. Auditoria Especial sobre las Actividades Desarrolladas en la Gerencia de Produccin por el
periodo comprendido entre junio de 2012 a junio de 2013.
3. Auditoria Especial sobre las Actividades Desarrolladas en la Regional Chuquisaca Control
Interno.
4. Auditoria Especial sobre el Procedimiento Oportuno de la Declaracin Jurada de Bienes y
Rentas de la Empresa Estatal de Televisin Bolivia TV gestin 2013 - Control Interno.
5. Auditoria Especial al Cumplimiento y Pago del Contrato N 008-08 para la Adquisicin de
Equipos de Comunicacin Digital para la Estacin Terrena de Transmisin Satelital por la
Empresa Tandberg Televisin inc." - Control Interno.

SEGUNDO SEGUIMIENTO AL CUMPLIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES DE

LOS SIGUIENTES INFORMES
1.

Informe de Control Interno de la Auditoria Especial sobre Cuentas a Pagar de

las

Gestiones 2011 y 2012.

2.

Auditoria Especial sobre los Activos Fijos - Equipos de Comunicacin de la

Administracin Central La Paz y El Alto de la Empresa Estatal de Televisin Bolivia TV
al 31 de diciembre de 2013.

3.

Informe de Control Interno de la "Auditoria Especial sobre Actividades Desarrolladas en la

Regional Cochabamba".

5. SELECCIN DE LA ESTRATGIA
6. ENTIDADES VINCULADAS POR RELACIONES DE TUICIN

UNIDAD DE AUDITORA INTERNA

PROGRAMA OPERATIVO ANUAL
GESTIN 2016
7. INFORMACIN INSTITUCIONAL
8. RECURSOS HUMANOS DE LA UNIDAD DE AUDITORA INTERNA
9. OBJETIVOS DE GESTIN DE LA UNIDAD DE AUDITORA INTERNA
De acuerdo con las actividades que el artculo 15 de la Ley N 1178 le asigna a la Unidad de Auditora
Interna y considerando los objetivos sealados en la planificacin estratgica 2014 2016, y al haberse
establecido las prioridades de exmenes a ejecutar durante la gestin, en la presente programacin se
establecen los siguientes objetivos de gestin 2016:
1. Auditora de Confiabilidad de los Registros y Estados Financieros de la Empresa Estatal de
Televisin Bolivia TV, gestin 2015.
2. Auditoria Especial al Cumplimiento del Procedimiento de la Presentacin de la Declaracin
Jurada de Bienes y Rentas (PCO-DDJBR), gestin 2015.
3. Auditora Operativa a las Transmisiones Gubernamentales realizadas por la Empresa Estatal de
Televisin Bolivia Tv, gestin 2015
4. Evaluacin del Sistema de Programacin de Operaciones de la gestin 2015.
5. Evaluacin del Sistema de Presupuesto de la gestin 2015.
6. Auditora Especial al Cumplimiento y Pago del Contrato N 007/2010 de 23 de enero de 2010,
referente al Diseo y la Construccin de la Planta de Transmisin, Refaccin y Remodelacin
de la Regional Santa Cruz, realizado por la empresa Constructora Ingenieros Igualitarios.
7. Auditoria Especial sobre los servicios publicitarios omitidos y las multas ejecutadas por el
Banco Central de Bolivia a la Empresa Estatal de Televisin Bolivia TV, del Contrato
Administrativo SANO N 133/2012 de 24 de mayo de 2012.

SEGUIMIENTOS AL CUMPLIMIENTO DE LAS RECOMENDACIONES

1. Auditoria Especial sobre las Actividades realizadas en la Gerencia de Marketing y Ventas (Del
1 de junio 2012 al 30 de junio de 2013).
2. Auditoria Especial sobre las Actividades Desarrolladas en la Gerencia de Produccin por el
periodo comprendido entre junio de 2012 a junio de 2013.
3. Auditoria Especial sobre las Actividades Desarrolladas en la Regional Chuquisaca Control
Interno.
4. Auditoria Especial sobre el Procedimiento Oportuno de la Declaracin Jurada de Bienes y
Rentas de la Empresa Estatal de Televisin Bolivia TV gestin 2013 - Control Interno.
5. Auditoria Especial al Cumplimiento y Pago del Contrato N 008-08 para la Adquisicin de
Equipos de Comunicacin Digital para la Estacin Terrena de Transmisin Satelital por la
Empresa Tandberg Televisin inc." - Control Interno.
6. Informe de Control Interno de la Auditoria Especial sobre Cuentas a Pagar de las Gestiones
2011 y 2012.
7. Auditoria Especial sobre los Activos Fijos - Equipos de Comunicacin de la Administracin
Central La Paz y El Alto de la Empresa Estatal de Televisin Bolivia TV al 31 de diciembre
de 2013.
8. Informe de Control Interno de la "Auditoria Especial sobre Actividades Desarrolladas en la
Regional Cochabamba".

10. DESCRIPCIN DE LAS ACTIVIDADES A REALIZAR

11. DETERMINACIN DE PRIORIDADES POR TIPO DE AUDITORAS
12. CLCULO DEL TIEMPO DISPONIBLE PARA LAS AUDITORAS
13. COSTO DE LA AUDITORA
La Paz 30 de septiembre de 2015