WP2403 - Business Blueprint

Gesto de Caixa e Planejamento

de Liquidez
(Cash and Liquidity Management)

Gesto de Caixa e Planejamento de

Liquidez (Cash and Liquidity
Management)

WP2403

Controle de Informao do Documento

Informao do Documento
Identificao do Documento

WP2403

Nome do Documento

Gesto de Caixa e Planejamento de Liquidez (Cash and Liquidity

Management)

Nome do Projeto

Projeto xodo

Cliente

Fortlev

Autor do Documento

Carolina Aline de Oliveira

Verso do Documento

001

Status do Documento

Concludo

Data de Liberao

10.12.2015

Histrico de Edio do Documento

Data

Verso

Adies/Modificaes

27/11/2015

001

Criao do Documento e incluso

de regras de negcios para criao
do fluxo de caixa para a Fortlev.

Pgina ii
Controle de Informao do Documento
10/12/15

Elaborado/Revisado por

Carolina Aline de Oliveira

Projeto xodo

Gesto de Caixa e Planejamento de

Liquidez (Cash and Liquidity
Management)To-Be Subprocess Design

WP2403

ndice
1. Objetivo................................................................................................................................................ 4
2. Viso Geral do Subprocesso.............................................................................................................. 4
2.1. Diagrama do Processo de Cobrana............................................................................................. 4
2.2. Nome............................................................................................................................................. 4
2.3. Descrio....................................................................................................................................... 4
2.4. Implicaes nas mudanas Riscos e Benefcios........................................................................5
2.5. Requisitos envolvidos.................................................................................................................... 5
2.6. Configuraes necessrias........................................................................................................... 5
2.7. Interao com os demais mdulos.............................................................................................. 13
2.8. Jobs previstos.............................................................................................................................. 14
3. Atividades do Subprocesso............................................................................................................. 14
3.1. Gesto de Conflitos (Dispute Management)................................................................................14
3.1.1. Descrio da Atividade....................................................................................................... 14
3.1.2. Restries de acesso......................................................................................................... 15
3.1.3. Papeis e Funes.............................................................................................................. 16
3.1.4. Aplicao & Software......................................................................................................... 16
4. Desenvolvimentos............................................................................................................................. 16
4.1. Lista de GAPs.............................................................................................................................. 16
4.2. Lista de Interface......................................................................................................................... 16
5. Migrao de dados............................................................................................................................ 16
6. Referncias e Anexos....................................................................................................................... 16

Referncias e Anexos
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Liquidez (Cash and Liquidity
Management)To-Be Subprocess Design

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1. Objetivo
Descrever o processo de gesto de caixa e planejamento de liquidez com a utilizao do componente
Cash and Liquidity Management do FSCM Financial Supply Chain Management.
Este documento tambm fornece detalhes sobre todas as definies necessrias para que a soluo
SAP seja implementada seguindo as melhores prticas.

2. Viso Geral do Subprocesso

2.1.
Diagrama do Processo para Anlise do Fluxo de
Caixa

2.2.

Nome

Gesto de Caixa e Planejamento de Liquidez (Cash and Liquidity Management).

2.3.

Descrio

O Cash and Liquidity Management responsvel pela gesto de caixa e o planejamento de liquidez.
A Gesto de Caixa possui integrao com outras reas como por exemplo a integrao na espera de
pagamentos de entrada e sada na contabilidade financeira, compra e venda, tem como caracterstica
entradas como extrato bancrio seja de forma eletrnica ou manual, pagamentos e depsitos de
cheques eletrnicos ou manual.
Planejamento de Liquidez o foco do planejamento de liquidez reconhecer os dficits ou excedentes de
liquidez e identificar posies esperadas no perodo de planejamento, uma vez que a concorrncia global
e estratgia de gesto orientada para o valor so essenciais.
O planejamento de liquidez permite a gravao de dados de planejamento em tempo hbil e permite que
o usurio venha a adapt-lo logo que as circunstncias mudam.
possvel atravs da integrao com o mdulo de BW a criao de relatrios de anlises entre os
valores reais, previsto e planejados.
A posio de caixa atravs de contas contbeis.
Referncias e Anexos
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Liquidez (Cash and Liquidity
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2.4.

