26/5/2016

UNIDAD1.Diagnsticodelentornoydesarrollodelaidea.ingrosaelviramoreno

ingrosaelviramoreno

27junio,201527junio,2015

UNIDAD1.Diagnsticodelentornoydesarrollodela
idea.
1.1Datosgeneralesdelproyecto.

(hps://ingrosaelviramoreno.les.wordpress.com/2015/06/proyectosdeinversion2.jpg)
Importancia,denicinyorigendelosproyectos
LosestudiosdeInversin
ClasicacindelosProyectos
Etapaseneldesarrollodeunproyecto
ContenidodelProyecto
Losproyectostienensuorigenenunanecesidadhumana,seacualseasurea,enlamedidaqueelserhumano
evoluciona,siemprevanaexistirnecesidadesquesatisfacer,porloquesedicesetienenquegenerarproyectos.
Lasnecesidadessonmuydistintasparacadaindividuoydeacuerdoconsuspropiosrequerimientostienela
posibilidaddejerarquizarlas.Lajerarquizacinvaradeacuerdoalaspersonas,eltiempo,circunstancias,avances
tecnolgicos,etc.
(darclick)Desocupado(hps://ingrosaelviramoreno.les.wordpress.com/2015/06/desocupado.pps)
Lascausasdelxitoofracasodeunproyectopuedensermltiplesydediferentenaturaleza.Porejemplo,uncambio
tecnolgicoimportanteounadecisinpoltica,puedetransformarunproyectoexitosoenunproyectofracasado.
Cuantomsacentuadoseaelcambioqueseproduzca,enmayorformavaaafectarelalproyecto.
LosestudiosdeInversin
UnProyectodeInversinesunplanquesiseleasignadeterminadomontodecapitalyseleproporcionaninsumos
devariostipos,producirunbienounserviciotilalserhumanooalasociedad.
Paratomarunadecisinsobrelainversindeunproyecto,esnecesariosometerloalanlisismultidisciplinariode
diferentesespecialistasyaqueunadecisindeestetiponopuedesertomadasoloporunapersonaconunenfoque
limitado,oseranalizadadesdeunsolopuntodevista.
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limitado,oseranalizadadesdeunsolopuntodevista.

Unadecisinsiempredebeestarfundamentadaenelanlisisdeunsinnmerodeantecedentesconlaaplicacinde
unametodologalgicaqueabarquelasconsideracionesdetodoslosfactoresqueparticipanyafectanalproyecto.
Elrealizarunanlisiscompletonoimplicaquealinvertireldineroestarexentoderiesgos,yaquemltiples
factorespuedenafectarlasproyeccionesplanteadas.
LaEvaluacindeProyectoseselconjuntodeactividadesencaminadasalatomadedecisionesparainvertirenun
proyecto.
ClasicacindelosProyectos
Tiposdeproyectos
Losproyectospuedenserdediversandole,unaclasicacinapartirdelnbuscadopuedeserlasiguiente:
Proyectosdeinversinprivada:Enestecasoelndelproyectoeslograrunarentabilidadeconmicananciera,de
talmodoquepermitarecuperarlainversindecapitalpuestaporlaempresaoinversionistasdiversos,enla
ejecucindelproyecto.
Proyectosdeinversinpblica:Enestetipodeproyectos,elestadoeselinversionistaquecolocasusrecursospara
laejecucindelmismo,elestadotienecomonelbienestarsocial,demodoquelarentabilidaddelproyectonoes
sloeconmica,sinotambinelimpactoqueelproyectogeneraenlamejoradelbienestarsocialenelgrupo
beneciadooenlazonadeejecucin,dichasmejorassonimpactosindirectosdelproyecto,comoporejemplo
generacindeempleo,tributosareinvertiruotros.Enestecaso,puedeserqueunproyectonoseaeconmicamente
rentableperse,perosuimpactopuedesergrande,demodoqueelretornototaloretornosocialpermitaqueel
proyectorecuperelainversinpuestaporelestado.
Proyectosdeinversinsocial:Unproyectosocialsigueelnicondegenerarunimpactoenelbienestarsocial,
generalmenteenestosproyectosnosemideelretornoeconmico,esmsimportantemedirlasostenibilidadfutura
delproyecto,esdecirsilosbeneciariospuedenseguirgenerandobeneciosalasociedad,ancuandoacabeel
perododeejecucindelproyecto.
Unaclasicacindeproyectosprivados,sepuedeestablecerenfuncinalimpactoenlaempresa:
Creacindenuevasunidadesdenegociosoempresas:Enestecasounproyectosereerealacreacindeunnuevo
productooservicio,estosproyectostpicostienenujosdeingresosycostos,asimismotienenunainversinque
permitainiciarlaproduccindelnuevobienoservicio,evalundoselarentabilidaddelproducto.
Cambiosenlasunidadesdenegociosexistentes:Enestetipodeproyectosnosecreaningnproductooservicio,
simplementesehacencambiosenlaslneasdeproduccin,estoscambiospuedendarseyaseamaquinarianueva
cambiandoalamaquinariaantigua,osehacenreduccindeequiposportercerizacindelaproduccin,tambines
posibleampliarlaproduccinconmaquinariaadicional,esprobablequeenmuchoscasoslainversinarealizarsea
mnimaocero(nanciandoloscambiosconlasmquinasvendidasporejemplo),tambinesposiblequeenestetipo
deproyectosnosetenganujosdeingresos,sinomsbienujoscomparadosdecostos,endondelosbeneciosse
centranenlosahorrosgeneradosporloscambios,estosuponetenerherramientasdeevaluacinquesecentrenenla
medicindelahorrogeneradouoptimizacindelusodelamaquinariarespectiva.
Enelcasodelosproyectospblicososociales,sepuedenestablecerciertasclasicaciones:

