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7 INFORMACIN ADMINISTRATIVA
7.1 Personal Requerido
Para el desarrollo del examen se ha previsto la participacin del personal
que se detalla a continuacin:
Nombres y apellidos
Cargo en la Comision
CPC Elmer Dias
Supervisor
CPC David Puma
Jefe de Comision
Ing Raul Perez
Auditor Integrante
Adicionalmente se requerir la participacin de un abogado para
la revisin de los hallazgos de auditoria, en los que exista
presuncin de responsabilidad civil o penal (NAGU 4.50)
7.2 Presupuesto De Tiempo
El tiempo estimado que demandara la realizacin de la auditoria es de 56
dias utiles distribuidos de la siguiente manera:
Actividad
Dias utiles
1. Planeacion y programacin
2. Trabajo de campo:
Evaluacion de aclaraciones
Redaccion del Informe
10
28
07
05
Nde
personas
03
03
03
02
Total H/H
Total H/H
8
8
8
7
240
672
168
70
01
02
5
4
20
8
02
14
1192
HECHO
POR
HORAS/
AUDITOR
JJM
JJM
DDF
JKL
4
4
total de adquisiciones y
contrataciones,efectue la seleccin de
las operaciones que seran examinadas,
para cuyo efecto solicite la
documentacion correspondiente a tales
procesos
Solicite el plan anual de adquisiciones y
contrataciones y verifique que se haya
elaborado conforme a la disposiciones
establecidas por la OSCE
HJK
HECHO
POR
HORAS/
AUDITOR
JJM
DDF
4
2
JKL
16
HECHO
POR
HORAS/
AUDITOR
24
Verifique los resultados obtenidos por
el Comit Especial en la evaluacin
tcnica , en el informe correspondiente
Verifique si de cumpli con el
requisito de la apertura del sobre N2
(propuesta econmica ) en acto
publico
Verifique si fue suscrita el acta de
otorgamiento de buena pro por el
Comit Especial
Determine si los montos y las
caractersticas de los bienes y/o
servicios incluidos en el acta de
adjudicacin ,fueron transferidos en
forma correcta al respectivo contrato a
suscribirse entre la entidad y el
proveedor y la orden de compra .
8
8
JJM
DDF
16
JKL
SI
A INTREGRIDAD Y VALORES ETICOS
1. Los empleados de la entidad distinguen entre un
comportamiento aceptable o no aceptable, y saben a quien
reportar cuando identifican alguna
conducta inapropiada?
x
x
NO
x
x
N/
codigo de Etica
y se comunican para conocimiento general de la entidad?
7. existen controles adecuados para reducir las tentaciones
que pudieran presentarse en areas clave de la entidad?
x
x
SI
B FILOSOFIA ADMINISTRATIVA Y ESTILO DE GESTION
1 EL enfoque de gerrencia es conservador y denota interes
con respecto a
los informes financieros?
x
x
NO
x
x
x
x
N/
SI
C.
NO
ESTRUCTURA ORGANICA
x
x
x
x
N/
x
x
x
SI
E. POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA
ADMINISTRACION DE PERSONAL
1 Las politicas de personal garantizan la contratacio de
personal adecuado como para soportar el sistema de control
interno?
2. se somete a verificacion las Hojas de Vida del personal
contratado por la entidad , en cuanto a sus calificaciones y
antecedentes laborales?
3. Los empleados nuevos conocen cuales son sus funciones
y responsabilidades ?
NO
x
x
N/
x
x
x
x
OFICIO N 001-2011-OCI
Sr CPC JUAN DIAS MELENDES
ASUNTO : Comunicacin de Hallazgos
REFERENCIA: Comunicacin de Hallazgos, aprobado por RCN162-95-CG y
modificado por Resolucin N 259-2000-CG NAGU 3.60
Es grato dirigirme a usted , en relacin al Examen Especial del rea de
Logistica relacionado con la adquisicin de bienes y servicios de la Municipalidad
Provincial de Piura del ejercicio 2010 que viene efectuando esta comisin Auditora
.Con la finalidad de comunicarle que dicha comisin ha encontrado hechos
presuntamente observables en la gestin examinada las cuales se detallan en los