Facultad de Ciencias Jurdicas y Sociales

Sede Coatepeque
Derecho Bancario y Burstil
Lic. lfego Ren Barrios
Semestre: 9.

INTEGRANTES

CARN

Zury Mayd Bautista Snchez 0509-11-4109

Diana Beatriz Orozco Jurez 0509-11-5250
Saidy Sucely Fuentes Corzo 0509-10-1680
Evelyn Viviana Caldern Portillo 0509-11-3267
Seccin A

Coatepeque 09 de mayo de 2015

Introduccin

Dentro de los delitos que el crimen organizado comete, se encuentra el

crimen financiero del Lavado de Dinero y el cual dado los altos ndices de
criminalidad en Guatemala se deduce que de igual forma el lavado de
dinero est presente en gran proporcin.
En tal delito, an cuando existe legislacin que prohbe tal prctica
intervienen diversas personas, ya sea trasegando el dinero de un pas a
otro, o manejando fondos ilcitos dentro de sus empresas. Y dado que la
remuneracin por esta prctica es alta, es necesario conocer a fondo la
actividad y as proponer medidas de control para no caer en el riesgo de
este delito.

LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y OTROS ACTIVOS

Tcnicas utilizadas para lavar dinero

Dentro de las mltiples transacciones financieras que pueden ser utilizadas

por la delincuencia para lavar dinero, podemos mencionar algunas de las
ms comunes:
a. Depsitos en efectivo: Es el mtodo ms simple, dnde se depositan
grandes sumas de efectivo en cualquier entidad financiera, canalizando
posteriormente los fondos a otras actividades.
b. Depsitos estructurados: Llamada tambin la tcnica de Smurfing
o enanizacin del dinero. Consiste en fraccionar los grandes depsitos en
pequeas cantidades usando para el efecto ms entidades financieras y
mayor cantidad de personas involucradas en la realizacin de los depsitos.
c. Transporte de dinero: Consiste en el contrabando del dinero para sacarlo
de pases con mayores regulaciones hacia pases menos controlados a
efecto de su lavado, para ello se utiliza toda clase de transporte y mtodos
de ocultar el efectivo para el paso de las aduanas.
d. Casas de cambio: Aprovechando que en algunos pases no existen
mayores controles sobre este tipo de entidades financieras, los lavadores de
dinero venden grandes cantidades de efectivo en forma fraccionada,
comprando al mismo tiempo otros tipos de moneda o instrumentos tales
como giros, cheques de viajero, etctera.
e. Compaas de fachada: Una compaa de fachada es una entidad que
est legtimamente incorporada (u organizada) y participa, o aparenta

participar en una actividad comercial legtima; sin embargo, esta actividad

comercial sirve primeramente como mscara para el lavado de fondos
ilegtimos. La compaa de fachada puede ser una empresa legtima que
mezcla los fondos ilcitos con sus propias rentas. Puede ser tambin una
compaa que acta como testaferro formada expresamente para la
operacin de lavado de dinero. Puede estar ubicada fsicamente en una
oficina, o a veces, puede tener nicamente un frente comercial; sin
embargo, toda la renta producida por el negocio realmente proviene de una
actividad criminal. En algunos casos, el negocio est establecido en otro
estado o pas para hacer ms difcil rastrear las conexiones de lavado de
dinero.
f. Ganadores de loteras: Consiste en localizar a los verdaderos ganadores
de las loteras y comprarles los nmeros para que al cobrarlos se vea como
una obtencin legtima de dinero. Buscan a las personas premiadas y les
pagan en efectivo el boleto premiado hasta el cien por ciento del valor del
mismo y van a las oficinas de la lotera y consiguen un cheque en forma
legtima. Esta forma no deja ningn rastro del delito.
g. Ventas fraudulentas de bienes inmuebles: El lavador compra una
propiedad con el producto ilcito por un precio declarado significativamente
mucho menor que el valor real. El paga al vendedor, la diferencia en efectivo
por debajo de la mesa. Posteriormente, el lavador puede revender la
propiedad a su valor real para justificar las ganancias obtenidas ilegalmente
a travs de una renta de capital ficticia.

