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TRABAJO DE SORIA
NDICE
INTRODUCCIN...............................................................................5
CAPTULO 1
IDENTIFICACIN DEL PROYECTO
1.1. DESCRIPCIN DEL NEGOCIO...........................8
1.2. MISIN Y VISIN DE LA EMPRESA......................................10
1.3. NECESIDADES A SATISFACER............................................10
1.4. SERVICIOS A OFRECER........................................................11
1.5. PBLICO OBJETIVO..............................................................13
1.6. MBITO GEOGRFICO DE ACTUACIN.............................15
CAPTULO 2
ANLISIS DE SITUACIN
2.1. ANLISIS DEL SECTOR...................................18
2.2. ANLISIS DE LA DEMANDA..................................................26
2.3. ANLISIS DEL ENTORNO......................................................38
2.3.1. FACTORES SOCIOCULTURALES.............................................38
2.3.2. FACTORES ECONMICOS......39
2.3.3. FACTORES POLTICOS-NORMATIVOS....................................40
2.3.4. FACTORES TECNOLGICOS.42
CAPTULO 3
ORGANIZACIN DE LA EMPRESA
3.1. ORGANIZACIN Y RRHH.......................................................52
3.1.1. ORGANIZACIN: SOCIOS.........................................................52
3.1.2. ORGANIGRAMA..55
3.1.3. RRHH: DESCRIPCIN PUESTOS DE TRABAJO....57
3.1.4. CONTRATACIN LABORAL59
CAPTULO 4
PLAN DE MARKETING
4.1. OBJETIVOS DEL PLAN DE MARKETING.............................72
4.2. FIJACIN DE LA ESTRATEGIA.............................................73
4.3. MARKETING-MIX....................................................................74
4.3.1. DISEO DEL SERVICIO.............................................................74
4.3.2. POLTICA DE PRECIOS.80
4.3.3. POLTICA DE DISTRIBUCIN....................................................85
4.3.4. POLTICA DE COMUNICACIN...86
CAPTULO 5
ANLISIS ECONMICO-FINANCIERO
5.1. PLAN DE INVERSIN FINANCIACIN...............................88
5.2. PREVISIN VENTAS / CONSUMOS......................................90
5.3. GASTOS DE EXPLOTACIN..................................................91
5.4. AMORTIZACIN......................................................................92
5.5. PREVISIN CUENTA DE RESULTADOS..............................93
5.6. PREVISIN BALANCE DE SITUACIN.................................94
5.7. FLUJOS DE TESORERA........................................................96
5.7.1. CLCULO DEL VAN...................................................................97
5.7.2. CLCULO DEL TIR.98
CONCLUSIONES............................................................................99
BIBLIOGRAFA.............................................................................101
ANEXOS........................................................................................104
ANEXO I..............................................................................................104
ANEXO II.107
INTRODUCCIN
JUSTIFICACIN Y RESUMEN DEL PROYECTO
La motivacin que me ha llevado a escoger un plan de empresa como
proyecto fin de grado ha sido mi espritu inquieto, durante aos se me han
ocurrido varias ideas de posibles alternativas emprendedoras, pero nunca he
llevado a cabo ninguna. Con la realizacin de este proyecto me da la
posibilidad de realizar un plan de negocio sobre una de mis ideas y ver
realmente si puede ser viable y rentable econmicamente.
Hay sectores en los que las familias, a pesar de las dificultades
econmicas que puedan sufrir en determinados momentos (por ejemplo fruto
de las crisis econmicas), intentan no recortar en gasto o disminuirlo lo menos
posible. Uno de ellos, es la educacin y el bienestar de sus hijos. Por ello, y a
pesar de los esfuerzos que muchas de ellas tienen que realizar para llegar a fin
de mes, parte de la renta disponible se destina a actividades educativas y de
ocio de los hijos en detrimento de otros consumos familiares.
El tiempo dedicado al ocio infantil y la mayor diversidad de ste, est
haciendo que cada vez tenga ms importancia en la sociedad actual. Esto ha
permitido que emerjan con ms facilidad empresas dedicadas a ello, como
parques infantiles u organizacin de fiestas y eventos para nios, que estn
consideradas como procesos de aprendizaje informales y han adquirido nuevas
dimensiones en los ltimos tiempos. Ya no se ve el ocio de un nio como un
simple esparcimiento y diversin, sino que adems es una forma de
aprendizaje y educacin.
La Convencin de las Naciones Unidas sobre los Derechos del Nio
(1989: artculo 31) reconoce el derecho del nio al descanso y el
esparcimiento, al juego y a las actividades recreativas propias de su edad y a
participar libremente en la vida cultural y en las artes y que los Estados Partes
respetarn y promovern el derecho del nio a participar plenamente en la vida
cultural y artstica y propiciarn oportunidades apropiadas, en condiciones de
igualdad, de participar en la vida cultural, artstica, recreativa y de
esparcimiento.
Adems de todo ello, se une la falta de tiempo por parte de padres,
maestros, monitores y otras personas prximas a la educacin de los nios
para la organizacin de actividades recreativas y de esparcimiento, debido
seguramente al ritmo de vida que la sociedad impone en la actualidad,
suponiendo estas en muchos casos una carga extraordinaria y poco gustosa
para ellos.
Como consecuencia de todo lo anterior, se plantea en este trabajo la
puesta en marcha de una empresa dedicada a la organizacin y/o gestin de
actividades y eventos de ocio para nios y adolescentes, centradas en materias
educativas, recreativas y/o deportivas, ofreciendo estos servicios
principalmente a centros de enseanza formales (colegios, institutos, etc.) y
otras organizaciones infantiles/juveniles deportivas y de ocio, pretendiendo
ocupar el hueco que existe en la provincia de Soria y ampliar la oferta ociodeportiva-educativa actual. La denominacin comercial del negocio ser
PLANEA Soluciones Ocio-Educativas y Deportivas (a partir de ahora PLANEA),
siglas de PLANificacin de Eventos y Actividades.
Para describir y desarrollar esta idea de negocio se realizar este plan
de empresa, que trata de planificar y definir todos los procedimientos y
estrategias necesarias para convertir la idea en realidad. El plan de empresa
estudiar de manera exhaustiva todas las variables que pueden afectar al
proyecto que se quiere llevar a cabo, de manera que se pueda examinar su
viabilidad tcnica, econmica y financiera.
Empezaremos, presentando el proyecto y las necesidades que
pretendemos satisfacer, ubicando los servicios a ofrecer, el pblico al que ira
dirigido y la zona geogrfica donde nos vamos a mover.
Posteriormente, se analizan las principales variables que afectan a este
tipo de servicios. Dentro del anlisis de situacin, se analizan los factores del
entorno que pueden afectar de manera directa o indirecta al desarrollo de la
actividad, sin olvidar un estudio de la competencia y un anlisis interno de
nuestra futura empresa.
Tambin es necesario el estudio de los Recursos Humanos de la
organizacin: un organigrama de la empresa, descripcin de las tareas que se
deben desarrollar en cada puesto, as como la contratacin laboral.
Nos introduciremos en los aspectos legales de la constitucin de la
empresa, detallando las obligaciones fiscales y laborales de la misma.
Se detallar el plan de marketing que seguir la empresa para darse a
conocer. Se desarrolla cul ser su estrategia de Marketing Mix, describiendo
el servicio a ofrecer detenidamente y cmo funciona la poltica de precios en
este tipo de empresas.