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Implicaes nas mudanas Riscos e Benefcios

Riscos:

A anlise do fluxo de caixa atravs do mdulo BW, os valores so selecionados do SAP

atravs de extratores, no existe relatrio de fluxo de caixa standard no SAP.

A implementao do BW ser apenas implementada na terceira onda do projeto, com isso a

anlise do fluxo de caixa s ser vista nessa fase, porm as configuraes necessrias
sero feitas no SAP na primeira fase, possibilitando a visualizao da posio de caixa
diria.

Benefcios:

2.5.

Atravs da execuo do fluxo de caixa no BW possvel a visualizao do histrico e

previso de movimentaes de contas de bancos e caixas, planejamento de receita e
despesas e o comparativo entre o realizado, previsto e planejado. Todas essas informaes
sero uteis para a tomada de deciso.

Requisitos envolvidos

I
D

Nome

Descrio

Soluo/Tratativa

Controlar o vencimento
dos ttulos a pagar (aging)
sem limite de data.

Agrupar ttulos por faixa de

vencimento, exemplo:
vencido; 1-30, 31-60, 6190, 91-120, 121-150, acima
de 151 dias.

O aging visa permitir listar

todos os ttulos a pagar ou
a receber agrupados por
perodo, como por exemplo
de 30 em 30 dias,
classificando os ttulos de
acordo com a idade de
vencimentos dos mesmos.
Dessa forma possvel ter
uma viso de quanto
dinheiro devido pelos
clientes ou quanto dinheiro
est comprometido com
despesas.
O aging ser tratado
atravs do BW com uma
query especifica para
promover esse
detalhamento.

2.6.

Configuraes necessrias

Para a Fortlev os seguintes objetos devem ser configurados:

Referncias e Anexos
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Bank Account Management

Para o Bank Account Management ser necessrio que seja informado os seguintes parmetros para
realizao da configurao.
Configurao dos Dados Mestre da Conta Bancria
Para a Fortlev sero considerados os seguintes bancos: Banco do Brasil, Banco Bradesco e Banco Caixa
Econmica Federal, temos os dados bancrios para os bancos: Brasil e Bradesco, porm para a Caixa
Econmica Federal no temos os dados, pois ainda est em processo de abertura de conta, logo antes do
incio das configuraes de banco ser necessrio que a rea responsvel envie os dados para
configuraes, caso no seja enviado, a configurao para a Caixa Econmica Federal ser excluda das
atividades de configurao.

Observaes:
Definir Chaves para Bancos da Empresa, campos necessrios:
Campo Chave do Banco: XXXYZZZZ, sendo:
XXX = Cdigo do Banco
Y = Dgito do Banco
ZZZZ = Cdigo da agncia, sem dgito caso a agncia no tenha 4 posies, poder ser colocado um
ZERO esquerda para que a chave do banco permanea com 8 posies.
Campo Conta Bancria: Dever ser preenchido com a conta bancria;
Campo Chave. Controle. Banco: XY, sendo:
X = Dgito da agncia
Referncias e Anexos
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Y = Dgito da conta, caso a conta tenha dois dgitos Y dever ser Branco
Informaes sobre bancos (dgitos, agncias e outros campos), podem ser obtidas no endereo
www.febraban.org.br\bancos\bancos.htm
Definir Intervalo de Numerao para IDs Tcnicos de Conta Bancria
Nesta atividade ser definido a criao de um intervalo de numerao para IDs tcnicos das contas
bancrias, com isso o sistema atribui de forma automtica um ID tcnico a conta bancria na criao do
dado mestre das contas bancrias definidas para a Fortlev.
Definir Intervalos de Numerao para Pedidos de Modificao
Nesta atividade possvel criar intervalos consecutivos de numerao para pedidos de modificao
utilizados no gerenciamento de contas bancrias.
Definio de Tipos de Conta Bancria
Nessa etapa se define tipos de contas para diversas finalidades empresariais. Os tipos de conta podem
ser utilizados como uma dimenso da anlise no sistema de relatrios e no planejamento.
Obs.: Cada tipo de conta bancria pode ter no mximo 10 caracteres, na descrio pode ter no mximo 60
caracteres, por exemplo: conta corrente, escolhe uma direo para o fluxo de caixa sendo as opes
entrada, sada ou ambos e indicar o atributo se a conta bancria operacional ou funcional.
As contas operacionais so contas bancrias utilizadas para transaes comerciais dirias, como
entradas e sadas de pagamento.
As contas funcionais so utilizadas para outras operaes financeiras, como por exemplo: emprstimos,
investimentos e fundos.
Exemplos para contas operacionais e contas funcionais:
Entrada de Caixa Operacional: Venda de produtos industrializados e receitas diversas.
Entrada de Caixa No Operacional: Resgates de aplicaes financeiras e liberao de emprstimos.
Sada de Caixa Operacional: Compra de matria prima, suprimentos, tributos, impostos
federais/estaduais/municipais, impostos sobre a folha de pagamento, despesas administrativas e tcnicas.
Sada de Caixa No Operacional: Aplicaes financeiras, derivativos, amortizao de contratos novos e
renegociados, amortizao, saques de cooperados, emprstimos a funcionrios e investimentos.

