3.1.

Los medios de cobro y pago en el comercio internacional

Definamos primeramente que es un sistema de pago:
un conjunto de instrumentos financieros o bancarios, que soportan un intercambio
monetario, que se utilizan para cobrar o pagar una mercanca o servicio fruto de una
relacin comercial".
Por otra parte, segn el medio de pago seleccionado, puede ofrecer mayor o menor
riesgo, mayor o menor garanta de cobro. Ya que, en las operaciones internacionales
encontramos una serie de factores que motivan la eleccin de uno u otro medio, los
ms significativos son:
La divisa o moneda en la que se contrata la operacin, que puede derivar en la
contratacin de un seguro que cubra el "riesgo de cambio".
Las condiciones de entrega y envo (Incoterms), que pueden motivar la eleccin
segn la responsabilidad de cada parte.
La legislacin aplicable en los distintos pases donde entablemos las relaciones
comerciales que pueden motivar un coste adicional.

3.1. Los medios de cobro y pago en el comercio internacional

Los medios de cobro y pago ms utilizados, tanto en las relaciones comerciales del
mercado interno como externo son:
Billetes de banco
Las transferencias
Los cheques personales
Los cheques bancarios
Las remesas simples
Las remesas documentarias
Los crditos documentarios

La eleccin de uno u otro medio, se basa principalmente en la comodidad y seguridad

que ofrezcan a las partes. As por ejemplo, el crdito documentario muy utilizado en las
relaciones internacionales, otorga una mayor confianza entre las partes vinculadas en
la relacin comercial.
Por tanto, los medios de pago y cobro deben ofrecernos una finalidad fundamental:
asegurar el buen fin de la operacin.
Riesgo poltico: Ajeno al comprador, que puede venir ocasionado como consecuencia
de inestabilidad poltica, catstrofes, rebeliones, guerras o limitaciones a los pagos
exteriores impuestos por la autoridad econmica.
Riesgo comercial: Por el contrario, aparecer con mayor asiduidad en aquellos
supuestos en los que el comprador sea una empresa no participada por capital estatal.
Al final, tanto en uno como en otro caso, existe una imposibilidad de cobrar, o en su
defecto, realizarlo en el territorio del deudor y en moneda local.

Uno de los elementos ms importantes a tener en cuenta en la eleccin del medio de

cobro se relaciona con la temporalidad.
Distinguimos tres alternativas:
Cobrar anticipadamente (antes de la
entrega) Cobrar en el mismo
momento
Cobrar despus de la entrega o cobro aplazado
En las operaciones de comercio exterior, un elemento importante a tener en cuenta en
la eleccin de la forma de cobro/pago, viene determinado por la posesin de la
mercanca. Que quedar justificado por un nmero importante de documentos, unos
originados por la operacin de compra/venta y otros propios del pas con el que se
opere.
Entre los documentos ms significativos citaremos, por ejemplo: certificados de origen,
plizas de seguro de transporte, certificados de anlisis, certificados de calidad,
certificados del SOIVRE, certificados fitosanitarios, certificados de pesos, certificados de
inspeccin, certificados de lista negra, etc.

3.2. Condiciones de entrega de la mercanca en el

mbito internacional:
INCOTERMS
Los intervinientes en un contrato de compra/venta no conocen de manera precisa las
distintas prcticas comerciales utilizadas fuera de sus respectivos pases. Lo que podra
menoscabar esa relacin comercial desembocando en malentendidos, litigios y
procesos, que conllevan a prdidas de tiempo y dinero.
Los Incoterms son normas para la interpretacin de los trminos comerciales
utilizados en las transacciones internacionales, se refieren a un estndar internacional
de trminos comerciales, desarrollado, mantenido y promovido por la Comisin de
Derecho y Prctica Mercantil dela Cmara de Comercio Internacional (CLP-ICC)
El objetivo de los Incoterms es el de establecer un conjunto de reglas
internacionales para la interpretacin de los trminos ms utilizados en el comercio
internacional.
Estos trminos internacionales debern ser incorporados en todos nuestros contratos
de compra-venta internacional.
Tanto si contamos o no con la posibilidad de elegir el medio de transporte en el que se
realizar la entrega, conviene que tengamos presente cules son los Incoterms que nos
interesara incluir en nuestro contrato particular de compra-venta.
Los Incoterms deben interpretarse como una aceptacin voluntaria por las partes, y por
tanto no representan una normativa jurdica obligatoria. Junto a las estipulaciones de
cada Incoterms se pueden admitir otras adicionales.
Con los Incoterms se resuelven las posibles diferencias en torno a cuatro aspectos:
Distribucin de los gastos

 Entrega de las mercancas

Trmites documentales
Transmisin de los riesgos

Sin embargo, existen dos circunstancias que no recogen los Incoterms:

1. El pago y sus modalidades que debern ser acordados entre comprador y vendedor.
2. El derecho aplicable a las cuestiones no reguladas por los Incoterms.
En general, las partes estn habilitadas para "localizar" su contrato dentro de un
sistema jurdico determinado (lugar de celebracin o ejecucin del contrato, o sede
del rbitro, leyes nacionales del vendedor o del comprador, etc.).

