EOI PlanFinanciero 2011

PLAN FINANCIERO EOI
Versin: 2011
Prez Silvestre, V. (2010). Plan financiero EOI. EOI Escuela de Negocios.
Esta obra est bajo la licencia Reconocimiento-NoComercial-SinObraDerivada 3.0 Espaa de Creative Commons. Se permite
la reproduccin, distribucin y comunicacin pblica siempre y cuando se cite el autor de la obra y el titular de los derechos
(EOI Escuela de Negocios) y no se haga un uso comercial. No se puede transformar esta obra para crear obras derivadas.
La licencia completa se puede consultar en: http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/3.0/es/deed.es
EOI Escuela de Negocios
www.eoi.es
ndice del Plan Financiero

1.Datos Bsicos
9.RRHH (Ej. 1 y Evolucin)
2.Activos de Partida
10.P y G (Ej. 1)
3.Pasivos de Partida
11.Cobros y Pagos
4.Plan de Inversiones
12.Tesorera (Ej. 1)
5.Cuadro Amortizacin Contable
13. Resumen P y G (5 Ejerc.)
6.Resumen Operac. Leasing
14.Resumen Balances (5 Ejerc.)
7.Resumen Operac. Prstamos
15.Ratios Bsicos
8.Ventas y Costes Var. (Ej 1)
ndice
Instrucciones de uso de la hoja de clculo - plantilla "PF"

1. Esta hoja de clculo - plantilla "PF" est formada por 15 hojas, a las que se puede acceder:
a. Directamente, desde el "Indice del Plan Financiero" de esta hoja, colocndo el cursor sobre la celda de la hoja a la que desea entrar y
activndolo, o
b. Desplazndose por las pestaas inferiores de esta plantilla "PF" y activando la que desea abrir.
2. Antes de ponerse a operar en esta hoja de clculo - plantill "PF", debe ir a la hoja "1. Datos Bsicos", celda B19, y escribir "SI" o "NO":
a. Si va a desarrollar un Plan Financiero sobre una "Empresa constituida y con actividad", escriba "SI", o de lo contrario,
b. Si va a desarrollar un Plan Financiero para una "Empresa de nueva creacin", escriba "NO".
a1. Cuando escriba "SI", deber introducir los datos reales, correspondientes al ltimo Balance, en el cuadro "Consolidacin - Empresas en
Funcionamiento" de la hoja "2. Activos de Partida", en la hoja "3. Pasivos de Partida"; as como los correspondientes a la ltima Cta de Prdidas y
Ganancias, en la columna B de la hoja "13. Resumen P y G (5 Ejerc.)".
b1. Cuando escriba "NO", deber introducir los datos previsionales en el cuadro "Creacin de Nueva Empresa" de la hoja "2. Activos de Partida"
y en la hoja "3. Pasivos de Partida".
Antes de escribir "SI" o "NO" en la hoja "1. Datos Bsicos", compruebe que las celdas de los dos cuadros mencionados de la hoja "2. Activos de
Partida", "3. Pasivos de Partida" y columna B de la hoja "13. Resumen P y G (5 Ejerc.)", estn completamente vacas (sin nmeros).
3. Slo puede insertar datos, sean nmeros, palabras o porcentajes, sobre las celdas de color azul y/o verde.
Cuando al colocar el cursor encima de una celda azul se abra un desplegable, deber escribir la opcin que desee.
Cuando en la celda, azul y/o verde, haya preestablecido un nombre, nmero o porcentaje, si considera que no es el valor adecuado para el concepto
al que hace referencia, puede sobreescribirlo y modificarlo.
4. Hay celdas que en su esquina superior derecha tienen el smbolo de comentario (un tringulo de color rojo).
Es conveniente que lea dicho comentario, ya que puede aclarar la operatividad y/o significado del concepto al que hace referencia.
5. En algunas hojas hay rectngulos de color amarillo con texto escrito, se trata de comentarios aclaratorios que es conveniente leer.
6. Cuando el color de relleno de algunas de las celdas aparezca en rojo, preste atencin pues, le estar indicando que falta por reflejar la
contrapartida de alguna operacin que no ha concluido.
7. El trmino IVA, hace referencia a cualquier otro impuesto indirecto (por ejemplo: IGIC, IPSI) que grave las operaciones realizadas por la
empresa.
8. Las hojas estn protegidas, si necesita desprotegerlas la contrasea que debe insertar es:
ndice
MNVP.
Creacin / Consolidacin de Empresas

