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PROYECTO DE GRADO
Previo a la obtencin del Ttulo de:
Ingeniero Comercial y Empresarial
Especializacin: Finanzas
PRESENTADO POR:
Ramiro Andrs Jaramillo Romero
Guayaquil Ecuador
Febrero del 2005
DECLARACION EXPRESA
El contenido de esta tesis es responsabilidad de sus autores y su
propiedad intelectual pertenece a la Escuela Superior Politcnica del
Litoral
DEDICATORIA
II
AGRADECIMIENTO
A nuestro director de tesis, Ing. Marco Tulio Meja, por sus conocimientos y
gua durante el desarrollo de este proyecto, al Ing. Edwin Jimnez,
encargado del Bosque Protector la Prosperina, a nuestros profesores y
asesores, los cuales le dieron realce y mayor veracidad a nuestro proyecto.
III
RESUMEN
El proyecto ser financiado con aporte del accionista en un 40% del total de
la inversin, el restante 60% ser a travs de un crdito que se lo obtendr
de una organizacin no gubernamental dedicada a la proteccin y
mantenimiento ambiental.
IV
INTRODUCCIN
El
Dentro de los objetivos generales del Plan de Manejo del Bosque Protector
La Prosperina, se espera desarrollar trabajos de educacin ambiental,
recreacin y esparcimiento pasivo y activo en las dos zonas identificadas en
la zonificacin.
V
VII
NDICE GENERAL
Pg.
RESUMENIII
INTRODUCCIN.IV
NDICE GENERAL..VII
NDICE DE TABLASX
NDICE DE FIGURAS XI
Informacin General 48
CONCLUSIONES.. 80
RECOMENDACIONES.81
BIBLIOGRAFA. 82
ANEXOS.. 83
NDICE DE TABLAS
Pag.
Tabla # 1
Tabla # 2
Tabla # 3
Estimacin de la demanda.41
Tabla # 4
Precios de admisin48
Tabla # 5
Resumen de la inversin68
Tabla # 6
Demanda estimada.69
Tabla # 7
Tabla # 8
Ingresos totales70
Tabla # 9
Gastos de administracin..71
Tabla #14
Flujo de efectivo.75
Tabla #15
Tabla #16
Flujo Neto78
XI
NDICE DE FIGURAS
Pag.
Figura # 1
Figura # 2
Figura # 3
Figura # 4
Figura # 5
Figura # 6
Figura # 7
Figura # 8
Figura # 9
Figura #10
Figura #11
XII
CAPTULO I
Las vas internas que llevan a los edificios del Campus son asfaltadas,
incluye la perimetral interna que se complet sobre el coronamiento de la
represa construida (lago). Existen otros caminos desbrozados que no estn
permanentemente habilitados.
1.1.3 Lmites
El bosque protector tiene los siguientes linderos: por el SUR, lindero sur de la
Prosperina, desde su lmite OESTE en el Cerro Azul hasta un kilmetro antes
de la carretera Guayaquil - Daule; por el ESTE, una lnea perpendicular al
lindero sur, antes descrito, que partiendo del lindero ESTE de este lindero
llegue hasta la lnea del lindero NORTE de la Prosperina.
Por estar los terrenos bien prximos a la ciudad de Guayaquil, los rboles del
bosque en ellos existentes fueron talados y explotada su madera para la
construccin de viviendas, para la produccin de carbn y como lea para
hornos de cal. La madera explotada tambin sirvi para la construccin de
los durmientes de la va frrea que conduca a la Pennsula de Santa Elena,
as como para las quillas y cuadernas de las embarcaciones fluviales y
marinas.
De acuerdo con la Ley Forestal vigente (1998), Ttulo 1, Captulo II, Art. 5 y 7,
los requisitos necesarios de un rea para ser declarada Bosques y
Vegetacin Protectores son los siguientes:
a) Tener como funcin principal la conservacin del suelo y la vida silvestre.
b) Estar situados en reas que permitan controlar fenmenos pluviales
torrenciales o la preservacin de cuencas hidrogrficas, especialmente en las
zonas de escasa precipitacin pluvial.
c) Ocupar cejas de montaas o reas contiguas a las fuentes, corrientes o
depsitos de agua.
d) Construir cortinas rompevientos o de proteccin del equilibrio ambiental.
e) Hallarse en reas de investigacin hidrolgico-forestal.
oportunidades
de
educacin
CAPTULO II
10
Albissia
guachapele,
Triplaris
guayaquilensis,
Tabebuia
2.1.1.1 Arbrea
2.1.1.2 Arbustiva
11
2.1.1.3 Herbcea
Es el tipo de flora que tiene la misma naturaleza que la hierba (planta blanda
cuyas partes areas mueren cada ao). Dentro del rea protegida se
encuentran 50 especies de hierbas en 20 familias. Entre las ms comunes
estn el bledo, escobilla,etc.
Actualmente se trabaja para eliminar gran parte de hierbas con la
agroforestera mediante la siembra de cultivos y plantacin de ciertas
especies de flora, especialmente nativa ayudando a la reforestacin del
Bosque.
2.1.1.4 Liana
12
La fauna es el trmino que se emplea para designar los animales que viven
en una regin o pas determinado, muchos autores identifican fauna con vida
silvestre, lo que para este caso sera lo correcto, ya que los animales que se
encuentran en el bosque son muy temerosos a la presencia humana, no
pertenecemos al hbitat de ellos.