3.3. El riesgo comercial internacional

Cuando ofrecemos financiacin del ciclo comercial al importador perseguimos un doble
objetivo:
- Asegurarnos el cobro de nuestras exportaciones.
- Ofrecer a nuestros clientes facilidades de pago
Podemos definir "el riesgo", en el comercio internacional como:
"La probabilidad de que acontezca un evento a consecuencia del cual se produzca una
prdida o quebranto para aquellos agentes intervinientes (comprador, vendedor,
proveedor, etc.) en una operacin".
Las empresas exportadoras en sus actividades internacionales se pueden enfrentar a
un nmero importante de riesgos, que podemos analizar desde el punto de vista:
Causal, es decir, desde su naturaleza comercial, poltica o extraordinaria; Temporal,
de rescisin o de crdito.
ADVERTENCIA
Este tipo de riesgos se limitar a travs de medios de pagos ms seguros como el
crdito documentario (o carta de crdito irrevocable), pago anticipado o a la entrega de
la mercanca, utilizacin de avales bancarios (o garanta prendaria sobre la mercanca),
factoring, forfaiting, seguro de crdito a la exportacin (cobertura de todos los riesgos:
cambio, insolvencia, caucin), etc.
.
El mayor problema de las relaciones comerciales internacionales no se centra en la
forma de cobro o pago, si no en criterios como:
La divisa en la que se valora el pedido
Las condiciones de entrega de la mercanca (pactado por
el INCOTERM) La legislacin que se debera aplicar en
caso de litigio, etc.

3.4.- Distintos medios

de pago.

3.4.1. El cheque bancario y el cheque personal

El cheque es un documento de pago emitido a solicitud del importador y remitido al
exportador directamente (beneficiario) para que pueda ser abonado por ventanilla o en
cuenta. Podemos encontrar dos tipo de cheques: cheque bancario y cheque
personal

3.4.2. La orden de pago: simple y documentada

Este medio de pago, puede considerarse el ms rpido, seguro y econmico que existe.
La accin la inicia el importador dirigindose a su banco para solicitar una orden de
pago mediante transferencia in situ o bien, incluso pudiendo realizar, la operacin
mediante medios virtuales (realiza la operacin desde el domicilio empresarial).
El estndar que se ha implantado es el IBAN (nmero de cuenta bancario internacional:
nmero de cuenta del titular al que se le aaden dos dgitos del pas y dos ms
adicionales de control, por ejemplo:

Existen distintos tipos de sistemas de compensacin de transferencias en la Unin

Europea. Sin embargo, los ms utilizados son los realizados a travs dela Asociacin
Bancaria Europea (EBA):

3.4.3. Las remesas

Una remesa consiste en la gestin que realiza un banco para cobrar un documento o
documentos por cuenta del exportador (por lo que se dividen en simples y
documentarias).
Al presentar los documentos (o documento) a su banco, el exportador confirmar todos
los datos necesarios para que este no tenga problemas a la hora de enviarla remesa al
banco del importador.
En los formularios de solicitud ser obligatorio relacionar todos los documentos e
indicar quin correr con los gastos que pudiera ocasionar la gestin bancaria (aunque
suele ser el exportador quien paga los gastos de su banco y el importador el del suyo)
Aunque si los gastos son por cuenta del importador, se debe de indicar que no pueden
ser rehusados.
De igual manera, se debe indicar cmo se entregarn los documentos, si contra pago o
contra aceptacin, incluso, en caso de existir pago aplazado indicaremos su
vencimiento.

3.4.4. El crdito documentario

El crdito documentario es uno de los medios de pago de mayor uso internacional,
aunque no es exclusivo para las transacciones entre residentes de pases distintos,
puede ser empleado para las transacciones dentro del comercio local de un mismo
pas, ya que solventa la desconfianza entre las partes contratantes.
Documentacin a presentar en la utilizacin de un crdito documentario

Documentos de transporte
Documentos de seguro
Documentos de venta
Documentos auxiliares
Otros documentos auxiliares