Nombre del Participante:
Nombre de la Empresa:
Ao de comienzo del Plan Financiero:
2011
Mes de comienzo del Ejercicio:
ENERO
Fecha de redaccin del Plan Financiero:
16 de May de 2016
Tipo Impositivo Medio:
20%
IVA Soportado por Gastos de Explotacin y por Inversiones

posteriores a las de Partida
18%
Empresa ya constituida y con actividad anterior?
NO
DESCRIPCIN
Familias de Productos, o Servicios:
Familia 01
Familia 02
Familia 03
Familia 04
Familia 05
Familia 06
Familia 07
Familia 08
Familia 09
Familia 10
IVA
Repercutido
IVA Soportado
18%
18%
18%
18%
18%
18%
18%
18%
18%
18%
18%
18%
18%
18%
18%
18%
18%
18%
18%
18%
Factor Multiplicador S/Coste o

Margen S/Venta
Tipo
1.Datos Bsicos
Valor
Precio Venta
Unitario
(sin
IVA)
Precio Coste
Directo Variable
Unitario
(sin
IVA)
Margen Bruto
Unitario
% Margen Bruto
S/Ventas
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
Activos de Partida
Ao 2011
Consolidacin - Empresas en Funcionamiento
ACTIVO
Importe
% sobre el Total
Creacin de Nueva Empresa
Amortizacin Acumulada
Valor de Adquisicin segn
segn Balance de Cierre del
Balance de Cierre del Ejerc. 2010
Ejerc. 2010
Valor de Aportacin de
los Bienes y Derechos
Valor de Adquisicin
de los Bienes y
Derechos
% IVA Soportado
Importe IVA
ACTIVO NO CORRIENTE ("Inmovilizado")
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Inmovilizado Material
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Terrenos y Bienes Naturales
0.0
18%
0.0
Edificios y Construcciones
0.0
18%
0.0
Instalaciones/Acondicionamiento
0.0
18%
0.0
Maquinaria
0.0
18%
0.0
Utillaje, Herramientas, Menaje,...
0.0
18%
0.0
Mobiliario
0.0
18%
0.0
Elementos de Transporte
0.0
18%
0.0
Equipos Informticos
0.0
18%
0.0
Otro Inmovilizado Material
0.0
18%
0.0
Amortizacin Acumulada Inmovilizado Material
0.0
Inmovilizado Intangible
0.0
Gastos de I+D
0.0
18%
0.0
Aplicaciones Informticas y Pginas Web
0.0
18%
0.0
Propiedad Industrial
0.0
18%
0.0
Otro Inmovilizado Intangible
0.0
18%
0.0
Amortizacin Acumulada Inmovilizado Intangible
0.0
Inversiones Inmobiliarias
0.0
Terrenos, Bienes Naturales y Construcciones
0.0
Amortizacin Acumulada Inversiones Inmobiliarias
0.0
Inmovilizado Financiero
0.0
Fianzas y Depsitos
0.0
Gastos Amortizables
0.0
De Primer Establecimiento
0.0
18%
0.0
De Constitucin
0.0
18%
0.0
ACTIVO CORRIENTE ("Circulante")
0.0
0.0
0.0
0.0
Existencias Iniciales
0.0
0.0
0.0
0.0
Materias Primas
0.0
18%
0.0
Mercaderas / Productos Terminados
0.0
18%
0.0
Deudores (Realizable)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Org. Seg. Social Deudores y Hac. Pblica Deudora (Retencines y Ot
0.0
Tesorera Inicial (Disponible)
0.0
ACTIVO TOTAL
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
(*) Slo para empresas en funcionamiento.
2.Activos de Partida
0.0
0.0
0.0
Otros Deudores *
Hac. Pblica Deudora por IVA Soportado
0.0
0.0
0.0
18%
Clientes *
Hac. Pblica y Seg. Social Deudoras (Realizable)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Patrimonio Neto y Pasivos de Partida

PATRIMONIO NETO y PASIVO
PATRIMONIO NETO - Recursos Propios (No Exigible)
Capital
Aportacin en efectivo
Aportaciones en especie
Reservas Obligatorias *
Reservas Voluntarias *
Remanente y Resultados Ejerc. Anteriores *
Resultado del Ejercicio *
Subvenciones, Donaciones y Legados
PASIVO - Recursos Ajenos (Exigible)
Deudas a Largo Plazo
Acreedores L.P. Financieros - Prstamos
Acreedores L.P. Financieros - Leasing
Otros Acreedores L.P.
Deudas a Corto Plazo
Acreedores C.P. Financieros - Crditos
Acreedores Comerciales (Proveedores y Acreedores Varios)
C/c con Socios y Administradores
Salarios a Pagar *
Administraciones Pblicas *
Organismos Seg. Social Acreedora *
Hacienda Pblica Acreedora *
PATRIMONIO NETO y PASIVO TOTAL
Ao 2011
Importe
% sobre el Total
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
(*) Slo para empresas en funcionamiento.