Cash Management

Referncias e Anexos
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Nveis de Tesouraria
Nessa etapa se define um nvel de tesouraria para cada conta contbil e efetua a atribuio dessa
definio.
Nvel de
Tesouraria

Fonte

20

PSK

Clientes Mercado Interno

21

PSK

Clientes Mercado Externo

22

PSK

Empresas do Grupo

23

BNK

Banco do Brasil

24

BNK

Banco Bradesco

25

BNK

Banco CEF

26

PSK

Salrios a Pagar

27

PSK

Benefcios Sociais

28

PSK

INSS

29

PSK

FGTS

30

PSK

Outros

31

PSK

ICMS Normal

32

PSK

ICMS Subst. Tributria

33

PSK

ICMS Dif. Alquota

34

PSK

IPI

35

PSK

PIS

36

PSK

COFINS

37

PSK

IRF S/ Terceiros

38

PSK

IRPJ

39

PSK

CSL

40

PSK

PIS/COF/CSL Retido

41

PSK

ISSQN

42

PSK

IRF S/ Folha

43

PSK

Fornecedores Nacionais

44

PSK

Fornecedores Estrangeiros

45

PSK

Empresas do Grupo

46

PSK

Energia Eltrica

47

PSK

Gs Natural

48

PSK

Comunicaes (Link, Celular, fixo)

49

PSK

Viagens

Referncias e Anexos
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Descrio

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Management)To-Be Subprocess Design
50

PSK

Comisses a Pagar

51

PSK

PJ

52

PSK

PF

53

PSK

Capital de Giro

54

PSK

Ativo Fixo

55

PSK

Dividendos

56

PSK

Juros sobre Capital Prprio

WP2403

Grupo de Tesouraria
Nessa etapa se define os grupos de tesouraria para clientes e fornecedores. Um grupo de tesouraria
representa determinadas caractersticas, comportamentos e riscos do grupo de clientes e fornecedores.
Portanto pode-se quebrar os pagamentos de entradas e sadas de acordo com a quantidade.
Grupo de
Tesouraria

Descrio

Z100

Duplicatas a Receber

Z101
Z200
Z201
Z202
Z203
Z204
Z205
Z206

Aplicao Financeira
Obrigaes sociais e trabalhistas
Obrigaes Tributrias
Duplicatas a Pagar
Energia Eltrica
Gs Natural
Comunicaes (Link, Celular, fixo)

Z207

Comisses a Pagar

Z208
Z209
Z210

Frete Sobre Vendas

Financiamento
Distribuio de Lucros

Viagens

Atribuio do Nvel de Tesouraria ao Grupo de Tesouraria

Nessa etapa se atribui o Nvel de Tesouraria ao Grupo de Tesouraria.
Grupo de
Tesouraria

Descrio do Grupo de
Tesouraria

Nvel de
Tesouraria

Descrio do Nvel de
Tesouraria

Z100

Duplicatas a receber

20

Clientes Mercado Interno

Z100

Duplicatas a receber

21

Clientes Mercado Externo

Z100

Duplicatas a receber

22

Empresas do Grupo

Z101

Aplicao Financeira

23

Banco do Brasil

Z101

Aplicao Financeira

24

Banco Bradesco

Z101

Aplicao Financeira

25

Banco CEF

Z200

Obrigaes sociais e

26

Salrios a Pagar

Referncias e Anexos
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trabalhistas
Z200

