INTERESES, INTERS Y TASA DE INTERS

Tasa de Inters
Tasa: Una presentacin de los datos en tanto por uno.
Porcentaje: Una presentacin en tanto por ciento.
Qu es el el inters?
El inters es la retribucin por el uso del dinero.
Si nos prestan S/. 1000 y devolvemos S/. 1100 Qu significa?.
Que hemos pagado S/. 100 como retribucin por el prstamo.
Que la tasa de inters por el prstamo ha sido 0.10.
Que el porcentaje de inters es 10 %.
Se habla incorrectamente de "tasa de inters simple".
Lo que hay son distintas formas de calcular el inters:
Inters Simple. Cuando slo calculamos el inters sobre el prstamo o sobre el
depsito, segn corresponda.
Inters Compuesto. Cuando calculamos el inters sobre el prstamos y tambin sobre
los intereses que se van ganando.

Inters
Tasa de inters

Monto
Proporcin

Intereses

De qu depende el valor de los intereses?

1. Del valor que se ha prestado o se ha depositado
2. De la tasa de inters que se ha pactado
3. Del tiempo que dure el prstamo o depsito
Por ejemplo:
Cunto tendr que pagarse de intereses al Banco MPZ, al final del tercer ao, por un
prstamo de S/. 10.000 si se ha pactado un porcentaje de inters del 36 % anual?
Tasa de inters
Capital o Principal
Nmero de periodos (n)
Intereses
Si
?=
Si
?=

0.36
S/. 10,000
3
?

1
10000
3600

0.36
?
en un ao

1
3
10800

3600
?
en tres aos

I = 10.000*0.36*1 = 3.600

Los intereses en el ao 1

I = 10.000*0.36*2 = 7.200

Los intereses hasta el ao 2

I = 10.000*0.36*2 = 7.200

Los intereses hasta el ao 2

I = 10.000*0.36*3 = 10.800 Los intereses hasta el ao 3

I es el inters
10.000 es el capital o principal P
3 es el nmero de periodos n
0.36 es la tasa de inters i
I = P*i*n
A partir de dicha frmula podemos hallar el valor del capital o principal P, si fuera necesario:
De:
I = P*i*n
obtenemos:

I
i*n

Por ejemplo:
Cunto nos habr prestado el Banco MPZ, si al final del quinto ao le hemos pagado por concepto
de intereses S/. 15.030, considerando un inters del 36 % anual?

15 . 030
0 , 36 * 5

P=

8,350

Podemos obtener tambin el tiempo en que ha estado depositado el prstamo:

De:

I = P*i*n
obtenemos:

I
P * i

Por ejemplo:
Cunto tiempo habr estado prestado S/. 12.000 para que a un inters del 36 % anual, el Banco
MPZ haya recibido S/. 12.960, por concepto de intereses?

12 . 960
12 . 000 * 0 , 36

n=

Igualmente podemos despejar la tasa de inters:

De:

I = P*i*n
obtenemos:

I
P * n

Ejemplo:
A qu tasa de inters habr prestado el Banco MPZ un capital de S/. 22.000, si al cabo de 5 aos ha
recibido S/. 39.600 por concepto de intereses?

39 .600
22 .000 * 5

i=

0.36

MONTO O VALOR ACUMULADO DE P O SUMA FUTURA

S=P+I
Donde: S es el monto o valor acumulado de P o suma futura
Siendo: I = P*i*n, podemos reemplarlo en S:

S = P + P*i*n
S = P(1 + n*i)
Por ejemplo:
Cul ser el monto que obtendr el Banco MPZ, al cabo de 5 aos, si ha prestado un capital de S/.
22.000, con un inters anual del 36 %?

S = 22.000(1 +5*0,36)
S=

61,600

INTERS SIMPLE EXACTO Y ORDINARIO

Hasta aqu hemos considerado que n est dado en aos, pero no hay necesidad que sea siempre as.
Por qu?
1. Porque las tasas pueden pactarse a periodos ms cortos (das, semanas, meses, etc.)
2. Porque exisen diversas formas de aplicacin de las tasas de inters en el sistema bancario o
financiero o comercial.
Por ejemplo: Cuntos das se considera un ao?
1. 365 das
2. 366 das si es bisiesto
3. 360 das
Inters exacto de un da:

Inters simple Calculamos exactamente el nmero de

das que corresponda respecto del ao.
exacto
inters simple ordinario
0.36/365 o 0.36/366

0.0009863

Inters ordinario de un da:

0.0009836
0.0010000

0.36/360

Ejemplo:
Cunto recibir el Banco MPZ de intereses por un da, si ha realizado un prstamo de S/. 10.000 el 3
de agosto de 2009, a un inters del 36 %?
Iners Exacto:

I = 10.000*0.36*1/365

9.86

Inters Ordinario:

I = 10.000*0.36*1/360

10.00

VALOR PRESENTE Y DESCUENTO SIMPLE

Habamos llegado a la siguiente frmula del monto (S):

S = P(1 + n*i)
De ah podemos deducir una frmula para P:

S
1 n*i

Donde P es conocido como el valor presente o valor actual

Por ejemplo:
Cul ser el valor presente de S/. 15.000 recibidos dentro de 5 aos, considerando un inters del 36
% anual?

15 . 000
1 5 * 0 , 36

P=

5357.14

5.357,14

15.000

Valores Equivalentes

Aos

Existe una diferencia entre el monto y el valor actual, diferencia que llamamos Descuento Simple.

D=S-P
Donde D es el Descuento Simple de S, a una cierta tasa de inters.
En el ejemplo anterior tenamos:
S=
15,000.00
P=
5,357.14
D = 15.000 - 5357,14
D=
9,642.86

D = S*n*d Donde d es la tasa de descuento (en lugar de la tasa de inters)

Por ejemplo:

Cul ser el descuento simple de S/. 16.000 con vencimiento en 2 aos a una tasa de descuento del
36 %? Cul ser el valor presente?
D = 16.000*2*0.36
D=

11,520

P=S-D
P=

4,480

S=

16,000