FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

ESCUELA PROFESIONAL DE CIENCIAS CONTABLES Y

FINANCIERAS
SISTEMA DE CREDITOS MICROFINANZAS: ARARIWA.
INTEGRANTES:
KIZZY GUTIERREZ VALVERDE.
VIRGINIA FARFAN GACIUT.
ESTEFANI MICHELL BUSTAMANTE PACHECO.
RONNY FARFAN ORDOEZ.
DOCENTE:
OLMER VILLENA LEON.
CURSO:
SISTEMA DE INFORMACION.
CARRERA:
CONTABILIDAD
SEMESTRE:
VIII-01
CUSCO-PERU
2015

PRESENTE

INDICE
1. DESCRIBIR LA EMPRESA.
a. MISION.
b. VISION.
c. VALORES.
d. AREA DE NEGOCIO.
2. DESCRIPCION DE LAS ACTIVIDADES.
a. GESTION DE CREDITOS.
3. MODELAMIENTO.
a. CASO DE USO.
b. DIAGRAMA DE CLASE.

1. DESCRIBIR LA EMPRESA.
a. MISION
Contribuir al desarrollo regional y nacional a travs de expansin de
capacidades y derechos de la poblacin, mejorando su calidad de vida,
promoviendo su identidad cultural y relacin intercultural, consolidando la
institucionalidad

democrtica

el

ejercicio

ciudadano

con

equidad,

favoreciendo el crecimiento econmico justo y equitativo en busca del

desarrollo humano y sostenible.
b. VISION
Al 2010, sectores pobres urbanos y rurales del Sur Andino tienen unidades
econmicas capitalizadas y generan mayores ingresos, mejorando sus
condiciones de vida, sobre la base de la calidad, cobertura y diversidad de
servicios financieros y no financieros que con liderazgo, sostenibilidad y
perspectiva de desarrollo humano les brinda la Unidad de Microfinanzas de
Arariwa.

c. VALORES
Respeto.- A los compaeros de trabajo, a nuestros clientes y la sociedad.
Lealtad.- Fidelidad a la institucin, a sus principios y normas de trabajo.
Denunciar actos incorrectos de compaeros y clientes.
Honestidad.-

Actuar

con

transparencia,

honradez,

responsabilidad

profesionalismo. Respondiendo a la confianza que la sociedad y clientes depositan

en la UMF Arariwa.
Confidencialidad.- A la UMF Arariwa, compaeros de trabajo y clientes,
protegiendo la informacin que le es confiada como consecuencia de las acciones
que desarrolla.
Integridad en el uso de los recursos.- Las que corresponden a la UMF Arariwa y
nuestros clientes.

HISTORIA
Microfinanzas Arariwa inici sus actividades como Unidad de Crdito en octubre de
1994, como parte de un Proyecto Nacional de desarrollo de la Metodologa de
Bancos Comunales en el marco del Consorcio Promocin de la Mujer y la
Comunidad (PROMUC),

del cual Microfinanzas Arariwa es miembro fundador y

asociado.
A partir del ao 2002 se constituye como Unidad de Microfinanzas, priorizando el
desarrollo de la Metodologa de Bancos Comunales, en los mbitos rurales y
urbanos del Macro Sur.
Microfinanzas Arariwa ubica su desempeo en el marco de las Metas de Desarrollo
del Milenio en lo concerniente a la erradicacin de la pobreza y el hambre, as
como en la Campaa de la Cumbre del Micro Crdito, cuyas metas son:

Lograr que 175 millones de familias ms pobres del mundo (especialmente

mujeres) tengan acceso a servicios de microfinanzas y servicios empresariales.
Trabajar para asegurar que 100 millones de las familias ms pobres del mundo
superen sus ingresos diarios a ms de 1 dlar.
Por ello nuestros retos son:
Llegar a los ms pobres
Masificar los servicios en el Macro Sur
Lograr un alto desempeo financiero
Lograr un alto desempeo Social.

OBJETIVOS
En la perspectiva de desarrollo financiero y social:

Garantizar la sostenibilidad financiera.

Desarrollar las capacidades de nuestros clientes a nivel personal, familiar, negocio y

relacin con su entorno social.

En la perspectiva clientes y mercado:

Consolidar y aumentar la fidelizacin de las socias de BB.CC.

Lograr el posicionamiento institucional en el Sur Andino.

Con referencia a los procesos:

Consolidar el sistema de formacin y funcionamiento de los BB. CC. que beneficie a

las socias y socios.

Mejorar el nivel de competitividad de la UMF.

