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Informe de Clasificacin
Contacto:
Francis Coral
fcoral@equilibrium.com.pe
Hernn Regis
hregis@equilibrium.com.pe
(511) 616 0400
BANCO DE COMERCIO
Lima, Per
28 de marzo de 2016
Clasificacin
Categora
Definicin de Categora
Activos
Patrimonio
Ingresos
Dic.14
Dic.15
1,635.6
181.6
187.4
1,707.9
206.6
183.8
U. Neta
ROAA
ROAE
Dic.14
Dic.15
18.5
1.1%
10.8%
25.6
1.53%
13.19%
El presente informe fue elaborado sobre la base de la informacin de los Estados Financieros Auditados al 31 de diciembre de 2012, 2013, 2014 y
2015, as como informacin adicional proporcionada por la Entidad. Las categoras otorgadas a las entidades financieras y de seguros se asignan
segn lo estipulado por la Res. SBS N 18400-2010/Art.17.
Fortalezas
1. Experiencia en prstamos de bajo riesgo otorgados a travs de la modalidad de convenios institucionales.
2. Continua capitalizacin del 100% de las utilidades disponibles.
3. Mejora en los ratios de calidad de cartera y de cobertura con provisiones.
Debilidades
1. Limitado soporte patrimonial del accionista.
2. Ajustado ratio de capital global que limita el crecimiento de colocaciones.
3. Elevada concentracin en la cartera atrasada y refinanciada.
Oportunidades
1. Ejecucin de alternativas de reforzamiento patrimonial.
2. Bajo nivel de intermediacin financiera en el pas.
3. Mayor profundizacin de colocaciones en el segmento hipotecario.
Amenazas
1. Cambios adicionales en la regulacin de crditos otorgados bajo la modalidad de descuento por planilla.
2. Mayor competencia en crditos convenio.
3. Riesgo de sobreendeudamiento en los clientes de banca consumo.
4. Fenmeno El Nio podra afectar la capacidad de pago de clientes expuestos.
Directorio
A la fecha de evaluacin, el Directorio de la Entidad se
encuentra conformado por los siguientes miembros:
Directorio
Franklin Huaita Alfaro
Ricardo Palomino Bonilla
Kitty Trinidad Guerrero
Plana Gerencial
A la fecha de anlisis, la Plana Gerencial del Banco se
encuentra conformada por los siguientes funcionarios:
Plana Gerencial
Gerente General
Gerente Adjunto de Administracin y Finanzas
Sub Gerente de Asesora Legal
Gerente Adjunto de Recursos
Humanos
Sub Gerente Divisin de Riesgos
Gerente Adjunto de Banca
Empresa
Gerente de Negocios Convenios
Institucionales
Gerente de la Divisin de Auditora Interna
ADMINISTRACIN DE RIESGOS
La gestin de riesgos es responsabilidad que compete en
ltima instancia al Directorio del Banco, quien en coordinacin con los rganos de lnea es responsable de identificar y controlar los riesgos a los cuales se enfrenta el
Banco. Para ello, el Directorio proporciona los principios
fundamentales as como las polticas respectivas. Asimismo, el Banco cuenta con un Comit de Riesgos, constituido para llevar a cabo una adecuada administracin de
riesgos y es responsable la aprobacin y aplicacin de los
principios y polticas establecidos por el Directorio. Cabe
sealar que desde febrero del presente ao dicho comit
est conformado por 03 directores. Respecto a la cuantificacin del riesgo, el banco estima la prdida esperada
bajo un escenario normal en base a modelos estadsticos,
as como bajo un escenario estresado.
Composicin Accionaria
El Banco de Comercio es una subsidiaria de la Caja de
Pensiones Militar Policial (CPMP), su accionista mayoritario a la fecha.
Accionistas
Director
Director
Director
Director
Roberto Reynoso Peaherrera
Director
Ivn Vega Loncharich (*)
Director
Ferruccio Cerni Bejarano
(*) Mediante hechos de importancia de fecha 22 y 23 de marzo del
2016, respectivamente, presentaron su carta de renuncia.
