CASO: 501-2011-5035

DISPOSICIN N 05-2012-1FPPCA-MP-AR
Arequipa, trece de agosto
Del ao dos mil doce.-

I. DADO CUENTA:
El Fiscal Provincial del Tercer Despacho de Investigacin de la Primera Fiscala Provincial Penal Corporativa de
Arequipa; en la investigacin que se sigue en contra de JUAN JESUS MEZA BARREDA RUFO YANQUI
GONZALES, por la presunta comisin de Delito Aduanero previsto en la Ley N 28008, en agravio de la SUNAT
representado por su Procurador Pblico, y;

II. ATENDIENDO:
PRIMERO: Elementos Fcticos de la Imputacin.De la investigacin preliminar, se tiene que con fecha 14/12/2011 a las 12:45 horas, personal policial de la
DEPROVE conjuntamente con personal del Ministerio Publico, se intervino el local de la playa de estacionamiento
Virgen de Ftima sito en la Variante de Uchumayo Km., 2.5 Arequipa, conducido por el seor Juan Jess Meza
Barreda, al vehiculo de placa Z1H-823, siendo que en la verificacin de dicho vehiculo, el perito policial miembro
de la DEPROVE Edy Cuadros Cceres, verific que en dicho vehiculo no se aprecia la numeracin de serie (VIN)
por presentar el campo numrico indicios de limadura y oxidacin en la parte inferior del campo numrico, y que
en el momento de la intervencin se encontr presente el seor Rufo Yanqui Gonzales, el mismo que no present
documento aduanero alguno que ampare la procedencia licita de dicho vehiculo, que al no contar con su
documentacin respectiva durante el momento de la intervencin y con lo observado por el perito policial se
procedi a la incautacin del mismo, siendo que su valor asciende a S/. 22 441.5.

El imputado Juan Jess Meza Barreda resulta ser el Gerente de Multiservicios J.J. TRUCKS E.I.R.L, y si bien es
cierto que mediante escrito seal que con fecha 26/08/2011 fue el seor Rufo yanqui Gonzales, quien ingreso
voluntariamente con su vehiculo materia de denuncia al taller Multiservicio ya nombrado, y lo dejo all, refiriendo
que regresara en el transcurso del mes trayendo los repuestos para el servicio de mantenimiento y soldadura,
cosa que no hizo, tambin es cierto que no obra de actuados algn elemento de conviccin que acredite que Rufo
Yanqui Gonzales ingres al referido taller el vehiculo ya indicado en forma voluntaria, y menos aun que el
imputado Meza Barreda desconozca de la presunta procedencia ilcita del dicho vehiculo.

Tambin se tiene que realizndose el Dictamen Pericial Preliminar de Identificacin Vehicular, al vehiculo materia
de denuncia, se concluy que el mismo no presenta numeracin de serie VIN por tener el campo numrico
asignado al estampado del serial, insertado en el chasis tipo transplante fijado con soldadura en forma artesanal
lo que imposibilita la restauracin del VIN original quedando el chasis no identificable, adems de ello presenta
campo numrico de motor con los ltimos nueve dgitos 788210177 pulidos, requirindose realizar el tratamiento
trmico con la finalidad de determinar su originalidad y/o restauracin de su numeracin original subyacente,
aunado a ello se tiene que mediante Informe N 426-2012 de la SUNAT no existe informacin respecto a la
importacin de la serie 7022J, presumiendo que ste habra ingresado de forma irregular, mas si existe DUA que
ampara el ingreso del motor, por lo que corresponde formalizar investigacin preparatoria a efectos de recabar
elementos de conviccin de cargo y descargo que permitan llegar a la verdad procesal del delito que se
investiga.

