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DE
PLANIFICACIN
ESTRATGICA
Esta gua tiene por finalidad asistir a los Incisos y Unidades Ejecutoras en el
proceso de planificacin estratgica y construccin de indicadores. Si bien muchos
de estos conceptos se solicitan en las pautas metodolgicas para disear el
Presupuesto Nacional 2005 2009, no constituye un requisito imprescindible
cumplir con todo lo incluido en esta gua, y su utilizacin es enteramente opcional.
NDICE
PRESENTACIN ........................................................................................................... 3
SECCIN 1: PLANIFICACIN ESTRATGICA.......................................................... 4
DESCRIPCIN DE UN PROCESO GENRICO DE PLANIFICACIN....................... 5
Contestamos a las preguntas: Dnde estamos? A dnde queremos ir?
Cmo llegaremos? Cmo mediremos el resultado?.............................................. 5
1.1. Empezando a organizarse ............................................................................. 5
1.2 Dnde estamos actualmente?...................................................................... 7
1.2.1. Anlisis del marco normativo ..................................................................... 7
1.2.2. Prioridades de gobierno............................................................................. 7
1.2.3. Necesidades y demandas de los grupos de inters ................................... 7
1.2.4. Misin y visin ........................................................................................... 8
1.2.5. Estudio del contexto y de la organizacin .................................................. 9
1.3. A dnde queremos ir? ............................................................................... 11
1.3.1. Plan Estratgico ...................................................................................... 11
1.4. Cmo llegaremos? ..................................................................................... 13
1.4.1. Plan de accin ......................................................................................... 13
1.5. Cmo mediremos el resultado? ................................................................ 14
SECCIN 2: CONSTRUCCIN DE INDICADORES................................................. 15
2.1. Qu hay de particular en la medicin de los resultados de la gestin
pblica? ............................................................................................................... 15
2.2. Ventajas de la evaluacin de la gestin...................................................... 15
2.3. Condiciones previas para la evaluar la gestin ......................................... 16
2.4. CONSTRUCCIN DE INDICADORES............................................................... 16
2.4.1. Qu es un indicador?.............................................................................. 16
2.4.2. Qu caractersticas son deseables que tenga un indicador? ............. 16
2.4.3. Cules son las dimensiones relevantes del desempeo? ................... 17
Eficacia.............................................................................................................. 17
Eficiencia........................................................................................................... 18
Calidad .............................................................................................................. 18
Desempeo Presupuestario (eficiencia) ............................................................ 18
2.5. DESARROLLO DEL DICCIONARIO DE INDICADORES ................................... 19
2.6. Descripcin del glosario de trminos que integran la ficha de cada
indicador.............................................................................................................. 19
2.6.1. Informacin General ................................................................................ 19
2.6.2. Caractersticas del indicador.................................................................... 20
2.6.3. Clculos y especificaciones de datos....................................................... 20
2.6.4. Informacin sobre el valor del indicador................................................... 21
2.7 FICHA PARA LA CONSTRUCCIN DE INDICADORES .................................... 22
PRESENTACIN
Esta Gua Metodolgica se elabor tomando como base una metodologa estndar
para organizaciones pblicas y/o privadas, y se fue ajustando a travs de la
aplicacin en Unidades Ejecutoras piloto de la Administracin Central.
La aplicacin de esta metodologa permite a las organizaciones pensar sobre su
propia estructura y recursos, a travs de la revisin de la misin, definicin de su
visin en el mediano plazo, y realizacin de un anlisis FODA (interno: debilidades
y fortalezas; y externo: amenazas y oportunidades). Se agrega un anlisis de
Grupos de Inters, lo cual permite identificar y distribuir los actores con los cuales
la organizacin se interrelaciona, en trminos de poder y de inters.
Una vez realizado el anlisis de misin, visin y contexto, el organismo estar en
mejores condiciones de definir su plan estratgico (proponer objetivos) y plan
operativo anual (metas). Por ltimo se propone una gua para formular indicadores
para la medicin de los resultados, lo cual permitir realizar el seguimiento de la
ejecucin.