Las operaciones que el Banco atiende a la fecha de anlisis corresponden principalmente a crditos consumo no
revolvente (74.58%), seguido por medianas empresas
(10.89%) y crditos a grandes (7.28%), buscando expandir
sus negocios principalmente en la banca de convenios
institucionales, producto que les da ventajas competitivas
por la experiencia que tienen en dicho segmento que conlleva a un menor nivel de riesgo observado. Asimismo, el
Banco viene impulsando mejoras en su eficiencia operativa a travs de la reduccin de personal, cuyos puestos
venan duplicando funciones o bien estas podan ser asumidas directamente por otros puestos ya existentes. Por
otro lado, durante el 2015 se realiz una reestructuracin
de reas a fin de optimizar el uso de recursos, mediante la
cual la Gerencia de Banca Personas absorbe las reas de
crditos hipotecarios y vehiculares.
Presidente
%
99.99%
0.01%
100%
excepciones reportado es no relevante. Asimismo, durante el 2015 se fortaleci a la Gerencia de Banca Empresa y
de Riesgos con la finalidad de realizar un anlisis ms
exhaustivo de las operaciones, generando as la modificacin de algunas funciones que a la fecha de evaluacin se
encuentran en proceso de aprobacin.
Adicionalmente, tambin se realiza el seguimiento peridico de la cartera banca empresa, tanto por sector, por
regin, as como el seguimiento de los lmites internos
por tipo de banca, as como las mayores exposiciones por
deudor respecto al gasto de provisiones. Asimismo, se ha
reforzado el Comit de Vigilancia de Cartera, cambiando
la estrategia de seguimiento, pasando a hacer seguimiento
a aquellos clientes que registraron cuentas vencidas o mal
clasificadas en otra entidad financiera. Asimismo, se
cambi el esquema remunerativo de los funcionarios de
crdito respecto al componente variable, incluyendo
incentivos vinculados al manejo de riesgo.
Riesgo de Mercado y Liquidez
El Banco ha establecido los criterios generales que deben
ser considerados en la administracin del riesgo de mercado, de tal forma que pueda tener un manejo adecuado,
prudente y a la vez rentable de los recursos que intermedia el Banco, cumpliendo las normas establecidas por las
entidades supervisoras del sistema financiero. As, las
medidas de evaluacin, valorizacin y control recaen
bsicamente en los rubros de Riesgo de Tasa de Inters,
Riesgo de Tipo de Cambio y Riesgo en Precio de Inversiones, para cada uno de los cuales se han definido funciones y responsabilidades.
Riesgo Operacional
La Divisin de Riesgos centraliza la coordinacin general, el apoyo y la asesora a todas las unidades del Banco
para una adecuada gestin del riesgo operacional. En esa
lnea, existe un equipo de soporte de riesgo operacional
que revisa y aprueba los informes de la evaluacin del
riesgo operativo y define los planes de accin, siendo los
BANCO DE COMERCIO
ANLISIS FINANCIERO
Activos y Calidad de Cartera
Al cierre del 2015, los activos del Banco se incrementaron
en 4.42% en relacin al cierre del ejercicio 2014, totalizando S/1,707.9 millones, impulsado por el aumento de
las colocaciones brutas (+3.14%) y la mayor disposicin
de fondos (+9.60%), cuentas que representan 66.79% y
29.41% de los activos, respectivamente.
En lo que respecta a la calidad de cartera, la cartera atrasada retrocedi en 37.44%, como consecuencia de los
castigos realizados de crditos vencidos en el periodo
2015 (S/27.3 millones), que incluyen principalmente el
castigo de un cliente corporativo (S/ 14.3 millones). Con
ello, se observan mejoras en la calidad de la cartera del
Banco respecto al 2014, ao en el cual la morosidad del
Banco se increment significativamente, sustentado principalmente por problemas que presentaron cinco clientes
importantes, con una exposicin total de S/30.26 millones.
Al 31 de diciembre del 2015, indicador de cartera atrasada
sobre colocaciones brutas cerr en 3.46%, nivel muy
inferior al 5.70% mostrado en diciembre del 2014, aunque
todava elevado en relacin al promedio del sistema bancario (2.54%) y a la banca mediana (2.11%).
El incremento de fondos disponibles tuvo como contrapartida un menor dinamismo en las colocaciones de crdito
(+3.14%), que crecieron por debajo del promedio de los
bancos medianos (+12.29%). Al respecto, cabe indicar
que los crditos que mostraron mayor dinamismo fueron
los corporativos (+280.53%); no obstante, el impacto es
poco significativo en tanto representan slo el 4.54% de
las colocaciones. Aportaron en mayor medida los crditos
no revolventes (+14.71%), los cuales representan el
74.58% de las colocaciones del banco.