0.0
Tesorera Inicial (Disponible)
3.Pasivos de Partida
Plan de Inversiones y Forma de Financiarlas a 5 ejercicios econmicos

Se considera que todas las Inversiones se realizan a principio de ejercicio econmico, y que el "Importe de Inversin a realizar", por cada concepto, slo puede financiarse segn alguna de las "Formas de Financiacin" que aparecen escritas en el
desplegable que se abre al pinchar la celda activada de color rojo.
Importe de Inversiones
a realizar, ejercicio
2014
2015
Forma de
Financiacin
2013
Forma de
Financiacin
2012
Forma de
Financiacin
2011
Forma de
Financiacin
Conceptos
Forma de
Financiacin
Inversiones a realizar en Activos No Corrientes y Forma de Financiarlas

Maquinaria
Mobiliario
Equipos Informticos
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Gastos de I+D
Terrenos, Bienes Naturales y Construcciones
Resumen por Forma de Financiacin
Inversiones de 2011
Inversiones Financiadas con Tesorera

Inv. Financiadas con Prstamos
Inv. Financiadas con Ampliacin de Capital
Inv. Financiadas por Leasing
Inv. Financiadas con Subvenciones
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Inversin Total
0.0
IVA Soportado
0.0
Formas de Financiar Otros Activos
% Inversin Total
Ejerc.
Inversiones de 2012
% Inversin Total
Ejerc.
Inversiones de 2013
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0%
2012
0.0%
0.0
2013
Variaciones de Capital
Otras Subvenciones, Donaciones y Leg.
Otros Prstamos a L. P.
2014
Inversiones de 2014
% Inversin Total
Ejerc.
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2011
% Inversin Total
Ejerc.
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2015
Inversiones de 2015
% Inversin Total
Ejerc.
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0%
Resumen - Plan de Inversiones

Conceptos
Activo Inicial
Ejerc. 2011
Ejerc. 2012
Ejerc. 2013
Ejerc. 2014
Ejerc. 2015
AAIM
AAII
Gastos Amortizables
Total Inmovilizado
Existencias
Realizable
Tesorera
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Total Inversin
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Para el clculo de la Cuota de Amortizacin de las Inversiones realizadas en cada ejercicio econmico,
suponemos que stas se efectuan, siempre, a comienzos de ejercicio.
Cuadro de Amortizacin Contable
Conceptos
Tasa Anual de
Importes de los Activos
Amortizacin (en
de Partida
%)
Inversin Inicial
Pendiente de
Amortizar
Tasa de Amortizacin
Calculada
(en %)
Aos de Vida
Restantes
Cuota Anual
Amortizacin, ejerc.
2011
Cuota Anual
Amortizacin, ejerc.
2012
Cuota Anual
Amortizacin, ejerc.
2013
Cuota Anual
Amortizacin, ejerc.
2014
Cuota Anual
Amortizacin, ejerc.
2015
0.0
0.0%
0.0
0.0
3.0%
0.0
3.0%
33
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
10.0%
0.0
10.0%
10
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Maquinaria
0.0
10.0%
0.0
10.0%
10
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
20.0%
0.0
20.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Mobiliario
0.0
10.0%
0.0
10.0%
10
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
20.0%
0.0
20.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Equipos Informticos
0.0
33.3%
0.0
33.3%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
20.0%
0.0
20.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Gastos de I+D
0.0
25.0%
0.0
25.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
33.3%
0.0
33.3%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
20.0%
0.0
20.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
10.0%
0.0
10.0%
10
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Terrenos, Bienes Naturales y Construccion
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
De Primer Establecimiento
0.0
100.0%
0.0
100.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
De Constitucin
0.0
100.0%
0.0
100.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Gastos Amortizables
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Total Anual
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
3.0%
0.0
3.0%
33
0.0
5.Cuadro Amortizacin Contable
Cuadro Resumen Amortizacin de Leasing
2015
2014
2013
2012
2011
Mes
Cuota
Carga Financiera Recuperacin Coste
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Totales por Ejercicio

Operaciones de Leasing
2011
2012
2013
2014
2015
CONCEPTO
Capital en Leasing
Inters
Aos
N Pagos por Ao
Gastos de Formalizacin
Cuota
Carga Financiera
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Leasing Inicial
0.0
5.0%
3
12
0.0
Recuperac Coste
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2011
Capital Pendiente
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2012
0.0
5.0%
3
12
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2013
0.0
5.0%
3
12
0.0
2014
0.0
5.0%
3
12
0.0
2015
0.0
5.0%
3
12
0.0
0.0
5.0%
3
12
0.0
No se admiten operaciones de Leasing que no estn ligadas a algunas de las Inversiones reflejadas en la hoja "2. Activos de Partida" (No Corrientes), as como a
Inversiones posteriores, reflejadas en la hoja "4. Plan de Inversiones".
Cuadro Resumen Amortizacin de Prstamos
2015
2014
2013
2012
2011
Mes
Cuota
Devolucin del
Capital
Intereses
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Totales por Ejercicio