13
TABLA # 1
SITIOS NATURALES BOSQUE PROTECTOR LA PROSPERINA
SUBTIPO
NOMBRE
Cerro
Azul (actual)
Cerro
Mirador (1)
TIPO
Montaas
Lindo Guayaquil
Montaas
Cerro
Mirador (2)
Nueva Prosperina
Montaas
Cerro
Mirador (3)
Panorama
Encantador
S/N
Tropical
S/N
Tropical
Ros
Cascada
Canoa (actual)
14
CAPTULO III
3. ESTUDIO DE MERCADO
la disposicin de las
15
3.1.1 Fortalezas
16
3.1.2 Oportunidades
La ESPOL ha estado vinculada con el cuidado del parque hace ya
algunos aos y a la vez mantiene relaciones con instituciones como la
Subsecretara
de
Desarrollo
Sustentable,
Turismo
del
Litoral,
3.1.3 Debilidades
En Invierno (enero - abril) se dificulta el acceso al sector.
17
3.1.4 Amenazas
Existen otros bosques protectores muy cercanos al Bosque Protector la
Prosperina.
La situacin econmica de los visitantes puede influir en su capacidad de
pago para acceder a visitar el Bosque.
Los cambios de clima y fenmenos ambientales como el fenmeno del
Nio que suele afectar la naturaleza y causara efectos secundarios en la
arborizacin del Bosque y obstaculizaran la entrada por los senderos.
18
n=
NZ 2 pq
d 2 N + Z 2 pq
personas
19
nicamente
las
probabilidades
de
muy
frecuentemente
FIGURA # 1
RESULTADOS DE LA PRIMERA PREGUNTA DE LA ENCUESTA
LUGARES VISITADOS
Centros Culturales
Sitios Ecotursticos
8%
7%
13%
Clubs
11%
11%
Centros Comerciales
Playas
9%
6%
Restaurantes o Cafs
12%
11%
12%
Campo
Visitas Amigos
Visita Familia
Discotecas y Bares
20
FIGURA # 2
RESULTADOS DE LA SEGUNDA PREGUNTA DE LA ENCUESTA
P arque Lago
8%
17%
M anglares Churute
19%
M ac halilla
18%
1%
12%
5% 3%
17%
P uerto Hondo
F undac in A ndrade
F railes
21
Los principales motivos de los encuestados para visitar estos lugares son la
recreacin y el contacto con la naturaleza. Estos resultados servirn para
planificar las actividades que se realizarn en el Bosque.
FIGURA # 3
RESULTADOS DE LA TERCERA PREGUNTA DE LA ENCUESTA
Resultado de la pregunta 3
Recreacin
16%
33%
11%
Contacto con la
naturaleza
Aprendizaje
Integracin
13%
27%
Relajacin
22
FIGURA # 4
RESULTADOS DE LA CUARTA PREGUNTA DE LA ENCUESTA
7%
3%2% 5%
19%
64%
Amigos
Esposa e Hijo
Slo esposa(o)
Slo
Solo Hijos
Otros
23
FIGURA # 5
RESULTADOS DE LA QUINTA PREGUNTA DE LA ENCUESTA
1%
Totalmente
49%
50%
Parcialmente
De ninguna manera
24
Esta son las preferencias de las actividades que les gustara realizar a los
visitantes, teniendo la de Bicicleta de Montaa y Camping, un 31% y 25%
respectivamente, es por esto que estas dos actividades se las realizar en el
Bosque.
FIGURA # 6
RESULTADOS DE LA SEXTA PREGUNTA DE LA ENCUESTA
31%
Visita a miradores
Equitacin
6%
7%
Paseos en el Lago
6% 4%
9%
12%
Aprendizaje Ecoturstico
Tarabita
Acampar
25
FIGURA # 7
RESULTADOS DE LA SPTIMA PREGUNTA DE LA ENCUESTA
2%
32%
Muy importante
Importante
Poco importante
66%
26
FIGURA # 8
44%
56%
Fondos Privados
Fondos del Estado
27
FIGURA # 9
RESULTADOS DE LA NOVENA PREGUNTA DE LA ENCUESTA
7%
43%
50%
De 2 a 3 $
De 4 a 5 $
De 6 a 8 $
28
3.3 EL SERVICIO
Universidades
Colegios
Escuelas
Empresas Pblicas
Asociaciones
Agencias de turismo.
Hoteles
Cabe recalcar que no se busca formar ecologistas, sino que los visitantes
conozcan el ambiente que les rodea y lo necesario que es su cooperacin
con el mismo para lograr un desarrollo sostenido del ambiente.
29
Las actividades y los servicios que se van a ofrecer a los visitantes del
Bosque Protector La Prosperina sern:
Realizar reservaciones personalmente, por telfono o correo electrnico
siempre y cuando sea un grupo menor a 15 personas. Se tendr
informacin adicional en la pgina Web.
El servicio de Eco-informacin que se brindar en la Cabaa Ecolgica
para los visitantes, donde los visitantes podrn observar fotos de los
senderos y tendrn las charlas eco tursticas.
En la cabaa Administrativa se vendern los boletos de ingreso al rea y
a sus diversas actividades, se alquilarn bicicletas de montaa, y equipo
de campamento (carpas, sleeping bags).