SEGUNDO: Diligencias Preliminares. A fs. 05 corre el el Acta de Inmovilizacin Incautacin N 154-2011/0301-0000975, de fecha 15 de
diciembre del 2011, por la cual se incauta el vehculo de placa Z1H-823 de propiedad de Rufo Yanqui
Gonzles, por carecer de documentacin aduanera.
A fs. 06 corre el Inventario del camin modelo B-58-OD, marca Volvo, de placa Z1H-813.
A fs. 10 corre el Acta de Intervencin Policial, de fecha 14 de diciembre del 2011, de la que se tiene que en

la Playa de Estacionamiento Virgen de Ftima en el km. 25 de la Variante de Uchumayo se procede a

verificar el vehculo de placa de rodaje Z1H-823, remolcador marca Volvo, modelo F-10, color rojo en el que
no se aprecia numeracin de serie (VIN) por presentar el campo numrico indicios de limadura y oxidacin.
A fs. 11 corre el Oficio N 1161-2011 de la SUNAT por el cual se da cuenta de la incautacin de 01 camion
marca Volvo mocelo B-58-OD, ao de fabricacin 1975, el cual se encuntra detallado en el acta de
incautacin N 154-2011/0301-0000975 siganificando que el valor imponible asciende a un total de $/.
8324.00 monto que la convertirlo en nuevos soles (T.C. vigente S/. 2.696 a la fecha de incautacin) se tiene la
suma de S/. 22 441.5 el cual supera las dos unidades impositivas tributarias (UIT S/. 3600.00).
A fs. 33 a 36 corren las copias certificadas de las placas de rodaje Z1H822 y Z1H823 (Moquegua), del
Registro Vehicular de la Zona Registral N XIII Sede Tacna, con respecto a la placa Z1H822, se tiene que
pertenece a Gonzales Rufo Yanqui a merito de una compra venta valorizada en S/. 3,000.00 (tres mil nuevos
soles); y con respecto a la placa de rodaje Z1H823, se tiene el cambio de clase camin, marca Volvo, modelo
B-58-OD, cuyo ao de fabricacin fue en 1975, con tipo de carrocera Volquete, con nmero de serie 7022J y
nmero de motor TD102F788210177, color rojo azul, perteneciente a Gonzles Rufo Yanqui.
A fs. 65 /66 corre la declaracin de Rufo Yanqui Gonzles, de fecha 02 de mayo del 2012, de la que se
tiene que niega los cargos por los que se le viene investigando, pues es empresario dedicndose al alquiler
de equipo pesado y tiene una empresa dedicada a la construccin de inmuebles y en diferentes rubros de
obra, y que con respecto al hecho ocurrido el 14/12/2011, el informe remitido por el perito de la DEPROVE
con respecto a su vehiculo Z1H 823 indica que lo adquiri de la empresa Angelitos Negros, lo compr como
Bus y en ese entonces tenia la placa de rodaje UJ-1105 posteriormente tramit el cambio de clase de Bus a
Volquete, asignndosele la nueva placa Z1H 823, la empresa que le hace el cambio de caractersticas de
dicho vehiculo es SGM Ingenieros E.I.R.L, esa empresa le insert los ejes para que sea un volquete.
Asimismo indica que la serie del VIN no se presenta porque estos vehculos por ser del ao 1975 no traen el
VIN grabado en el chasis, traen en la carrocera una plaqueta, la carrocera ya ha sido desechada por el
cambio de bus a volquete; en el momento en que intervinieron su vehiculo no tenia conocimiento de dicha