Part.%
Crecimiento
280.53%
74.58%
14.71% 11.00%
-11.17% -40.30% -76.30% -92.50% 1.07%
10.89%
Cons. No Rev.
300%
250%
200%
150%
100%
50%
0%
-50%
-100%
-150%
5.70%
3.46%
2.54%
2.11%
2.18%
1.58%
Dic 11
1.72%
Dic.12
Banco de Comercio
Dic.13
Dic. 14
Bancos Medianos
Dic.15
Sistema
En lnea con lo mencionado, cabe resaltar que la morosidad por tipo de crdito presenta mucha dispersin. El
nivel ms alto de morosidad se observa en pequea empresa (57.36%); no obstante, su participacin en la cartera
del Banco no es significativa a la fecha de evaluacin
(0.41%). Le sigue la cartera microempresa (55.86%), que
representa slo el 0.04% de la cartera. Por otro lado, resalta el adecuado control de mora que se tiene respecto a las
colocaciones de consumo (1.34%), que incluyen principalmente los crditos por convenio.
Hipotecarios
2.05%
0.21%
Cons. Rev.
0.04%
Micro
Pequeas
0.41%
Medianas
7.28%
Grandes
4.54%
Corporativo
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
Sistema
4.37%
1.84%
Hipotecarios
Cons. No
Rev.
2.63%
1.34%
7.01%
4.10%
Cons. Rev.
2.94%
55.86%
Pequeas
Banco
Micro
8.58%
16.48%
5.21%
Medianas
4.26%
0.98%
Grandes
0.00%
Corporativo
0.00%
57.36%
95.0%
85.0%
80.0%
3.2%
2.5%
5.0%
7.35%
8.80%
2.1%
1.99%
2.40%
92.0%
Dic 11
92.9%
91.8%
88.70%
Dic.12
Normal
Dic.13
CPP
90.66%
Dic. 14
Dic.15
C. Crtica
7.00%
6.00%
5.34%
4.62%
3.60%
4.15%
4.00%
2.77%
3.22%
3.00%
2.00%
1.00%
Dic 11
Dic.12
Dic.13
Banco de Comercio
Dic. 14
Bancos Medianos
Dic.15
Sistema
250.0%
259.62%
244.95%
230.0%
210.0%
10.00%
202.99%
190.0%
9.00%
8.93%
170.0%
8.06%
8.00%
170.34%
150.0%
7.00%
6.00%
5.00%
5.7%
90.0%
5.00%
4.8%
5.87%
130.0%
5.11%
5.09%
5.00%
110.0%
4.86%
90.0%
4.00%
100.97%
Dic 11
Dic.12
Dic.13
Dic. 14
Dic.15
3.00%
Banco de Comercio
2.00%
1.00%
Bancos Medianos
Dic.12
Banco de Comercio
Dic.13
Dic. 14
Bancos Medianos
Dic.15
Sistema
Sistema
161.35%
160.0%
140.0%
120.0%
80.0%
110.37%
106.54%
100.0%
83.79%
100% 3.22%
90% 8.78%
2.59%
80%
70%
60%
50%
84.16%
40%
30%
20%
10%
0%
Dic-11
78.96%
60.0%
Dic 11
Dic.12
Banco de Comercio
Dic.13
Dic. 14
Bancos Medianos
Dic.15
Sistema
Si bien la empresa ha manifestado su inters en no incrementar saldo en la cartera de banca empresa (medianas y
grandes empresas), el crdito promedio por deudor se
incrementa a S/17,995 al 31 de diciembre del 2015
(S/16,458 al cierre de 2014), como consecuencia del crecimiento en crditos corporativos; sin embargo, el nivel es
an considerado bajo en relacin al segmento de bancos
medianos (S/50,302). Al respecto, es importante que el
Banco siga tomando medidas de seguimiento adecuadas
respecto a sus colocaciones de banca empresa a fin de
evitar el deterioro de la misma y una mayor exposicin
patrimonial.
50,302
30,000
20,000
40,053
13,826
13,582
32,854
15,732
16,458
2.85%
12.10%
81.69%
81.02%
74.21%
76.16%
Adeudados
Dic-13
6.51%
Dic-14
Patrimonio
Bonos
Dic.15
Otros Pasivos
Respecto a los primeros, existieron variaciones significativas dentro de las cuentas que lo conforman. Es as que
mientras los depsitos a la vista y ahorro retroceden (7.27%), se observa un significativo incremento en las
cuentas a plazo (+30.31%), los cuales representan el
16.65% y el 42.36% del financiamiento, respectivamente.