Dependiendo del tamao y la estructura de cada Unidad Ejecutora, se podr
requerir una planificacin separada para cada programa, divisin, departamento, o
equivalente de la Unidad Ejecutora. Sin embargo, cada planificacin individual
necesariamente debe ser consistente con la planificacin general. El plan general
unifica todos los elementos de la organizacin y establece una direccin
compartida.
Esta Gua contiene dos secciones principales y tres Anexos:
Seccin 1: Planificacin Estratgica, donde se explicitan los
conceptos y la lgica del proceso que permitirn al facilitador orientar
los talleres dentro de cada organismo;
Seccin 2: Construccin de Indicadores, donde se describe una
metodologa para la definicin y construccin de indicadores de gestin,
y se incluye una ficha de indicadores que contiene todos los elementos
necesarios para su definicin.
Anexo 1: Plan de Trabajo, donde se realiza una propuesta de
cronograma de talleres en base a la experiencia en unidades piloto
(promedio de 12 reuniones).
Anexo 2: Facilitador. Las diferentes experiencias sealan la
importancia de que haya un facilitador externo a la organizacin, que
sea el que aplique la metodologa y haga de moderador y sintetizador de
los avances.
Anexo 3: Mecnicas y Tcnicas, donde se explicitan las diferentes
herramientas aplicadas en los talleres.
caractersticas
distintivas
de
la
planificacin
estratgica
tendencia a la accin,
nfasis en el pensamiento estratgico ms que en un documento de
planificacin,
anticipacin de eventos futuros y su impacto posible en las operaciones
fundamentales del organismo,
enfoque en identificar que es lo esencial para el xito de la organizacin y
destinar los recursos hacia esos esfuerzos,
un ejercicio de planificacin estratgica bien ejecutado promueve un mejor
entendimiento de la organizacin, de la direccin que debe seguir y de su
propsito. Cada individuo puede ver como sus acciones contribuyen a esa
Misin. La claridad en su propsito realza la habilidad de la organizacin para
reconocer y concentrarse en aquellas actividades o acciones que son
fundamentales,
asimismo, es el marco de referencia para asignar recursos del presupuesto a
las actividades prioritarias.
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Estos tres elementos sern requisitos mnimos necesarios para que el proceso de
planificacin sea viable.
El proceso de planificacin estratgica deber ser liderado por un grupo
reducido en el que se recomienda participen el director de la Unidad Ejecutora,
jerarcas y asesores, siendo altamente recomendable la participacin de un
facilitador externo que gue el proceso de planificacin estratgica y/o un experto
en el rea (para ello se adjunta en anexo independiente las condiciones y/o
factores a considerar al contratar los profesionales mencionados). Una vez
formado el equipo reducido se sugiere que el mismo se mantenga.
Ser tarea del equipo reducido abordar los temas relacionados con la organizacin
y preparacin del proceso de planificacin. El mismo deber estudiar la viabilidad
del proceso considerando el nivel de tiempo y recursos disponible para la
planificacin, establecer los productos resultantes esperados, decidir quien
participa y como, e ir armando la estructura del proceso.
Asimismo, para la etapa de anlisis FODA (fortalezas, oportunidades, debilidades
y amenazas) se requerir la participacin de un grupo ampliado de funcionarios
que sean representativos de las reas ms importantes de la organizacin. Se
sugiere organizar estos talleres con la participacin de personas pertenecientes a
las reas de recursos humanos, compras y gastos y procesos sustantivos, sin
perjuicio de que pueda incorporarse alguna otra rea que la organizacin
considere crtica para su buen funcionamiento.
Se recomienda:
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organizacin; por lo tanto, en general puede decirse que todos los organismos
tienen espacio para:
realizar una bajada a tierra o definir la implementacin de los elementos
taxativos
completar los objetivos estratgicos con elementos no mencionados ni en
el marco normativo ni en las polticas de gobierno.
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Definicin de misin.
Resumen de los cometidos del organismo.
Conocimiento de las prioridades de agenda del gobierno para esa Unidad
Ejecutora, y su enmarque dentro de las prioridades generales del Inciso.
Anlisis de los grupos de inters: descripcin y priorizacin de los grupos
de inters, expectativas actuales y futuras de los mismos, anlisis
objetivo de que tan bien se estn cumpliendo.