Proyectosdeinfraestructura:Relacionadosainversinenobrascivilesdeinfraestructuraquepuedeserdeuso
econmico(beneciandolaproduccin)odeusosocial,mejorandolascondicionesdevida.
Proyectosdefortalecimientodecapacidadessocialesogubernamentales:Enestecasosetrabajandiversaslneas,
comoporejemploparticipacinciudadana,mejoradelagestinpblica,vigilanciaciudadanauotros,enestetipo
deproyectoselcomponentedeinversinenactivosjos,llmeseobrascivilesoequipamientoeslimitado,la
importanciadelproyectosecentraenellogrodecapacidadesseaenlacomunidadoenlosbeneciarios,dichas
capacidadespuedenreferirsealograrhabilidadesdegestinsilosactoressonpblicosohabilidadesparael
fortalecimientodelrolsocialenlagestindelacomunidad,muchasvecesestosproyectosincluyeneldiseode
planesdedesarrollolocaloplanesdegestinterritorialoambiental.Debidoalanaturalezadelproyecto,su
evaluacinradicaenlamedicinactualyfuturadellogrodecapacidadesycomoestasinteractanconlosesfuerzos
comunitariosparaeldesarrollolocal.(EvaluacindeInversiones:UnenfoqueprivadoySocial,CarlosLen,

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comunitariosparaeldesarrollolocal.(EvaluacindeInversiones:UnenfoqueprivadoySocial,CarlosLen,
hp://www.eumed.net(hp://www.eumed.net)).
1.2Diagnsticodelproyecto.

(hps://ingrosaelviramoreno.les.wordpress.com/2015/06/diagnostic.jpg)
Constituyelasituacininicialapartirdelacualseelaboraelproyecto
Debeexplicitarlascausasquelogeneranyloqueseesperarevertir.
Etapaseneldesarrollodeunproyecto
Paraevaluarunproyectodeinversindecualquiertipoenunaempresayparaqueestaresulteconxito,debe
seguirseunaseriedepasosenloscualessebusquelarentabilidadparaelinversionista,detalmodoquelos
resultadosobtenidosdelosanlisisyevaluacionespermitanlatomadedecisionesadecuadapararealizaronoun
proyectodeinversin,obienparadarleunnuevoenfoqueasuestructura.
Lassiguientessonlasetapasdelprocesodelaevaluacindeproyectos:
1.Laidenticacindelaideaysuanlisis
Estaprimeraetapaesmuyimportante,yaquepermitirdeniroporlomenoslograralgunaideaacercadesiel
proyectoesviableono.Solopresentaclculosglobalesdelasinversiones,costoseingresossinprofundizaren
investigacin.
Losaspectosquesedebeninvestigarenestaetapasonlossiguientes:
Elvolumendelmercado
Disponibilidaddemateriasprimas
Tamaoytecnologa
Inversinestimada
Beneciosesperados
Marcoinstitucional:
Sereereaquelosproyectosdeinversinestnnecesariamentevinculadosconinstitucionespblicasyprivadasdel
pas,ascomosupeditadasalaeconomanacional
2Recopilacindeinformacin
Sonlasinvestigaciones,entrevistas,bsquedasdedatos,entreotras,queservirnparaanalizarenformadetalladael
proyectodeinversin.Estosestudiossebasanenlainformacinquesetienedeprimeramano,esdecir,sinefectuar
investigacionesdetalladas.
Seconsiderantodoslosaspectosgeneralesparapoderiniciarloqueserelproyectodeinversin.Dentrodeesta
etapasedebebuscarlaconceptualizacinprincipaldelproyecto,tratandodelimitarlosrangosmnimosymximos
delainversin,elriesgo,etc.
Estaetapaconstadelassiguientessubetapas:
a)Determinacindelasfuentesdeinformacin
b)Entrevistaspreliminarescon:
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b)Entrevistaspreliminarescon:

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AccionistasProveedoresdemaquinariayequipoProveedoresdemateriasprimasConstructoradelinmueble(En
casodesernecesario)Distribuidores(Encasoderequerirse)InstitucionesdecrditoDependenciasgubernamentales
Sindicato
c)Recopilacindeinformacinydatos
d)Denicindeestrategiasycaractersticasdelproyecto
1.3Anlisisestratgico

(hps://ingrosaelviramoreno.les.wordpress.com/2015/06/diagnosticodeproyecto.jpg)
Enbasealainformacinrecopilada,serealizaunestudiodePrefactibilidadquedeterminasiesposiblellevara
caboelproyectosinentraradetalledelascaractersticasnecesariasparasudesarrollo.
Esteestudioprofundizalainvestigacinenfuentessecundariasyprimariaseninvestigacindemercados,detallala
tecnologaqueseemplear,loscostostotalesylarentabilidadeconmicadelproyecto,yeslabasedelos
inversionistasparatomarunadecisin.Losaspectosquesedebenconsiderarenlaprefactibilidadson:
1.Antecedentesdelproyecto
2.Aspectosdemercadoycomercializacin
3.Aspectostcnicos(Seestudialadisponibilidaddemateriasprimas,lalocalizacindelproyectoylosaspectosde
tecnologa)
4.Aspectosnancieros(Seestudianlosingresoseingresos,serealizanlosestadosnancierosproforma,etc.)
5.Evaluacindelproyecto(Esimprescindibleyaqueconjuntaelanlisisnancieroysocialdelproyecto,sebusca
reunirindicadoresquemidanlosbeneciosnancierosysocialesdelproyecto)
6.Aspectosorganizativos(Sedeberanalizareltipodeorganizacinquetendrlafuturaempresa,elnmerode
socios,entidades,etc.)
Factibilidad
Estaenfocadaalanlisisdelaalternativamsatractivaestudiadaenlaprefactibilidad,abordandoengenerallos
mismosaspectos,peroconmayorprofundidadydirigidosalaopcinmsrecomendable.Lasetapasdela
factibilidadsonlassiguientes:
a)Estudiodemercado:Permiteconocerlasituacinqueexisteentrelaofertaylademandaylospreciosdeun
determinadobienparasabersiexistedemandapotencialquepuedasercubiertamedianteunaumentodelosbienes
ofrecidos.Elestudiodemercadoeselprimerpuntoyelmsimportanteaconsiderarenlaelaboracindelinforme
delproyecto.Suobjetivoesdemostrarlaexistenciadelanecesidadenlosconsumidoresporelbienquesepretende
fabricaryvender,esdecir,proporcionarloselementosdejuicionecesariosparaestablecerlapresenciadela
demanda,ascomolaformaparasuministrarelproductoalosconsumidores.Paraalcanzarlosobjetivosanteriores
elestudiodemercadosedeberenfocaralossiguientesfactores:
i)Demanda:Consisteenestudiarlaevolucinhistricayproyectadadelrequerimientodelproductomediantela
ayudadeestadsticas(ventas,produccin,compras,inventarios,etctera.),entrevistas,cuestionariosyotros.Los
elementosbsicosenladeterminacindelademandason:lospreciosdelproducto,elingresoyegresodelos
consumidores,elnmerodeintegrantesdecadasectordeconsumidoresylospreciosdelosproductos
complementariososustitutos.
1.ii)Oferta:Consisteenestablecerelvnculoentrelademandaylaformaenqueestasercubiertaporla