h. Compaas de portafolio o nominales (Shelf Company): Una compaa de

portafolio es una entidad que generalmente existe solamente en el papel y
no participa en el comercio (a diferencia de una compaa de fachada). En
el lavado de dinero se usan tales compaas para enmascarar el
movimiento de fondos ilcitos. Las compaas de portafolio ofrecen la
cobertura confidencial de una sociedad annima disfrazando a sus
verdaderos dueos por medio de una representacin nominal, tanto para los
accionistas, como para los directores. Ellas se pueden formar rpidamente y
se convierten en entidades legales que pueden dedicarse a cualquier
negocio, excepto a aquellos expresamente prohibidos por las leyes bajo las
cuales se establecieron o por sus estatutos.
i. Complicidad de la banca extranjera: Las instituciones financieras
extranjeras pueden proporcionar una explicacin legtima del origen de los
fondos lavados; una explicacin que no se puede confirmar por las leyes de
reserva o secreto bancario.
j. Doble facturacin: Las empresas que desean lavar dinero compran a otras
empresas conexas en el exterior, bienes a precios artificialmente altos,
depositando en el exterior la diferencia entre los valores reales y los valores
sobrevaluados, usando los documentos de la operacin para justificar el
ingreso de los fondos depositados.
Efectos negativos generados por el lavado de dinero
Entre muchos otros:

 Deterioro moral y social;

Corrupcin;
Aumento de violencia;
Concentracin de la riqueza ilegal;
Efectos inflacionarios;
Competencia desleal contra instituciones y personas que trabajan
honestamente; y,
Empaa la imagen del pas.
Antecedentes legales
Los antecedentes legales ms cercanos de este delito, los encontramos en
el Convenio Centroamericano Para la Prevencin y Represin de los delitos
de Lavado de Dinero y de Activos, Relacionados con el Trfico Ilcito de
Drogas y Delitos Conexos, suscrito por las Repblicas de Costa Rica, El
Salvador, Guatemala, Honduras, Nicaragua y Panam, en la Ciudad de
Panam, el 11 de julio de 1997; y la resolucin nmero JM-191-2001
emitida por la Junta Monetaria, la cual contiene el Reglamento para Prevenir
y Detectar el Lavado de Dinero, la cual entr en vigencia el 1 de mayo de
2001, de cumplimiento exclusivo de las entidades financieras sujetas a la
vigilancia e inspeccin de la Superintendencia de Bancos.
Sin embargo, al cobrar vigencia esta normativa se ha considerado
conveniente introducirle modificaciones nunca con la intencin de variar la
parte sustantiva de sta, sino slo adecuarla ms convenientemente a la
legislacin que rige a la Superintendencia de Bancos, razn por la cual

despus de mantener conversaciones sobre el particular se arrib al

consenso de sustituir la UCOLADI, por la Intendencia de Verificacin
Especial creada como un ente propio subordinado de la Superintendencia
de Bancos.
Aspectos importantes de la ley de lavado de dinero
No. DE DECRETO. 67-2001
FUE APROBADA DE URGENCIA NACIONAL
ENTRADA EN VIGENCIA: 17 de diciembre de 2001
DIPUTADOS QUE PRESENTARON LA INICIATIVA: Ros Mont, Jorge
Ros Castillo y Arstides Crespo.
BJT. La economa nacional y el sistema financiero. (Considerandos)
Sujeto activo: Personas Jurdicas Individuales y Personas Jurdicas
Colectivas (art 4 y 5)
Sujeto pasivo: El Estado de Guatemala
En cuanto a la accin o conducta humana. Accin y por omisin
(cometido por las personas obligadas)
En cuanto a la culpabilidad. Es doloso
Rgimen de accin procesal: Publica (perseguido de oficio)
Penas: 6-20 (personas individuales) Multa de $10,000-$625,000
(personas colectivas) art. 4 y 5
Elemento objetivo: convertir o transferir, adquirir bienes o dinero a
sabiendas de su origen ilcito u ocultar su procedencia.
Elemento subjetivo: Voluntad de realizar el acto sabiendo la
procedencia del dinero y ocultar su origen ilcito.
Verbos rectores: invertir, convertir, transferir, adquirir, administrar
bienes o dinero a sabiendas de su origen ilcito.

