codigo

comercial los andes LTDA

NIT: 891007005-4
comprobante de contabilidad nro 2
12/8/2012
parciales
debe

detalle
1105 caja
110505 caja general
1110 bancos
11100501 bancomercio
11100502 banco industrial
5305 financieros
530505 gastos bancarios
2408 iva
240805 iva descontable
1110 bancos
11100501 bancomercio
5110 honorarios
511005 asesoria juridica
2365 retencion en la fuente
236515 honorarios
1110 bancos
11100502 banco industrial
5140 Gastos legales
514010 registro mercantil
1110 bancos
11100501 bancomercio
1705 gastos pagados por anticipado
170520 arrendamientos
2408 iva
240805 iva descontable
2365 retencion en la fuente
236530 retencion arrendamientos
1110 bancos
11100502 banco industrial
1710 cargos diferidos
171020 utilez y papeleria
2408 iva
240805 iva descontable
1110 bancos
11100501 bancomercio
5115 impuestos
511505 industria y comercio
1110 bancos
11100502 banco industrial

haber
$ 14,000,000

$ 14,000,000
$ 14,000,000
$ 10,000,000
$ 4,000,000
$ 200,000
$ 200,000
$ 32,000
$ 32,000
$ 232,000
$ 232,000
$ 2,500,000
$ 2,500,000
$ 250,000
$ 250,000
$ 2,250,000
$ 2,250,000
$ 242,700
$ 242,700
$ 242,700
$ 242,700
$ 2,400,000
$ 2,400,000
$ 240,000
$ 240,000
$ 84,000
$ 84,000
$ 2,556,000
$ 2,556,000
$ 870,000
$ 870,000
$ 139,200
$ 139,200
$ 1,009,200
$ 1,009,200
$ 180,000
$ 180,000
$ 180,000
$ 180,000

5145 reparaciones locativas

514510 construcciones y edificaciones
2365 retencion en la fuente
236525 servicios
1110 bancos
11100501 bancomercio
1524 muebles y enseres
152405 equipo de oficina
2365 retencion en la fuente
236540 retencion fuente compras
2205 proveedores
220501 proveedores nacionales

$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 60,000
$ 60,000
$ 940,000
$ 940,000
$ 3,480,000
$ 3,480,000
$ 105,000
$ 105,000
$ 3,375,000
$ 3,375,000
$ 50,567,800
$ 25,283,900

25283900 $ 25,283,900

$0

CODIGO
1105
110505
1305
130505
1435
143505
2408
240805
2365
236540
1110
11100502
1110
11100502
1105
110505
2205
220501
1110
11100501
1105
110505
2408
240805
4135
413505
1110
11100501
1105
110505
5195
519520
1110
11100502
1435
143505
2408
240805
2365
236540

DETALLE
caja
caja general
Clientes
Clientes nacioales
Mercanca no fab x empresa
Inventario de mercancas
IVA
IVA DESCONTABLE
RETENCION EN LA FUENTE
RETEFUENTE COMPRAS
bancos
banco Ind
bancos
banco industrial
Caja
caja general
proveedores
proveedores nacionales
BANCO
BANCOMERCIO
CAJA
caja general
IVA
IVA DESCONTABLE
COMERCCIO X MAYOR Y MENOR
VENTA DE MERCANCIAS
BANCO
BANCOMERCIO
CAJA
caja general
Diversos
Gtos de Representacin
Banco
Banco Industrial
Mercanca no fab x empresa
Compra de mercancas
IVA
IVA DESCONTABLE
retencion en la fuente
Retencion compras

comercial los andes LTDA

NIT: 891007005-4
comprobante de contabilidad nro 2
3/31/2014
PARCIALES
4,500,000
4,500,000
3,150,000
504,000
78,750
3,575,250
4,500,000
4,500,000
4,000,000
4,000,000
4,047,240
558,240
3,489,000
3,500,000
3,500,000
250,000
250,000
7,800,900
1,248,144
195,023