Gestionar con eficiencia y eficacia los recursos financieros.

Generar sinergias en el marco del sistema Arariwa

En la perspectiva personal y organizacin

Implementar un sistema de gestin de RR. HH. por competencias.

Consolidar la Gestin Organizacional de la UM.

d.

AREA DE NEGOCIO.

CREDITO ALTERNATIVO
El Programa de Crdito Alternativo est constituido por lo siguientes productos:

Crdito Individual.
Crdito Personal Arariwa.
Crdito Institucional.
Donde principalmente se toma en cuenta La Voluntad de Pago, y luego de hacer
una rpida evaluacin de La Capacidad de Pago te damos lo que t necesitas.

La capacidad de pago, es decir, si el flujo de fondos de la actividad empresarial

del cliente le permite hacer frente, de acuerdo a las condiciones establecidas, a
la nueva obligacin que asumira con la Asociacin ARARIWA, considerando por
cierto las dems obligaciones crediticias que pudiera mantener en otras
entidades financieras; y La voluntad (o moral) de pago, es decir, el historial de
cumplimiento oportuno y exacto de sus obligaciones, tanto en la Asociacin
ARARIWA como en otras entidades financieras.

BANCOS COMUNALES
Un Banco Comunal es un grupo de apoyo mutuo, compuesto por un mnimo de
15 a 35 mujeres preferentemente que viven en condiciones de pobreza. La
metodologa empleada tiene por objetivo el facilitar a sus miembros los recursos
bsicos para asegurar la subsistencia familiar, a travs componentes bsicos:
Crdito, Ahorro, Capacitacin, Organizacin Cuenta con su Reglamento Interno
que norma su funcionamiento. Se organiza para existir en el largo plazo. Un
banco comunal se rene solo una vez al mes en forma obligatoria
Especficamente las caractersticas de gnero, actividad empresarial y el mbito
econmico requieren la implementacin de una metodologa que garantice la
buena administracin del riesgo, eficiencia en los procesos operativos y un valor
agregado para el cliente

VALORES DE LAS SOCIAS

Como en toda organizacin, en los bancos comunales organizados por la UMF
Arariwa, promovemos los siguientes valores:

La solidaridad

La responsabilidad y puntualidad

La confianza mutua

El respeto mutuo a la creencia poltica, social y credo de las socias

La disposicin de participar en la vida de su comunidad

IMPACTOS QUE BUSCAMOS

Los impactos que buscamos en nuestras socias son cambios favorables a nivel:

Personal
1.
2.

Unidad Familiar

Mayor capacidad para

1.

Incremento de los ingresos

tomar decisiones.

2.

Incremento de la calidad de

Incremento de la
capacidad financiera y

vida
3.

econmica
3.

Incremento de la

y sus hijos
4.

autoestima

2.

Incremento de las

Comunidad
1.

Puntualidad y disciplina en su

ganancias

participacin en el banco

Incremento de los

comunal

activos fijos del negocio

3.

Participacin de la familia en
tareas domsticas

Negocio
1.

Mejor relacin con su cnyuge

2.

actividades de su comunidad

Mayor capacidad
empresarial

Participacin de las socias en

3.

Capacidad de liderazgo de las

socias en el banco comunal y
su comunidad

BANCOS COMUNALES - SERVICIOS

SERVICIOS

La Unidad de Mircrofinanzas brinda servicios para que la poblacin tenga unidades

econmicas capitalizadas y generen mayores ingresos, mejorando sus condiciones de vida,
sobre la base de la calidad, cobertura y diversidad de servicios financieros y de capacitacin.
Dichos servicios se dan en el marco de sostenibilidad y perspectiva de desarrollo humano.
Microfinanzas Arariwa, a travs de los Bancos Comunales ofrece a sus integrantes, servicios
que tiene los siguientes componentes:

MICROCREDITO: Las microfinanzas son adaptadas a poblaciones rurales y urbanas que no

acceden al crdito comercial.
PROMOCION DEL AHORRO: Se desarrolla una cultura de ahorro, para realizar inversiones
econmicas y sociales.
CAPACITACION: Se desarrolla un programa de capacitacin para contribuir al desarrollo de
competencias, conocimientos, prcticas y actitudes de nuestros socios.
ASESORIA ORGANIZACINAL: Se promueve la autogestin del Banco Comunal y el
fortalecimiento de nuevos tipos de organizaciones.