La naturaleza jurdica del delito de Lavado de Dinero u Otros Activos se

resume de la siguiente manera:

Es de carcter econmico-financiero
De trascendencia internacional
Es un delito autnomo del hecho delictivo previo
De alto impacto social
De accin pblica

ANALISIS DE LA LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO U OTROS

ACTIVOS (Decreto 67-2001)
1. Objeto de la Ley:
De conformidad con el Artculo 1 del Decreto 67-2001 del Congreso de la
Repblica de Guatemala, Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos,
el objeto de la ley es prevenir, controlar, vigilar y sancionar el lavado de
dinero u otros activos procedentes de la comisin de cualquier delito. Este
aspecto del objeto de la ley es muy interesante, pues, tal como reza el
mismo texto legal, su objeto es la prevencin, control, vigilancia y sancin
del lavado de dinero u otros activos procedentes de cualquier delito, que
tenga como motivacin una ganancia econmica o inters lucrativo.
El Artculo 2 de la ley se refiere a quienes cometen el delito y seala
Comete el delito de lavado de dinero y otros activos quien por s, o por
interpsita persona:

a) Invierta, convierta, transfiera o realice cualquier transaccin financiera

con bienes o dinero, sabiendo, o que por razn de su cargo, empleo, oficio o
profesin est obligado a saber, que los mismos son producto, proceden o
se originan de la comisin de un delito;
b) Adquiera, posea, administre, tenga o utilice bienes o dinero sabiendo, o
que por razn de su cargo, empleo, oficio o profesin est obligado a saber,
que los mismos son producto, proceden o se originan de la comisin de un
delito;
c) Oculte o impida la determinacin de la verdadera naturaleza, el origen, la
ubicacin, el destino, el movimiento o la propiedad de bienes o dinero o de
derechos relativos a tales bienes o dinero, sabiendo, o que por razn de su
cargo, empleo, oficio o profesin est obligado a saber, que los mismos son
producto de la comisin de un delito.
Estos dos artculos marcan el mbito de aplicacin de la ley y la forma de
comisin del delito, de ah su importancia para hacer un anlisis de los
mismos, pues su interpretacin puede dar lugar a equvocos que, en suma,
pueden hacer de la ley un instrumento inoperante, aunque vale agregar que
de las tres formas de comisin del delito nicamente la segunda es el ms
aplicada en nuestro medio.
1) Presupuesto contenido en la literal a): Si una persona realiza
cualquiera de las acciones que indican los verbos rectores con dinero o
bienes a sabiendas que son producto de un delito previo de Robo Agravado,
comete el delito de Lavado de Dinero u Otros Activos. Esta sera la forma

ms simple de la comisin del delito de lavado de dinero porque

concurriran en forma lisa y llana todos los elementos para su
determinacin.
2) Presupuesto contenido en la literal b): Es decir, por ejemplo, que si
alguien tiene un dinero o bien, a sabiendas que es producto de un delito,
comete el delito de Lavado de Dinero, aunque no lo ponga en circulacin.
Esta es la forma ms comn de la comisin del delito en nuestro medio,
principalmente es el delito cometido por las personas que pretendan
abordar aviones en el Aeropuerto Internacional La Aurora con grandes
cantidades de dlares norteamericanos, sin que pudieran justificar su
procedencia. Como se desprende de los presupuestos antes citados,
existen en el Delito de Lavado de Dinero u Otros Activos, dos tipos de
sujetos activos del mismo.
3) Presupuesto Contenido en la Literal c): Ahora bien, en cuanto a la
literal c del Artculo 2 de la ley, ste estipula que comete el delito
quien oculte o impida la determinacin de la verdadera naturaleza, el origen,
la ubicacin, el destino, el movimiento o la propiedad de bienes o dinero o
de derechos relativos a tales bienes o dinero, sabiendo, o que por razn de
su cargo, empleo, oficio o profesin est obligado a saber, que los mismos
son producto de la comisin de un delito; esta complejidad tiene injerencia
tambin con las otras literales del mismo Artculo.
2. Aplicacin de la ley a personas individuales y jurdicas.

La Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos nos presenta como

sujetos activos del delito a dos tipos de personas: Individuales y Jurdicas.
Persona, segn el tratadista Capitant, citado por Manuel Osorio, es el ente
al que se reconoce capacidad para ser sujeto de Derecho.
En cuanto a reconocer la responsabilidad penal de la persona individual no
existe problema alguno, no as en lo que respecta a la persona jurdica.
Segn Mara Luisa Beltranena de Padilla, persona jurdica es todo ente
resultado de una ficcin de la ley, creado con un fin jurdico determinado,
capaz de ejercer derechos y contraer obligaciones civiles y de ser
representado judicial y extrajudicialmente.
Estas personas se estiman distintas enteramente de sus miembros, siendo
los actos de las mismas los de sus representantes legales, siempre que no
excedan los lmites de su creacin
Algunos ordenamientos, como los de tipo anglosajn o el Cdigo Penal
francs establecen la responsabilidad penal de las personas jurdicas. Los
motivos son principalmente de poltica criminal. Es indudable que
actualmente existen cierto tipo de delitos que son cometidos por o a travs
de sociedades mercantiles. En muchos delitos contra el medio ambiente,
delitos econmicos, evasin tributaria o blanqueo de dinero, puede parecer
insuficiente la imposicin de una sancin contra las personas fsicas.
Parece desacertado hablar de una responsabilidad penal de personas
jurdicas. La norma penal est dirigida a personas y el delito siempre ser

cometido por seres humanos, independientemente que en su ejecucin

utilicen una estructura social o mercantil. Las personas jurdicas no tienen
por s mismas capacidad de Culpabilidad. Por ello, cuando se realice un
delito a travs de una persona jurdica, habr que sancionar a las personas
que dirigieron y decidieron la realizacin de ese delito.
Al respecto, la Honorable Corte de Constitucionalidad ha emitido criterio
uniforme y sentado jurisprudencia en este sentido, citando a manera de
ejemplo, la siguiente sentencia de dicha Corte: ...El Artculo 38 del Cdigo
Penal prev en cuanto a la participacin en el delito, que cuando se trata de
una persona jurdica, se tendr como responsable de los delitos
respectivos,

segn

el

caso,

directores,

gerentes,

ejecutivos,

representantes, administradores, funcionarios o empleados de ellas, que

hubieren intervenido en el hecho y sin cuya participacin no se hubiere
realizado ste Sin embargo, el hecho que no pueda sancionarse
fsicamente a la persona jurdica no significa que est liberada de toda
responsabilidad, pero tampoco podr sancionarse a su Representante Legal
si ste no particip en el hecho delictivo, en atencin al principio de que la
accin penal es personalsima.
Las medidas cautelares y la intervencin del Ministerio Pblico de
conformidad con la Ley contra el Lavado de Dinero u Otros Activos.
Dos factores pueden ser importantes para que las medidas precautorias
sean aceptadas y reguladas en el proceso penal:

 Primero es que debido al tiempo de duracin de la fase de

investigacin es necesario otorgar las debidas medidas que
garanticen el cumplimiento de la ley a travs de los medios de
prueba.
Segundo es que si el sindicado es o se siente culpable lo llevar a
realizar actos que dificulten o impidan una sentencia condenatoria,
factores que hemos mencionado en el captulo anterior. Por eso la ley
faculta al rgano jurisdiccional a que autorice las medidas que crea
oportunas para que pueda llevarse a cabo el proceso de investigacin
de conformidad con la ley y en proteccin de garantas individuales
para llegar a una sentencia que sea plenamente eficaz.
Es necesario establecer la importancia que tienen las medidas precautorias
en el delito de lavado de dinero como medidas de garanta, de la facultad
del Juez para decretarlas, de conformidad con lo que establecen tratados y
convenios internacionales y la Constitucin Poltica de la Repblica de
Guatemala.
El Artculo 12 de la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos,
establece entre otras medidas cautelares la de incautacin. La Convencin
de Viena y El Reglamento Modelo la define como la prohibicin temporal de
transferir, convertir, enajenar o mover bienes, o la custodia y el control
temporales de bienes por mandamiento expedido por un tribunal o autoridad
competente.