Operaciones de Prstamos
Cuota
2011
2012
2013
2014
2015
CONCEPTO
Capital en Prstamo
Inters
Aos
N Pagos por Ao
Periodos de Carencia
Gastos de Formalizacin
Devolucin del
Capital
Intereses
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Prestamo Inicial
0.0
5.0%
5
12
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2011
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2012
0.0
5.0%
5
12
0
0.0
Capital Pendiente
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2013
0.0
5.0%
5
12
0
0.0
2014
0.0
5.0%
5
12
0
0.0
2015
0.0
5.0%
5
12
0
0.0
0.0
5.0%
5
12
0
0.0
Presupuesto de Ventas
Variacin respecto al mes anterior
Ventas
Enero
Ejercicio 2011
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Unidades a vender
Totales
Precio Venta Unitario
0.0
0.0
0.0
Venta Mensual
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Unidades a vender
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Venta Mensual
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Venta Mensual
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Unidades a vender
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Venta Mensual
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Unidades a vender
Unidades a vender
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Venta Mensual
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Venta Mensual
Unidades a vender
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Venta Mensual
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Unidades a vender
Unidades a vender
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Venta Mensual
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Unidades a vender
Venta Mensual
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Venta Mensual
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Total Ventas
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Total IVA Repercutido por Ventas
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Unidades a vender
Punto de Equilibrio:
Presupuesto de Costes Variables

Costes Directos Variables (a)
Enero
Febrero
Ejercicio 2011
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Totales
Precio Coste Directo V. Unitario
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Importe del C. Variable
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Precio Coste Directo V.Unitario
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Costes Directos Variables (a)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Compras del Periodo
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0 Compras
Total IVA Soportado por Compras
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Otros Costes Variables (b)
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Totales
Transporte s/ Vtas
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Comisiones s/ Vtas
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Otros Costes s/ Vtas
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Otros Costes Variables (b)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
IVA Soportado por Otros C. Variables
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Total Costes Variables (a + b)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Estacionalidad de las Ventas

Mes
Enero
Febrero
Ejercicio 2011
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
% Margen / Ventas
% Contribucin
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Porcentaje Venta Anual (Ejerc. E
Estructura de Ventas y de Mrgenes

Ventas
(en euros)
% / Ventas
Costes
(en euros)
% / Costes
Margen
(en euros)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Grfico Estacionalidad de las Ventas

1200.0%
1000.0%
% de Ventas
800.0%
600.0%
400.0%
200.0%
0.0%
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Totales
Recursos Humanos de los 5 ejercicios econmicos

Ejercicio 2011
Conceptos
Sueldo Bruto Anual
% Retencin
IRPF
Importe Retencin
IRPF
% SS
Trabajador
Sueldo Neto Anual
% SS
Empresa
Coste SS
Empresa y/o
RETA Anual
Otros Gastos
Personal Anual
Total Coste
Empresa Anual
Socio 1
8.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
Socio 2
8.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
Socio 3
8.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
Socio 4
8.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
Empleado o Categora 1
10.0%
0.0
6.4%
0.0
33.0%
0.0
0.0
10.0%
0.0
6.4%
0.0
33.0%
0.0
0.0
10.0%
0.0
6.4%
0.0
33.0%
0.0
0.0
10.0%
0.0
6.4%
0.0
33.0%
0.0
0.0
10.0%
0.0
6.4%
0.0
33.0%
0.0
0.0
10.0%
0.0
6.4%
0.0
33.0%
0.0
0.0
10.0%
0.0
6.4%
0.0
33.0%
0.0
0.0
10.0%
0.0
6.4%
0.0
33.0%
0.0
0.0
10.0%
0.0
6.4%
0.0
33.0%
0.0
0.0
10.0%
0.0
6.4%
0.0
33.0%
0.0
Totales
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

Ejercicio 2012
Conceptos
% Variacin
Sueldos
Sueldo Bruto
Anual
% SS
Empresa
Ejercicio 2013
% Variacin Coste SS Empresa

SS y RETA y/o RETA Anual
Otros Gastos
Personal Anual
Total Coste
Empresa Anual
% Variacin
Sueldos
Sueldo Bruto
Anual
% SS
Empresa

SS y RETA
y/o RETA Anual
Otros Gastos
Personal Anual
Total Coste
Empresa Anual
Socio 1
0.0
0.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
Socio 2
0.0
0.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
Socio 3
0.0
0.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
Socio 4
0.0
0.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
Totales
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

Ejercicio 2014
Conceptos
% Variacin
Sueldos
Sueldo Bruto
Anual
% SS
Empresa
Ejercicio 2015