diligencia, por tanto no tena sus documentos a la mano, tambin indic que el valor CIF asciende a $ 8
324.32 dlares americanos dado que ese vehiculo tenia el motor pequeo y antiguo, habindole comprado un
motor del ao 1990 con serie TD102F 788210177 usado de importacin, tiene la pliza de importacin, tuvo
un costo aproximado de 3500.00 nuevos soles, por lo que dicho agregado le da mas valor al vehiculo,
asimismo tambin le agreg la cabina que tambin tiene otro costo adicional.
A fs. 137 corre el Acta de Transferencia de Vehculo Usado N 0111, serie B N 1046911, de fecha 31 de
enero del 2010 realizado ante la Notara Javier de Taboada V. celebrada por la Empresa de Transportes
Angelitos Negros Canazas Hermanos E.R.L. representada por su Gerente Administrativo Pascual Manuel
Escalante Canazas en calidad de vendedor a favor de Rufo Yanqui Gonzles de un vehculo de Placa UJ1105, clase mnibus, marca Volvo, ao 1975, modelo B-58-OD color crema marrn, motor 8731, serie 7022J,
por el precio de S/. 3,000.00 (tres mil nuevos soles)
A fs. 138 corre la copia de la bsqueda directa de partidas de la SUNARP oficina Moquegua del vehculo de
placa N UJ1105, de fecha 13 de julio del 2009; el mismo que se encuentra en estado de circulacin con
fecha de inscripcin 01 de julio de 1976, el mismo que corresponde a un mnibus marca Volvo de ao de
fabricacin 1975, modelo B-58-OD de color crema marrn, con nmero de motor 8731 y nmero de serie
7022J
A fs. 141 corre el Formulario DS-036-2001-JUS, del Colegio e Notarios de Arequipa, por el cual Rufo Yanqui
Gonzles solicita el cambio de clase del vehculo Volvo, modelo B-58-OD a camin volquete rojo azul
categora N-3
A fs 142 corre la copia de la Boleta de Venta 001 N 001846, de fecha 30 de enero del 2010 otorgada por
la empresa SGM Ingenieros E.I.R.L. a favor de Yanqui Gonzles Rufo para la realizacin de cambio de
caractersticas de mnibus a camin, las mismas que ascienden a un monto de S/. 250.00 (doscientos
cincuenta nuevos soles)
A fs. 143 corre el Certificado de Garanta de Modificacin de Caractersticas de fecha 23 de enero del 2010,
emitida por la empresa SGM Ingenieros E.I.R.L. por cambio de clase de mnibus 02 ejes a camin volquete
03 ejes con 10 ruedas, montaje de motor N TD102F-788-210177, del vehculo de placa de rodaje UJ-1105,
cuyo propietario es Yanqui Gonzles Rufo.
A fs. 146 corre el Certificado de Conformidad de Modificacin N 003028-MD, por el cual el Centro de
Inspecciones Tcnicas Vehiculares del Per S.A.C. certifica haber efectuado la Inspeccin Tcnica del
vehculo de propiedad de YANQUI Gonzles Rufo al que se le ha modificado de mnibus con 02 ejes a
Camin volquete con 03 ejes.
A fs. 147 corre el Informe Tcnico de modificacin N L09-00287/CITV/ACWV, de fecha 25 de enero del
2010 por el cual da como resultado que la modificacin efectuada cumple con las exigencias establecidas en
las Normas Tcnicas vigentes, por lo tanto no afecta la seguridad del mismo, las personas, el trnsito