Al respecto, cabe mencionar que el Banco realiz campaas de captacin de depsitos a plazo a una tasa de 6.25%
a fin de devolver los recursos obtenidos de las subastas
del MEF. Por su parte, en lo que respecta a la concentracin de los principales depositantes y del sector pblico,
se muestra una reduccin en la misma cerrando con ratios
ms favorables el 2015.
50,000
29,663
3.87%
11.11%
8.33%
27,830
3.42%
9.87%
3.23%
Dic-12
Captaciones
60,000
40,000
3.54%
9.77%
2.94%
17,995
10,000
25.00%
23.32%
23.57%
20.67%
Dic 11
Dic.12
Banco de Comercio
Dic.13
Dic.14
20.00%
Dic.15
17.93%
17.32%
13.77%
15.00%
Bancos Medianos
10.00%
6.35%
5.70%
3.73%
5.00%
0.00%
Dic.13
10 principales
Dic. 14
20 principales
Dic.15
Sector pblico
Respecto a los adeudados (6.51% del fondeo), estos ascendieron a S/111.2 millones (-18.43%), siendo los principales acreedores el BCRP, COFIDE, US Century BankNY, Deutsche Bank-NY y Bladex Panam, habiendo
amortizado deuda en estos dos ltimos. Cabe resaltar que
en el Banco mantiene lneas del exterior vigentes y estn
destinadas a financiar operaciones de comercio exterior,
as como la lnea aprobada por COFIDE para proyectos
especiales (Mi Vivienda y Techo Propio), los cuales se
encuentran garantizados con cartera hasta por S/21,3
millones.
9.15
13.37
22.06
45.39
19.03
10.00
62.19%
52.20%
48.75%
45.74%
2014 (%)
Soles
Dlares
1.54
0.61
2.2
1.07
5.0
3.0
Dic 11
54.83%
51.97%
24.33%
20.10%
14.83%
8.72%
68.75%
65.57%
62.00%
12.42%
9.18%
7.21%
Dic 12
5.29%
Dic.13
13.93%
9.89%
Dic.14
Dic.15
Margen neto
Margen de Operaciones
2015 (%)
Soles
Dlares
1.48
0.58
5.9
0.96
5.0
3.0
20.00%
Cientos
17.78%
15.00%
13.19%
12.33%
10.00%
10.77%
9.68%
6.57%
5.00%
0.00%
Dic 11
Dic.12
Banco de Comercio
Dic.13
Dic. 14
Bancos Medianos
17,765
15,918
15,917
14,338
13,441
12.31%
12.55%
12.20%
11.83%
11.69%
1,883
1,765
1,571
Dic.15
Dic 11
Dic.12
APRs
Sistema
Dic.13
1,998
Dic. 14
Pat. Efectivo
2,168
Dic.15
Ratio de capital
2.00%
1.81%
1.53%
1.50%
1.00%
20,000
18,000
16,000
14,000
12,000
10,000
8,000
6,000
4,000
2,000
0
1.13%
1.09%
0.90%
0.65%
0.50%
0.00%
Dic 11
Dic.12
Banco de Comercio
Dic.13
Dic. 14
Bancos Medianos
Dic.15
Sistema
B. Financiero
B. de Comercio
BIF
B. GNB
Scotiabank
B. Continental
B. Falabella
BCP
Sistema
B. Santander
B. Ripley
Mibanco
Interbank
Citibank
B. Cencosud
B. Azteca
Solvencia
Tal como se mencion anteriormente, al 31 de diciembre
de 2015, el patrimonio neto ascendi a S/167.7 millones
(+ 13.76% respecto a diciembre del 2014), explicado
principalmente por el incremento del capital social
(+11.03%), as como por el aumento de las reservas legales (+16.59%) que ascendieron a S/13.0 millones. Cabe
mencionar que en marzo del presente ao se llev a cabo
Junta General de Accionistas donde se acord aplicar para
capital y reservas un total de S/18.5 millones, no registrndose reparticin de dividendos durante el perodo
analizado.