Obrigaes sociais e
trabalhistas

27

Benefcios Sociais

Z200

Obrigaes sociais e
trabalhistas

28

INSS

Z200

Obrigaes sociais e
trabalhistas

29

FGTS

Z200

Obrigaes sociais e
trabalhistas

30

Outros

Z201

Obrigaes Tributrias

31

ICMS Normal

Z201

Obrigaes Tributrias

32

ICMS Subst. Tributria

Z201

Obrigaes Tributrias

33

ICMS Dif. Alquota

Z201

Obrigaes Tributrias

34

IPI

Z201

Obrigaes Tributrias

35

PIS

Z201

Obrigaes Tributrias

36

COFINS

Z201

Obrigaes Tributrias

37

IRF S/ Terceiros

Z201

Obrigaes Tributrias

38

IRPJ

Z201

Obrigaes Tributrias

39

CSL

Z201

Obrigaes Tributrias

40

PIS/COF/CSL Retido

Z201

Obrigaes Tributrias

41

ISSQN

Z201

Obrigaes Tributrias

42

IRF S/ Folha

Z202

Duplicatas a Pagar

43

Fornecedores Nacionais

Z202

Duplicatas a Pagar

44

Fornecedores Estrangeiros

Z202

Duplicatas a Pagar

45

Empresas do Grupo

Z203

Energia Eltrica

46

Energia Eltrica

Z204

Gs Natural

47

Gs Natural

Z205

Comunicaes (Link, Celular,

fixo)

48

Comunicaes
fixo)

Z206

Viagens

49

Viagens

Z207

Comisses a Pagar

50

Comisses a Pagar

Z208

Frete Sobre Vendas

51

PJ

Z208

Frete Sobre Vendas

52

PF

Z209

Financiamento

53

Capital de Giro

Z209

Financiamento

54

Ativo Fixo

Z210

Distribuio de Lucros

55

Dividendos

Referncias e Anexos
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(Link,

Celular,

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Z210

Distribuio de Lucros

56

WP2403

Juros sobre Capital Prprio

Atribuio do Nveis de Tesouraria da Frente Logstica aos Grupos de Tesouraria

Nesta etapa do processo ser necessrio efetuar a atribuio dos nveis de tesouraria de SD e MM a
grupos de tesouraria e a um nvel interno (no transparente ao usurio esse nvel interno).
Para a Fortlev ser atribudo ao grupo de tesouraria, como os grupos de tesouraria possui os nveis de
tesouraria atribudos, os mesmos sero considerados no agrupamento interno.
Nvel
Interno

Grupo de
Tesouraria

Descrio do Grupo
de Tesouraria

Nvel de
Tesouraria

Descrio do Nvel de
Tesouraria

101

Z100

Duplicatas a receber

20

Clientes
Interno

Mercado

SD

101

Z100

Duplicatas a receber

21

Clientes
Externo

Mercado

MM

101

Z100

Duplicatas a receber

22

Empresas do Grupo

MM

Z202

Duplicatas a Pagar

43

Fornecedores Nacionais

MM

Z202

Duplicatas a Pagar

44

Fornecedores
Estrangeiros

MM

Z202

Duplicatas a Pagar

45

Empresas do Grupo

MM

Z203

Energia Eltrica

46

Energia Eltrica

MM

Z204

Gs Natural

47

Gs Natural

MM

Z205

Comunicaes (Link,
Celular, fixo)

48

Comunicaes
Celular, fixo)

Z206

Viagens

49

Viagens

MM

Z207

Comisses a Pagar

50

Comisses a Pagar

MM

Z208

Frete Sobre Vendas

51

PJ

MM

Z208

Frete Sobre Vendas

52

PF

MM

Z210

Distribuio de
Lucros

55

Dividendos

MM

Z210

Distribuio de
Lucros

56

Juros sobre
Prprio

(Link,

Capital

Mdulo

MM

MM

Itens de Liquidez
Os itens de liquidez tratam-se de cada uma das linhas de caixa do fluxo de caixa, que receber valores de
movimentos de caixa.
Nessa etapa so definidos os itens de liquidez e a direo do fluxo de caixa para esse item, isto , se o
item de liquidez de sada ou entrada ou ambos.
O item de liquidez deve conter 16 dgitos com o tipo caracteres, o nome do item pode conter 30 caracteres
e a descrio do item de liquidez pode ter 60 caracteres.
Abaixo os itens de liquidez definidos:
Referncias e Anexos
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Projeto xodo

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Liquidez (Cash and Liquidity
Management)To-Be Subprocess Design

Item de Liquidez

1000000000
2000000000
3000000000
4000000000

Direo do Fluxo de
Caixa

IO
IN
ON
IO

WP2403

Nome

Saldo Inicial
Recebimentos
Pagamentos
Saldo Final

Descrio

Saldo Inicial
Recebimentos
Pagamentos
Saldo Final

Observao: Os itens de liquidez sero atribudos as contas listadas na tabela abaixo.