terrestre y el medio ambiente.

A fs. 160 corre la Declaracin nica de Aduanas A1, en la que en su rubro de importador/exportador se
tiene a Automotores Cndor S.A.C. por motores Volvo S/M, Motores Volvo usados N TD102FL-255-235933 ;
N TD102F-733-210177 con caja de cambios, radiador y accesorios usados, entre otros
A fs. 161 corre la copia de la boleta 001 N 010470 de Automotores Cndor S.A.C. de 01 Motor marca
Volvo, S/M Usado con caja de cambios, radiador y accesorios N TD102F-788-210177.
A fs. 163 corre la copia de la Factura 002-N 00045 de Repuestos Diesel Service a favor de Rufo Yanqui
Gonzales por 01 plack motor N TD102F788-210177.
A fs. 177 corre la copia certificada de la Boleta Informativa de la SUNARP Registro N 1434-RPV, del
vehculo de placa de rodaje Z1H822 de Moquegua con tipo de uso motorizado para transporte de mercancas
marca Volvo, modelo B-58-OD con N de VIN #############, de placa anterior UJ1105, ao de fabricacin
1975 y N de serie 7022J.
A fs. 178 corre la copia certificada de la Boleta Informativa de la SUNARP Registro N 1435-RPV, del
vehculo de placa de rodaje Z1H822 de Moquegua con tipo de uso motorizado para transporte de mercancas
marca Volvo, modelo B-58-OD con N de VIN #############, de placa anterior Z1H822, ao de fabricacin
1975 y N de serie 7022J.
A fs. 179 corre la copia certificada de la Boleta Informativa de la SUNARP Registro N 1436-RPV, del
vehculo de placa de rodaje Z1H822 de Moquegua con tipo de uso S/C marca Volvo, modelo B-58-OD con N
de VIN #############, con categora Omnibus, Carrocera Metropolitano, ao de fabricacin 1975 y N de
serie 7022J.
A fs. 190 corre el Formulario de Constatacin de Caractersticas del Vehculo de placa UJ-1105, emitida por
el M.T.C., en el cual se seala que la clase del vehculo es mnibus, marca Volvo, modelo B-58-OD, con tipo
de carrocera Metropolitano, ao de fabricacin 1975 y N de serie 7022-J.
A fs. 194, corre el Certificado por el que Volvo del Per S.A. certifica haber transferido el 10 de noviembre
de 1975 a Volvo Distribuidora el vehiculo marca Volvo modelo 1975 tipo B58 OD, Chasis N 7022-J, siendo
que el indicado vehiculo ha sido ensamblado en el pas en la planta ubicada en la Av. Mariscal Benavides N
1099 Lima, y la importacin de sus componentes ha sido hecha de acuerdo al contrato de Concesin de
Ensamblaje otorgado por el Supremo Gobierno a favor de Volvo del Per S.A. aprobado por Resolucin
Suprema N 146-74-IT/DS del 16 de mayo de 1974, los componentes del vehiculo han sido internados en el
pas con Pliza de Consumo N 30463.
A fs.195 corre el Certificado de Fabricacin de Comercial Camena S.A, de fecha 21 de enero de 1976, por
el cual dicha empresa certifica haber fabricado la carrocera marca Camena, serie 2305, modelo CAT OD
Interprovincial Turismo, tipo mnibus del ao 1976, con Resolucin Directoral N 0251-74 TC/TF, montado
sobre el chasis Volvo BB58 # 7022-J Motor # 8731, y que en su elaboracin se han usado nicamente partes,
conjuntos y subconjuntos nuevos responsabilizndose por defectos de fabrica, vicios ocultos de material o
mano de obra.
A fs. 200 corre el Registro de Propiedad Vehicular, de la seccin de infracciones de la Zona Registral XIII
Sede Tacna, del vehculo de placa UJ-1105, de propiedad de la Empresa de Transportes Angelitos Negros
Canazas Hnos. Soc. R. Ltda., con nmero de serie 7022-J y nmero de motor 8731.
A fs.223 corre la Vigencia de Poder de la Empresa de Transportes Angelitos Negros Canazas Hermanos
Sociedad de Responsabilidad Limitada Empresa de Transportes Angelitos Negros Canazas Hermanos
S.R.L, se encuentra registrado y vigente el nombramiento de Gerente Administrativo de la sede principal de
Arequipa por Junta de socios de fecha 19 de mayo del 2002, ratificada por Junta de fecha 25 de junio del
2004 y Escritura Pblica de fecha 05 de mayo del 2004 donde se procede a nombrar a Pascual Manuel
Escalante Canazas.
A fs. 234 corre el Acta Fiscal de fecha 12 de junio del 2012, de la que se tiene que se realiz pericias sobre
el vehculo materia de investigacin, asimismo se tiene que la pericia trmica del campo numrico del motor
no puede realizarse el da de la fecha en razn que de se requiere desmontar parcialmente el motor y que
para eso se requiere soldadura autgena y mecnico para montaje y desmontaje.
A fs. 238 corre el Dictamen Pericial Preliminar de Identificacin Vehicular N 344-2012al vehculo de placa
de rodaje Z1H-823, clase remolcador, marca Volvo, modelo F-10, con tipo de carrocera remolcador, color rojo
y nmero de motor TD102F88210177, en el que se obtuvieron las siguientes conclusiones que el vehculo
examinado presenta caractersticas originales de la marca Volvo, que fsicamente no presenta numeracin de
serie (VIN) por tener el campo numrico asignado al estampado del serial, insertado en el chasis tipo
trasplante fijado con soldadura en forma artesanal, prctica que imposibilita la restauracin del VIN original
quedando el chasis no identificable ; presenta campo numrico de motor con los ltimos nueve dgitos
788210177 pulidos, se requiere realizar el tratamiento trmico con la finalidad de determinar su originalidad