Para terminar, en el anlisis econmico-financiero, se estimar la
inversin inicial necesaria y las fuentes de financiacin para llevarla a cabo. Se
confeccionarn las previsiones de tesorera, el Balance de Situacin y la
Cuenta de Prdidas y Ganancias previsionales para los tres primeros aos de
vida del proyecto. Adems se analizar la inversin mediante el clculo del
VAN y la TIR.
CAPTULO 1
IDENTIFICACIN DEL PROYECTO
CAPTULO 1
CAPTULO 1
IDENTIFICACIN DEL PROYECTO
1.1 DESCRIPCIN DEL NEGOCIO
La finalidad de la empresa es la organizacin y/o gestin de actividades
y eventos de ocio para nios y adolescentes, que combinen el aspecto
educativo, recreativo y/o deportivo de la poblacin infantil/juvenil de Soria
capital y provincia.
Hasta el momento, cuando un centro de enseanza o institucin
recreativa/deportiva quera realizar algn tipo de actividad para un grupo de
nios o adolescentes, l mismo tena que organizarlo ocupndoles tiempo y
dando lugar a cuestiones que deban resolver por s mismo, con trabajosas
tareas como la de contratacin de actividades, autobuses, buscar precios,
acompaar a los chicos o preparar los recursos necesarios. El proyecto
empresarial que a continuacin se va a detallar, podr solucionar todas estas
cuestiones, hacindose cargo de todas las tareas necesarias para que
cualquier actividad o evento que quieran realizar con nios sea factible de una
forma cmoda, segura, divertida y sin que ello suponga un esfuerzo para los
responsables.
Cuando una entidad se ponga en contacto con la empresa y se defina el
plan que quieren realizar con un grupo, el equipo de trabajo se pondr en
marcha para dar la mejor solucin y ofrecer el mejor servicio en relacin a lo
que deseen. Se trata de disear y organizar aquellas actividades que sean
adecuadas para cada edad, contando con un equipo de monitores cualificados
que se har cargo de las mismas para que se convierta en una experiencia
nica para los chicos, asegurando la diversin y el entretenimiento; adems de
contar con la seguridad de que la empresa responde ante las adversidades que
puedan surgir.
Se debe tener en cuenta que PLANEA, es en parte, una empresa
pionera en la prestacin de este tipo de servicios en la provincia de Soria, por
lo que hace el proyecto ms atractivo si cabe.
En general, los servicios que prestar la empresa se pueden sintetizar
en tres vertientes estrechamente ligadas:
1 La organizacin y/o gestin de actividades o eventos
recreativos/educativos (celebraciones, excursiones, viajes de estudios,
campamentos,..) para nios o adolescentes (incluso adultos para
determinadas actividades) de colegios, institutos u otras organizaciones
privadas o pblicas que quieran realizar alguna de las actividades
ofrecidas.
2 La organizacin y/o gestin de actividades o eventos
deportivos (partidos, torneos, competiciones, campus deportivos,)
para nios o adolescentes (incluso adultos para determinadas
CAPTULO 1
11
CAPTULO 1
Fiestas de graduacin.
Fiestas temticas (Navidad, Halloween, Carnaval).
Semanas culturales.
- Campamentos: Con la temtica elegida por los centros o
asociaciones a los que pertenezcan los chicos (naturaleza,
aventura,...). En este punto, el cliente podr elegir entre destinos
propuestos o definir el suyo propio, en cuyo caso la empresa se
har cargo de contratar los recursos necesarios para llevarlo a
cabo. Los mismos pueden incluir pernoctacin o no, segn el tipo
del mismo.
2. Organizacin y/o gestin de actividades o eventos deportivos
para grupos de chicos desde la infancia hasta la adolescencia, que
pertenezcan a una asociacin o entidad deportiva y a institucionesentidades educativas o de ocio. Las actividades se agruparn
atendiendo a la edad idnea para su realizacin. En concreto, se
ofrecern las siguientes actividades:
Actividades o Eventos de 1 da: Acontecimientos o
celebraciones organizadas en las propias instalaciones de la
entidad o fuera de l, como por ejemplo:
Partidos amistosos contra otros clubs.
Torneos.
Actividades deportivas.
Pruebas Federadas o no Federadas.
- Actividades o Eventos de 2 o ms das: Acontecimientos o
celebraciones organizadas en las propias instalaciones de la
entidad o fuera de l, como por ejemplo:
Competiciones Federadas o no Federadas.
Torneos.
Actividades deportivas.
- Campus Deportivos: Orientados a la temtica deportiva deseada
por las entidades deportivas o centros/asociaciones a los que
pertenezcan los chicos (ftbol, baloncesto,...). En este punto, el
cliente podr elegir entre destinos propuestos o definir el suyo
propio, en cuyo caso la empresa se har cargo de contratar los
recursos necesarios para llevarlo a cabo. Los mismos pueden
incluir pernoctacin o no, segn el tipo del mismo.
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13
CAPTULO 1
Por tanto, los clientes a los que se dirige la empresa los podemos
clasificar del siguiente modo:
- Centros de enseanza pblicos y privados dedicados a la
formacin reglada de alumnos desde 2 Ciclo de Educacin
Infantil hasta Bachillerato, ambos incluidos (3-18 aos). Se
orientaran al propio centro como a las asociaciones que giran
alrededor suyo, por ejemplos las AMPAs.
- Clubs, asociaciones o entidades deportivas.
- Asociaciones u organizaciones para nios y jvenes (Grupos
Juveniles, Asociaciones de Vecinos,) y otros Centros de
Formacin o Enseanza (Escuela de Idiomas y Escuela de
Msica).
Esta es una enumeracin orientativa, ampliable a todas aquellas
organizaciones o grupos particulares interesados en los servicios ofertados,
siempre y cuando creen un grupo para realizar cualquiera de las actividades.
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CAPTULO 1
16
CAPTULO 2
ANLISIS DE SITUACIN
17
CAPTULO 2
CAPTULO 2
ANLISIS DE SITUACIN
2.1 ANLISIS DEL SECTOR
Algunas claves para la aproximacin al sector del ocio
La crisis del Estado del Bienestar de los aos 80 produjo profundos
cambios en el mercado de trabajo y una fuerte crisis del empleo asalariado. Las
estrategias y polticas que se pusieron en marcha en Europa durante esa
dcada partan de la bsqueda de nuevos elementos que permitieran un
desarrollo basado en el territorio y en la utilizacin productiva de los recursos
locales.
Las reflexiones realizadas por Jacques Delors (1993) en el Libro Blanco
sobre Competitividad, Crecimiento y Empleo, fueron consecuencia directa de
estas transformaciones, donde las necesidades ciudadanas an insatisfechas,
y que podan transformarse en nuevas oportunidades de servicios se deban a
los cambios estructurales que durante las dos dcadas anteriores se haban ido
experimentado en la sociedad europea; transformaciones como:
- La progresiva reduccin del tiempo de trabajo y acortamiento de
la vida laboral y, en consecuencia, la disponibilidad de ms tiempo
de ocio.
- La creciente incorporacin de la mujer al mercado laboral.
- La elevacin del nivel educativo de la poblacin, con el
consiguiente incremento de la demanda de actividades y servicios
culturales ms variados y de mayor calidad.
- La extensin y aplicacin de las nuevas tecnologas.