23.10
23.40
0
10
15
20
25
10
Asimismo, el Banco mantiene lneas de crdito disponibles por US$ 81.77 millones, de las cuales ha usado el
28.72% al cierre del 2015.
48.24%
46.29%
40.00%
39.23%
30.00%
38.71%
33.25%
30.83%
24.06%
28.21%
24.38%
20.00%
43.61%
26.52%
41.05%
20.71%
20.32%
4.69%
3.05%
10.00%
Dic 11
Dic 12
Dic 13
Banco de Comercio
Dic 14
Dic.15
-0.70%
Sistema
-4.18%
-5.97%
-21.87%
-28.00%
30 das
30 - 60 das
-25.93%
95.16%
69.57%
75.06%
69.01%
56.08%
45.02%
Dic 11
48.84%
46.24%
Dic 12
Banco de Comercio
54.70%
Dic 13
Dic 14
46.62%
Dic.15
Sistema
Del anlisis de calce por monedas y vencimiento, se registran descalces en los tramos de 30 a 60 das y de 180 a
360 das de moneda nacional, los cuales representan el
20.71% y -20.32%, respectivamente; siendo el ms representativo el tramo mayor a 360 das que representa el
41.05% del patrimonio efectivo. Mientras que en moneda
extranjera, se observan descalces ms relevantes en las
brechas de 0 a 30 y de 180 a 360 das, comprometiendo el
43.61% y el -28.00% del patrimonio efectivo. No obstante, se aprecia una brecha total positiva de S/101.4 millones
(46.77% del patrimonio efectivo), mostrando que en
trminos globales el Banco se encuentra adecuadamente
calzado.
11
BANCO DE COMERCIO
BALANCE GENERAL
(Miles de Nuevos Soles)
ACTIVOS
Caja
Bancos y Corresponsales
Canje
Otros
Total Caja y Bancos
Invers. financieras temporales netas
Fondos Interbancarios
Fondos Disponibles
Colocaciones Vigentes
Cuentas Corrientes
Tarjetas de Crdito
Descuentos
Prstamos
Arrendamiento Financiero
Hipotecarios para Vivienda
Comercio Exterior
Crditos por liquidar
Otros
Total Colocaciones Vigentes
Refinanciados y reestructurados
Cartera Atrasada (Vencidos y Judiciales)
Coloc.Brutas
Menos:
Provisiones de Cartera
Intereses y Comisiones No Devengados
Colocaciones Netas
Otros rend deveng y cuentas x cobrar
Bienes adjudic, daciones y leasing en proceso
Inversiones financieras permanentes
Activos fijos netos
Otros activos
TOTAL ACTIVOS
Dic 12
Dic.13
44,225
316,228
6,376
4,763
371,591
5,138
0
376,729
3%
20%
0%
0%
23%
0%
0%
23%
37,546
318,199
3,855
5,651
365,251
39,624
0
404,875
2%
19%
0%
0%
22%
2%
0%
25%
40,545
328,490
2,392
12,014
383,442
60,937
14,002
458,381
2%
20%
0%
1%
23%
4%
1%
28%
47,283
403,410
828
13,725
465,246
37,134
0
502,380
7,102
3,860
20,761
1,008,044
22,933
14,868
13,362
0
4,181
1,095,110
22,506
24,859
1,142,475
0%
0%
1%
63%
1%
1%
1%
0%
0%
68%
1%
2%
71%
5,727
2,964
28,250
1,042,526
12,697
15,189
13,524
0
3,245
1,124,122
12,143
19,938
1,156,203
0%
0%
2%
63%
1%
1%
1%
0%
0%
68%
1%
1%
70%
1,443
2,433
15,693
895,679
7,381
20,494
77,027
1,633
3,666
1,025,450
17,565
62,995
1,106,009
144
2,402
7,610
977,736
4,727
22,338
61,060
0
3,810
1,079,828
21,453
39,480
1,140,762
-50,461
-3,764
1,088,250
15,279
3,460
35,425
36,018
48,481
1,603,642
-3%
0%
68%
1%
0%
2%
2%
3%
100%
-51,764
-754
1,103,685
17,081
3,326
36,039