Se contar con el servicio de 2 guas capacitados para sobrellevar
cualquier inconveniente.
El Bosque ofrecer el servicio de paseos en el lago, aprovechando de
esta manera el lago artificial que se encuentra en el rea.
El servicio de camping en el bosque se lo har con reservacin de una
semana ya que se necesita adecuar el lugar para los visitantes.
Habr un rea de alimentacin usada exclusivamente para eso, puesto
que se necesita proteger el rea de los efectos que se pueda causar.
30
Bicicleta de Montaa
Caminatas Cortas
Caminatas Largas
Alta Vista Largo Canoa
Cascada Canoa
Acampar
Visitar Miradores
Observar Animales
31
d) Parque El Lago
32
Todos los recorridos se hacen con 8 personas como mximo por cada gua y
con reservacin de 3 das de anticipacin, slo de lunes a viernes, y en los
fines de semana no se necesitan reservaciones.
33
En la parte socioeconmica, los dos sitios tienen gran relacin, ya que son
zonas explotadas muchos aos atrs, en los aspectos agrcolas, pecuarios,
forestales, mineros, de riego y de recreacin.
Tambin se
34
El
35
36
Parque Histrico tiene como fortalezas el tener buena aceptacin del pblico,
tiene tres zonas, o ms bien, opciones para el visitante, adems de contar
con animales presenciales (tipo zoolgico). Como debilidades tiene la lejana
para la gente del cantn Guayaquil y la dificultad en tomar buses.
d) Parque El Lago
37
Parque El Lago cuenta con un bar, pero los visitantes pueden llevar lo
necesario para preparar su propio picnic, tomando las precauciones de dejar
todo limpio. Adems se tiene la oportunidad de visitar el embalse de
Chongn.
Este lugar tiene como fortalezas el tener buena aceptacin del pblico, tiene
algunas opciones para el visitante, como recorrer el lago en bote. Las
debilidades que tiene son la lejana de la ciudad y la dificultad en tomar
buses hacia el lugar.
Los manglares de la reserva forman parte del estuario interior del golfo de
Guayaquil en una extensin de 37.000 has., lo que significa que es la zona
con ms alto porcentaje de manglares en el rea.
38
En los cerros se ven rboles tpicos del bosque tropical como Guayacn,
Palo de Ajo, Fernn Snchez, Chiringa, Bototillo, Balsa, Blsamo, etc., y
animales como el mono aullador, mono cara blanca (mico), sano, guanta,
venado, jaguar, tigrillo y cabeza de mate. Adems tiene una laguna llamada
El Caneln, debido a que en esta humedad vive una ave con ese nombre.
39
TABLA # 2
PERIODO LECTIVO POR REGIONES DEL ECUADOR
PERODO LECTIVO POR REGIONES DEL ECUADOR
Regin
Perodo
Clases(Mayo-Enero)
Costa e Insular
Vacaciones(Febrero-Abril)
Clase(Septiembre-Mayo)
Sierra y Amaznica
Vacaciones(Junio-Agosto)
Fuente: INEC
40
41
TABLA # 3
ESTIMACIN DE LA DEMANDA
DEMANDAESTIMADA
Precio
Visitantes
EneroFebreroMarzo Abril Mayo Junio JulioAgosto Sept. OctubreNoviembre Diciembre
Unitario
2 Estudiantesydiscapacitados
667 10
8 9 667 667 667 667 667 667
667
667
4 Pblicoengeneral
97 138 143 89 94 104 142 153 143
92
79
60
2 ESPOL
160 160 40 40 160 160 160 160 160 160
160
160
TOTAL
924 308 191 138 921 931 969 980 970 919
906
887
TOTALALAO
9044
Se trabajar con sexto grado, primero y segundo ao, cada uno de estos
ciclos con un promedio de 4 paralelos y cada paralelo con 25 estudiantes.
Cabe recalcar que se consider como perodo de vacaciones los meses
de febrero, marzo y abril, es por esto que la demanda disminuye en estos
meses.
42
Se piensa realizar varias actividades, tales como una rueda de prensa a los
medios de comunicacin para la presentacin del lugar, participacin en
ferias tursticas, reparticin de folletera (papel reciclado) y afiches en las
escuelas, colegios y universidades, entrevistas en peridicos, radio,
televisin, revistas especializadas, comunicacin interactiva mediante
internet y una pgina web, y otras que se harn en su debido momento. La
intencin es hacerse conocer al pblico buscando a los ecoturstas
potenciales.