Estos cambios sociales generaban nuevas demandas por parte de la
poblacin y reclamaban nuevas respuestas:
- Respuestas a los nuevos retos de la relacin y cercana entre
administradores y administrados.
- Respuestas a los problemas del desempleo, de la educacin, la
cultura, y la integracin social.
- Respuestas al crecimiento y al desarrollo equilibrado de las
ciudades.
- Respuestas a los requerimientos para compatibilizar el
crecimiento econmico, la calidad de vida y la proteccin
medioambiental.
18
ANLISIS DE SITUACIN
19
CAPTULO 2
20
ANLISIS DE SITUACIN
2013, cifra que supone el 0,6% del total de empresas contabilizadas en este
documento. Los resultados confirman la tendencia creciente observada en los
ltimos aos.
21
CAPTULO 2
22
ANLISIS DE SITUACIN
Comunitaria.
Creadora.
TOTAL
CLASES
LECTIVAS
ACTIVIDADES
EXTRAESCOLARES
(DE APOYO Y OCIO)
EN EL CENTRO
SERVICIOS
COMPLEMENTARIOS
Y ACTIVIDADES
COMPLEMENTARIAS
BIENES Y
SERVICIOS (LIBROS
DE TEXTO,
UNIFORMES,)
ACTIVIDADES
EXTRAESCOLARE
S DE APOYO
FUERA DEL
CENTRO
517
144
481
681
620
Tabla 2.1 Gastos medios por estudiante/usuario en bienes y servicios educativos de enseanza,
tipo de bien o servicio adquirido y composicin del hogar (Unidades: Euros).
Fuente: Instituto Nacional de Estadstica. Elaboracin propia
23
CAPTULO 2
Grfico 2.5 Estructura del gato total por grupos de gasto en Espaa. (Unidades: Porcentaje).
Fuente: Instituto Nacional de Estadstica
Grfico 2.6 Estructura del gasto total por grupos de gasto en Castilla y Len. (Unidades:
Porcentaje).
Fuente: Instituto Nacional de Estadstica
24
ANLISIS DE SITUACIN
2012
2006
2012
2006
Espaa
652,23
765,68
129,68
101,75
Castilla y Len
674,2
732,15
74,79
88,6
Tabla 2.2 Gasto medio por persona por grupos de gasto, segn CCAA. (Unidades: Euros).
Fuente: Instituto Nacional de Estadstica. Elaboracin propia
25
CAPTULO 2
A) DEMANDA POTENCIAL:
26
ANLISIS DE SITUACIN
Provincia
Soria
Titularidad
E. Infantil
Segundo
Ciclo
E.
Primaria
ESO
Bachillerato
TOTAL
31
31
19
16
97
Provincia
Soria
Titularidad
E. Infantil
Segundo
Ciclo
E.
Primaria
ESO
Bachillerato
TOTAL
118
252
147
69
586
8,13
7,74
4,31
6,04
Provincia
Soria
Titularidad
E. Infantil
Segundo
Ciclo
E.
Primaria
ESO
Bachillerato
TOTAL
2.263
4.710
3.309
1.381
11.663
22,51
20,01
19,90
18,69
Tabla 2.3 Estimacin media de grupos y alumnado por centro de educacin formal en la provincia
de Soria. Fuente: Anuario Estadstico de Castilla y Len 2013. Elaboracin propia
27
CAPTULO 2
2) Entidades deportivas:
N
DEPORTE
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
FUTBOL
FUTBOL
FUTBOL
FUTBOL
FUTBOL
FUTBOL
FUTBOL
FUTBOL
FUTBOL
FUTBOL
FUTBOL
FUTBOL
FUTBOL
FUTBOL
BADMINTON
AJEDREZ
GOLF
HOCKEY
PATINAJE
PELOTA
BALONMANO
BALONMANO
RUGBY
BALONCESTO
JUDO
JUDO
JUDO
NATACION
GIMNASIA
GIMNASIA
ATLETISMO
ATLETISMO
ATLETISMO
VOLEIBOL
VOLEIBOL
TRIATLON
TENIS
NORMA C.F.
ARCOS C.F.
C.D. SAN JOSE
S.D. ALMAZAN
A.D. SAN ESTEBAN
S.C. UXAMA
S.D. COVALEDA
C.D. NUMANCIA
A.D. CALASANZ
C.D. MANUEL RUIZ ZORRILLA
C.D. GOLMAYO CAMARETAS
C.D. OLVEGA
S.D. AGREDA
A.D. ESCOLAPIAS (ADES)
C.B. SORIA
ESCUELA MUNICIPAL DE AJEDREZ
C. GOLF DE SORIA
LAGUNA NEGRA HOCKEY C.
C.D. PATIN SORIA
C.D. PELOTA URBION
C. ARANGA BALONMANO SORIA
C.D. BALONMANO AGREDA
C.D. INGENIEROS DE SORIA
C.D. FUENTE DEL REY
JUDO CLUB SAN JOSE
JUDO CLUB SORIANO
JUDO CLUB KODOKAN
C.N. SORIANO
C.D. GIMNASIA DE SORIA
C.D. GIMNASIA DUERO
C.A. POLITECNICO
C.A. SORIA
C.A. NUMANTINO
C.D. RIO DUERO - SAN JOSE
STO. DOMINGO C.V.