32,891
50,856
1,648,753
-3%
0%
67%
1%
0%
2%
2%
3%
100%
-63,607
-1,020
1,041,383
16,764
3,697
38,930
29,439
47,050
1,635,644
0%
0%
1%
55%
0%
1%
5%
0%
0%
63%
1%
4%
68%
0%
-4%
0%
64%
1%
0%
2%
2%
3%
100%
12
Dic.14
Dic.15
-67,250
-1,595
1,071,916
14,785
9,547
43,200
26,929
39,174
1,707,930
%
3%
24%
0%
1%
27%
2%
0%
29%
0%
0%
0%
0%
57%
0%
1%
4%
0%
0%
63%
1%
2%
67%
0%
-4%
0%
63%
1%
1%
3%
2%
2%
100%
Dic.15 /
Dic.14
Dic.14 /
Dic.13
16.62%
22.81%
-65.39%
14.24%
21.33%
-39.06%
-100.00%
9.60%
7.99%
3.23%
-37.95%
112.62%
4.98%
53.79%
-89.99%
-1.28%
-51.51%
9.16%
-35.96%
9.00%
-20.73%
-100.00%
3.93%
5.30%
22.14%
-37.33%
3.14%
-74.81%
-17.89%
-44.45%
-14.09%
-41.87%
34.93%
469.54%
5.73%
56.44%
2.93%
-11.80%
158.20%
10.97%
-8.53%
-16.74%
4.42%
22.88%
35.23%
-5.64%
-1.86%
11.18%
8.02%
-10.50%
-7.48%
-0.80%
13.22%
12.97%
-8.78%
44.65%
215.95%
-4.34%
BALANCE GENERAL
(Miles de S/.)
PASIVOS
Obligaciones con el Pblico
Depsitos a la vista
- Obligaciones con el Pblico
- Sistema Financiero y Org. Internac.
Depsitos de ahorro
- Obligaciones con el Pblico
- Sistema Financiero y Org. Internac.
Depsitos a la vista y de ahorro
Cuentas a plazo del pblico
Certificados Bancarios y de Depsitos
Depsitos a plazo del Sist. Fin. Y Org. Int.
Depsitos a plazo
CTS
Depsitos restringidos
Otras obligaciones
Total de depsitos y obligaciones
Fondos Interbancarios
Obligaciones subordinadas en circul.
Total emisiones
Adeudos y obligaciones financieras
Adeudos con entidades del pas
Adeudos con entidades del exterior
Provisiones para crditos contingentes
Cuentas por pagar
Intereses y otros gastos por pagar
Otros pasivos
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO NETO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados acumulados
Resultado neto del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Dic 12
Dic.13
138,535
138,452
83
168,087
168,087
0
306,622
740,252
272
31,359
771,883
188,961
28,062
14,440
1,309,969
671
33,112
33,112
47,101
9%
9%
0%
10%
10%
0%
19%
46%
0%
2%
48%
12%
2%
1%
82%
0%
2%
2%
3%
156,020
155,968
52
166,950
166,950
0
322,970
605,055
261
36,102
641,418
238,578
96,388
36,384
1,335,739
0
40,637
40,637
53,278
9%
9%
0%
10%
10%
0%
20%
37%
0%
2%
39%
14%
6%
2%
81%
0%
2%
2%
3%
2,547
12,024
31,069
10,437
1,446,930
0%
1%
2%
1%
90%
5,930
9,415
33,487
7,567
1,486,053
133,217
9
9,167
8%
0%
1%
-145
14,464
156,712
1,603,642
0%
1%
10%
100%
146,235
9
10,613
-4,221
-433
10,496
162,700
1,648,753
0%
1%
2%
0%
90%
0%
9%
0%
1%
0%
0%
1%
10%
100%
13
Dic.14
135,011
134,964
47
171,717
171,717
0
306,728
551,921
257
2,987
555,165
211,590
116,800
23,540
1,213,824
11,944
40,629
40,629
136,310
38,274
98,036
4,163
10,838
26,114
10,181
1,454,002
151,274
9
11,173
646
0
18,540
181,642
1,635,644
8%
8%
0%
10%
10%
0%
19%
34%
0%
0%
34%
13%
7%
1%
74%
1%
2%
2%
8%
2%
6%
0%
1%
2%
1%
89%
0%
9%
0%
1%
0%
0%
1%
11%
100%
Dic.15
118,906
118,880
26
165,528
165,528
0
284,434
