ENCUESTA PARA CLIENTES

Objetivo de la encuesta: Recopilar informacin para elaborar un

Sistema de
Control Interno con enfoque C.O.S.O para el rea de Inventarios.
Indicaciones: Marque con una x las respuestas que considere
conveniente.
1.
De qu manera conoci a la empresa Ferretera SURTIMAT
LTDA?
RECOMENDACIN ( ) PUBLICIDAD ( )
()
DE PASADA ( )

2.

AGENTE VENDEDOR

OTRO _____________

Por qu motivos decidi hacer sus compras en esta

ferretera?
CALIDAD EN SUS PRODUCTOS ( )
CRDITO FCIL ( )
PRECIOS
CMODOS ( ) ENTREGA INMEDIATA ( )
Anlisis: Se puede evidenciar que de las 20 personas encuestadas
12 de ellas las
3.

La atencin y el servicio que le ofrece la Ferretera

SURTIMAT LTDA es?

MUY BUENA ( )
MALA ( )
OTRAS
FERRETERAS ( )

BUENA ( )

IGUAL A

4. Al momento de adquirir un producto, la Ferretera

SURTIMAT LTDA le ofrece asesoramiento tcnico?
SI ( )

NO ( )

5. Enque rea recibe el asesoramiento

CALIDAD ( )
DURACIN ( )
PRECIO ( )
OTROS ( )
6 La Ferretera SURTIMAT LTDA cumple con las garantas ofrecidas
por un producto defectuoso o daado?
SI ( )

NO ( )

7.
Ferretera SURTIMAT LTDA, le da facilidades de pago por
ejemplo con
crdito u otros?
SI ( )
8.

NO ( )

La atencin que ha recibido en la adquisicin del producto es

rpida?
SI ( )

NO ( )

A VECES ( )

9.
La Ferretera SURTIMAT LTDA ofrece todos los productos
que usted
requiere?
SI ( )

NO ( )

10. La Ferretera SURTIMAT LTDA ofrece frecuentemente

productos nuevos
que vayan de acuerdo a sus necesidades?
SI ( )

NO ( )

11. Le interesa a usted que la Ferretera SURTIMAT LTDA ofrezca

promociones

u ofertas en la venta de sus productos?

SI ( )
12.

NO ( )
Conoce usted el nmero telefnico o el correo electrnico de

la Ferretera
SURTIMAT LTDA?
SI ( )

NO ( )

A continuacin se describen los resultados del seguimiento y

evaluacin de las

actividades desarrolladas.

PUNTOS A EVALUAR
Hay evidencia del organigrama de la empresa?
Hay evidencia de la misin, visin y polticas de la
empresa?
Existe un inventario de Riesgos con sus respectivas
medidas preventivas para el rea de Inventarios?
Existen formatos para registrar las actividades de
entrada y salida de mercanca en el rea de Inv?
Existen reglas generales para el desarrollo correcto de
las actividades del personal de inventarios?
Existe informacin legal y contable de la empresa?
Hay evidencia del Manual de Funciones?
Existe un control de Ingreso y Egreso del inventario en la
parte contable?
Se evidencia el uso de las nuevas tecnologas para dar

informacin oportuna a los clientes?

Hay evidencia del buzn de sugerencias?
Existe un programa de induccin y capacitacin para el
personal que ingresa?
Se cumple con las normas de seguridad y prevencin de
riesgos?

La empresa cuenta con una persona encargada de llevar

la contabilidad?
Se lleva el registro de compra y venta de mercancas?
Se han presentado todas las declaraciones de impuesto,
como IVA, Retefuente etc?
Hay un encargado en el rea de inventarios?
Se utiliza algn sistema computarizado para el control de
la mercanca?
Existe evidencia de un archivo ordenado en la empresa?
Se emplean procedimientos especficos para la entrada
y salida de inventarios?
Se han realizado capacitaciones al personal para la
socializacin del manual de funciones del rea de Inv.?
Hay evidencia de conteo fsico?
Existe una persona encargada de supervisar las
actividades que se realizan en el rea de Inventarios?
Se presentan reportes del seguimiento y evaluacin de
las actividades realizadas?
Fuente: Elaboracin propia

