MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PUERTO INCA

REGION HUANUCO9 de Noviembre del 1984,

INFORME DE LIQUIDACION FINANCIERA
A

PEDRO FRANCISCO VALLEJOS MONJA

JEFE
DANIEL AMERICO PANDURO SANDOVAL
Liquidador

DE

ASUNTO

REMITO LIQUIDACION FINANCIERA DE OBRA

FECHA

Puerto Inca, 25 de Junio de 2016

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Por medio del presente, es grato dirigirme a usted para saludarle muy cordialmente y a la vez
manifestarle, que habindose culminado la obra 2149884 MEJORAMIENTO E IMPLEMENTACION DEL AREA
DE CATASTRO URBANO DE LA MUNICIPALIDAD PROV. DE PUERTO INCA, DISTRITO Y, PROVINCIA DE
PUERTO INCA HUANUCO, a la fecha hago llegar el informe de Liquidacin Financiera.
1.

GENERALIDADES

OBRA
UBICACIN

SECTOR
PLIEGO
UNIDAD EJECUTORA
FUNCIN
PROGRAMA
MODALIDAD DE EJECUCIN
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
COSTO DEL PROYECTO-EXP
PRESUPUESTO PROGRAMADO
PRESUPUESTO EJECUTADO

2.

MEJORAMIENTO E IMPLEMENTACION DEL AREA DE CATASTRO

URBANO DE LA MUNICIPALIDAD PROV. DE PUERTO INCA, DISTRITO
Y, PROVINCIA DE PUERTO INCA - HUANUCO

Regin
: Hunuco
Provincia
: Puerto Inca
Distrito
: Puerto Inca
Lugar
: Puerto Inca
Gobiernos locales
Municipalidad provincial de Puerto Inca
Municipalidad provincial de Puerto Inca
19 Vivienda y desarrollo urbano
9002
Administracin Directa
CSC
S/. 150,000.00
S/. 255,155.00
S/. 129,884.00

BASE LEGAL
Ley N 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General.
Resolucin de Contralora N 195-88-CG 18/07/88.
Resolucin de Contralora N 320-2006-CG.
Ley N 30281, Ley de Presupuesto del Sector Pblico ao 2015
Ley N 27972, Ley Orgnica de Municipalidades
Ley N 27293, Ley del Sistema Nacional de Inversin Pblica.
1

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3.

PROCEDIMIENTO DE DOCUMENTO FINANCIERO

Se realiz tomando como base de datos los comprobantes de pago (CP) que sustenten los desembolsos
de las rdenes de Compra (O/C), Ordenes de Servicio (O/S), con los respectivos documentos que lo
sustentan (Pecosa, factura, boletas de venta).
Se verifico las partidas presupuestales aprobadas y ejecutadas las mismas que han sido asignadas en el
Presupuesto Institucional.
Mediante el Sistema Integrado de Administracin Financiera (SIAF) de la Municipalidad Provincial de
Puerto inca, se recab la Informacin Presupuestal y Financiera del Ao Fiscal 2011,2012,2013 y 2014
siendo las siguientes:
o El presupuesto programado y el presupuesto ejecutado.
o El presupuesto analtico; Informacin presupuestal e informacin financiera.
o El consolidado de la ejecucin presupuestal del gasto por partida genrica y especfica.
o El consolidado de ejecucin financiera del gasto del gasto por partida genrica y especfica.
o Resumen de gasto presupuestal.

4.

ASPECTOS FINANCIEROS
La obra se ha ejecutado desde el 29-10-2015 hasta el 31-12-2015, la misma que fue presupuestado en S/.,
programado en la fuente Fondo de Compensacin Municipal, siendo de la siguiente manera:
FUNCIN
PROGRAMA
ACTIVIDAD/PROYECTO

19 Vivienda y Desarrollo urbano

9002
MEJORAMIENTO E IMPLEMENTACION DEL AREA DE CATASTRO
URBANO DE LA MUNICIPALIDAD PROV. DE PUERTO INCA, DISTRITO
Y, PROVINCIA DE PUERTO INCA - HUANUCO

COMPONENTE

2149884

META

MEJORAMIENTO E IMPLEMENTACION DEL AREA DE CATASTRO

URBANO DE LA MUNICIPALIDAD PROV. DE PUERTO INCA, DISTRITO
Y, PROVINCIA DE PUERTO INCA - HUANUCO

ACT/ AI/ OBRA

6000005 Adquisicin de equipos

CLASIFICADOR DE GASTO

2 Gasto Presupuestario
6 Adquisicin de Activos no Financieros
2 Construccin de Edificios y Estructuras
S/. 129,884.00

GENERICA DEL GASTO

SUB GENERICA DEL GASTO
EJECUCION

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5.