Por lo tanto la incautacin y la inmovilizacin de bienes encierran en su

contexto una medida de carcter general sobre el patrimonio del sindicado,
sin dar lugar de que deban decretarse las medidas de embargo, secuestro y
otras de carcter patrimonial, por lo tanto debe ser decretada por el Juez
contralor del procedimiento preparatorio, con base a lo que establece la
Constitucin Poltica de la Repblica de Guatemala y el Cdigo Procesal
Civil y Mercantil.
Asimismo, el Reglamento modelo establece en su Artculo 4 lo referente a
las Medidas Cautelares sobre los bienes, productos o instrumentos:
Conforme a derecho, el tribunal o la autoridad competente dictar, en
cualquier momento, sin notificacin ni audiencia previas, una orden de
incautacin o embargo preventivo, o cualquier otra medida cautelar
encaminada a preservar la disponibilidad de los bienes, productos o
instrumentos relacionados con el lavado de activos o actividades delictivas
graves, para su eventual decomiso. Debemos tomar en cuenta que el
Artculo 8 de la Ley contra el Lavado de Dinero u Otros Activos habla de
decomiso de bienes, trmino que hemos escuchado muy comnmente
previo al proceso penal, sin embargo errneo en virtud de que dicho trmino
se entiende como la privacin con carcter definitivo de algn bien por
decisin de Tribunal o autoridad competente, que en nuestra legislacin se
da al momento de dictarse sentencia.
En Guatemala las medidas que se decretan actualmente en materia de
lavado de dinero es el de incautacin cuando al sindicado se le detiene por
la comisin flagrante del delito, como se ha dado en las detenciones que se

realizan en el Aeropuerto Internacional La Aurora; en caso de allanamientos

y otros; y la medida de inmovilizacin de bienes cuando existen indicios
sobre la comisin del delito, ambas medidas de carcter patrimonial.
Por lo anterior expuesto, es importante que la medida precautoria sea
decretada por el Juez contralor caso contrario estaramos en lo que
anteriormente manifest, el Ministerio Pblico se constituira en juez y parte
dentro del proceso.
Anlisis de los Artculos 11 y 12 de la ley.
De conformidad con la Ley de Lavado de Dinero u Otros Activos, el
Ministerio Pblico tiene la facultad de decretar medidas cautelares o de
urgencia, dentro de su funcin investigativa. Las normas textualmente
regulan en el Artculo 11: Providencias cautelares. El juez o tribunal que
conozca del proceso podr dictar en cualquier tiempo, sin notificacin ni
audiencia previa, cualquiera providencia cautelar o medida de garanta
establecida en la ley encaminada a preservar la disponibilidad de los bienes
productos o instrumentos provenientes o relacionados con el delito de
lavado de dinero u otros activos, cuando la solicite el Ministerio Pblico.
Este requerimiento deber ser conocido y resuelto por el juez o tribunal
inmediatamente..
El Artculo 12 de la ley Contra El Lavado de Dinero U Otros Activos
establece en su epgrafe Peligro en la Demora, la Ley del Organismo
Judicial en su Artculo 15 establece: El Cdigo Procesal Penal en su Artculo
278 reformado por el Decreto 103-96 establece que para solicitar una

medida de embargo deber remitirse a lo que establece el Cdigo Procesal

Civil y Mercantil y en el presente caso a lo que establece el Artculo 530 y
siendo el Ministerio Pblico parte en los proceso de accin pblica deber
formular su solicitud al juez en forma escrita.
Adicionalmente el Artculo 12 de la ley establece: En caso de peligro por la
demora, el Ministerio Pblico podr ordenar la incautacin, embargo o
inmovilizacin de bienes, documentos y cuentas bancarias, pero deber
solicitar la convalidacin judicial, inmediatamente, acompaando el
inventario respectivo de stos e indicando el lugar donde se encuentran. Si
el juez o tribunal no confirma la providencia cautelar, ordenara en el mismo
acto la devolucin de los bienes, documentos o cuentas bancarias, objetos
de la misma
Las medidas precautorias deben decretarse con base a indicios sobre la
comisin de un delito, observamos la importancia que tiene el decretarlas y
el papel importante que juegan dentro del proceso penal las mismas, siendo
estas valoradas y calificadas posteriormente como prueba en el juicio oral.
La ley establece peligro en la demora, trmino que crea confusin. En el
caso de que el proceso se lleve a cabo posteriormente de haber dictado
sentencia en el delito previo, no existira peligro en la demora, debido a que
las medidas ya se encuentran decretadas en el delito previo y no tendra
razn que las mismas deban ser consideradas nuevamente por el juez
contralor, como elementos de prueba, ya que estaramos frente a una
prueba pre constituida debidamente valorada en el delito previo.