Actividades esenciales: descripcin de cuales son las actividades
esenciales y discusin de su prioridad
Anlisis FODA y sus implicaciones en el futuro de las operaciones del
organismo.
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Este plan tambin acta como una herramienta para medir como se avanza hacia
el logro del plan estratgico y gua a la organizacin en su conjunto hacia la
direccin escogida.
Asimismo, al traducir el plan estratgico en acciones concretas, el plan operativo
posibilita a la organizacin estimar los recursos necesarios para llevar adelante la
operativa propuesta, discute los costos y recursos necesarios para la accin, y
permite el monitoreo del progreso alcanzado posibilitando la aplicacin de
acciones correctivas en donde se necesite.
El plan estratgico brinda varias herramientas importantes para ejecutar el plan de
accin, una de las ms poderosas es la elaboracin del presupuesto.
El proceso de presupuestacin debera seguir los lineamientos del plan estratgico
y actuar como mecanismo para respaldar las acciones consideradas estratgicas.
Los presupuestos elaborados en ausencia del pensamiento estratgico pueden no
soportar la misin, los cometidos y las necesidades de los grupos de inters
claves, y los factores crticos pueden no ser considerados ni manejados.
Posibles productos deseados: plan operativo anual con la descripcin de las
acciones y pasos a seguir, la asignacin de la responsabilidad para su concrecin
y una estimacin del tiempo y los recursos que se necesitarn. La suma de los
recursos necesarios para cada uno de estos planes deberan alimentar el
presupuesto solicitado y auspiciar de gua en la elaboracin del presupuesto anual.
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Todo organismo que administre fondos, especialmente cuando stos son pblicos,
es responsable por efectuar un manejo eficiente de sus recursos de caja, por la
ejecucin de su presupuesto y por administrar adecuadamente su patrimonio.
Indicadores tpicos del desempeo presupuestario de una institucin son su
capacidad de autofinanciamiento (cuando la Unidad Ejecutora tiene atribuciones
legales para generar ingresos propios), la ejecucin de su presupuesto de acuerdo
a lo programado y su capacidad para recuperar prstamos y otros pasivos.
Otro tipo importante de indicador de desempeo presupuestario es aquel que
relaciona el nivel de recursos financieros utilizados en la provisin de prestaciones
y servicios con los gastos administrativos incurridos por la institucin.
2.5. DESARROLLO DEL DICCIONARIO DE INDICADORES
A los efectos del diseo del conjunto de indicadores, una vez definidos los
objetivos estratgicos y metas de gestin a travs del proceso de planificacin
estratgica se sugiere la elaboracin de un Diccionario de Indicadores. En el
presente captulo se desarrolla el proceso de elaboracin del mismo.
El diccionario de indicadores deber servir para ordenar la informacin contenida
en el conjunto de los indicadores como en cada uno de ellos considerados
individualmente. Al final de este anexo se presenta el diseo de la ficha de
indicador que incorpora, entre otros, elementos acerca de su definicin, clculo e
interpretacin y su relevancia desde el punto de vista estratgico.
El diccionario, adems, cumple una funcin importante en el marco del objetivo de
traducir y comunicar la estrategia de la organizacin a todas las personas
involucradas en su implementacin y control.
2.6. Descripcin del glosario de trminos que integran la ficha de cada
indicador
La ficha de cada indicador se compone de cuatro partes bien diferenciadas que
responden a: informacin general, caractersticas del indicador, clculos y
especificaciones de datos e informacin sobre la actividad.
2.6.1. Informacin General
q Nmero / nombre indicador: cada indicador debe tener un cdigo numrico y un
nombre. La codificacin resulta importante para la construccin de bases de datos
que se utilizarn en sistemas de informacin automatizados. El nombre debe ser
claro y corto.
q Responsable:
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q Clasificacin:
q Unidad
q Frmula:
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2.7
FICHA
PARA
INDICADORES
LA
CONSTRUCCIN
DE
Responsable:
Lineamiento estratgico:
Meta:
Objetivo Estratgico:
Descripcin del indicador:
Frecuencia:
Unidad de medida:
c- Clculo y especificaciones de datos
Frmula:
Desvos admitidos:
Comentarios:
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