723,054
316
45
723,415
212,800
68,688
11,488
1,300,825
0
40,637
40,637
111,189
51,469
59,720
5,378
10,583
23,061
9,620
1,501,294
167,960
9
13,027
34
0
25,606
206,636
1,707,930
7%
7%
0%
10%
10%
0%
17%
42%
0%
0%
42%
12%
4%
1%
76%
0%
2%
2%
7%
3%
3%
0%
1%
1%
1%
88%
0%
10%
0%
1%
0%
0%
1%
12%
100%
Dic.15 /
Dic.14
Dic.14 /
Dic.13
-11.93%
-11.92%
-45.87%
-3.60%
-3.60%
-13.47%
-13.47%
-8.70%
2.86%
2.86%
-7.27%
31.01%
23.14%
-98.48%
30.31%
0.57%
-41.19%
-51.20%
7.17%
-100.00%
0.02%
0.02%
-18.43%
34.48%
-39.08%
29.19%
-2.35%
-11.69%
-5.51%
3.25%
-5.03%
-8.78%
-1.45%
-91.73%
-13.45%
-11.31%
21.18%
-35.30%
-9.13%
11.03%
0.00%
16.59%
-94.70%
38.11%
13.76%
-4.97%
-0.02%
-0.02%
155.85%
-29.79%
15.10%
-22.02%
34.55%
-2.16%
3.45%
0.00%
5.28%
-115.31%
-100.00%
76.63%
11.64%
-0.80%
Dic 12
200,589
2,930
495
705
9,773
180,590
4,915
1,181
-75,838
-66,878
0
0
-2,332
-2,395
-320
0
-3,692
-221
124,751
-33,007
-33,007
100%
1%
0%
0%
5%
90%
2%
1%
-38%
-33%
0%
0%
-1%
-1%
0%
0%
-2%
0%
62%
-16%
-16%
91,744
8,533
-81,872
-55,882
-25,990
18,405
6,157
-7,397
17,165
-2,701
14,464
Dic.13
Dic.14
46%
4%
-41%
-28%
-13%
198,568
3,155
0
1,423
12,830
177,501
3,659
0
-75,458
-64,805
0
0
-2,723
-3,728
-360
0
-3,632
-210
123,110
-26,312
-28,623
2,311
0
96,798
12,448
-84,580
-57,950
-26,630
100%
2%
0%
1%
6%
89%
2%
0%
-38%
-33%
0%
0%
-1%
-2%
0%
0%
-2%
0%
62%
-13%
-14%
1%
0%
49%
6%
-43%
-29%
-13%
187,373
913
1,991
1,813
5,559
174,622
2,474
0
-64,517
-53,409
-84
0
-3,700
-3,734
-55
0
-3,441
-93
122,856
-25,479
-38,534
4,914
8,142
97,377
15,458
-75,176
-51,949
-23,227
100%
0%
1%
1%
3%
93%
1%
0%
-34%
-29%
0%
0%
-2%
-2%
0%
0%
-2%
0%
65.57%
-14%
-21%
3%
4%
51.97%
8%
-40%
-28%
-12%
9%
3%
-4%
9%
-1%
7%
24,666
-484
-12,509
11,673
-1,177
10,496
12%
0%
-6%
6%
-1%
5%
37,659
1,555
-12,564
26,650
-8,110
18,540
20%
1%
-7%
14%
-4%
10%
14
Dic.15
183,812
568
999
2,138
5,463
171,260
3,360
24
-54,991
-44,194
-139
-24
-3,394
-3,738
0
0
-3,356
-146
128,821
-26,080
-46,385
6,677
13,627
102,741
9,723
-70,884
-48,090
-22,794
4,004
45,584
115
-10,899
34,800
-9,194
25,606
%
98%
0%
1%
1%
3%
91%
2%
0%
-29%
-24%
0%
0%
-2%
-2%
0%
0%
-2%
0%
69%
-14%
-25%
4%
7%
55%
5%
-38%
-26%
-12%
2%
24%
0%
-6%
19%
-5%
14%
Dic. 15 /
Dic. 14
Dic. 14 /
Dic. 13
-1.90%
-37.75%
-49.82%
17.92%
-1.73%
-1.93%
35.81%
-2.48%
56.99%
4.86%
2.36%
20.37%
35.90%
67.37%
5.51%
-37.10%
-5.71%
-7.43%
-1.87%
-5.64%
-71.06%
27.41%
-56.67%
-1.62%
-32.39%
-14.50%
-17.59%
35.90%
0.16%
-84.72%
-5.25%
-55.71%
-0.21%
-3.17%
34.63%
112.61%
0.60%
24.18%
-11.12%
-10.36%
-12.78%
21.04%
-92.60%
-13.25%
30.58%
13.36%
38.11%
52.68%
-421.28%
0.44%
128.30%
589.03%
76.64%
-14.77%
-17.25%
64.62%
17584.17%
-8.27%
0.11%
-100.00%
RATIOS
Dic 12
Dic.13
Liquidez
Disponible / dep. totales
28.37%
27.34%
Disponible / dep. a la vista y ahorro
121.19%
113.09%
Disponible / Activo total
23.17%
22.15%
Coloc.netas / dep.totales
83.07%
82.63%
Ratio de liquidez M.N.