C. TRIATLON SORIANO
C. TENIS PICOS DE URBION
Total Usuarios
28
USUARIOS de
3 18 aos
74
89
200
30
22
22
30
252
252
82
45
81
37
30
50
50
100
60
60
60
20
40
20
92
100
100
100
50
100
150
100
100
100
15
48
40
100
2.901
78
ANLISIS DE SITUACIN
3) Otras entidades:
N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
Media por
Entidad
ASOCIACIN u ORGANIZACION
ESCUELA DE IDIOMAS
ESCUELA DE MUSICA - CONSERVATORIO
GRUPO SCOUT DOCE LINAJES
CRUZ ROJA JUVENTUD SORIA
CARITAS DIOCESANA DE OSMA-SORIA
AAVV DEL CALAVERON
AAVV DE LOS PAJARITOS
AAVV DE LA BARRIADA
AAVV ROTA DE CALATAAZOR
AAVV BARRIO LAS CASAS
AAVV BARRIO DE PEDRAJAS
AAVV BARRIO DE OTERUELO
AAVV PATIOS DE DON VELA
AAVV DEL BARRIO DE SAN PEDRO
AAVV DE SANTA BARBARA
Total Usuarios
USUARIOS 3-18
AOS
380
344
80
220
125
50
45
50
35
15
10
6
40
40
35
1.475
98
Y por otro lado, hemos realizado otras tablas para concretar la media de
actividades o servicios que se podran realizar en cada uno de los 3 grandes
apartados de usuarios establecidos, ajustndonos a los programas que llevan a
cabo las distintas entidades. Estas estn desglosadas en 2 bloques de
actividades, siguiendo la estructura de los servicios de la empresa:
29
CAPTULO 2
TIPO DE
EDUCACION
E. INFANTIL
Media = 3
Actividades por
Nivel
CENTROS
DE
ENSEANZA
Media = 4
Actividades
por Centro
de
Enseanza
E. PRIMARIA
Media = 5
Actividades por
Nivel
ESO
Media = 5
Actividades por
Nivel
NIVEL DE
ESTUDIOS
MEDIA
SERVICIOS
BLOQUE 1
MEDIA
SERVICIOS
BLOQUE 2
OBSERVACIONES
1 INFANTIL
2 INFANTIL
3 INFANTIL
1 PRIMARIA
2 PRIMARIA
3 PRIMARIA
4 PRIMARIA
5 PRIMARIA
6 PRIMARIA
1 ESO
2 ESO
3 ESO
4 ESO
1
BACHILLERATO
BACHILLERATO
Media = 3
Actividades por
2
Nivel
BACHILLERATO
Tabla 2.6 Estimacin media posibles actividades contratadas por centro de enseanza
formal en la provincia de Soria. Elaboracin propia
30
ANLISIS DE SITUACIN
ENTIDADES
DEPORTIVAS
Media = 4
Actividades
por Entidad
Deportiva
TIPO DE DEPORTE
MEDIA
SERVICIOS
BLOQUE 1
MEDIA
SERVICIOS
BLOQUE 2
FUTBOL
BADMINTON
AJEDREZ
GOLF
HOCKEY
PATINAJE
PELOTA
BALONMANO
RUGBY
BALONCESTO
JUDO
NATACION
GIMNASIA
ATLETISMO
VOLEIBOL
TRIATLON
TENIS
OBSERVACIONES
Tabla 2.7 Estimacin media posibles actividades contratadas por las entidades
deportivas objetivo en la provincia de Soria. Elaboracin propia
31
CAPTULO 2
OTRAD ENTIDADES
MEDIA
MEDIA
SERVICIOS SERVICIOS
BLOQUE 1 BLOQUE 2
ESCUELA DE IDIOMAS
CARITAS DIOCESANA DE
OSMA-SORIA
OTRAS
AAVV DE LOS PAJARITOS
ENTIDADES
Media = 4
AAVV DE LA BARRIADA
Actividades por
Entidad
AAVV ROTA DE
Deportiva
CALATAAZOR
AAVV BARRIO DE
PEDRAJAS
AAVV BARRIO DE
OTERUELO
AAVV DE SANTA
BARBARA
OBSERVACIONES
Tabla 2.8 Estimacin media posibles actividades contratadas por otras entidades
infantiles/juveniles objetivo en la provincia de Soria. Elaboracin propia
32
ANLISIS DE SITUACIN
33
CAPTULO 2
B) DEMANDA REAL
Para calcular la demanda real, se han tomado los centros educativos,
entidades deportivas y organizaciones como los clientes potenciales ms
probables ya que dichas actividades ocio-deportivas-educativas estn
contempladas en sus programaciones anuales (curso escolar, programacin
temporada deportiva, programacin actividades,). Se ha realizado una
estimacin a la baja en la que se prev que el 15% del total de las posibles
entidades contratar los servicios de PLANEA con una media de 4 actividades
por ao. Estas actividades se llevaran a cabo de forma completa, con su
organizacin y desarrollo.
Por tanto, la demanda real estimada se prev que alcance a 10.260
usuarios de las distintas entidades u organizaciones objetivo de Soria capital y
su provincia:
96 Actividades
(1.800 Alumnos + 468 Deportistas + 297 Miembros) * 4
actividades
=
34
ANLISIS DE SITUACIN
Ventas (Unidades)
Actividades
BLOQUE 1
Actividades
BLOQUE 2
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Excursiones 1
da
Excursiones
varios das
Actividades
temticas
Campamentos
Torneos o
Exhibiciones
Actividades
deportivas
Campus
deportivo
12
13
TOTALES
96
35
CAPTULO 2
Ventas (Unidades)
Actividades
BLOQUE 1
Actividades
BLOQUE 2
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Excursiones 1
da
Excursiones
varios das
Actividades
temticas
Campamentos
Torneos o
Exhibiciones
Actividades
deportivas
Campus
deportivo
TOTALES
60
C) DEMANDA FUTURA:
ANLISIS DE SITUACIN
37
CAPTULO 2
38
ANLISIS DE SITUACIN
39
CAPTULO 2
40
ANLISIS DE SITUACIN
41
CAPTULO 2
42
ANLISIS DE SITUACIN
LOCALIZACION
WEB
http://www.muevetesl.com
SERVICIOS
WEB
http://www.deporama.com
SERVICIOS
43
CAPTULO 2
LOCALIZACION
WEB
SERVICIOS
No tiene
LOCALIZACION
WEB
http://www.aventura-t.net
SERVICIOS
WEB
No tiene
44
LOCALIZACION
SERVICIOS
ANLISIS DE SITUACIN
SORIAVENTURA
C/ Las Pedrizas, 16
42002 Soria
LOCALIZACION
WEB
http://www.soriaventura.com/es
SERVICIOS
BIOSFERA SORIA
C/ La Cuesta, s/n
42153 Derroadas (Soria)
LOCALIZACION
WEB
http://www.biosferasoria.es
SERVICIOS
45
CAPTULO 2
46
ANLISIS DE SITUACIN
47
CAPTULO 2
FORTALEZAS
Los puntos fuertes internos de la empresa que puedan favorecer el logro de los objetivos del
negocio sern:
48
ANLISIS DE SITUACIN
AMENAZAS
Las situaciones del entorno de la empresa que podran afectar negativamente a las
posibilidades de consolidacin del negocio seran:
Las empresas competidoras identificadas, ofrecen servicios similares y cuentan con
ms experiencia; estn ms afianzadas en el mercado y son conocidas por los
usuarios.
La delicada situacin econmica actual, conlleva una menor capacidad de gastos, lo
que implica que reduzcan la cantidad destinada al ocio. Sin embargo, este factor
parece ser uno de los menos afectados ya que los padres prefieren destinar parte de
sus ingresos en las actividades socioeducativas de sus hijos y quitarlo de otras
necesidades.
El desequilibrio econmico que est atravesando el pas ha provocado recortes
econmicos del gobierno espaol y autonmico en ayudas para compatibilizar la vida
laboral y familiar, y las destinadas a asociaciones sin nimo de lucro.
Se est contratando a personal sin cualificacin en actividades de monitorizacin y
cuidado de nios ms que titulados en la materia, lo que pueden provocar una
disminucin de la calidad del personal y que la gente sea ms reacia a contratar los
servicios de empresas del sector.
Los servicios ofrecidos se han venido realizando tradicionalmente por los
responsables escolares, por lo que puede ser ms compleja la decisin de contratar
una empresa que realice estos servicios. Por ello, es necesario ofrecer un servicio
profesional de tal forma que vean que el dinero gastado no ha sido en vano.
Dificultad para captar clientes fidelizados por otras empresas. Existiendo clientes
reacios a cambiar de proveedor.
OPORTUNIDADES
Las situaciones externas de la empresa que pueden ayudar al cumplimiento de los objetivos
del negocio podran ser:
49
CAPTULO 2
50
CAPTULO 3
ORGANIZACIN DE LA EMPRESA
51
CAPTULO 3
CAPTULO 3
ORGANIZACIN DE LA EMPRESA
3.1 ORGANIZACIN Y RR.HH.
3.1.1 ORGANIZACIN: SOCIOS
En su inicio, la empresa tendr carcter de pequea empresa y estar
formado por tres integrantes, con las capacidades tcnicas y personales
necesarias para poder emprender este proyecto.