43
CAPTULO IV
4. CARACTERSTICAS DEL PROYECTO
44
45
46
La cabaa administrativa
Los
visitantes
deben
tomar
ciertas
medidas
de
precaucin,
47
FIGURA # 10
DISTRIBUCIN FSICA DEL SECTOR # 1
Cabaa
Administrativa
Cabaa Ecolgica
Areas
verdes
Areas
verdes
Parasol
Parasol
Parqueaderos
Bar
48
TABLA # 4
PRECIOS DE ADMISIN
Precio
Visitantes
2 Estudiantes y discapacitados
4 Pblico en general
2 ESPOL
Principales atractivos:
49
La mayora del sendero est despejado debido a los trabajos realizados por
la administracin del Bosque Protector. Los principales atractivos que
encontramos en el Bosque son:
Vivero Forestal
Area de Camping
Albarradas
50
Cascada Canoa
51
FIGURA # 11
ORGANIGRAMA GENERAL DE LA FUNDACIN
ADMINISTRADOR
Asistente de Relaciones
Pblicas
Secretaria
Gua 1
Gua 2
Guardia
Guardia
Conserje
52
53
54
CAPTULO V
5. IMPACTOS AMBIENTALES DEL PROYECTO
factible,
financieramente
desarrollable,
socialmente
5. 1 Evaluacin ambiental
Estudio orientado a predecir y evaluar los efectos del desarrollo de una
actividad sobre los componentes del ambiente natural y social, y proponer las
correspondientes medidas preventivas, mitigantes y correctivas a los fines de
verificar el cumplimiento de las disposiciones ambientales contenidas en la
normativa legal vigente en el pas y determinar los parmetros ambientales
que conforme a la misma deban establecerse para cada programa o
proyecto.
55
56
Los estudios indican que el secreto para hacer mnimos los impactos
negativos es un manejo y un planeamiento acertados para el crecimiento de
estas reas y para los impactos potenciales derivados del mismo. Por lo que
se debe incluir un programa de monitoreo de los impactos del turismo, cuyo
objetivo es asegurar que dichos impactos ambientales no excedan los lmites
de cambio aceptables que se han determinado. Por ejemplo, el control de la
polucin tiene cosas buenas, como poder respirar confortablemente, gozar
de los paisajes, poder apreciar la belleza natural, etc. El manejo de las
diferentes formas de impacto ambiental causado por el turismo requiere de
medidas administrativas bien estructuradas y aplicadas. La aplicacin de un
enfoque ecoturstico, a diferencia de un planeamiento de turismo masivo,
implica un control sobre la naturaleza misma y la escala del turismo, que
refleja la capacidad de carga de un sitio y que compromete la gestin de los
flujos de visitantes en el espacio y tiempo.
5.1.1 Impacto sobre el suelo.- La alteracin fsica del bosque protector ser
causada por vehculos motorizados, bicicletas y caminantes. La reaccin de
los suelos a estas presiones y cargas queda evidenciada por una serie de
cambios fsicos. La compactacin de suelos es producida tanto por pisoteo
de los caminantes como por trnsito vehicular. Es obvio que tambin se
produce por las actividades de camping, sobre todo en sitios muy
concurridos. La compactacin, acompaada de un aumento en la densidad
de suelo y una disminucin en la porosidad, es considerado el efecto ms
importante del trnsito peatonal en un sendero.
57
de
races.
Dichos
cambios
tambin
afectan
la
fauna
apresuradamente
por
pendientes
marcadas.
De
all
la
58
5.1.2 Impacto sobre los recursos hdricos.- En los proyectos tursticosrecreativos cercanos a ros o bien zonas protegidas, resulta fundamental
determinar las consecuencias ecolgicas del desarrollo que se planifique en
esos espacios, tomando en cuenta los costos y beneficios que puede
producir la infraestructura y la planta turstica en esos ambientes naturales.
59
60
en
aves,
mamferos
grandes
ciertos
reptiles,
Por otra parte, los disturbios que causan algunos caminantes distrados o mal
informados son normalmente poco selectivos y las perturbaciones que
puedan originar en los hbitos reproductivos de alguna especie de ave, por
ejemplo, son ocasionales y por coincidencia.
Por el contrario, las perturbaciones creadas por observadores de aves y otros
naturalistas pueden causar ms daos (aunque sean involuntarios), ya que la
bsqueda de especies raras es una de sus principales actividades. No
obstante, aunque muchas especies faunsticas son directamente afectadas
por las actividades tursticas y recreativas al aire libre, muchas ms son
61
Otro de los objetivos en que se trabajar dentro del impacto ambiental ser la
conservacin de las especies. Se han efectuado algunos esfuerzos privados
y gubernamentales dirigidos a salvar especies en va de extincin. Una
propuesta inmediata es la proteccin de especies a travs de la legislacin.
Adems, son importantes los esfuerzos que se realizan a travs de los
convenios internacionales, de las publicaciones de listas rojas o catlogos
de las especies amenazadas. Sin embargo, en el Ecuador este tipo de leyes
han tenido poca eficacia debido a la falta de apoyo.
62
63
64
Debemos recordar que la magnitud de los impactos no siempre tiene que ver
con cun grande sea el proyecto, sino que se relaciona con el grado de
alteracin directa o indirecta que se genere en el ambiente y con la
capacidad asimilativa del medio.
