MM

Simulacin

Empresa

Nombre

NOTAS: Las casillas que incluyen valores y tienen el fondo amarillo son variables dadas, y deben actualizarse cada ao de simula
con la informacin encontrada en el apartado de informacin general y en los resultados.
Las casillas con fondo blanco marcan valores que deben ser introducidos por el participante.

Las casillas en azul son casillas con frmulas que dan resultados automticos. La hoja est preparada para proyectar un ao 1. P
aos se deben introducir las variables necesarias para que proyecte correctamente resultados.
INFORMACIN GENERAL
Renta per capita:
Mercado
A ()
E ($)
CS produccin:
Producto
S
H

Condiciones bancarias:
Comisin por descubierto (%)
Plazo de amortizacin prstamos (aos)
Tipo de inters prstamos (%)
Comisin de apertura prstamos (%)
Comisin de amortizacin anticipada prstamos (%)
Tipo de inters inversiones financieras (%)
Comisin cancelacin inversiones financieras (%)

Renta
26,000
46,000

Coste ()
2.06
0.97

Tipo de cambio (euros por 1 dlar):

DECISIONES FINANZAS
Prstamo que se solicita ()
Prstamos a amortizar anticipadamente ()
Inversiones financieras ()
DECISIONES PRODUCCIN
Inversin en inmovilizado ()
De S
Uds. en stock del ao anterior
Produccin del ao en unidades
Total produccin disponible en unidades

0
2,750,000
2,750,000
DECISIONES RECURSOS HUMANOS

N de vendedores por delegado:

AS
AT

Remuneracin de los vendedores:

Fijo Mercado A ()
Variable Mercado A (%)

33
18

DECISIONES MARKETING GENERAL

Nmero de delegados:
Mercado A
6
Mercado E

Presupuesto total investigaciones ()

DECISIONES PRODUCTO PROTECTOR SOLAR (S)

Canal
AG
AS
AT
EG

Margen
Porcentaje
detallista ()
de lineal
25%
7.00
1.75
8.00
2.00
15%
10%
9.00
2.25

P.V.P ()

N promociones

Tipo promocin

3
3
3

Descuento prxima compra

3x2
Reduccin de precio

Publicidad Mercado A
Campaa publicitaria
Soporte
TV series
TV pelculas
Radio magazine
Radio noticias
Prensa
Total

Nmero de inserciones

Publicidad Mercado E

Presupuesto ()

Nmero de inserciones
0
0
0
0
0
0

DECISIONES PRODUCTO CREMA HIDRATANTE (H)

Canal
AG
AS
AT
EG

Margen
Porcentaje
detallista ()
de lineal
25%
2.00
0.50
2.00
0.50
15%
3.00
0.75
10%

P.V.P ()

N promociones

Tipo promocin
3
3
3

Publicidad Mercado A
Campaa publicitaria
Soporte
TV series
TV pelculas
Radio magazine
Radio noticias
Prensa
Total

Nmero de inserciones

Descuento prxima compra

Reduccin de precio

Publicidad Mercado E

Presupuesto ()

3x2

Nmero de inserciones
0
0
0
0
0
0

PREVISIN DE VENTAS PRODUCTO PROTECTOR SOLAR (S)

Unidades normales vendidas
Total
A travs de la red
1,306,250
783,750
522,500

Canal
AG
AS
AT
EG
Total

2,612,500

Unidades vendidas en prom

Total
68,750
41,250
27,500

137,500
2,750,000

Total de unidades vendidas

Unidades demandadas de su marca
Unidades en stock

PREVISIN DE VENTAS PRODUCTO CREMA HIDRATANTE (H)