ANALISIS DE EJECUCION PRESUPUESTAL

Los rubros de mayor consideracin en los gastos de la actividad de acuerdo al estado de Ejecucin
Presupuestal acumulado al 05 de Julio del 2014 son los siguientes:

OBRA

MEJORAMIENTO E IMPLEMENTACION DEL AREA DE CATASTRO URBANO DE LA

MUNICIPALIDAD PROV. DE PUERTO INCA, DISTRITO Y, PROVINCIA DE PUERTO INCA HUANUCO

CLASIFICADOR

DESCRIPCION

IMPORTE

GASTOS PRESUPUESTARIOS

2.6
2.6.2

ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS

2.6.2 2. 1 5

COSTO DE CONSTRUCCION POR ADMINISTRACION DIRECTA - SERVICIOS

2.6. 3

ADQUISICION DE VEHICULOS, MAQUINARIAS Y OTROS

2.6. 3 2. 1 1

MAQUINAS Y EQUIPOS

S/.75,407.00

2.6. 3 2. 2 2

MOBILIARIO

S/. 11,800.00

2.6. 3 2. 3 1

EQUIPOS COMPUTACIONALES Y PERIFERICOS

S/.14,077.00

2.6. 6 1. 3 2

SOFTWARE

S/. 5,000.00

CONSTRUCCION DE EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS

TOTAL

6.

S/. 23,600.00

S/. 129,884.00

DESCRIPCION DE LOS GASTOS EJECUTADOS POR PARTIDA ESPECIFICA

Costo de Construccin por Administracin Directa - Servicios
Representa los gastos por la contratacin de servicios para la construccin de la obra bajo la modalidad de
obras pblicas por administracin directa; la especfica de gastos est conformada de la siguiente manera:
CLASIFICADOR

DESCRIPCIN

MONTO

2.6. 2 2. 1 5

COSTO DE CONSTRUCCION POR ADMINISTRACION DIRECTA - SERVICIOS

23,600.00

Mquinas y Equipos
Representa los gastos por la compra de Bienes la modalidad de obras pblicas por administracin directa; la
especfica de gastos est conformada de la siguiente manera:
DESCRIPCIN

CLASIFICADOR
2.6. 3 2. 1 1

MAQUINAS Y EQUIPOS

MONTO
75,407.00

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Mobiliario
Representa los gastos por la compra de mobiliario para oficina bajo la modalidad de obras pblicas por
administracin directa; la especfica de gastos est conformada de la siguiente manera:
DESCRIPCIN

CLASIFICADOR
2.6. 2 2. 2 5

MONTO
11,800.00

MOBILIARIO

Equipos computacionales y Perifricos

Representa los gastos por la compra de equipos de cmputo para oficina bajo la modalidad de obras
pblicas por administracin directa; la especfica de gastos est conformada de la siguiente manera:
DESCRIPCIN

CLASIFICADOR
2.6. 3 2. 3 1

EQUIPOS COMPUTACIONALES Y PERIFERICOS

MONTO
14,077.00

Software
Representa los gastos por la compra de intangibles bajo la modalidad de obras pblicas por administracin
directa; la especfica de gastos est conformada de la siguiente manera:
CLASIFICADOR
2.6. 6 1. 3 2

7.

DESCRIPCIN
SOFTWARE

MONTO
5,000.00

TESORERIA
Para la ejecucin de la Obra: MEJORAMIENTO E IMPLEMENTACION DEL AREA DE CATASTRO URBANO
DE LA MUNICIPALIDAD PROV. DE PUERTO INCA, DISTRITO Y, PROVINCIA DE PUERTO INCA HUANUCO. En el Rubro Canon y Sobrecanon, Regalas, Renta de Aduanas y Participaciones, durante el
Ejercicio Fiscal 2014 se Gir el monto de S/. 41,100.00, y en Ao 2012 se Gir S/. 88,784.00 mediante las
respectivas autorizaciones de compromisos.
La unidad de Tesorera responsable del manejo de las cuentas corrientes de la Entidad ha emitido los
correspondientes Comprobantes de Pago los cuales han sido registrados a travs del Sistema Integrado de
Administracin Financiera (SIAF) para la ejecucin del gasto. Practicada la revisin del movimiento
correspondiente al Ao Fiscal 2012 y 2016 con relacin a la ejecucin de la obra materia del presente
informe, los cheques fueron emitidos en dicha meta y fueron cancelados por el bando, las mismas que han
sido verificadas y conciliados con el Registro del Libro Bancos.

8.