La relacin que hay entre los componentes es de amistad, incluso
habiendo mantenido con anterioridad relacin laboral, coordinando y realizado
juntos diversas actividades similares a las propuestas en este proyecto. Es por
lo que los socios se conocen bastante bien y saben perfectamente las
fortalezas y debilidades de cada uno de ellos y la aportacin individual que
pueden realizar a la empresa. Al estar en contacto continuo, con gran
comunicacin y buenas relaciones, ha permitido que el proyecto que aqu se
plantea est muy meditado y les permita una colaboracin total.
La idea surge a lo largo de los ltimos aos, donde todos los socios han
estado realizando actividades de este tipo en empresas y/o entidades
deportivas de Soria, siendo su trabajo principal para alguno de ellos. A raz de
la experiencia que se ha ido adquiriendo a lo largo de los aos y detectados
determinados huecos de mercado en el sector con el paso del tiempo, se
considera que la creacin de una organizacin propia para prestar estos
servicios en Soria capital y provincia puede ser una muy buena oportunidad.
El contacto con nios y adolescentes ha sido continuado desde los
principios laborales de todos los participantes, y por ello, llegaron a la
conclusin de que no habra mejor manera de crearse un futuro laboral que no
fuera con la creacin de una empresa relacionada con este sector de la
poblacin. Adems de la motivacin econmica, se introduce una motivacin
personal y vocacional que permite tener la suficiente fuerza para llevar el
proyecto hacia delante, involucrndose al mximo.
Al mismo tiempo, y ante la carencia de empleo fijo en la se encuentran
dos de los tres emprendedores (realizacin de trabajos discontinuos a lo largo
del ao en diversas actividades), consideran que es el mejor momento para
poner en marcha esta iniciativa emprendedora, aportando cada una de ellos
sus conocimientos y experiencia en los distintos mbitos que conlleva la puesta
en marcha de este tipo de empresa.
Por tanto, y segn se desprende de lo anterior, las razones y
motivaciones de la creacin de la empresa son muchas y variadas; donde
prevalece las ganas de trabajar, la vocacin y cercana al tipo de usuarios a los
que va dirigida la empresa.
52
ORGANIZACIN DE LA EMPRESA
Los puestos que requiere este tipo de empresa son muy especficos, ya
que los servicios estn destinados a una parte muy concreta de la poblacin
que debe ser tratada con un especial cuidado y sensibilidad. El grupo
emprendedor cuenta con el perfil idneo para llevar a cabo el proyecto, tanto
por su formacin, como por su experiencia laboral.
En concreto, la empresa cuenta con un Diplomado en Ciencias
Empresariales y Magisterio, un Licenciado en INEF y un Diplomado en
Magisterio. A parte, todos ellos cuentan con el ttulo de Monitor de Tiempo
Libre y Ocio (uno de ellos el de Coordinador de Tiempo Libre y Ocio) y otros
ttulos relacionados (socorrista, entrenador de ftbol, profesor de esqu,..). Por
tanto:
o Los estudios de Magisterio nos permitirn el conocimiento,
educacin y cuidado de los nios en todas las actividades para el
desarrollo de las actividades del bloque 1 propuesto (actividades
o eventos recreativos-educativos). Aportarn un toque
pedaggico a nuestros servicios.
o Los estudios de INEF nos aportarn el conocimiento y experiencia
para llevar a cabo las actividades del bloque 2 propuesto
(actividades o eventos deportivos).
o Los estudios de Empresariales marcaran al proyecto para las
labores administrativas, de gestin y de promocin de la empresa.
o Los ttulos en tiempo libre y ocio, servirn para apoyar y reforzar
los servicios prestando a travs de actividades ldicas, de
animacin, talleres,
a) CAPACIDADES PERSONALES
Las capacidades personales de las componentes que forman el proyecto
pueden resumirse fundamentalmente en perseverancia, iniciativa, liderazgo y
vocacin.
Perseverancia
Los componentes estn dispuestos a trabajar en equipo y a realizar todo
lo que sea necesario para que el propsito de llevar esta empresa hacia
adelante se cumpla, aunque esto implique tareas laboriosas y muchas horas de
trabajo. La firmeza y constancia, en todo momento, son las claves para que
cada tarea se ejecute en las mejores condiciones, no dejando nada al azar,
llevando todo perfectamente preparado y organizado. Los socios son
conscientes de que esto va a acarrear una gran dedicacin personal, pero
cuentan con la capacidad y la ilusin suficiente para que esto no suponga
ninguna barrera del proyecto.
53
CAPTULO 3
Iniciativa
El espirito emprendedor de los componentes del proyecto muestra su
capacidad de iniciativa. Capacidad que no slo tiene que estar vigente en el
momento de la puesta en marcha de la empresa, sino que debe permanecer en
el tiempo, estando siempre alerta ante nuevas oportunidades que puedan
surgir en el negocio para poder acometerlas.
Liderazgo
Actitud que debe estar presente en la relacin de los socios con los
distintos pblicos de inters con lo que se relaciona:
Vocacin
Como ya se ha indicado anteriormente, la creacin de esta empresa no
se hace solamente por motivos econmicos, aunque claramente es el patrn
que marca el rumbo de toda actividad empresarial, no siendo el caso contrario
esta. El negocio se emprende con la disposicin, y motivacin de los socios
para sentirse realizados con una experiencia laboral cercana a los nios y
adolescentes.
El proyecto concuerda con los gustos, intereses y aptitudes de cada una
de las partes emprendedoras, aspectos que harn que el trabajo que se ha de
desarrollar se haga con la mayor implicacin y satisfaccin personal.
54
ORGANIZACIN DE LA EMPRESA
b) CAPACIDADES TCNICAS
Los componentes son conocedores y tienen experiencia en diversas
ramas de este sector, puesto que cada uno de los socios ha tenido en mayor o
menor medida contacto con l.
Por parte de los emprendedores, se ha trabajado en empresas de
servicios parecidos a los que el proyecto presente propone y participado como
monitores, entrenadores o coordinadores en actividades ocio-deportivaseducativas para grupos de edad entre 3-18 aos (monitor parques infantiles,
monitor en campamentos y campus deportivos, entrenador de deportes,
coordinador deportivo en una entidad deportiva, monitor cursos de deportes,
animaciones, clases particulares a nios, etc.).
En cuanto a la gestin, sta no ser una gran dificultad ya que cada
componente se encargar principalmente de gestionar el mbito al que
pertenece. En el mbito tcnico, y cada uno en su rama, sern asumidos por el
componente titulado en INEF (Deportes) y por el titulado en Magisterio
(recreativas-educativas). El mbito administrativo y financiero ser adoptado
por el componente con estudios en Ciencias Empresariales, que ya ha ejercido
la actividad administrativa y de gestin en otras entidades y conoce los costes
del sector.
3.1.2 ORGANIGRAMA
La estructura jerrquica en este empresa es muy simple y dado que el
personal implicado en la misma no es muy numeroso, las relaciones laborales
entre el mismo sern muy sencillas. Las tareas relativas a la toma de
decisiones, la responsabilidad de fijar directrices y la de dictar rdenes sern
llevadas a cabo entre los tres socios emprendedores en conjunto y bajo comn
acuerdo.
Tal y como muestra el organigrama de la empresa (figura 3.1), en
calidad de propietarios, los emprendedores sern los encargados de tener bajo
su mando a los monitores u otro personal necesario en cada momento para el
desarrollo de las actividades.
Por una parte, el gerente se encargar de tareas administrativas,
comerciales y de negociacin, y los directores-coordinadores de cada uno de
los dos bloques principales de departamentos se especializarn ms en el
campo tcnico del negocio, teniendo a su cargo las tareas de organizar y
controlar los eventos contratados.