Canal
AG
AS
AT
EG
Total

Unidades normales vendidas

Total
A travs de la red
3,158,750
1,895,250
1,263,500
6,317,500

Unidades vendidas en prom

Total
166,250
99,750
66,500
332,500
6,650,000

Total de unidades vendidas

Unidades demandadas de su marca
Unidades en stock

PREVISIN DE LOS RESULTADOS DE LA EMPRESA

Informacin
Coste estndar unidad de S ()
Coste estndar unidad de H ()
Amortizacin de prstamos con vencimiento 2 de enero ()
PREVISIN DE LOS RESULTADOS DE LA EMPRESA
Cuenta de Resultados
VENTAS S
Ventas totales
Costes mrgenes detallistas
Ingresos netos S
Coste de ventas S
Costes directos de produccin
Gastos de promocin de ventas
Costes de empresas mayoristas
Costes transporte fbrica-plataformas
Costes de almacenamiento
Costes transporte plataformas-detallistas
Aranceles por importacin
Total coste de ventas S
RESULTADO BRUTO S
VENTAS H
Ventas totales
Costes mrgenes detallistas
Ingresos netos H
Coste de ventas H
Costes directos de produccin
Gastos de promocin de ventas
Costes de empresas mayoristas
Costes transporte fbrica-plataformas
Costes de almacenamiento
Costes transporte plataformas-detallistas
Aranceles por importacin
Total coste de ventas H
RESULTADO BRUTO H
Gastos generales
Gastos amortizacin
Gastos generales de estructura
Gastos de I+D
Red comercial mercado A
Red comercial mercado E
Incentivos a la fuerza de ventas
Gastos de estudios de investigacin
Inversin en publicidad S
Inversin en publicidad H
Total gastos generales
RESULTADO DE EXPLOTACIN
Actividad financiera
Ingresos financieros por inversiones
Otros ingresos financieros
Gastos financieros de prstamos
Gastos financieros por comisiones
Gastos financieros por descubierto
Otros gastos financieros
Resultado de la actividad financiera
Otros ingresos/gastos
Otros ingresos
4

2.06
0.97
0

Otros gastos
Total otros ingresos/gastos
RESULTADO DEL EJERCICIO

Balance de situacin de la empresa*

ACTIVO
Tesorera
Inversiones financieras
Existencias
Stock producto terminado S
Stock producto terminado H
Total activo corriente
Inmovilizado
Amortizaciones
Total activo no corriente
TOTAL ACTIVO
PASIVO
Deuda a corto plazo
Total pasivo corriente
Deuda a largo plazo
Total pasivo no corriente
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO NETO
Capital social
Resultados anteriores
Resultado del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO NETO
Posicin por beneficio acumulado

Diciembre Ao 1
22,354,623
0
0
0
0
22,354,623
29,900,000
-2,990,000
26,910,000
49,264,623
0
0
0
0
0
53,900,000
0
-4,635,377
49,264,623

Posicin por resultado del ejercicio

* Esta plantilla es vlida para realizar una previsin de Balance de Situacin al final del ao 1. Para realizar previsiones de ao
se deben tener en cuenta la situacin inicial de dicho Balance en el perodo a proyectar.

MMT31
Ao
ao de simulacin de acuerdo

ar un ao 1. Para el resto de

20.00
4
10.00
1.00
1.00
2.50
5.50
1.00

De H
0
6,650,000
6,650,000

21,000
0.9%

615,700

Detalle ()
5.25
6.00
6.75

d Mercado E
Presupuesto ($)
0
0
0
0
0
0

Detalle ()
1.50
1.50
2.25

d Mercado E
Presupuesto ($)
0
0
0
0
0
0

das en promocin
A travs de la red

das en promocin
A travs de la red

21,175,000
5,293,750
15,881,250
5,665,000
794,063
1,770,654
27,500
0
0
0
8,257,216
7,624,034
14,630,000
3,657,500
10,972,500
6,450,500
548,625
1,223,361
66,500
0
0
0
8,288,986
2,683,514
2,990,000
3,000,000
1,611,225
6,726,000
0
0
615,700
0
0
14,942,925
-4,635,377
0
0
0

0
0
10

0
0
-4,635,377

11

Enero Ao 1
24,000,000
0
0

24,000,000
29,900,000
0
29,900,000
53,900,000
0
0
0
0
0
53,900,000
0
0
53,900,000

siones de aos posteriores,

12