ABASTECIMIENTO
Se ha verificado que la contratacin de servicios cuenta con los correspondientes registros de control y que
los procedimientos contables de compromisos y girados son coincidentes y estn sustentadas con
documentacin que exige los sistemas siendo los siguientes: rdenes de compra, rdenes de servicio,
requerimiento, facturas, Planillas, etc. Encontrndose sustentados con las notas contables pertinentes.

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9.

ASPECTO CONTABLE
Los libros principales y auxiliares de contabilidad fueron verificados a travs del Sistema Integrado de
Administracin Financiera SIAF, encontrndose que los saldos que corresponden a la obra son similares
con el saldo del estado de ejecucin presupuestal.

10. LIQUIDACION FINANCIERA

COSTO DEL PROYECTO
COSTO DIRECTO
COSTO DE CONSTRUCCION POR ADMINISTARCION DIRECTA SERVICIOS
MAQUINARIAS Y EQUIPOS
MOBILIARIO
EQUIPOS COMPUTACIONALES Y PERIFERICOS
SOFTWARE

2.6. 2 2. 1 5
2.6. 3 2. 1 1
2.6. 3 2. 2 2
2.6. 3 2. 3 1
2.6. 6 1. 3 2

2.6. 2 2. 1 5

MONTO
S/.23,000.00
S/.75,407.00
S/.11,800.00
S/. 14,077.00
S/. 5,000.00

TOTAL COSTO DIRECTO

S/.129,284.00

COSTO INDIRECTO
COSTO DE CONSTRUCCION POR ADMINISTARCION DIRECTA SERVICIOS
TOTAL COSTO INDIRECTO

S/.600.00
S/.600.00

COSTO TOTAL DEL PROYECTO

TOTAL COSTO DIRECTO
TOTAL COSTO INDIRECTO
COSTO TOTAL

S/. 129,284.00
S/. 600.00
S/.129,884.00

11. CONCLUSIN
5

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Al concluirse la evaluacin del rea administrativa y contable de la Obra: MEJORAMIENTO E
IMPLEMENTACION DEL AREA DE CATASTRO URBANO DE LA MUNICIPALIDAD PROV. DE PUERTO INCA,
DISTRITO Y, PROVINCIA DE PUERTO INCA - HUANUCO se precisa que, sus sistemas han sido accionados
razonablemente y que se ha efectuado los controles necesarios para el normal funcionamiento de los
procedimientos de gestin; de cuyo acto administrativo se desprende que la Liquidacin Financiera asciende
a la suma de S/. 129,884.00 (Ciento Veinte y nueve mil ochocientos ochenta y cuatro con 00/100 Nuevos
Soles) reflejndose en las asignaciones presupuestarias siguientes.
PROGRAMACION Y EJECUCION DE PRESUPUESTO

SECTOR
PLIEGO

MEJORAMIENTO E IMPLEMENTACION DEL AREA DE CATASTRO URBANO DE LA

MUNICIPALIDAD PROV. DE PUERTO INCA, DISTRITO Y, PROVINCIA DE PUERTO
INCA - HUANUCO
Gobiernos Locales
Municipalidad Provincial de Puerto Inca

UNIDAD EJECUTORA

Municipalidad Provincial de Puerto Inca

FUNCION

19 Vivienda y desarrollo urbano

PROGRAMA

9002

META
MODALIDAD DE EJECUCION

MEJORAMIENTO E IMPLEMENTACION DEL AREA DE CATASTRO URBANO DE LA

MUNICIPALIDAD PROV. DE PUERTO INCA, DISTRITO Y, PROVINCIA DE PUERTO
INCA - HUANUCO
Administracin Directa

MONTO PRESUPUESTADO

S/. 255,155.00

OBRA

CLASIFICADOR

DESCRIPCION

PRESUPUESTO
PROGRAMADO

PRESUPUESTO
EJECUTADO

2.6. 2 2. 2 3
2.6. 2 2. 2 4

Costo de Construccin AD- Personal

Costo de Construccin AD- Bienes

S/. 62,498.00
S/. 147,472.00

S/. 62,490.00
S/. 89,174.50

99.99 %
60.47 %

2.6. 2 2. 2 5

Costo de Construccin AD- Servicios

S/. 101,167.00

S/. 47,159.40

46.62 %

2.6. 8 1. 3 1
2.6. 8 1. 4 3

Elaboracin Expediente Tcnico

S/ .5,000.00

S/. 5,000.00

Gasto por la contratacin de servicios

S/. 11,101.00

S/. 11,000.00

100 %
99.09 %

S/. 327,238.00

S/. 214,823.90

65.65 %

TOTAL

INCIDENCIA

Es todo cuanto informo a usted, para los fines del caso.

Atentamente,
---------------------------------------------DANIEL AMERICO PANDURO SANDOVAL