y/o restaurar numeracin original subyacente, para lo cual se necesita el desmontaje parcial del motor para el
tratamiento respectivo; presenta accesorios correspondientes al ao de fabricacin 1988 1989 y finalmente
que presenta placas de rodaje Z1H-82 originales.
A fs. 239 corren las tomas fotogrficas del vehculo de placa de rodaje Z1H-823
A fs. 242/243 corre el Informe 426-2012-SUNAT-310050, por el que se concluye que no existe informacin
respecto a la importacin de la serie 7022J, presumindose que este habra ingresado de forma irregular,
ms an si existe DUA que ampara el ingreso del motor N TD102F788210177, el mismo que se verific
como importador a Automotores Condor SAC.

TERCERO: Sustento Tpico de contenido penal que se imputa.a) RESPECTO DEL IMPUTADO RUFO YANQUI GONZALES: Los hechos descritos, se encuadraran en el ilcito
penal, previsto en el articulo 01 de la Ley N 28008, Contrabando, que sanciona a El que se sustrae, elude o
burla el control aduanero ingresando mercancas del extranjero o las extrae del territorio nacional o no las
presenta para su verificacin o reconocimiento fsico en las dependencias de la Administracin Aduanera o en los
lugares habilitados para tal efecto, cuyo valor sea superior a dos Unidades Impositivas Tributarias, ser reprimido
con pena privativa de libertad no menor de cinco ni mayor de ocho aos, y con trescientos sesenta y cinco a
setecientos treinta das-multa.

b) RESPECTO AL IMPUTADO JUAN JESUS MEZA BARREDA: Los hechos descritos, se encuadraran en el
ilcito penal, previsto en el articulo Artculo 6 de la Ley N 28008 Receptacin Aduanera que sanciona a El
que adquiere o recibe en donacin, en prenda, almacena, oculta, vende o ayuda a comercializar mercancas
cuyo valor sea superior a dos Unidades Impositivas Tributarias y que de acuerdo a las circunstancias tena
conocimiento o se comprueba que deba presumir que provena de los delitos contemplados en esta Ley, ser
reprimido con pena privativa de libertad no menor de tres ni mayor de seis aos y con ciento ochenta a
trescientos sesenta y cinco das-multa..

CUARTO: Elementos concurrentes para formalizar y continuar la investigacin preparatoria.- Que

conforme a las diligencias preliminares existen indicios reveladores de la presunta comisin de Delito Aduanero
de Contrabando y Reaceptacin Aduanera, sancionados respectivamente en los artculos 1 y 6 de la Ley N
28008, conducta que se imputa a:

- RUFO YANQUI GONZLES, identificado con DNI 29635414, nacido el da 27/08/1972; hijo de Juan Pastor y
Gumercinda, con domicilio procesal en Calle San Jos 311 Of. 109 del Cercado de Arequipa, y con direccin
domiciliaria en Calle Alfonso Ugarte 108 Urb. Jorge Chvez del Distrito de Paucarpata.

- JUAN JESS MEZA BARREDA, identificado con DNI N 29654843, nacido el 17/01/1975, hijo de Clemente y
Raquel, con direccin domiciliaria en Variante de Uchumayo Km., 2.5 del Distrito de Yanahuara y con domicilio
procesal en Calle Los Cedros 101 del Cercado de Arequipa.

Y estando a la fecha en que ocurrieron los hechos, es decir 14 de diciembre del 2011, la accin penal no ha
prescrito, habindose identificados a los imputados; se cumple con los presupuestos que exige la formalizacin
de la investigacin preparatoria, de conformidad con lo establecido con el artculo 336 y sgts., del Cdigo
Procesal Penal.

QUINTO: Va Procedimental y Medida Cautelar Personal.El artculo 342 del Cdigo Procesal Penal establece que el plazo de la Investigacin Preparatoria para
investigaciones no complejas es de 120 das naturales; y el articulo 343 del mismo Cuerpo Legal seala que el
Fiscal dar por concluida la Investigacin Preparatoria cuando considere que ha cumplido su objeto, aun cuando
no hubiere vencido el plazo. Por lo que dada la naturaleza del delito, ste se tramitar por la va del proceso
comn cuyo plazo es de 120 das naturales, plazo que puede concluirse antes del trmino de agotarse la
actuacin de los medios de prueba propuestos. Asimismo estando a la naturaleza del delito se solicitar se dicte
en contra de los imputados comparecencia simple.