Estrutura para o Fluxo de Caixa

Tipo de
Fluxo

Grupo
de
Tesou
raria

Descrio do
Grupo de
Tesouraria

Nvel de
Tesoura
ria

Descrio do
Nvel de
Tesouraria

Empr
esas

Conta
Contbil DE

Entrada

Z100

Duplicatas a receber

20

Clientes
Mercado Interno

Todas

112010001

Entrada

Z100

Duplicatas a receber

21

Clientes
Mercado
Externo

Todas

112010002

Entrada

Z100

Duplicatas a receber

22

Empresas
Grupo

Todas

112020001

Entrada

Z101

Aplicao
Financeira

23

Banco do Brasil

Todas

111020001

Entrada

Z101

Aplicao
Financeira

24

Banco Bradesco

Todas

111020002

Entrada

Z101

Aplicao
Financeira

25

Banco CEF

Todas

111020005

Sadas

Z200

Obrigaes sociais
e trabalhistas

26

Salrios a Pagar

Todas

215010001

Sadas

Z200

Obrigaes sociais
e trabalhistas

27

Benefcios
Sociais

Todas

Sadas

Z200

Obrigaes sociais
e trabalhistas

28

INSS

Todas

215010003

Sadas

Z200

Obrigaes sociais
e trabalhistas

29

FGTS

Todas

215010004

Sadas

Z200

Obrigaes sociais
e trabalhistas

30

Outros

Todas

Sadas

Z201

Obrigaes
Tributrias

31

ICMS Normal

Todas

214010001

Sadas

Z201

Obrigaes
Tributrias

32

ICMS
Subst.
Tributria

Todas

214010002

Sadas

Z201

Obrigaes

33

ICMS

Todas

214010003

Referncias e Anexos
10/12/15

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do

Dif.

Conta
Contbil
AT

Grupo de
Conta

215010005
215010006
215010007
215010008
215010009
215010010
215010011
215010012
215010013
215010014

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Gesto de Caixa e Planejamento de

Liquidez (Cash and Liquidity
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Tributrias

WP2403

Alquota

Sadas

Z201

Obrigaes
Tributrias

34

IPI

Todas

214010005

Sadas

Z201

Obrigaes
Tributrias

35

PIS

Todas

214010006

Sadas

Z201

Obrigaes
Tributrias

36

COFINS

Todas

214010007

Sadas

Z201

Obrigaes
Tributrias

37

IRF S/ Terceiros

Todas

214010008

Sadas

Z201

Obrigaes
Tributrias

38

IRPJ

Todas

214010009

Sadas

Z201

Obrigaes
Tributrias

39

CSL

Todas

214010010

Sadas

Z201

Obrigaes
Tributrias

40

PIS/COF/CSL
Retido

Todas

214010012

Sadas

Z201

Obrigaes
Tributrias

41

ISSQN

Todas

214010013

Sadas

Z201

Obrigaes
Tributrias

42

IRF S/ Folha

Todas

214010014

Sadas

Z202

Duplicatas a Pagar

43

Fornecedores
Nacionais

Todas

211010001

Sadas

Z202

Duplicatas a Pagar

44

Fornecedores
Estrangeiros

Todas

211020001

Sadas

Z202

Duplicatas a Pagar

45

Empresas
Grupo

Todas

211030001

Sadas

Z203

Energia Eltrica

46

Energia Eltrica

Todas

Sadas

Z204

Gs Natural

47

Gs Natural

Todas

Sadas

Z205

Comunicaes
(Link, Celular, fixo)

48

Comunicaes
(Link,
Celular,
fixo)

Todas

Sadas

Z206

Viagens

49

Viagens

Todas

Sadas

Z207

Comisses a Pagar

50

Comisses a
Pagar

Todas

Sadas

Z208

Frete Sobre Vendas

51

PJ

Todas

Sadas

Z208

Frete Sobre Vendas

52

PF

Todas

Sadas

Z209

Financiamento

53

Capital de Giro

Todas

21201

Sadas

Z209

Financiamento

54

Ativo Fixo

Todas

21202

Sadas

Z210

Distribuio de
Lucros

55

Dividendos

Todas

213010003

Sadas

Z210

Distribuio de
Lucros

56

Juros
sobre
Capital Prprio

Todas

213010001

do

211030002

216020001

213010002

Observao: Ser criado grupo de conta por meio de SET no SAP ou diretamente no BW.