Sobre la base de lo establecido en el Artculo l2 de la ley, referente a las

medidas que decreta el Ministerio Pblico, tiene repercusiones serias para
el funcionamiento del sistema de administracin de justicia, principalmente
en el actuar del Ministerio Pblico, toda vez que la Constitucin Poltica de
la Repblica de Guatemala no le otorga dicha funcin, a quien conforme
este artculo, se le estn excediendo las facultades legales, con el
atenuante de que cuando exista peligro en la demora, las facultades
judiciales, se trasladan a las facultades fiscales, pudiendo entonces con
esta regulacin, violar lo que establece la carta magna y la Ley del
Organismo Judicial la Jurisdiccin es indelegable y que trasciende a lo que
regula el Artculo 203 de la Constitucin Poltica de la Repblica de
Guatemala, y en ese caso, faculta al Ministerio Pblico, para que dadas las
circunstancias de que exista peligro en la demora, a ejercer funciones
jurisdiccionales, que solo le corresponden a los jueces.
Asimismo, quedo establecido la importancia que tienen los indicios y las
evidencias en el proceso penal y lo importante que las mismas no
desaparezcan con el pasar del tiempo, por lo tanto debido a lo trascendental
que resultan las evidencias como medios probatorios, es importante que la
medida sea decretada por el rgano jurisdiccional competente. Estamos
frente a un precepto legal que no puede ser aplicado tomando como base lo
que establece el Artculo175 de la Constitucin Poltica de la Repblica de
Guatemala que afirma que ninguna ley podr contrariar sus disposiciones y
que las que violen o tergiversen sus mandatos sern nulas ipso jure, por lo

tanto el Artculo 12 de la Ley contra el Lavado de Dinero u otros Activos en

nula de pleno derecho.
EL DELITO DE LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS EN RELACIN
AL PROCESO PENAL GUATEMALTECO
Recordemos que el delito de Lavado de Dinero u Otros Activos es de
carcter general, es decir, que puede ser originado por cualquier delito, y se
puede dar con el simple hecho de tener o poseer un bien o dinero
proveniente de un acto ilcito por lo que, si tomamos en cuenta los delitos
contra el patrimonio, como el Hurto, Hurto Agravado, Robo, Robo Agravado
y Apropiacin y Retencin Indebidas, entre otros, que tienen como uno de
sus requisitos para su consumacin el efectivo apoderamiento del bien o
cosa ajena, al darse ste apoderamiento, podra cometerse el delito de
Lavado de Dinero u Otros.
Es de tomar en cuenta que desde el ao 2002 al 2006 nicamente se
emitieron 22 sentencias por el delito de Lavado de Dinero u Otros Activos,
de las cuales 17 fueron condenatorias, pero aplicndose en su mayora
solamente la literal b) del Artculo 2 de la Ley, con algunas excepciones
como lo fueron las sentencias dictadas en contra de los seores Oscar
Dubn Palma, ex Contralor General de la Nacin, por el caso del desvo de
fondos pblicos hacia dos partidos polticos; y Marco Tulio Abado Molina,
ex Superintendente de Administracin Tributaria, por el caso de la
transferencia de fondos de dicha institucin hacia empresas de cartn y
allegados del ex funcionario. Concluyendo podemos decir que dicho delito

no ha tenido una persecucin efectiva en nuestro pas, por ende se

requieren ms esfuerzos del ente investigador en coordinacin con la
Intendencia de Verificacin Especial, a fin de que la Ley Contra el Lavado
de Dinero u Otros Activos logre sus objetivos, como lo son proteger el
sistema econmico y financiero del pas.

Anexos.
Ejemplo:

Jueza sealada de lavado de activos,

enriquecimiento ilcito e incumplimiento
de deberes.
CICIG y MP piden antejuicio contra Gisela Reinoso por sospechas de la comisin
de delitos.