Por tanto, en atencin a los argumentos fcticos y jurdicos que anteceden, el Tercer Despacho de Investigacin
de la Primera Fiscala Provincial Penal Corporativa de Arequipa;

III. DISPONE:
PRIMERO: FORMALIZAR INVESTIGACION PREPARATORIA en contra de RUFO YANQUI GONZLES por la
presunta comisin del Delito Aduanero de Contrabando, y en contra de JUAN JESUS MEZA BARREDA por la
presunta comisin del Delito Aduanero de Receptacin Aduanera, previstos respectivamente en los artculo 01 y
06 de la Ley N 28008, en agravio del ESTADO representado por el Procurador Pblico de la Superintendencia de
la Administracin Tributaria SUNAT, en la va del PROCESO COMN, sin perjuicio de emplearse cualquiera de
los procesos especiales de ser el caso.

SEGUNDO: SE REALICEN LAS SIGUIENTES DILIGENCIAS:

a) Se recabe los Antecedentes Penales y Judiciales de RUFO YANQUI GONZLES.
b) Se recabe los antecedentes Penales y Judiciales de JUAN JESUS MEZA BARREDA.
c) Se reciba la ampliacin de declaracin de RUFO YANQUI GONZALES para el da 21 de septiembre del 2012 a
las 09:00 horas, debiendo estar acompaado por su abogado defensor, a efecto realice precisiones en torno a los
documentos que present mediante su defensa tcnica.
d) Se reciba la declaracin de JUAN JESUS MEZA BARREDA, para el da 21 de setiembre del 2012 a las 10:00
horas, debiendo estar acompaado por su abogado defensor, a efecto realice los descargos que vea por
conveniente a su defensa o algn dato que considere relevante para el mejor esclarecimiento de los hechos.
e) Se reciba la declaracin de PASCUAL MANUEL ESCALANTE CANAZAS, para el da 21 de setiembre del
2012 a las 11:00 horas, a efecto deponga sobre los hechos que tuviere conocimiento y que guarden relacin con
lo que se investiga.
f) Se curse Oficio a Volvo del Per S.A. para que con suma urgencia informe si el vehiculo marca Volvo, serie y/o
tipo B58 OD, ao de fabricacin 1975, Chasis N 7022-J, presentaba numero de serie VIN.
g) Se curse oficio a Volvo del Peru S.A. para que con suma urgencia informe si los vehculos marca Volvo del ao
1975 presentaban nmero de VIN grabado en el chasis o si llevaban PLAQUETA DE IDENTIFICACIN en la
carrocera.
h) Se curse Oficio a la DEPROVE con la finalidad que designe un Perito para que realice tratamiento trmico en
el campo numrico del motor del vehiculo de placa Z1H-823, con la finalidad de determinarse su originalidad y/o
restaurar su numeracin original subyacente, oficindose paralelamente a la Intendencia de la Aduana de
Arequipa para que preste las facilidades del caso.
i) Se practique las dems diligencias que resulten necesarias para el mejor esclarecimiento de los hechos.

TERCERO: PONER EN CONOCIMIENTO DEL JUEZ DE LA INVESTIGACIN PREPARATORIA DE CERRO

COLORADO, la formalizacin de la investigacin preparatoria del presente caso, conforme a lo previsto en el
artculo 3 del Cdigo Procesal Penal en vigor, concordante con el inciso 3 del artculo 336 del acotado.

CUARTO: REQUERIMIENTO DE COMPARECENCIA SIMPLE:

Estando a los argumentos expuestos en la presente disposicin, se solicita se dicte contra de los imputados
RUFO YANQUI GONZLES y JUAN JESUS MEZA BARREDA mandato de comparecencia simple, ello en
merito a lo estipulado por el articulo 286 del Cdigo Procesal Penal.
TOMESE RAZON Y HAGASE SABER.
CMD/SRSG.-