SI CUMPLE: 10 PUNTOS
NO CUMPLE: 0 PUNTOS
SE INICIO PROCESO: 5 - 7 PUNTOS
LE FALTA PARA QUE SE CUMPLA DE UN TODO: 8 - 9 PUNTOS
2.2.5.1 Resultados
desarrolladas.

del

Seguimiento y Evaluacin de las

actividades

a) Entorno de Control: Se hizo la socializacin de la misin, visin,

organigrama de
la empresa, quedando esto en un lugar visible de la empresa.
a) Evaluacin de Riesgos: Si existe un inventario de riesgos con sus
respectivas

medidas preventivas. Se ha definido el objetivo general de la

empresa y del rea
de inventarios.
b) Actividades de Control: Se han establecido las reglas
generales para el
desarrollo de las actividades en el rea de inventarios. al reciente

cambio de personal del rea de inventario este procedimiento

se encuentra en
proceso.
c) Informacin y Comunicacin: Se ha evidenciado que no se lleva
un control u
orden en la documentacin como son los estados financieros ya que
no hay un
archivo donde se pueda consultar informacin contable por ejemplo:
el ltimo
Balance General. Ver anexo 10, por lo tanto se necesita de un lugar
especfico
para almacenar toda la informacin contable respectiva para que al
momento de

solicitarle se haga oportunamente. En cuanto a las dems

actividades sea
cumplido el objetivo.
d) Supervisin: Con el inicio de este procedimiento se pude
evidenciar que este

proceso sea ha alcanzado un 87% de satisfaccin quedando el

13% en proceso.
Como parte del seguimiento y evaluacin de todo este proceso
se realiz un
levantamiento fsico de la ferretera Surtimat Ltda., para salvaguardar
los

inventarios, debido a que en las encuestas realizadas tanto a la

Gerencia como al
personal interno se observ que no se tena evidencia de un
levantamiento fsico y

con la autorizacin y ayuda del personal interno se prosigui a hacer

el
levantamiento fsico el da 10 y 11 de noviembre del ao 2012, Ver anexo
11, 12 y

13

ANEXO D. INVENTARIO DE RIESGOS Y MEDIDAS

PREVENTIVAS

GUA DE ENTREVISTA PARA LA GERENTE

Evaluacin de riesgos:
1. Cules son sus mayores debilidades de la empresa en el rea
de inventarios?
2. Cules son sus principales amenazas?
3. Cules son sus mayores oportunidades?
4. Cules sus mayores fortalezas?
5. A qu cambios inesperados se han enfrentado y como ha sido
la reaccin de
los empleados?
6. Cul es el objetivo de la empresa?

7. Cul es el objetivo del rea de inventarios?

Actividades de control:
1. Tienen algn reglamento interno para sus empleados?
2. Emplea un manual para regular las actividades de la empresa?

GUA DE ENTREVISTA PARA EL ADMINISTRADOR

Evaluacin de riesgos:
1. Cules son sus mayores debilidades de la empresa en el rea
de inventarios?
2. Cules son sus principales amenazas?
3. Cules son sus mayores oportunidades?
4. Cules sus mayores fortalezas?
5. Cmo ha sido su reaccin a los diferentes cambios inesperados
que se han
presentado en la empresa?
Actividades de control:
1. La empresa le dio algn reglamento de trabajo al momento de
contratarlo?

a) Si

b) No

2. Cmo controlan su horario de trabajo?

a) tarjeta para firma

b) No me controlan

3. Existe un manual por cada actividad que realiza en la empresa?

a) Si

b) No

16. Tiene usted un manual de funciones que detalle cada una de

las actividades
que corresponden a su puesto?
a) Si b) No

GUA DE ENTREVISTA PARA EL ENCARGADO DEL REA DE

INVENTARIOS.
Evaluacin de riesgos:
1. Lleva un control de la mercanca que entra y sale de la
empresa?
2. Cuntas horas trabaja al da?
a) 8 horas

b) 10 horas

c) 12 horas

d) Ms de 12

horas
Actividades de control:
1. La empresa le dio algn reglamento de trabajo al momento de
contratarlo?

a) Si

b) No

2. Cmo controlan su horario de trabajo?

a) Tarjeta para firma

b) No me controlan