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1.ii)Oferta:Consisteenestablecerelvnculoentrelademandaylaformaenqueestasercubiertaporla
produccinpresenteofuturadelapresentacinquesepretendeintroduciralmercado.Loselementos
fundamentalesenladeterminacindelaofertadeunproductoson:elcostodeproduccin,elniveltecnolgico,
lamarcayelpreciodelbienylacompetencia.

iii)Precio:Sereerealacantidaddedineroquesetendrquepagarparaobtenerelproducto.Lafuncinbsicaque
elpreciodesempeaeneldesarrollodelproyectodeinversinescomoreguladordelaproduccin,delusodelos
recursosnancieros,deladistribucinyelconsumo.Losfactoresaconsiderarparaladeterminacindelpreciode
unproductosonentreotros:elprecioexistenteenelmercado,elestablecidoenelsectorpblico(Encasodeser
bsico),elestimadoconbaseenelcostodeproduccin,etctera.
1.iv)Canalesdedistribucin:Tratadelaformaenqueelbienserdistribuidoalosconsumidores.Losaspectos
referentesalacomercializacinsepuedendividirentresvariables:Producto:Analizarlaformadepresentacin,
suenvoltura,cantidaddecontenido,logotipoymarcaascomolavariedadenlapresentacindelcontenido,
asistenciatcnica,etctera.Precio:Gastosycostosdedistribucin,sistemasdecrditoalconsumidor,
almacenamientoeimagendelaempresa.Publicidadypropaganda:Lacantidaddestinadaenelpresupuesto
parapromocindelproductoysudistribucinparadarloaconocer,ascomoparaanunciosenradio,televisin,
peridicos,revistas,folletos,espectaculares,etctera.
b)Estudiotcnico:Tieneporobjetoproveerinformacinparacualicarelmontodelasinversionesydeloscostosde
operacinpertenecientesaestarea.Supropsitoesdeterminarlascondicionestcnicasderealizacindelproyecto
(materiasprimas,energa,manodeobra,etc.);enesteestudioseincluyenlosaspectosdetamao,localizacine
ingeniera.Consisteenlosiguiente:
i)Estudiobsico:Abarcaeltamaodelproyecto,procesosproductivosylocalizacindelproyecto.
Tamaodelproyecto:Estesecalicaporlacapacidaddeproduccinyrequerimientosquedelosbienestengael
proyectoyeldemandanterespectivamente:sedeberdenirlaseleccinde:MateriasprimasDiseo
MrgenesdecapacidadautilizarSobrecargayreservadelacapacidadproductivaLosfactoresquesedeben
tomarconbaseparadenireltamaodelproyecto,sern,bsicamente:TamaodelmercadoCapacidadde
recursosnancieros,materialesyhumanosProblemasdetransporteAspectospolticosCapacidad
administrativa.
Procesosadministrativos(Organizacional):Sereerealosfactorespropiosdelaactividadejecutivadela
administracindelproyecto:organizacin,procedimientosadministrativosyaspectoslegales,sedebeatacar
bsicamente2tiposdeaspectos:a)Laformajurdicadelaempresab)Laorganizacintcnicayadministrativade
laempresa.
Procesosproductivos:Sereerealosprocesosdetransformacinaplicadosenelproyectoparalafabricacinde
losbienes,esdecir,laconversindelasmateriasprimasenproductosterminados.
Localizacindelproyecto:Consisteenjardesdeelpuntodevistaeconmicoelestablecimientodeladimensin
delaplanta;esnecesariodenirdondesevaaproduciryconsiderarlalocalizacindelproyectoconsiderandola
fuentedeinsumos(materiaprima,energa,manodeobra);tambinsedebeanalizarelmercadodelosproductos.
ii)EstudioComplementario:sobreobrasfsicas(construccionesy/oadaptaciones),organizacinycalendariode
construccinyactividades.
ObrasFsicas:Abarcaloconcernientealainversinenterrenos,planosyprogramasdeconstruccin.Entrelos
factoresmsimportantesaconsiderarestn:ladimensindelasobras,equipos,maquinaria,instalaciones,
condicionesgeogrcasyfsicas.
Calendariodeactividades:Sedeberestablecerunprogramaqueindiqueconexactitudlostiemposptimos
paralaevaluacindelasdiferentesetapasdelproyecto,siendoestas:laresolucin,concertacin,ejecucin,
operacinycontroldelproyecto.
c)Estudionanciero:Elinversionistarealizarasignacionesimportantesderecursosalproyecto,slosiesperaenun
futurorecuperarunacantidadmayoralaerogacinrealizada,esdecir,tienelaesperanzadeobtenerutilidadesde
acuerdoconelmontodelainversinyelriesgoquesecorra.Lautilidadpuededenirsecomoelresultadodela
productividaddelainversindelcapitalyestadeberdarsedeacuerdoconlosresultadosdelasoperacionesdel
negocioyalasexpectativasdelosaccionistas.Losaccionistasylosencargadosdeadministrarlosrecursos
nancierosdelaempresa,deberntenerpresentequecomoconsecuenciadelusodelcapitalrequerirnobteneruna
utilidad,deloanteriorseinerelaexistenciadelcostodelcapital,quepuededenirsecomolatasaderendimiento
quedebernrecibirlosinversionistasconmotivodesusaportaciones.Latasaderendimientomnimajadaporla
empresasepuededeterminarconbaseenaspectosinternosyexternos,esdecirtomandoencuentalosporcentajes
deutilidadqueellamismageneraryloscrditosdelosmercadosdecapitales,respectivamente.Estoesdesuma