Otros Gastos
Personal Anual
Total Coste
Empresa Anual
% Variacin
Sueldos
Sueldo Bruto
Anual
% SS
Empresa

Otros Gastos
Personal Anual
Total Coste
Empresa Anual
Socio 1
0.0
0.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
Socio 2
0.0
0.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
Socio 3
0.0
0.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
Socio 4
0.0
0.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
33.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
Totales
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Cuenta de Prdidas y Ganancias, o de Resultados
Ejerc. 2011
Todos los datos son sin IVA o Impuesto Equivalente
Conceptos
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Total
Ventas (Ingresos)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Coste de Ventas (Costes Variables)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Margen Bruto s/Ventas
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Sueldos y Salarios
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Cargas Sociales
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Tributos y Tasas
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Suministros (Luz, Agua, Telfono, Gas)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Gestora, Asesora y Auditoras (Servicios Profesionales Indep.)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Material de Oficina
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Publicidad, Propaganda y Relaciones Pblicas
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Primas de Seguros
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Trabajos Realizados por Otras Empresas
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Reparaciones, Mantenimiento y Conservacin
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Arrendamientos y Cnones
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Transportes y Mensajera
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Otros Servicios
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Resultado Operativo (EBITDA)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Dotacin Amortizaciones
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Total Gastos de Explotacin
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Resultado de Explotacin (EBIT) o (BAII)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Gastos Financieros
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Resultado Financiero
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Resultado Antes de Impuestos y Res. Excepcionales
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Resultado Antes de Impuestos (EBT) o (BAI)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Resultado Acumulado Ejercicio Antes de Impuestos
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Beneficio Bruto:
0.0
Costes Fijos (o de Estructura) Anuales (Ejercicio Econmico):
0.0
Ingresos Financieros
0.0
+ - Otros Ingresos y Gastos Excepcionales
Hs Trabajo Productivas / Da
0.0
Provisin Impuesto sobre Beneficios:
7.5
0.0
Beneficio Neto:
0.0
Gastos de I + D Activables (si los proyectos los realizan con medios propios de la empresa, se valoran por su coste de produccin, incluyendo, en particular, los siguentes conceptos):
N Trabajadores Productivos
* Costes de Personal Afectos directamente a las actividades del proyecto I + D.
Das Productivos / Mes
21.0
Meses Productivos / Ao (Ejercicio Econmico)
11.0
* Costes de Materias Primas, Materias Consumibles y Servicios, utilizados en el proyecto de I + D.

* Amortizacin del Inmovilizado afecto directamente al proyecto de I + D.
Hs estimadas Trabajo Productivas / Ao (Ejercicio Econmico)
Hs / Ao (Ejerc. Ec.)
* La parte de Costes Indirectos que razonablemente afectan a las actividades del proyecto I + D, siempre que respondan a una
imputacin racional de los mismos.
Coste Fijo (o de Estructura) / Hora:
Euros / Hora
* Los Costes Financieros en los proyectos que tengan una duracin superior a un ao.
TOTAL Gastos I + D Activables
10.P y G (Ej. 1)
0.00
0.0
Poltica de Cobros y de Pagos
Ejerc. 2011
Cobros por Ventas

Enero
Ventas del Periodo + IVA Repercutido
Febrero
0.0
Plazos de Cobro
Contado
% sobre Total
Enero
100.0%
Marzo
0.0
Febrero
0.0
a 30 das
Abril
0.0
Marzo
Mayo
0.0
Abril
Junio
0.0
Mayo
Julio
0.0
Junio
Julio
Septiembre
Noviembre
0.0
Octubre
Diciembre
0.0
Noviembre
Total
0.0
Diciembre
0.0
Total
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
a 120 das
a 150 das
a 180 das
0.0
Agosto
Octubre
0.0
0.0
a 90 das
100.0%
Septiembre
0.0
0.0
a 60 das
Total Cobros Ventas
Agosto
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Cobros por Deudas Pendientes
Total
Pdte. Cobro
Cobros Pdtes de Clientes
0.0
0.0
Cobros Pdtes de Otros Deudores
0.0
0.0
Cobros con Tarjetas de Crdito

% Coste a Pagar a la Entidad
Financiera
0.0%
% de Cobro de Ventas con Tarjetas
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
Coste Financiero
0.0
0.0
Pagos por Compras y/o Costes Directos Variables