2205
220501
1105
110505
2408
240801
4135
413505
1105
110505
1305
130505
1110
11100501
11100502
1105
110505
1305
130505
2408
240801
4135
413505
1105
110505
1110
11100502

Proveedores
Proeedores nacionales
CAJA
caja general
IVA
Iva Generado
Comercio x mayor y menor
VENTA DE MERCANCIAS
Caja
caja general
Clientes
Clientes nacioales
Banco
Bancomercio
Banco Industrial
Caja
caja general
Clientes
Clientes nacioales
IVA
Iva Generado
Comercio x mayor y menor
VENTA DE MERCANCIAS
Caja
caja general
Banco
Banco Industrial

SUMAS IGUALES

8,854,022
4,013,237
553,550
3,459,687
1,500,000
1,500,000
2,500,000
1,100,000
3,600,000
3,944,000
544,000
3,400,000
1,400,000
1,400,000
$ 95,915,042

ndes LTDA

tabilidad nro 2
DEBE

HABER
4,500,000
4,500,000
3,150,000
504,000
78,750
3,575,250
4,500,000
4,500,000
4,000,000
4,000,000
4,047,240
558,240
3,489,000
3,500,000
3,500,000
250,000
250,000
7,800,900
1,248,144
195,023

8,854,022
4,013,237
553,550
3,459,687
1,500,000
###
1,500,000
3,600,000

3,600,000
3,944,000
544,000
3,400,000
1,400,000
1,400,000

$ 47,957,521

$ 47,957,521

$ 95,915,042

codigo
5120
512010
1705
170520
5195
519530
1710
171020
5160
516015
1592
159215

comercial los andes LTDA

NIT: 891007005-4
Comprobante de Ajustes 05
3/31/2014
detalle
parciales
debe
Arrendamientos
$ 800,000
Construcc. Y edificac.
$ 800,000
Gtos pagados x anticip
Arrendamientos
$ 800,000
Diversos
$ 52,000
Utiles y Papelera
$ 52,000
Cargos Diferidos
$ 52,000
Utiles y Papelera
Depreciaciones
$ 29,000
Equipo de Oficina
$ 29,000
Deprec. Acumuladas
Equipo de Oficina
$ 29,000

haber

$ 800,000

$ 52,000

$ 29,000

FECHA
MES
DIA

DETALLE
comprobante
comprobante
comprobante
comprobante
comprobante

1
1
1
1
2

1105 Caja
Debe
Haber
4,500,000
###
4,047,240
3,500,000
4,013,237
3,600,000
1,500,000
1,400,000
14,060,477

13,000,000

1110 Bancos
Debe
4,500,000
3,500,000
3,600,000
1,400,000
13,000,000

COMERCIAL LOS ANDES LTDA

NIT: 891007005-4
LIBRO DIARIO COLUMNARIO
1110 Bancos
Haber
3,575,250
4,000,000
250,000

7,825,250

1305 Clientes
Debe
Haber
3,944,000
4,500,000
1,500,000

3,944,000

6,000,000

1435 Mcia no fab. X empresa

Debe
Haber
3,150,000
7,800,900

10,950,900

1592 depreciados acumulados

1705 gst pag x anticipado
Debe
Haber
Debe
Haber

$ 29,000
29,000

$ 800,000
800,000

1710 Cargos diferidos

Debe

10 Cargos diferidos
Haber

52,000
52,000

2205 Proveedores 2365 Retencion en la fuente

2408 IVA
Debe
Haber
Debe
Haber
Debe
4,000,000
8,854,022
78,750
504,000
195,023
1,248,144

4,000,000 $ 8,854,022

273,773

1,752,144

2408 IVA
4135 Comercio x mayor y menor
5120 arrendamientos
Haber
Debe
Haber
Debe
558,240
3,489,000
553,550
3,459,687
544,000
3,400,000