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deutilidadqueellamismageneraryloscrditosdelosmercadosdecapitales,respectivamente.Estoesdesuma
importanciaparaefectuarlaevaluacindelproyectodeinversin.Elestudionancierotienecomonalidad
demostrarqueexistenrecursossucientesparallevaracaboelproyectodeinversin,ascomodeunbenecio,en
otraspalabras,queelcostodelcapitalinvertidosermenorqueelrendimientoquedichocapitalobtendrenel
horizonteeconmico(periododetiempodentrodelqueseconsideraquelosefectosdelainversinson
signicativos).Lainformacinquedebercontenerelestudionancieroconstadelassiguientespartes:
1.i)Elpresupuestodelosrecursosnancierosnecesariosparaeldesarrollodelproyectoensutotalidad.
2.ii)Ladeterminacinyevaluacindelosujosdeefectivopresupuestadosconbaseenlosmtodosdelperiodo
derecuperacin,valorpresentenetoyunatasainternaderetorno,ademsdelascondicionesderiesgoe
incertidumbreexistentes.
iii)Elplandenanciamiento,indicandoenestesilasfuentesderecursosserninternas(utilidadescapitalizables,
depreciacin,amortizacin,incrementodepasivos,etc.)y/oexternas(crditobancario,prstamosdeempresas
aliadasoaccionistas,etc.)
iv)Elanlisisdesensibilidad,sereerealoscambiosdeunoomasfactoresdentrodeciertosrangoslgicos,el
objetivoesforzaralproyectoparaaseguraralaxiomaposiblesurentabilidad.Sedebenconsiderarlossiguientes
factores:a)Horizonteeconmicob)Volumendeproduccinypreciodelproductoc)Costosygastosd)Tasamnima
derendimientodenidae)Elujodelproyecto,conbaseencriteriosmuyconservadores,probablesyoptimistas.f)El
plandeimplantacin:esaqudondeseestablecenloselementoscuanticablesynocuanticablesdelproyecto.
d)Elplandeimplementacin:Seestablecenloselementoscuanticablesynocuanticablesdelproyecto,consisteen
realizarunprogramadeactividadescalendarizado,dondesedeterminenloscursosdeaccinquehabrnde
seguirse,medianteelestablecimientodelosprincipiosquedebernnormarlo,lasucesinordenadadelas
operacionesparallevarloacaboylajacindetiemposymontosnecesariosparasudesarrollo.Existendiferentes
procedimientosparalaformalizacindelosplanesdeejecucinysonlossiguientes:Manualesdepolticasy
procedimientosporreafuncionalDiagramadeujodeprocedimientosyprocesosPresupuestos

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