65
CAPTULO VI
Descripcin
110 Hectreas
8 aos
Tasa de Descuento
4.25%
66
6.1 INVERSIONES
Sus
67
68
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja -bancos
TOTAL
1000
OBRAS CIVILES
Cabaa Administrativa
Cabaa Ecolgica
Bar
Cabaa
Garita
Pasamanos
Empedrado
10
10
10
10
10
10
10
1
1
1
5
1
1
3
3
5
5
5
5
5
5
5
5
2
2
2
50
1
3
11
10
5
64 M2
150M2
42M2
9M2
9M2
33M
600M2
137$/m 2
98$/m2
103$/m2
85$/M2
39.14$/M2
15$/M
4,7$/M2
8768
14700
4326
3825
352,26
495
2820
850
200
225
5,8
1700
400
450
290
493
67
770
700
530
OTROS EQUIPOS
Computadoras e Impresoras
Muebles
Equipos de Oficina(Escritorio con silla)
Sillas(Pycca)
Aire Acondicionado, Samsung (24000 BTU)
Telfonos
Bicicletas de montaa
Fundas para dormir
Carpas
GASTOS PREOPERACIONALES
500
TOTAL
Elaborado por los Autores
42186,26
69
6.2 INGRESOS
6
7
8
7534 7830 8127
1480 1511 1543
1680 1680 1680
10694 11021 11350
TABLA # 7
INGRESOS EN DLARES PARA EL PRIMER AO
Visitantes
Estudiantes y discapacitados
Pblico en general
ESPOL
Elaborado por los autores
INGRESOS ANUALES
1
2
3
4
5
6
7
8
12060 12654 13266
13860 14454 15068 15660 16254
5336 5448,1 5562 5679,28 5799 5920,3 6045 6171,58
3360
3360 3360
3360 3360 3360 3360
3360
20756 21462 22188 22899,3 23613 24348 25065 25785,6
70
El proyecto cuenta con ingresos adicionales a los de las entradas que son:
Bar, el cual se lo arrendar a $250 mensuales y cada ao habr un
incremento del 10%, alquiler de bicicletas, su costo ser de $3 y alquiler de
carpas con bolsa de dormir el cual tendr un costo de $4.
TABLA # 8
INGRESOS TOTALES
INGRESOS TOTALES
DETALLE
TOTAL DE INGRESOS POR VISITAS AL PARQUE
ARRIENDO DEL BAR
ALQUILER DE BICICLETAS
ALQUILER DE CARPAS
TOTAL
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO 8
20756 21462 22188 22899,3 23613 24348 25065 25785,6
9044
9369 9704 10029,8 10357 10694 11021 11349,9
3364,37 3485,3 3610 3731,09 3853 3978,2 4100 4222,16
4522 4684,5 4852 5014,91 5178 5347 5511 5674,95
33164,4 34316 35502 36660,2 37822 39021 40186 41357,6
71
TABLA # 9
GASTOS DE ADMINISTRACIN
GASTOS DE ADMINISTRACION
DETALLE
Sueldos y Salarios
Administrador
Asistente de Relaciones Pblicas
Secretaria
Guias
Guardias
Conserje
Suministros y Materiales
Servicios Bsicos
Gastos de Publicidad
TOTAL
AO AO AO AO AO AO AO AO
1
2
3
4
5
6
7
8
21780 21780 21780 23958 23958 23958 23958 23958
4620 4620 4620 5082 5082 5082 5082 5082
2904 2904 2904 3194 3194 3194 3194 3194
2508 2508 2508 2759 2759 2759 2759 2759
5016 5016 5016 5518 5518 5518 5518 5518
4752 4752 4752 5227 5227 5227 5227 5227
1980 1980 1980 2178 2178 2178 2178 2178
400
400
400
440
440
440
440
440
800
800
800
880
880
880
880
880
1100 1100 1100 1210 1210 1210 1210 1210
24080 24080 24080 26488 26488 26488 26488 26488
Gastos
de
Depreciacin.-
Para
determinar
los
gastos
de
depreciacin se tomaron todos los activos fijos con los que cuenta el
proyecto y se calcul su depreciacin anual. Cabe recalcar que este
gasto es solo contable ya que el reconocimiento del desgaste de los
activos depende de su vida til y sta no siempre es fija. A
continuacin se presenta el resumen de los activos depreciados.
72
TABLA # 10
GASTOS DE DEPRECIACION
VIDA
UTIL
Cabaa Administrativa
Cabaa Ecolgica
Bar
Parasoles
Garita
Pasamanos
Empedrado
10
10
10
10
10
10
10
5
5
5
TOTAL ANUAL
VIDA
UTIL
Muebles y enseres
Aire Acondicionado, telfonos y dispensadores de agua
Carpas , Bicicletas y Sleepings bags
TOTAL ANUAL
VIDA
UTIL
73
TABLA #11
GASTOS DE MANTENIMIENTO
GASTOS DE MANTENIMIENTO
AO AO AO AO AO AO AO AO
DETALLE
1
2
3
4
5
6
7
8
Mantenimiento del Sendero
1200 1200 1200 1320 1320 1320 1320 1320
TOTAL
1200 1200 1200 1320 1320 1320 1320 1320
Elaborado por los autores
TABLA # 12
TABLA DE AMORTIZACIN
TABLA DE AMORTIZACION
MONTO
25311,756
PLAZO DE
PAGO
8 AOS
MONTO DEL
PRESTAMO
AO
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
25311,756
INTERES DEL
PRESTAMO
FORMA DE
PAGO
SALDO
25311,76
25311,76
22147,79
18983,82
15819,85
12655,88
9491,91
6327,94
3163,97
0,00
1%
ANUAL
INTERES
1%
1%
1%
1%
1%
1%
1%
1%
1%
INTERES
SOBRE EL
SALDO
0%
253,12
221,48
189,84
158,20
126,56
94,92
63,28
31,64
0,00
AMORTIZACION DEL
CAPITAL
0
3163,97
3163,97
3163,97
3163,97
3163,97
3163,97
3163,97
3163,97
0,00
TOTAL
DIVIDENDO
0
3417,09
3385,45
3353,81
3322,17
3290,53
3258,89
3227,25
3195,61
0,00
74
Ganancias:
TABLA # 13
PROYECCIN DEL ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS
VENTAS
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS DE MANTENIMIENTO
GASTOS DE DEPRECIACION
GASTOS DE AMORTIZACION
UTILIDAD NETA
24080 24080
24080 26488
26488
26488
26488 26488
253,12 221,48 189,84 158,20
126,56
94,92
63,28
31,64
1200,00 1200,00 1200,00 1320,00 1320,00 1320,00 1320,00 1320,00
4835,29 4835,29 4835,29 4268,626 4268,626 3528,626 3528,626 3528,626
62,50
62,50
62,50
62,50
62,50
62,50
62,50
62,50
2733,46 3917,07 5134,20 4362,86 5556,16 7526,54 8723,26 9926,86
El siguiente flujo de caja muestra los ingresos y gastos reales, es decir, los
que representan entradas y salidas de dinero.