Hoy a las 8:30 horas, la CICIG deposit en el despacho de la jueza Cuarta

de Instancia, Martha de Stalling, la solicitud oficial para que la titular del
Juzgado Cuarto de Instancia Penal, Gisela Reinoso, sea antejuiciada por

sospechas de lavado de dinero y otros activos, enriquecimiento ilcito e

incumplimiento de deberes de declaracin patrimonial.
La peticin de la Comisin Internacional Contra la Impunidad en Guatemala
entregada a la jueza pesquisidora esta maana, es compartida por el
Ministerio Pblico (MP), tras una investigacin sobre los bienes de la
funcionaria judicial cuestionada, por considerar que no coinciden con sus
ingresos en el OJ y como catedrtica universitaria.
Reinoso, segn la CICIG y la fiscala, compr una residencia por Q2
millones 357 mil, de la que entre mayo 2013 y junio 2014 cancel el 45.5
por ciento del adeudo, as como automotores, estos luego que su cuenta
bancaria recibiera el depsito de una fuerte cantidad de dinero. La jueza no
estaba en su oficina en la Torre de Tribunales.
CICIG: Declaracin patrimonial desde 2004"
La Comisin Internacional Contra la Impunidad en Guatemala emiti sobre
este tema el siguiente comunicado oficial:
COMUNICADO DE PRENSA 004
CICIG Y MP PRESENTAN SOLICITUD DE ANTEJUICIO CONTRA JUEZA
JISELA REINOSO
Guatemala, febrero 03 de 2015. La CICIG en conjunto con el Ministerio
Pblico (MP) present hoy una solicitud de antejuicio contra la jueza Jisela
Yadel Reinoso Trujillo, con el fin de que se le retire la inmunidad y se le
investigue por enriquecimiento injustificado de su patrimonio. Esto como

consecuencia de una denuncia recibida sobre actuaciones irregulares de la

jueza con las cuales pudo haber incrementado injustificadamente su
patrimonio.
La solicitud fue planteada en el Centro de Servicios Auxiliares de la
Administracin de la Justicia Penal del Organismo Judicial, por los
posibles delitos de lavado de dinero u otros activos; enriquecimiento
ilcito, e incumplimiento del deber de presentar declaracin jurada
patrimonial. La solicitud fue remitida al Juzgado Octavo de Primera
Instancia Penal.
Entre los argumentos de la solicitud se mencionan los siguientes:
-Incremento injustificado de su patrimonio, ya que cuenta con bienes que
sobrepasan su poder adquisitivo y resultan incongruentes con sus ingresos
que devenga como empleada pblica y como docente.
-Pago de cuotas de enganche y crdito hipotecario con dineros cuyo origen
se desconoce. Adems el pago del 45.5% del valor total (Q2,357,439.70) de
una vivienda entre mayo de 2013 y julio de 2014 desborda sus posibilidades
de pago de acuerdo al nivel de ingresos que percibe como jueza y docente,
como lo demuestran las planillas reflejadas en sus movimientos bancarios.
-Por otro lado, la compra de varios vehculos en 2014 que implicaron dos
pagos de contado por Q200 mil en los meses de febrero y mayo aparecen
antecedidos de ingresos de importantes sumas de dinero en efectivo a sus

cuentas bancarias, los cuales no se reflejan en los estados de cuenta de su

ncleo familiar, por lo que son de origen desconocido.
-El anlisis de informacin financiera correspondiente a los familiares
cercanos de la jueza, su esposo y su hija evidenci que ninguno de ellos
contribuy al incremento patrimonial de la jueza.
-En conclusin los estados de cuentas de la seora Jisela Yadel Reinoso
Trujillo reflejan preliminarmente un incremento injustificado en su patrimonio
de Q1.439,924.37, dinero del cual se desconoce su origen y concepto. Ello
corresponde a dinero recibido en sus cuentas bancarias en efectivo y en
cheques depositados por terceros. Adems algunos bienes de la jueza
fueron cancelados parcialmente con dineros que nunca ingresaron a sus
cuentas bancarias.
-A pesar de haber adquirido bienes inmuebles e incrementar notablemente
su patrimonio en los registros de la Contralora General de Cuentas, la jueza
Reinoso Trujillo slo cuenta con la primera declaracin jurada patrimonial
del 5 de marzo de 2004.
El pasado mes de diciembre, la Corte de Constitucionalidad revoc un
amparo provisional solicitado por la jueza Reinoso en contra del juzgado
Dcimo de Instancia Penal, el cual emiti las autorizaciones judiciales para
realizar diligencias preliminares. La CC se bas en la opinin consultiva
3003-2010 del 21 de diciembre de 2010 que establece: En consecuencia,
siempre que la investigacin no se exceda de los lmites antes perfilados y,