Independientemente de que cada socio tenga sus tareas bien definidas,
en cualquier momento y segn la demanda de servicios que se tenga, los
socios podrn desempear funciones de otro para ayudarle. Adems, ellos
estarn en continuo contacto y se mantendrn puntualmente informadas de las
tareas a realizar en cada momento, a travs de reuniones que se realizarn los
lunes y jueves antes de comenzar cada jornada. El apoyo que deben aportarse
55
CAPTULO 3
56
ORGANIZACIN DE LA EMPRESA
2. Director-Coordinador de actividades y eventos recreativoseducativos: Tendr a cargo el departamento que se encargar de llevar
a cabo la organizacin y desarrollo de las excursiones de uno o varios
das, eventos puntuales y campamentos no deportivos. Funciones:
- Se encargar de realizar la bsqueda de excursiones o
actividades especficas para cada situacin.
- Ser el organizador, planificador y supervisor de cada actividad
contratada.
57
CAPTULO 3
58
ORGANIZACIN DE LA EMPRESA
59
CAPTULO 3
60
ORGANIZACIN DE LA EMPRESA
SELECCIN DE PERSONAL
Para reclutar a la mejor plantilla posible de monitores y otro personal, la
empresa habr de crear una base de datos amplia que le aporte los datos
necesarios para poder contar con la persona adecuada en cada actividad.
Para ello, la empresa comenzar recogiendo currculum para diversos
puestos de trabajo travs de tres vas:
- Anuncio de recogida de currculum en la web de la empresa.
- Carteles colocados en diversos puntos estratgicos (Facultad de
Magisterios del Campus Duques de Soria de la UVA, Escuela
Municipal de Animacin y Tiempo Libre Avelino Hernndez, Centro
donde se imparte TAFAD en Soria IES Virgen del Espino,) que
animen a entregar (entrar en la web de la empresa) el currculum de la
persona interesada en trabajar con la empresa.
- A travs de conocidos y amigos que tengan relacin con el sector que
puedan facilitar la referencia de posibles candidatos.
Una vez que los candidatos hagan llegar su currculum y muestren su
inters por la empresa, en el momento de necesidad de determinado personal,
se elegir a la persona o personas ms idneas y se les citar a una entrevista
que realizarn los emprendedores, en la cual debern mostrar las aptitudes y
capacidades requeridas para cada puesto. Se trata de obtener una buena base
de datos del personal adecuado y disponible para contar con aquellas personas
cuyo perfil mejor se adecue a la actividad a realizar.
61
CAPTULO 3
62
ORGANIZACIN DE LA EMPRESA
63
CAPTULO 3
Disolucin de la sociedad.
o Marco Legal:
64
ORGANIZACIN DE LA EMPRESA
65
La denominacin de la sociedad.
El domicilio social.
CAPTULO 3
Puesta en Marcha:
1) Agencia Tributaria (AEAT): Alta en el Censo de empresarios.
2) Agencia Tributaria (AEAT): Impuesto sobre Actividades Econmicas
(exentas las empresas de nueva creacin durante los dos primeros
ejercicios).
3) Tesorera territorial de la Seguridad Social: Afiliacin y nmero de la
Seguridad Social.
4) Tesorera territorial de la Seguridad Social: Alta en el Rgimen de la
Seguridad Social de los socios trabajadores y/o administradores.
5) Tesorera territorial de la Seguridad Social: Inscripcin de la empresa,
afiliacin y alta de los trabajadores en el rgimen general de la
Seguridad Social - Trmites para el caso de contratacin de
trabajadores. (En el inicio no se contrataran trabajadores)
6) Consejera de Trabajo de la Junta de Castilla y Len: Comunicacin
de apertura del centro de trabajo.
7) Inspeccin Provincial de Trabajo: Adquisicin y legalizacin del libro
de Visitas.
8) Inspeccin Provincial de Trabajo: Obtencin del calendario laboral.
9) Servicio Pblico de Empleo Estatal: Alta de los contratos de trabajo.
(En el inicio no se contrataran trabajadores)
66
ORGANIZACIN DE LA EMPRESA
67
CAPTULO 3
- Artculo 1904:
o El que paga el dao causado por sus dependientes puede repetir
de stos lo que hubiese satisfecho.
- Artculo 1089:
o Las obligaciones nacen de la ley, de los contratos y casi
contratos, y de los actos y omisiones ilcitos o en que intervenga
cualquier gnero de culpa o negligencia.
- Artculo 1101:
o Quedan sujetos a la indemnizacin de los daos y perjuicios
causados los que en el cumplimiento de sus obligaciones
incurrieren en dolo, negligencia o morosidad, y los que de
cualquier modo contravinieren al tenor de aqullas.
68
ORGANIZACIN DE LA EMPRESA
69
CAPTULO 3
70
CAPTULO 4
PLAN DE MARKETING
71
CAPTULO 4
CAPTULO 4
PLAN DE MARKETING
4.1 OBJETIVOS DEL PLAN DE MARKETING
Una vez analizadas en el epgrafe 3.5 las amenazas y oportunidades,
as como los puntos fuertes y dbiles de la empresa, se plantean los objetivos
que se pretenden alcanzar a corto plazo.
El objetivo principal que busca la empresa es darse a conocer en la zona
de actuacin. Con ello se pretende ubicarse como una empresa innovadora en
la prestacin de algn tipo de servicio y afianzarse con otros servicios en el
mercado actual, logrando ser un negocio de referencia en el sector de los
servicios de ocio, deportivos y educativos. Como el nmero de centros
educativos y organizaciones ldicas-deportivas objetivo identificadas de Soria
provincia y capital no es excesivo, se pretende informar de la existencia de la
empresa y de la variedad de servicios que ofrece a todos ellos.
La idea es posicionar a PLANEA en el mercado como una empresa
profesional, seria y responsable, que garantiza actividades de diversinesparcimiento y deportivas combinadas con aspectos educativos.
En cuanto a la previsin de ventas, se pretende captar al 15% de las
distintas entidades objetivo que cuenta con usuarios de 3 a 18 aos, y
conseguir as la contratacin de al menos 4 actividades de media por ao con
servicio completo (organizacin y monitores), lo que supone ofrecer servicio a
10.260 participantes, repartidas en 96 actividades contratadas.
Adems, tambin se intentar captar otro 10% a mayores de entidades
que slo contraten servicios de organizacin de actividades o eventos de ocio
o deportivos (sin incluirles el servicio de monitores para acompaar las
actividades).
El primer ao de actuacin no se espera tener una gran aceptacin ya
que ser necesario ir adquiriendo confianza entre los clientes potenciales y
crear un grado de satisfaccin alto para mantener a aquellos que han confiado
en la empresa, por eso los porcentajes de la demanda que se puedan captar
durante los primeros aos son cautos y prudentes para no dar al traste con la
viabilidad del proyecto emprendedor.
La consecucin de estos primeros objetivos, permitir al proyecto
empresarial ser ambicioso y plantearse en un futuro el crecimiento de la
empresa, tanto ampliando la oferta de servicios como las zona de actuacin y
el tipo de usuarios final.