75
TABLA # 14
FL UJO DE EFECTIVO
FLUJO DE EFECTIVO
DETALLE
INVERSION
Caja -bancos
Cabaa Administrativa
Cabaa Ecolgica
Bar
Parasoles
Garita
Pasamanos
Empedrado
AO 0
AO 3
AO 4
AO 5
AO 6
AO 7
AO 8
8768
14700
4326
3825
352,26
495
2820
1700
Muebles y enseres
Aire Acondicionado, telfonos y
dispensadores de agua
Carpas , Bicicletas y Sleepings bags
Gastos de Constitucin e imprevistos
INGRESOS
1140
630
1930
500
Ventas
EGRESOS
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS DE MANTENIMIENTO
FLUJO OPERACIONAL
33164
(-) Amortizaciones
AO 2
1000
Computadoras e Impresoras
(-) Depreciaciones
UTILIDAD NETA
(+) Amortizacin
(+) Depreciacin
(-)Pago de Capital
FLUJO NETO DE EFECTIVO
Saldo Inicial
Saldo Final
AO 1
-42186,26
34316
35502
36660
37822
39021
40186
41358
26488
24080
24080
24080
26488
26488
26488
26488
253,12
221,48
189,84
158,20
126,56
94,92
63,28
31,64
1200,00
1200,00
1200,00
1320,00
1320,00
1320,00
1320,00
1320,00
7631,25
8814,87
10031,99
8693,99
9887,29
11117,67
12314,39
13517,99
62,50
62,50
62,50
62,50
62,50
62,50
62,50
62,50
4835,29
4835,29
4835,29
4268,63
4268,63
3528,63
3528,63
3528,63
2733,46
3917,07
5134,20
4362,86
5556,16
7526,54
8723,26
9926,86
62,50
62,50
62,50
62,50
62,50
62,50
62,50
62,50
4835,29
4835,29
4835,29
4268,63
4268,63
3528,63
3528,63
3528,63
3163,97
3163,97
3163,97
3163,97
3163,97
3163,97
3163,97
3163,97
4467,28
5650,90
6868,02
5530,02
6723,32
7953,70
9150,42
10354,02
1000
5467,28
11118,18
17986,20
23516,22
30239,53
38193,23
47343,65
5467,28
11118,18
17986,20
23516,22
30239,53
38193,23
47343,65
57697,67
76
Dentro de los Activos fijos se encuentran los activos como las cabaas, bar,
parasoles. etc. Se considera la depreciacin acumulada. Tambin se
consideran los Activos Diferidos los cuales se amortizan a 8 aos.
Por el lado de los Pasivos tenemos el prstamo que se obtuvo para poder
financiar el proyecto. En patrimonio se encuentra el capital de los accionistas
y la utilidad acumulada del ejercicio.
77
TABLA # 15
BALANCE GENERAL PROYECTADO
BALANCE GENERAL AL FINAL DEL PRIMER AO
ACTIVO
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AO 6
AO 7
AO 8
5.467,28
11.118,18
17.986,20
23.516,22
30.239,53
38.193,23
47.343,65
57.697,67
Activo Corriente
Caja -bancos
437,50
375,00
312,50
250,00
187,50
125,00
62,50
0,00
500,00
500,00
500,00
500,00
500,00
500,00
500,00
500,00
62,50
125,00
187,50
250,00
312,50
375,00
437,50
500,00
Activos Diferidos
35.850,97
31.015,67
26.180,38
21.911,76
17.643,13
14.114,50
10.585,88
7.057,25
Obras Civiles
35.286,26
35.286,26
35.286,26
35.286,26
35.286,26
35.286,26
35.286,26
35.286,26
Otros Equipos
5.400,00
5.400,00
5.400,00
5.400,00
5.400,00
5.400,00
5.400,00
5.400,00
4.835,29
9.670,59
14.505,88
18.774,50
23.043,13
26.571,76
30.100,38
33.629,01
41.755,75
42.508,85
44.479,08
45.677,97
48.070,16
52.432,74
57.992,03
64.754,92
22.147,79
18.983,82
15.819,85
12.655,88
9.491,91
6.327,94
3.163,97
0,00
Capital Social
16.874,50
16.874,50
16.874,50
16.874,50
16.874,50
16.874,50
16.874,50
16.874,50
Utilidad Neta
2.733,46
6.650,53
11.784,73
16.147,59
21.703,75
29.230,29
37.953,56
47.880,42
41.755,75
42.508,85
44.479,08
45.677,97
48.070,16
52.432,74
57.992,03
64.754,92
Activo Fijos
(-)Depreciacin
TOTAL ACTIVOS
PASIVO
Pasivo a Largo Plazo
Obligaciones Bancarias
PATRIMONIO
WACC = [% Patrimonio * Costo del Patrimonio] +[ (% Deuda * Costo por deuda * (1-t)]
78
TABLA # 16
FLUJO NETO
AO 0
Flujo Neto de Efectivo
-42186,26
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AO 6
AO 7
4467,28
5650,90
6868,02
5530,02
6723,32
7953,70
9150,42
AO 8
10354,02
79
AO 1
4467,28
AO 2
5650,90
AO 3
AO 6
AO 7
AO 8
6723,32
7953,70
9150,42
10354,02
Recuperacin
-4993,03
4157,39
14511,41
6,55
5530,02
AO 5
-42186,26
PERIODO DE RECUPERACION
6868,02
AO 4
80
CONCLUSIONES
81
RECOMENDACIONES
82
BIBLIOGRAFA
1.
