EJEMPLO DE MATRIZ ESTRATGICA E INDICADORES

Perspectiva

Tema estratgico

Objetivo estratgico

Indicador
EVA

Valor econmico
agregado

% de rentabilidad
ROI
% de apalancamiento

Ingresos
Finanzas

Ventas
Rotacin de inventario de materia
prima
Rotacin de inventario en proceso

Productividad

Rotacin de inventario de producto

terminado
Utilizacin de la capacidad instalada
Rotacin de CxC
ndice de satisfaccin del cliente
# quejas
% de ventas por producto

Propuesta de valor
% de ventas por tipo de cliente
% de participacin del mercado
Cliente

Atraccin de nuevos
clientes

% de cotizaciones aprobadas/monto
total de cotizaciones
# clientes nuevos / # total de clientes
activos
$ en ventas a clientes nuevos/ventas
totales
% de ventas de productos nuevos

Retencin de clientes

Recompra (clientes por pedido)

Rentabilidad de
clientes

% de rentabilidad por cliente

# de productos mejorados

Proceso de
innovacin

# de productos nuevos en el mercado

% de inversin en investigacin y
desarrollo

Procesos
internos

Tiempo de ciclo
Tiempo de entrega

Das de atraso en los pedidos de

produccin
% de entregas a tiempo

Lnea
base

Meta
ao 1

Meta
ao 2

Meta
ao 3

Plan de
accin

Responsabl
e

Fecha

Perspectiva

Tema estratgico
Trazabilidad

Objetivo estratgico

Indicador
Es trazable el proceso?
% de producto no conforme desechado

Calidad

% de producto no conforme
reprocesado
% de devoluciones

Rendimiento
productivo
(productividad)
Desempeo
ambiental: agua
Procesos
internos
(contin)

Producto total producido / insumos

totales (o insumos principales)
m3 agua / unidades de producto
terminado
KWh / unidad de producto terminado

Desempeo
ambiental: energa

Desempeo
ambiental: materiales
Desempeo
ambiental: aguas
residuales
Desechos slidos
Capital humano:
atraccin y retencin
del talento
Capital humano:
habilidades y
competencias
estratgicas

Demanda elctrica / unidad de

producto terminado
m3 gas / unidad de producto terminado
$ combustible / unidad de producto
terminado
kg materia prima / unidad de producto
terminado
m3 agua residuales/ unidad de
producto terminado
kg desecho slido / unidad de producto
terminado
m3 desecho slido / unidad de producto
terminado
Rotacin de personal

Horas de capacitacin en temas

estratgicos
ndice de accidentabilidad/ enfermedad

Capital humano:
condiciones laborales
y bienestar de los
empleados
Aprendizaje y
crecimiento

Capital
organizacional:
cultura
organizacional y
liderazgo, alineacin
con la estrategia,
trabajo en equipo y
gestin del
conocimiento
Capital
organizacional:
contribucin social

ndice de gravedad
Nivel de riesgo SUM (G x f x E)
ndice de cumplimiento con requisitos
legales y derechos humanos (*)

ndice de clima organizacional

% de empleos de la comunidad
% de contribucin social/utilidades
netas
Nmero de pasantes/ao

Lnea
base

Meta
ao 1

Meta
ao 2

Meta
ao 3

Plan de
accin

Responsabl
e

Fecha