72
PLAN DE MARKETING
73
CAPTULO 4
4.3 MARKETING-MIX
Una vez que la compaa ha decidido su estrategia de marketing
competitiva, debe concretar los detalles del Marketing-Mix. Por Marketing-Mix
se entiende el conjunto de herramientas operativas del marketing que la
empresa utiliza para obtener la respuesta deseada en el pblico objetivo
(Kotler, 2003). Dicho conjunto de herramientas son globalmente conocidas
como las 4 Ps: producto, precio, distribucin y comunicacin.
74
PLAN DE MARKETING
75
CAPTULO 4
(Halloween,
Semanas culturales.
Actividades ldicas.
Convivencias.
Fiestas propuestas por lo centros.
76
Navidad,
PLAN DE MARKETING
77
CAPTULO 4
78
PLAN DE MARKETING
79
CAPTULO 4
Excursin 1 da:
PARTICIPANTES
Consumos por
persona
35
33
Excursiones 1 da
PRECIO / PERSONA
38
Entrada
15
Autobs
10
Monitores
Gastos imputables
Beneficio / Persona
80
PLAN DE MARKETING
Consumos por
persona
30
250
PRECIO / PERSONA
285
Alojamientos y comidas
150
Actividades contratadas
50
Otros gastos
15
Autobs
18
Monitores
12
Gastos imputables
Beneficio / Persona
35
Actividades temticas:
Se ha elegido el servicio de actividades para los carnavales de
un centro educativo como ejemplo medio:
Actividades Temticas
PARTICIPANTES
Consumos por
persona
(actividad global)
300
Organizacin
PRECIO ACTIVIDAD
500
Materiales
120
Complementos
40
Monitores
60
Gastos imputables
20
Beneficio / Actividad
Tabla 4.3 Estimacin precio Actividades Temticas
(Carnavales Centro Educativo). Elaboracin propia
81
60
200
CAPTULO 4
Campamentos:
Se ha elegido la actividad de un campamento de verano de 10
das de duracin con pernoctacin en cabaas de maderas como
ejemplo medio
PARTICIPANTES
Consumos por
persona
50
300
Campamentos
Organizacin
PRECIO / PERSONA
360
40
Alojamientos y comidas
150
Otros gastos
50
Autobs
18
Monitores
36
Gastos imputables
Beneficio / Persona
60
Torneos y Exhibiciones:
Se ha elegido la actividad de un torneo de ftbol de 2 das de
duracin como ejemplo medio:
Torneos y Exhibiciones
PARTICIPANTES
Consumos
por
persona
(actividad global)
400
Organizacin
150
PRECIO ACTIVIDAD
Publicidad
150
650
Monitores
80
Gastos imputables
20
Beneficio / Actividad
250
82
PLAN DE MARKETING
Actividades deportivas:
Se ha elegido el servicio del da del deporte para un centro
educativo como ejemplo medio:
Actividades Deportivas
PARTICIPANTES
Consumos por
persona
(actividad global)
300
Organizacin
PRECIO ACTIVIDAD
500
60
Materiales
100
Complementos
60
Monitores
60
Gastos imputables
20
Beneficio / Actividad
200
Campus deportivos:
Se ha elegido la actividad de un campus deportivo de baloncesto
en semana santa de 9 das de duracin con pernoctacin como ejemplo
medio
PARTICIPANTES
Consumos por
persona
50
300
Campus Deportivos
Organizacin
PRECIO / PERSONA
360
Alojamientos y comidas
150
Otros gastos
50
Autobs
18
Monitores
36
Gastos imputables
Beneficio / Persona
60
83
40
CAPTULO 4
Por otro lado, los precios fijados para servicios en que se contrate a la
empresa para slo la organizacin de actividades sern (precios sin IVA):
84
PLAN DE MARKETING
85
CAPTULO 4
86
CAPTULO 5
ANLISIS ECONMICO-FINANCIERO
87
CAPTULO 5
CAPTULO 5
ANLISIS ECONMICO-FINANCIERO
5.1 PLAN DE INVERSIN FINANCIACIN
En primer lugar se detallan las inversiones inciales que se prev que se
realizarn para poner en marcha la empresa tal y como se observa en la Tabla
5.1:
CONCEPTO
ACTIVO NO CORRIENTE
Inmovilizado Intangible:
Propiedad industrial y patentes
Aplicaciones informticas
Otros Inmovilizado Intangible
Inmovilizado Material:
Mobiliario
Equipamiento informtico
Inmovilizado Financiero:
Depsitos y fianzas
ACTIVO CORRIENTE
Circulante:
Provisin de fondos (Caja)
TOTAL INVERSIONES INICIALES
Importe
4.890,00
2.050,00
600,00
450,00
1.000,00
2.340,00
540,00
1.800,00
500,00
500,00
19.110,00
19.110,00
19.110,00
24.000,00
88
ANLISIS ECONMICO-FINANCIERO
Importe
3.005,60
3.005,60
0,00
0,00
20.994,40
0,00
20.994,40
0,00
0,00
0,00
24.000,00
%
13%
13%
0%
0%
87%
0%
87%
0%
0%
0%
100%
89
CAPTULO 5
BLOQUE 1
Exc. 1 da
Exc.
varios
das
16
BLOQUE 2
Act.
Act.
Campamentos Torneos
Temticas
Deportivas
Unidades
20
16
3
16
21
Precio venta /
1.330
8.550
500
18.000
650
500
unidad
Importe Ventas 26.600 136.800 8.000
54.000
10.400 10.500
Consumos /
1.155
7.500
300
15.000
400
300
unidad
Consumos
23.100 120.000 4.800
45.000
6.400
6.300
totales
SOLO
BLOQUE 1
BLOQUE 2
ORGANIZACIN
Exc.
Act.
Act.
CONCEPTO
Exc. 1 da varios
Campamentos Torneos
Temticas
Deportivas
das
Unidades
12
10
10
2
10
13
Precio venta /
280
600
280
4.000
450
280
unidad
Importe Ventas 3.360
6.000
2.800
8.000
4.500
3.640
Consumos /
105
150
80
2.000
150
80
unidad
Consumos
1.260
1.500
800
4.000
1.500
1.040
totales
Campus
TOTALES
96
18.000
72.000
318.300
15.000
60.000
265.600
Campus
TOTALES
60
4.000
12.000
40.300
2.000
6.000
16.100
90
ANLISIS ECONMICO-FINANCIERO
91
CAPTULO 5
5.4 AMORTIZACIN
Referente al inmovilizado intangible y material adquirido por la empresa
para su puesta en funcionamiento, en la tabla 5.5 detallamos el gasto
correspondiente a la dotacin elegida para la amortizacin:
AMORTIZACIN
I. Inmovilizado Intangible:
Aplicaciones informticas (Contaplus)
Propiedad industrial y patentes (Registro Marca)
Otro inmovilizado intangible (Web)
II. Inmovilizado Material:
Mobiliario (1mesa, 3 sillas, 2 estanteras y 1 armario)
Equipos informticos (1 PC, 1 porttil y 1 multifuncin)
TOTAL AMORTIZACIN ANUAL
IMPORTE
AOS
450,00 4 aos
600,00 5 aos
1.000,00 4 aos
25%
20%
25%
540,00 5 aos
1.800,00 4 aos
20%
25%
92
%
Amort.
Amort.