Compras y/o Costes D. V. del Periodo + IVA Soportado
Enero
Contado
% sobre Total
Febrero
100.0%
Enero
Marzo
0.0
Febrero
0.0
a 30 das
0.0
0.0
0.0
Abril
0.0
Marzo
Mayo
0.0
Abril
Junio
0.0
Mayo
0.0
0.0
0.0
0.0
Julio
0.0
Junio
Agosto
0.0
Julio
Septiembre
0.0
Agosto
Octubre
0.0
Septiembre
Noviembre
0.0
Octubre
Diciembre
0.0
Noviembre
Total
0.0
Diciembre
0.0
Total
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
a 120 das
a 150 das
a 180 das
0.0
0.0
0.0
a 90 das
100.0%
0.0
0.0
a 60 das
Total
0.0
Ejerc. 2011
0.0
Plazos de Pago
0.0
Coste Anual
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Pagos por Deudas Pendientes
Total
Pdte Pago
Pagos Pdtes a Otros Acreedores a LP
0.0
0.0
Pagos Pdtes a Acreedores Comerciales
0.0
0.0
Pagos Pdtes a Salarios a Pagar
0.0
0.0
Pagos Pdtes a Administraciones Pblicas
0.0
0.0
11.Cobros y Pagos
Control de
Inversiones
Plan de Tesorera
0.0
Control de
Financiacin
0.0
Agosto
Septiembre
Ejerc. 2011
Concepto
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Octubre
Noviembre
Diciembre
Total
Saldo Inicial (1)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Cobro de Ventas + IVA Repercutido
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Cobro Deudas Pdtes (de Clientes y Otros Deudores)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Disposiciones de Crdito a CP
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Retenciones IRPF
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Total Entradas (2)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Pago de Compras y Otros Costes Variables + IVA Soportado
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Pago Deudas Pdtes (a Acreedores a LP, Proveedores y Adm. Pblicas)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0 Sueldos Pdtes de Pago
Sueldos y Salarios (del Periodo en Curso)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Sueldos y Salarios (del Periodo Anterior)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Cargas Sociales
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Gestora, Asesora y Auditoras (Servicios Profesionales Indep.)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Material de Oficina
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Primas de Seguros
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Transporte, Mensajera y Otros Servicios
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Gastos financieros
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Devolucin del Capital del Prstamo
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0 Prstamos con Socios Pdtes Devolucin
Recuperacin Coste Leasing
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Reembolsos de Crditos a CP
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Otras Entradas y Salidas (Sin IVA)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
IVA Soportado Inversiones y Gastos de Explotacin
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Total Salidas (3)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Otras Entradas (sin IVA)
0.0
Tributos y Tasas
0.0
0.0
0.0
Devol. Prstamos de Socios y Administradores
0.0
Inversiones Realizadas
0.0
Liquidacin Trimestral del I.V.A. (4)
0.0
0.0
0.0
Liquidacin IRPF (5)
0.0
0.0
0.0
Tesorera del Periodo = (2)-(3)-(4)-(5)

Saldo Final = Tesorera Periodo Siguiente
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Saldo Dispuesto de Crdito a CP

Acreedores a CP Financieros - Crditos
0.0
0.0
Nuevo Lmite de Crdito a CP

Enero
Febrero
0.0
Marzo
Abril
0.0
0.0
0.0
0.0
Inters Cantidades Dispuestas
6.00%
Comisin No Dispuesto
0.15%
Mayo
Junio
Julio
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Disposiciones Crdito a CP
IRPF a Liquidar
Total Anual
0
Reembolsos Crdito a CP
TOTAL Dispuesto de Crdito
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Coste Financiero
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
12.Tesorera (Ej. 1)
IVA a Liquidar
Resumen Cuentas de Prdidas y Ganancias, o de Resultados
Cierre Ejerc. 2011
Ventas (Ingresos)
% sobre Ventas
Cierre Ejerc. 2012
Variacin
% sobre Ventas respecto al ejerc.
anterior
Cierre Ejerc. 2013
0.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
0.0%
Variacin
anterior
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Cierre Ejerc. 2014
0.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
0.0%
Variacin
anterior
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Cierre Ejerc. 2015
Coste de Ventas (Costes Variables)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Margen Bruto s/Ventas

Sueldos y Salarios
0.0
0.0
0.0
0.0
Cargas Sociales
Tributos y Tasas
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
3.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
3.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
3.0%
3.0%
0.0
0.0
0.0
3.0%
3.0%
Gestora, Asesora y Auditoras (Servicios Profesionales Inde

Material de Oficina
0.0
0.0
0.0
0.0
3.0%
3.0%
0.0
0.0
3.0%
3.0%
0.0
0.0
3.0%
3.0%
0.0
0.0
3.0%
3.0%

Primas de Seguros
0.0
0.0
0.0
0.0
3.0%
3.0%
0.0
0.0
3.0%
3.0%
0.0
0.0
3.0%
3.0%
0.0
0.0
3.0%
3.0%