Liquidity Management (Gesto de Liquidez)

Referncias e Anexos
10/12/15

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Projeto xodo

Gesto de Caixa e Planejamento de

Liquidez (Cash and Liquidity
Management)To-Be Subprocess Design

WP2403

A gesto da liquidez tratada atravs do mdulo de BW, no SAP temos extratores que sero utilizados
pelo BW afim de efetuar a gerao do fluxo de caixa.

2.7.

Interao com os demais mdulos

Abaixo algumas integraes para entrada e sada:

Entrada:

Atribuio do grupo de tesouraria para entradas no dado mestre do BP com a funo

clientes;
o

Com essa atribuio possvel acompanhar o processo de vendas no faturamento.

Bancos (atravs de importao de extrato, tratado pelo Business Blueprint Comunicao

Bancria - Conciliao Bancria);

Impostos a restituir;

Sada:

Atribuio do grupo de tesouraria para sadas no dado mestre do BP para a funo de

fornecedores;
o

Com essa atribuio possvel acompanhar o processo de administrao de

materiais.

Recursos Humanos por conta da folha de pagamento para salrio e encargos;

Impostos a pagar;

Emprstimos (Lanamento manual, pois no temos o mdulo de TRM);

Aplicaes (Lanamento manual, pois no temos o mdulo de TRM);

2.8.

Jobs previstos

Para a Cash and Liquidity Management no temos JOBs previstos, porm no Business Blueprint de
Comunicao Bancria - Conciliao Bancaria esto mapeados as rotinas de importao de extrato
para o sistema SAP.

3. Atividades do Subprocesso
3.1.
Gesto de Caixa (Cash Management) e Itens de
Liquidez (Liquidity Management)
3.1.1.

Descrio da Atividade

Atualmente todos os controles de fluxo de caixa da Fortlev so realizados em planilha Excel e a base de
informaes gerada diariamente pelos usurios da rea de tesouraria com a alimentao de planilhas
auxiliares com as informaes previstas dos pagamentos e recebimentos a serem realizadas. Estas
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planilhas esto vinculadas ao fluxo de caixa consolidado ( medida que as auxiliares so alimentadas os
movimentos j so consolidados).
Na Fortlev temos 3 empresas, porm a alimentao do fluxo no feita de forma descentralizada, isto ,
as unidades no fazem o seu fluxo de caixa, pois na Fortlev se trabalha com a viso de corporativo, o
corporativo que faz essa atividade.
Atualmente a estrutura vertical, onde possvel a visualizao de todas as entradas, sadas e saldo
final.
Existe a necessidade de 3 vises do fluxo de caixa, sendo:

Fluxo de Caixa Dirio: Com detalhamento com colunas com valores apresentados como
Previsto, Realizado e Variao, com o totalizador por dia e ms;

Fluxo de Caixa Mensal: Com detalhamento com colunas com valores apresentados como
Previsto, Realizado e Orado, com totalizadores por ms e ano.

Fluxo de Caixa Comparativo Mensal: Com detalhamento com colunas com valores apresentados
como Previsto, Realizado e Orado.