1,655,790

10,348,687

800,000
800,000

Haber

5160 depreciaciones
Debe
Haber

$ 29,000
29,000

5195 Diversos
Debe
Haber
250,000

52,000
302,000

COGIDO
1105
1110
1305
1355
1435
1524
1592
1705
1710
2205
2365
2408
3115
3605
4135
5120
5160
5195
5235
5305

CUENTA
Caja
Bancos
Clientes
Retencin en la Fuente
Mercanca no fab. X la empresa
Muebles y Enseres
Depreciacin Acumulada
Gastos pagados x Anticipado
Cargos Diferidos
Proveedores
Retencin en la Fuente
IVA
Aportes Sociales
Utilidad del Ejercicio
Comercio al x> y x<

SALDOS ANTERIORES
Dbitos
Crditos
3,200,456
5,768,943
2,376,481
435,261
2,558,240
876,459
413,242
545,345
2,543,672
657,535
657,586
10,000,000
2,315,634
-

Arrendamientos
Depreciacin

gastos diversos
servicios

Financieros

SUMAS IGUALES

16,174,427

16,174,427

COMERCIAL LOS ANDES LTDA

NIT: 891007005-4
LIBRO MAYOR Y BALANCES
OPERACIONES MES DE MARZO 2014
OPERACIONES DE AJUSTES
MOVIMIENTOS
SALDOS
AJUSTES
Dbitos
Crditos
Dbitos
Crditos
Dbitos
14,060,477
13000000
1,060,477
13,000,000
7,825,250
5,174,750
3,944,000
6,000,000
2,056,000
10,950,900

4,000,000
1,752,144

8,854,022
273,773
1,655,790

10,950,900

4,854,022
273,773
96,354

10,348,687

250,000

47,957,521

(1)

10,348,687
800,000
29,000
52,000

250000

47,957,522

17,532,481

17,532,482

881,000

RACIONES DE AJUSTES AL 31 DE MARZO 2014 OPERACIONES DE CIERRE AL 31 MARZO DE 2014

AJUSTES
SALDOS
MOVIMIENTO
SALDOS
Crditos
Dbitos
Crditos
Dbitos
Crditos
Dbitos
4,260,933
10,943,693
320,481
435,261
13,509,140
876,459
29,000
29,000
800,000
800,000
52,000
52,000
493,345

800,000
29,000
52,000

881,000

800,000
29,000
302,000

31,970,312

31 MARZO DE 2014
SALDOS
Crditos

29,000
386,758
7,397,694
931,308
561,232
10,000,000
2,315,634
10,348,687

31,970,313

ACTIVO
Corrientes
Caja
Bancos
Clientes
Anticipo a impuestos
Mercanca no Fab por la Empresa
Propiedad Planta y Equipo
Muebles y Enseres
Diferidos
Gastos pagados por Anticipado
Cargos Diferidos
Depreciacion acumulada
TOTAL ACTIVO
PASIVO
Corrientes
Proveedores
Retencin en la Fuente
Impuesto sobre las Ventas IVA
Impuesto de Renta
TOTAL PASIVO

20,123,127

1,060,477
5,174,750
2,056,000
10,950,900

$ 800,000
$ 52,000
$ 29,000
20,123,127
5,224,149
4854022
273773
96354
5224149

PATRIMONIO
Aportes Sociales
Utilidad del Ejercicio

0
0
0

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

Igual
Menos

Ingresos Operacionales
Comercio al por mayor y menor
descuentos y devoluciones
valor neto
Costo de la Mercanca Vendida
Utilidad bruta Operacional
Gastos Operacionales
Gastos de Administracin
Gastos de Ventas
Gastos No Operacionales
Financieros
Utilidad Neta Antes de Impuestos
ingresos Operacionales del 24%

Igual

UTILIDAD LIQUIDA

menos
=
Menos
Igual
Menos

Menos

10348687

829000
52000

9467687

9467687