2.
3.
de
Guayaquil.
WWW.TURISMOGUAYAS.COM/GUAYAS/GUAY
4.
5.
83
ANEXOS
NOMBRE COMUN
Mango
Obo de monte
Obo
Guanbana
Muyuyo montaa
Guayacn
Jacaranda
Palo bolsn
Tulipn africano
Balsa
Ceibo
Beldaco
Laurel
Guacharaco
Palo santo
Guarumo
Bototillo
Almendro
Chilca
Niguito
Mata pez
Colorado
Jigua
Guachapel
Guaba machete
Leucaena
Amarillo lagarto
Pela caballo
Blsamo
Pata de vaca
Cascol
Samn
Acacia
Flamboyn
Lythraceae
Meliaceae
Moraceae
Poligonaceae
Rutaceae
Sterculiaceae
Sapindaceae
Ulmaceae
Verbenaceae
Geoffora espinosa
Piscidia cartagenensis
Gustavia spp.
Gustavia spp.
Brosimun alicastrum
Brosimun guianensis
Speudolmedia egerssi
Castlla tuna
Ficus inspida
Cousopoa egersii
Ficus spp.
Triplaris americana
Triplaris cumingina
Cocoloba abobata
Zntoxilum spp.
Guazuma ulmifolia
Cupania cinerea
Trema michranta
Vitex gigantea
Seca
Barbasco
Pacora
Tillo
Marequende
Guin
Caucho
Higuern de ro
Matapalo
Matapalo
Fernn snchez
Fernn snchez
Quiebra hacha
Tachuelo
Guazimo
Pialde
Sapn de paloma
Pechiche
Leguminosae
Irticaceae
Piperaceaea
Rubiaceae
Solanaceae
Thefrastraceae
Urticaceae
NOMBRE CIENTIFICO
Capparis spp.
Capparis ecuadorica
Croton frasseri
Riscinus communis
Jatropa curcas
Acalipha spp.
Acalipha wilkensiana
Codiacun variegatum
Codiacun spp.
Cajanus cajan
Urera caracasana
Piper arboreum
Piper aduncun
Piper marginatun
Piper spp.
Randia spp
Acnitrus arborescens
Solanun spp.
Clavija spp.
Urera spp.
NOMBRE COMUN
Chala
Higuerilla
Pin
Frjol de palo
Gualanga
Cordoncillo
Cojojo
Huevo de tigre
Gualanga
Caricaceae
Commelinaceae
Compositae
Cyperaceae
Euphorbiaceae
Graminae
Labiatae
Leguminosae
Malvaceae
Orchidaceae
NOMBRE CIENTIFICO
Justicia pectoralis
Fistonia spp
Amaranthus spp.
Amaranthus espinoso
Alternanthera spp.
Compherena spp.
Chamissoa spp.
Achyranthes spp.
Carica pubescens
Carica parviflora
Commelina difusa
Melochia lopulina
Bidens pilosa
Tagetes patula
Licoceris trinervis
Cyperus rotundus
Euphorbia spp.
Phillantus sp.
Acalipha spp.
Eclipta prostrata
Panicum fasciculata
Eschinchica colonum
Eiscune indiga
Panicum maximun
Pospalun spp.
Cenerus brownil
Leonotis naepentefolia
Mimosa pudica
Desmodium spp.
Desmodium incanum
Indigofera ail
Aeschinomene americano
Lupinus spp.
Calliandras spp.
Sida rombifolia
Sida acuta
Sida cetosa
Pavonia sidaifolia
Cathleya spp.
NOMBRE COMUN
Bledo
Bledo
Cabeza de negro
Gallinazo
Lechero
Grosellito
Puyudo
Ua de gato
Pega pega
Pega pega
Ail
Escobilla
Escobilla
Escobilla
Piperaceae
Phytolaceae
Pteridophitaceae
Rubiaceae
Serophularoaceae
Urticaceae
Zingiberaceae
Maxilaria alba
Epidendrum rigidum
Petiveria spp.
Petiveria spp.
Adiantun spp.
Borriera laevin
Scoparia dulcis
Solanun nigrun
Fleuria aestuans
Costus spp.