esencialmente, que no revista una persecucin penal encubierta contra el

funcionario, constitucionalmente prohibida, es viable su desarrollo con
anterioridad al trmite y resolucin de las diligencias de antejuicio, las que
habrn de ser promovidas con base, precisamente, en el resultado de esa
especfica averiguacin preliminar.
En ese sentido, respetando el derecho de Antejuicio del que goza la jueza
Jisela Yadel Reinoso Trujillo, el ente encargado de la persecucin penal ha
formado un expediente con investigaciones preliminares que bien pueden
servir al juez pesquisidor a emitir un adecuado dictamen o informe, acerca
de la posible comisin de los hechos delictivos atrs mencionados por parte
de la funcionaria pblica denunciada.
El artculo 4 de la Ley en Materia de Antejuicio, establece: Procedencia del
antejuicio. El antejuicio se origina por denuncia ante el juez de paz o
querella presentada ante juez de primera instancia penal. La denuncia o
querella podr ser presentada por cualquier persona a la que le conste la
comisin de un acto o hecho constitutivo de delito por parte de un dignatario
o funcionario pblico, y no simplemente por razones espurias, polticas o
ilegtimas, transcurrido el cual, se hayan o no pronunciado, dictar sentencia
dentro de tres das.
Para el caso, tanto el Ministerio Pblico como la Comisin Internacional
Contra la Impunidad en Guatemala estn facultadas para presentar esta
denuncia con fundamento en la Constitucin Poltica de la Repblica de
Guatemala y el Cdigo Procesal Penal; y, en el Acuerdo entre la

Organizacin de Naciones Unidas y el Gobierno de Guatemala relativo

al establecimiento de una Comisin Internacional Contra La Impunidad
en Guatemala (CICIG), artculo 3, literal b que establece: (b) Promover la
persecucin penal por medio de denuncia penal ante las autoridades
correspondientes. De igual manera la Comisin queda facultada para
constituirse en querellante adhesivo de conformidad con el presente
Acuerdo y con el Cdigo Procesal Penal en cuanto a sus facultades
procesales, para todos los casos en el marco de su competencia.

Conclusiones
1. Uno de los objetivos de la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros
Activos es prevenir, controlar, vigilar y sancionar el lavado de dinero y
otros activos provenientes de la comisin de cualquier delito.
2. La naturaleza jurdica del Lavado de dinero es que es un delito de
carcter econmico financiero, de trascendencia internacional,
autnomo del hecho delictivo previo, de alto impacto social y de
accin pblica.
3. Si el delito de Lavado de Dinero u Otros Activos no se aplica, se
incentiva su comisin, lo cual conlleva efectos negativos para la
economa y sistema financiero, pues con el lavado de dinero las
transacciones legales se ven afectadas por las transacciones ilegales,

creando la fuga de inversores nacionales y extranjeros, que no

quieren invertir en mercados ligados a tal delito y corrupcin.

BIBLIOGRAFIA
www.sib.org.gt
www.sat.org.gt
www.banguat.org.gt
Bagella, Michelle. Anlisis comparativo de las legislaciones y las
medidas contra el lavado de dinero proveniente de actividades ilcitas
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Gonzalez Estrada, Brenda Ivette. Anlisis de la ley contra el lavado de
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Paz Ponce, Jorge Amlcar. El Delito de Lavado de Dinero u Otros
Activos en Relacin al Proceso Penal Guatemalteco. (TESIS)
Ley de Lavado de Dinero u Otros Activos y su Reglamento
Cdigo Penal

Cdigo Procesal Penal

Cdigo Procesal Civil y Mercantil