Anual
482,50
112,50
120,00
250,00
558,00
108,00
450,00
1.040,50
ANLISIS ECONMICO-FINANCIERO
Ao 1
Ventas
Coste de las Ventas (Consumos)
Ao 2
Ao 3
358.600,00
281.700,00
387.288,00
290.151,00
426.016,80
298.855,53
MARGEN BRUTO
76.900,00
97.137,00
127.161,27
54.360,00
14.845,28
17.900,06
1.040,50
54.360,00
15.142,19
13.771,00
1.040,50
54.360,00
15.445,03
14.076,55
1.040,50
-11.245,84
12.823,31
42.239,19
0,00
0,00
0,00
-11.245,84
12.823,31
42.239,19
-2.811,46
3.205,83
10.559,80
-8.434,38
9.617,49
31.679,39
93
CAPTULO 5
Ao 1
3.849,50
1.567,50
450,00
600,00
1.000,00
-482,50
1.782,00
540,00
1.800,00
-558,00
500,00
500,00
23.226,21
23.226,21
23.226,21
27.075,71
Ao 2
3.849,50
1.567,50
450,00
600,00
1.000,00
-482,50
1.782,00
540,00
1.800,00
-558,00
500,00
500,00
36.239,01
36.239,01
36.239,01
40.088,51
Ao 3
3.849,50
1.567,50
450,00
600,00
1.000,00
-482,50
1.782,00
540,00
1.800,00
-558,00
500,00
500,00
80.113,62
80.113,62
80.113,62
83.963,12
Ao 1
-5.428,78
-5.428,78
3.005,60
0,00
0,00
-8.434,38
20.994,40
20.994,40
20.994,40
11.510,09
11.510,09
11.510,09
27.075,71
Ao 2
4.188,71
4.188,71
3.005,60
0,00
-8.434,38
9.617,49
20.994,40
20.994,40
20.994,40
14.905,40
14.905,40
14.905,40
40.088,51
Ao 3
35.868,10
35.868,10
3.005,60
961,75
221,36
31.679,39
20.994,40
20.994,40
20.994,40
27.100,62
27.100,62
27.100,62
83.963,12
94
ANLISIS ECONMICO-FINANCIERO
95
CAPTULO 5
Ao 2
Ao 3
Aportacin Capital
Prstamo socios
Ingresos actividad (cobro clientes)
TOTAL COBROS
3.005,60
0,00
0,00
20.994,40
0,00
0,00
358.600,00 387.288,00 426.016,80
382.600,00 387.288,00 426.016,80
FLUJO DE CAJA
13.794,66
5.465,19
96
22.357,00
ANLISIS ECONMICO-FINANCIERO
Ao 0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
TOTAL COBROS
382.600,00
387.288,00
426.016,80
TOTAL PAGOS
368.805,34
381.822,81
403.659,80
13.794,66
5.465,19
22.357,00
FLUJO DE CAJA
-24.000,00
VAN
9.854,43
97
CAPTULO 5
TIR
30,06 %
98
CONCLUSIONES
Tras la realizacin de este plan de negocio realizado sobre el proyecto
empresarial PLANEA, las principales conclusiones a las que se ha llegado se
presentan a continuacin.
A pesar de la situacin econmica por la que est pasando el pas, se
pone de manifiesto que las familias siguen dedicando buena parte de sus
ingresos al bienestar y educacin de sus hijos por lo que una empresa como la
que se presenta en este plan, dedicada al ocio y tiempo libre de nios y
adolescentes no sufrir demasiado los efectos de la crisis. Adems, los
estudios demuestran que ste es un sector en auge ya que cada vez est ms
normalizado el ocio y deporte en estos sectores de edad como forma de
aprendizaje y educacin.
Tambin se ha puesto de manifiesto la inexistencia de empresas que
oferten algunos de los servicios que se proponen en este plan de negocio para
la provincia de Soria, un vaco que se pretende ocupar captando la parte del
mercado que todava no utiliza estos servicios e intentando diferenciarse de la
competencia. Este proyecto buscara dar soluciones a las necesidades de
diverso tipo de entidades que cuenta con grupos de edad comprendidos entre
los 3 a los 18 aos (centros educativos, organizaciones deportivas, entidades
ldicas,) y que pretenden realizar algn evento o actividad con un grupo de
nios o jvenes. Adems, su enclave geogrfico permite ofrecer una multitud
de servicios tanto de ocio, deportes como culturales en lugares prximos al
lugar de origen
PLANEA pretende ser una referencia en el sector del ocio y deporte
infantil-juvenil, aportando nuevas iniciativas que provoquen en el usuario la
necesidad de contratar los servicios de la empresa cuando deseen realizar
alguna actividad que cumpla los requisitos de diversin, educacin seguridad y
calidad.
Hay que recalcar que las capacidades personales, acadmicas y
tcnicas de los integrantes del grupo emprendedor son las ms adecuadas
para poner en marcha esta iniciativa empresarial, con sobrada experiencia en
el sector y motivadas tambin por labrarse un futuro laboral con una actividad
en la se sienten motivados y realizados.
Para llevar a cabo este proyecto se pondrn en marcha una serie de
acciones comerciales que tendrn la finalidad de presentar a la empresa a
todos los pblicos de inters. Especialmente se darn a conocer en los
diversos centros educativos y entidades deportivas, sin olvidarse de otras
organizaciones infantiles o juveniles, esperando contar con una aceptacin ms
o menos razonable en los primeros aos de creacin. Para ello realizar una
campaa de marketing directo dirigida a este pblico potencial, se publicitar
en directorios especializados y se crear una pgina web en donde se
expondrn los servicios y se dar a conocer de manera cmoda y visual a la
empresa.
99
100
BIBLIOGRAFA
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del Ministerio de Educacin, Cultura y Deporte.
101
103
ANEXOS
ANEXO I: CENTROS DE ENSEANZA, ENTIDADES DEPORTIVAS Y
OTRAS
ORGANIZACIONES
INFANTILES/JUVENILES
(PBLICO
OBJETIVO)
1) Centros de enseanza formal: (43)
104
105
106
IVA repercutido
INGRESOS
Ventas
TOTAL INGRESOS
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 1
Ao 2
Ao 3
358.600,00
387.288,00
426.016,80
75.306,00
81.330,48
89.463,53
358.600,00
387.288,00
426.016,80
75.306,00
81.330,48 89.463,53
IVA soportado
GASTOS
Coste de las Ventas (Consumos)
Inversiones Inciales Activo No Corriente
Gastos inicio actividad
Arrendamientos y cnones
Suministros (Luz, Agua, Telfono, Internet)
Primas de seguros
Servicios Profesionales Independientes
Publicidad y promocin
Compra Materiales Actividades
Otros Servicios (gastos de viajes, uniformes)
TOTAL GASTOS
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 1
Ao 2
Ao 3
281.700,00
4.890,00
1.330,06
3.000,00
1.820,00
850,00
2.600,00
2.000,00
2.000,00
3.600,00
290.151,00
0,00
0,00
3.100,00
1.911,00
560,00
1.500,00
1.200,00
1.200,00
3.300,00
298.855,53
0,00
0,00
3.300,00
2.006,55
870,00
1.500,00
1.200,00
1.200,00
3.300,00
59.157,00
1.026,90
279,31
630,00
382,20
178,50
546,00
420,00
420,00
756,00
60.931,71
0,00
0,00
651,00
401,31
117,60
315,00
252,00
252,00
693,00
62.759,66
0,00
0,00
693,00
421,38
182,70
315,00
252,00
252,00
693,00
303.790,06
302.922,00
312.232,08
63.795,91
63.613,62 65.568,74
11.510,09
17.716,86 23.894,79
107