0.0
0.0
0.0
0.0
3.0%
3.0%
0.0
0.0
3.0%
3.0%
0.0
0.0
3.0%
3.0%
0.0
0.0
3.0%
3.0%
Transportes y Mensajera
0.0
0.0
0.0
0.0
3.0%
3.0%
0.0
0.0
3.0%
3.0%
0.0
0.0
3.0%
3.0%
0.0
0.0
3.0%
3.0%
Otros Servicios
Resultado Operativo (EBITDA)
0.0
0.0
0.0
0.0
3.0%
0.0
0.0
3.0%
0.0
0.0
3.0%
0.0
0.0
3.0%
Dotacin Amortizaciones
Total Gastos de Explotacin
0.0
0.0
0.0
0.0
Resultado de Explotacin (EBIT) o (BAII)

0.0
0.0
0.0
0.0
Gastos Financieros
Resultado Financiero
0.0
0.0
0.0
0.0
Resultado Antes de Impuestos y Res. Excepcionales

+ - Otros Ingresos y Gastos Excepcionales
0.0
0.0
0.0
0.0
Resultado Antes de Impuestos (EBT) o (BAI)

Provisin Impuesto sobre Beneficios
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Resultado Neto
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
0.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
0.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
5.0%
0.0%
Variacin
anterior
0.0
0.0
0.0%
0.0%
Valor Compras del Ejerc. 2010

Cash-Flow Econmico
(NS: Porcentaje No Significativo)
Propuesta Aplicacin del Resultado

2011: Propuesta Aplicacin Resultado
del 2010 = 0
Conceptos
Distribucin
(en %)
2012: Propuesta Aplicacin Resultado del 2011 = 0

Distribucin
(en %)
Importe

Distribucin
(en %)
Importe

Distribucin
(en %)
Importe

Distribucin
(en %)
Importe
A Reservas Legales Obligatorias
0.0
0.0
0.0
0.0
Reparto de Beneficios (Pago de Dividendos)
0.0
0.0
0.0
0.0
TOTAL
Retencin a Cta IRPF del Pago de Dividendos
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
19.0%
13. Resumen P y G (5 Ejerc.)
0.0
0.0%
0.0
Importe
0.0
0.0
0.0%
0.0
Resumen Balances de Situacin

Apertura Ejerc. 2011
Euros
Activo No Corriente ("Inmovilizado")
Amort. Acumul. Inmovil. Material
Cierre Ejerc. 2011

%
0.0
0.0
Euros
0.0%
Cierre Ejerc. 2012

%
0.0
0.0
Euros
0.0%
Cierre Ejerc. 2013

%
0.0
0.0
Euros
0.0%
Cierre Ejerc. 2014

%
0.0
0.0
Euros
0.0%
Cierre Ejerc. 2015

%
0.0
0.0
Euros
0.0%
%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Inversiones Inmobiliarias Netas
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Gastos Amortizables Netos
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Amort. Acumul. Inmovil. Intangible
Activo Corriente ("Circulante")
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
Existencias
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Realizable (Clientes, Deudores y H.P. Deudora)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Tesorera (Disponible)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
0.0
Total Activo
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
Patrimonio Neto - Recursos Propios
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0%
Capital
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Reservas Obligatorias
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Reservas Voluntarias
Remanente y Resultados Ejerc. Anteriores
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Resultado del Ejercicio
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Subvenciones, Donaciones y Legados
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Pasivo No Corriente ("Exigible a LP")

Acreedores L.P. Financieros - Prstamos
0.0
0.0
Acreedores L.P. Financieros - Leasing
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Otros Acreedores L.P.
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Pasivo Corriente ("Exigible a CP")
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0%
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0%
0.0
Acreedores C.P. Financieros - Crditos

Acreedores Comerciales
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Salarios a Pagar
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Administraciones Pblicas (H.P. Acreedora y S.S.)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Total Recursos Permanentes
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Total Recursos Ajenos
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Descuadre (Activo / P. Neto + Pasivo)

(NS: Porcentaje No Significativo)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2011
0.0%
0.0
2012
Otros Acreedores L. P.
Acreedores CP - Financieros - Crditos
Acreedores Comerciales
Salarios a Pagar
Administraciones Pblicas
14.Resumen Balances (5 Ejerc.)
0.0%
0.0
2013
0.0%
0.0
2014
0.0%
0.0
Total Patrimonio Neto y Pasivo
Ajustes de Pasivo posteriores al 1 ejercicio econmico
0.0%
0.0%
0.0%
0.0
2015
0.0%
Ratios Bsicos
Rentabilidad
Frmulas
1. ROE (Return On Equity) - Rentabilidad

Financiera
Beneficio Neto / Recursos Propios
2. ROI (Return On Investment) Rentabilidad Econmica
Beneficio Antes de Intereses e Impuestos / Activo Total
3. EBITDA sobre Ventas
Beneficio Antes de Intereses, Impuestos y Amortizaciones / Ventas Totales
Liquidez y Solvencia
Frmulas
1. Solvencia
Activo Total / Pasivo Total
2. Tesorera (Prueba cida)
(Realizable + Disponible) / Pasivo Corriente
3. Disponibilidad
Disponible / Pasivo Corriente
Endeudamiento y Autonoma Financiera