Entende-se por realizado no SAP Liquidity Management (ferramenta para clculo da liquidez do SAP
integrada com o BW) toda e qualquer contabilizao que j tenha realmente ocorrido no SAP,
movimentando contas correntes bancrias e caixas, exemplos: pagamentos recebidos de clientes ou
pagamentos j realizados a fornecedores.
Para clculo do previsto, consideram-se as informaes j entradas no SAP, como pagamentos
previstos, faturas de fornecedores e clientes, porm ainda sem estarem realmente realizadas, exemplos:
faturas de clientes a vencer, faturas de fornecedores ainda no pagas, mas j entradas no sistema,
impostos a vencer.
Para os valores orados temos 4 opes de soluo que devero ser avaliadas pela frente de BW,
sendo:
1. Elaborados do planejamento no sistema SAP atravs do mdulo de CO Controlling, esse
planejamento ser por meio de contas de resultado e centros de custos, porm ser necessrio
um desenvolvimento com um DE X PARA no extrator afim de identificar as contas de resultado
com as contas de ativo e passivo para apresentao no fluxo de caixa. Se partir por essa
soluo o extrator dever considerar a verso 1 de planejamento de CO;
2. Elaborao do oramento atravs de planilha eletrnica (excel) e importao para o BW, o BW
dever estar preparado para receber as informaes e apresenta-las na coluna de valores
orados;
3. As linhas da coluna de valores orados no fluxo de caixa no BW podem estar abertas para que o
(os) usurio (s) especifico (s) faa a incluso do valor planejado e forma manual;
4. Elaborao do orado na ferramente BPC e efetuar integrao com o BW afim de alimentar os
valores orados.
A gerao desses relatrios formatados feita na ferramenta de BW, porm tem como base os
lanamentos realizados e previstos no SAP, portanto a preparao e exportao dos dados do SAP para
o BW tambm tratada nesse processo.
Durante a preparao desses dados, pode haver documentos contbeis que no atenderam a nenhuma
das regras de classificao de caixa definidas no processo de dados mestres do fluxo de caixa, e por
isso, serem classificados como itens no atribudos. Esses itens sem atribuio de linhas de caixa
precisam ser tratados antes da exportao dos dados para o BW, afim de garantir que todos os

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montantes exportados para a ferramenta estejam atribudos a linhas de caixa nos relatrios, para que
todos os documentos contbeis sejam considerados nas anlises de fluxo de caixa.
Ser configurado no SAP uma query para realizar a preparao dos dados, isto , antes de ser enviado
para o BW, o usurio executar a query e analisa os itens no atribudos, afim de atribu-los a um item de
liquidez.

3.1.2.

Restries de acesso

No foram identificadas restries de acesso no mapeamento do fluxo de caixa.

3.1.3.
Funo

Papeis e Funes
Responsabilidade

Execuo do
relatrio.

Acessar o relatrio para gesto de caixa.

Modificar
estrutura de
liquidez.

Modificar itens de liquidez por conta contbil.

3.1.4.
Nome

Aplicao & Software

Transao (se
SAP)

SAP
SAP
SAP
SAP
BW
BW
BW

M_LQH
FLQQA1
FLQQA5
FLQINFACC
Ser indicada por BW
Ser indicada por BW
Ser indicada por BW

Observaes
Definir Itens de Liquidez
Define Queries por Liquidez e Item de Derivao
Atribuio de Queries a uma Sequncia
Definio Padro de Itens de Liquidez por Conta
Execuo do fluxo de caixa dirio
Execuo do fluxo de caixa mensal
Execuo do fluxo de caixa com comparativo
mensal

4. Desenvolvimentos
4.1.

Lista de GAPs

Para a gesto de caixa (Cash Management) e itens de liquidez (Liquidity Management) no ser
necessrio GAP para atender o processo, pois as configuraes referentes a gesto de caixa sero
feitas de forma standard atravs do SAP e os relatrios de fluxo de caixa sero criados no BW utilizando
extratores standard.

4.2.

Lista de Interface

A integrao ser apenas com o BW, no sendo necessrio o mapeamento como interface.

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5. Migrao de dados
No haver migrao e carga de dados para o fluxo de caixa.

6. Referncias e Anexos
Anexo planilha com a estruturao do fluxo e caixa.
Descrio

Arquivo

Detalhamento de tipos de contas

Bank Account
Management.xlsx

Detalhamento para o fluxo de caixa

Detalhamento_Def
nio_CLM.xlsx

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Sobre Deloitte

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A Deloitte refere-se a uma ou mais entidades da Deloitte Touche Tohmatsu Limited, uma
sociedade privada, de responsabilidade limitada, estabelecida no Reino Unido ("DTTL),
sua rede de firmas-membro, e entidades a ela relacionadas. A DTTL e cada uma de suas
firmas-membro constituem entidades legalmente separadas e independentes. A DTTL
(tambm chamada Deloitte Global) no presta servios a clientes. Consulte

www.deloitte.com/about para obter uma descrio mais detalhada da DTTL e suas

firmas-membro.
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