33.25%
38.71%
Ratio de liquidez M.E.
75.06%
69.01%
Ratio Inversiones Lquidas (RIV) MN
Ratio Inversiones Lquidas (RIV) ME
Ratio Cobertura Liquidez (RCL) MN
Ratio Cobertura Liquidez (RCL) ME
Endeudamiento
Ratio de capital global (%)
12.31%
11.83%
Pasivo / Patrimonio (veces)
923.30%
913.37%
Pasivo/Activo (veces)
90.23%
90.13%
Coloc. Brutas / Patrimonio (veces)
7.29
7.11
Cartera atrasada / Patrimonio
15.86%
12.25%
Cartera vencida / Patrimonio
5.00%
4.08%
Compromiso patrimonial
-1.98%
-12.10%
Calidad de Activos
Cartera atrasada /coloc. brutas
2.18%
1.72%
Cart. atrs+refinanc/ coloc. brutas
4.15%
2.77%
Cart. deteriorada + castigos /Colocaciones brutas + castigos
5.87%
5.11%
provis/cartera atrasada
202.99%
259.62%
provis/cartera atrasada+refin
106.54%
161.35%
Rentabilidad
Margen financiero bruto
62.19%
62.00%
Margen financiero neto
45.74%
48.75%
Margen de Operaciones
9.18%
12.42%
Margen Neto
7.21%
5.29%
ROAE
9.68%
6.57%
ROAA
0.90%
0.65%
Componente Extraordinario de Utilidades
6157
-484
Rendimiento de Prstamos
15.81%
15.35%
Costo de Depsitos
5.11%
4.85%
Eficiencia
Gastos Operativos / Activos
5.11%
5.13%
Gastos operativos / Ingresos Financieros
40.82%
42.59%
Gastos operativos / Margen bruto
65.63%
68.70%
Gastos de personal / Ingresos financieros
27.86%
29.18%
Gastos de personal / Colocaciones Brutas
4.89%
5.01%
Otros Indicadores e Informacin Adicional
Ingresos de intermediacin
194,493
194,909
Costos de Intermediacin
-71,925
-71,616
Utilidad Proveniente de la Actividad de Intermediacin
122,568
123,293
Nmero de deudores (promedio)
82,632
73,496
Crdito promedio
13,826
15,732
Nmero de Personal (promedio)
845
774
Nmero de Oficinas (promedio)
20
20
Castigos del ao
20,937
28,510
Castigos LTM / (Colocaciones + Castigos LTM)
1.80%
2.41%
** Incluye: Comercio, Financiero, BanBif, Citibank, GNB, Santander, Deutsche & ICBC
15
Dic.14
Dic.15
Sistema
Bancos
Medianos**
31.59%
125.01%
23.44%
85.79%
48.24%
48.84%
20.01%
334.71%
215.58%
35.77%
163.57%
27.24%
82.40%
28.21%
95.16%
16.60%
23.73%
126.90%
427.82%
41.95%
78.36%
25.55%
99.17%
26.52%
46.62%
-
42.91%
110.92%
28.03%
92.83%
-
12.55%
800.48%
88.89%
6.09
34.68%
22.71%
9.33%
12.20%
726.54%
87.90%
552.06%
19.11%
10.65%
-3.06%
14.08%
934.20%
90.33%
6.53
8.75%
16.58%
-4.13%
861.15%
89.60%
6.04
5.73%
12.76%
-1.11%
5.70%
7.28%
8.93%
100.97%
78.96%
3.46%
5.34%
8.06%
170.34%
110.37%
2.54%
3.60%
4.60%
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2.11%
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1.70%
16