1. Endeudamiento
Frmulas
2011
2012
2013
2014
2015
2011
2012
2013
2014
2015
2011
2012
2013
2014
2015
Pasivo Total / (Pasivo Total + Patrimonio Neto)
2. Capacidad de Devolucin de la Deuda con

(Beneficio Neto + Amortizaciones) / Acreedores Financieros
Acreedores Financieros
3. Cobertura de Intereses
EBIT / Gastos Financieros
Plazos
Frmulas
2011
1. Plazo Medio de Cobro (das)
(Clientes / Ventas) x 365
2. Plazo Medio de Pago (das)
(Acreedores Comerciales / Compras) x 365
Fondo de Maniobra
(Recursos Propios + Pasivo Exigible a LP) - Activo No Corriente, o

(Activo Corriente - Pasivo Corriente)
Plazo de Recuperacin de la Inversin (PayNmero de aos que se tarda en recuperar la Inversin Inicial
Back)
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
Punto Muerto (Crtico) o Punto de

Equilibrio o Umbral de Rentabilidad
Volumen de Ventas a partir del cual se genera Beneficio
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
Coeficiente de Seguridad
Ventas Totales / Punto Crtico
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
(NS: Ratio No Significativo)

15.Ratios Bsicos

EOI PlanFinanciero 2011

Caricato da

Informazioni sul documento

Titolo originale

Copyright

Formati disponibili

Condividi questo documento

Condividi o incorpora il documento

Opzioni di condivisione

Hai trovato utile questo documento?

Questo contenuto è inappropriato?

Copyright:

Formati disponibili

EOI PlanFinanciero 2011

Caricato da

Copyright:

Formati disponibili

PLAN FINANCIERO EOI

Prez Silvestre, V. (2010). Plan financiero EOI. EOI Escuela de Negocios.

ndice del Plan Financiero

9.RRHH (Ej. 1 y Evolucin)

5.Cuadro Amortizacin Contable

13. Resumen P y G (5 Ejerc.)

6.Resumen Operac. Leasing

14.Resumen Balances (5 Ejerc.)

7.Resumen Operac. Prstamos

8.Ventas y Costes Var. (Ej 1)

Instrucciones de uso de la hoja de clculo - plantilla "PF"

Creacin / Consolidacin de Empresas

Mes de comienzo del Ejercicio:

Fecha de redaccin del Plan Financiero:

Tipo Impositivo Medio:

IVA Soportado por Gastos de Explotacin y por Inversiones

Empresa ya constituida y con actividad anterior?

Factor Multiplicador S/Coste o

Creacin de Nueva Empresa

ACTIVO NO CORRIENTE ("Inmovilizado")

Terrenos y Bienes Naturales

Utillaje, Herramientas, Menaje,...

Otro Inmovilizado Material

Amortizacin Acumulada Inmovilizado Material

Aplicaciones Informticas y Pginas Web

Otro Inmovilizado Intangible

Amortizacin Acumulada Inmovilizado Intangible

Terrenos, Bienes Naturales y Construcciones

Amortizacin Acumulada Inversiones Inmobiliarias

ACTIVO CORRIENTE ("Circulante")

Mercaderas / Productos Terminados

Org. Seg. Social Deudores y Hac. Pblica Deudora (Retencines y Ot

Tesorera Inicial (Disponible)

(*) Slo para empresas en funcionamiento.

Patrimonio Neto y Pasivos de Partida

(*) Slo para empresas en funcionamiento.

Tesorera Inicial (Disponible)

Plan de Inversiones y Forma de Financiarlas a 5 ejercicios econmicos

Inversiones a realizar en Activos No Corrientes y Forma de Financiarlas

Terrenos y Bienes Naturales

Inversiones Financiadas con Tesorera

Formas de Financiar Otros Activos

Resumen - Plan de Inversiones

Cuadro de Amortizacin Contable

Terrenos y Bienes Naturales

Utillaje, Herramientas, Menaje,...

Otro Inmovilizado Material

Aplicaciones Informticas y Pginas Web

Otro Inmovilizado Intangible

Terrenos, Bienes Naturales y Construccion

5.Cuadro Amortizacin Contable

Cuadro Resumen Amortizacin de Leasing

Carga Financiera Recuperacin Coste

6.Resumen Operac. Leasing

Totales por Ejercicio

6.Resumen Operac. Leasing

Cuadro Resumen Amortizacin de Prstamos

7.Resumen Operac. Prstamos

Totales por Ejercicio

7.Resumen Operac. Prstamos

Precio Venta Unitario

Precio Venta Unitario

Precio Venta Unitario