Botoncillo
Uvilla
Hierba mora
Ortiga
Caa agria
NOMBRE CIENTIFICO
Acanthaceae
Thumbergia spp.
Mendoncia spp.
Odontodania spp.
Lundia corimbiferia
Mancea hymenaca
Pithecotecnium spp.
Acrabidae chica
Acrabidae spp.
Ipomoea spp.
Ipomoea ophiodesc.
Ipomoea quamoclit
Operculina spp.
Merremia spp.
Merremia macrocalyx
Cucurbita spp.
Pseudosicydium spp.
Sicydium spp.
Cyclanthera spp.
Rytidostylis spp.
Selvasia spp.
Echinopepon spp.
Momordica charanthia
Gurania spp.
Onphalca diandra
Rinchosia minima
Machaerium spp.
Mucuma spp.
Vigna vexillata
Centrocema spp.
Acacia riparia
Passiflora factida
Passiflora biflora
Passiflora spp.
Dilkia spp.
Cissus alata
Cissus sieyoides
Apocynaceae
Bignoniaceae
Convolvulaceae
Cucurbityaceae
Euphorbiaceae
Leguminosae
Passifloraceae
Vitaceae
NOMBRE
COMUN
Turbina
Habilla
NOMBRE COMUN
Mono aullador
Capuchino de frente blanca(Mico)
Venado cervicabra
Venado de cola blanca
Sano de collar
Sano
Tigrillo
Gato
Cusumbo
Cuchucho
Ardilla de Guayaquil
Ardilla de cola gris
Rata espinosa
Murcilago
Armadillo
Jilguero
Gallinazo
Lechuza
Iguana verde
Coral
Matacaballo
Equis
Muy
Frecuentemente
Frecuentemente
Poco Frecuente
Nunca
Sitios
Ecotursticos
Clubs
Restaurantes
o
Caf
Visitar
Centros
Comeriales
Playas
Campo
Visitas
amigos
Visitas
familia
Discotecas Otros
y bares
1.- Cuando dispone de tiempo libre donde usted o su familia suelen ir?
Centros
culturales
Sitios
Ecotursticos
Clubs
Restaurantes
o
Caf
Visitar
Centros
Comeriales
Playas
Campo
Muy
Frecuentemente
Frecuentemente
Poco Frecuente
Nunca
Integracin
Relajacin
Aprendizaje
esposa e hijos
Slo esposa(o)
Slo hijos
Otros
Parcialmente
Visitas
amigos
Visitas
familia
Discotecas Otros
y bares
6.- Cuando usted visita un centro recreacional Cul de las siguientes actividades
realiza o le gustara realizar?
Bicicleta de montaa
Paseos en el lago
Caminatas cortas
Aprendizaje ecoturstico
Visitar miradores
tarabita
Equitacin
acampar
4 5
6-8
DIRECCIN
DIRECTOR
Colegios
Alemn Humboldt
Americano
Javier
La Asuncin
Cristbal Coln
La Inmaculada
La Dolorosa
La Providencia
Liceo Bolivariano
Liceo Naval
Maria Auxiliadora
Sagrados Corazones
Tnte. Hugo Ortiz
San Jos La Salle
Jefferson
Balandra
Aguirre Abad
Guayaquil
Simn Bolivar
Liceo Cristiano
Los Ceibos
Km. 6,5 va Juan Tanca Marengo
km. 5,5 va Salinas
Av. Marta Bucarn de Rolds
Rosa Borja de Icaza 115 y Maracaibo
Eloy Alfaro y Camilo Destruge
Cdla. Bolivariana
Eloy Alfaro 1003 y Gomz Rendn
Urdesa Central
Av. Pedro J. Menndez Gilbert
P. Icaza 434 y Baquerizo Moreno
El Oro 1219 y Quito
Cdla. Samanes
Thomas Martnez y Baquerizo Moreno
Cdla. Santa Cecilia, Av. 12
Colinas de los Ceibos
Av. De las Amricas
Gmez Rendn 1403 y Machala
Av. De las Amricas
Av. Juan Tanca Marengo
Escuelas
Liceo Naval
Maria Auxiliadora
Jefferson
Balandra
San Jos La Salle
La Inmaculada
Liceo Cristiano
La Inmaculada
Albohispano
Alemn Humboldt
Americano
TELFONO
2-850260
2-255503
2-350280
2-255829
2-444155
2-440300
2-390319
2-400542
2-389931
2-285399
2-560470
2-448794
2-212964
2-563080
2-853752
2-850214
2-282207
2-451352
2-294050
2-285399
2-560470
2-853752
2-850214
2-563080
2-440300
2-440300
2-850260
2-255503
Personal
Administrador
Asistente de Relaciones
Pblicas
Secretaria
Guias
Guardias
Conserje
SUELDOS del ao 1 al ao 4
Cantidad
Sueldo Mensual Sueldo Total
1
350
1
1
2
2
1
220
190
190
180
150
350
220
190
380
360
150
TOTAL SUELDOS
Beneficios 10%
Total Remuneraciones
Gasto anual
4200
2640
2280
4560
4320
1800
19800
1980
21780
VARIACION EN PRECIOS
VAN
TIR
WACC
5%
25571,08
14,62
4,25
0%
17.871,17
11,62
4,25
-5%
10537,92
8,68
4,25
-8%
6463,89
6,99
4,25
-10%
3871,33
5,9
4,25