MICROCREDITO: LINEAS DE CREDITO

LA CUENTA EXTERNA Y LOS CRDITOS ESCALONADOS:

Es el crdito que la UMF. otorga al banco comunal, como prstamo segn las condiciones
financieras. A su vez el banco comunal presta a cada uno de los socios, teniendo en cuenta
las condiciones del banco Comunal

CUENTA COMPLEMENTARIA:
Es el crdito que la UMF. Otorga al banco comunal, como prstamo para regular el flujo de
caja de las socias que tienen mayor capacidad de pago, mejor voluntad de pago

Cuenta complementaria II:

Se brinda a socias con mayor capacidad de endeudamiento e inversin, obedece a criterios
de evaluacin. El plazo es hasta 12 meses.

CRDITO CAMPAA:
El crdito que la UMF. Que otorga, al cliente que teniendo un crdito vigente, solicita un
prstamo adicional para afrontar el flujo de efectivo en los siguientes casos: Campaa
Escolar Campaa, del Da de la madre, Campaa de fiestas patrias, Campaa de navidad y
Ao Nuevo , Otras campaas locales y regionales.

LA CUENTA INTERNA:
Son recursos del banco comunal, estn conformados por: Ahorro programado, Ahorros o
aportes Voluntarios, Comisiones, Moras y Multas, Ingresos pasivos e intereses Activos.

PROMOCIN DEL AHORRO

EL AHORRO. El monto programado es de 3 % al 5% mensual del monto total del crdito
otorgado en la cuenta externa. Paralelamente las socias ahorran voluntariamente que son
definidos en la samela de socios. Asimismo los montos de dinero de comisiones, moras y
multas, ingresos pasivos (generados por la cuenta depositada en el banco comercial, son
abonados peridicamente), Los intereses activos (generados por la movilizacin de la cuenta
interna, prstamos a las socias, segn el reglamento interno del banco comunal) son fuentes
de captacin para promover el ahorro. El espritu de este servicio, es promover una cultura
de ahorro, pasar de una cultura de ahorro en especie a una monetaria. Implica promover un
fondo propio del B.C. y su movilizacin mensual (prestar a los mismos socios, realizar
actividades), as garantizar la acumulacin y capitalizacin de los ahorros. Asimismo este
servicio; vela por la seguridad de los fondos a travs de un acompaamiento del asesor(a)
de BB.CC a la organizacin, haciendo un depsito en una institucin financiera en una cuenta
de ahorros mancomunada (el B.C autoriza a la presidenta y tesorera). Se asesora a la Junta
Directiva para el manejo transparente, dando informacin en cada reunin de los bb.cc.

CAPACITACIN
Se cuenta con un programa educativo modular flexible diseado, validado e implementado
con enfoque de educacin de adultos, gnero, identidad e interculturalidad. La riqueza de
este programa radica en ofrecer a las participantes un programa modular que consiste en
cuatro mdulos de capacitacin: Bienestar familiar, gestin empresarial, salud y gestinorganizacin de bancos comunales. Cada mdulo tiene tres ejes temticos y cada eje
contiene 3 sesiones educativas. El mdulo de gestin organizacin de bancos comunales
contiene cinco sesiones que se desarrollan en funcin a la necesidad de reforzamiento de la
organizacin de los bancos comunales, en otros espacios de la vida orgnica propia del banco
comunal. Las participantes de un grupo constituido en el banco comunal podrn elegir su
ruta de capacitacin, previo conocimiento del programa en su integridad. As podrn elegir
una ruta horizontal, es decir concluyen un mdulo y luego el otro empezando por bienestar
familiar, gestin empresarial, salud., educacin financiera (en proceso de implementacin). Y

la otra ruta es vertical, es decir por eje temtico empezando por el primer eje temtico de
bienestar familiar, seguido por eje el primer eje temtico de gestin empresarial y luego el
de salud. De esta manera un grupo de participantes, que acceden al programa Crdito con
educacin y permanece 3 aos podr capacitarse en 4 mdulos, que hacen 32 sesiones
educativas cada una de 45 minutos a una hora de manera mensual, optando por una u otra
ruta de capacitacin. El programa diseado tiene como tal una estructura lgica, como los
fundamentos del programa, las caractersticas del programa, perfil del capacitador, las
competencias y la organizacin de los contenidos conceptuales, procedimentales y
actitudinales, la metodologa, los medios y los materiales.
CAPACIDADES QUE SE QUIERE DESARROLLAR CON EL PLAN MODULAR FLEXIBLE Se
pretende incrementar y/o desarrollar las capacidades de las socias para:
Fortalecer su desarrollo personal de las socias de bancos comunales con referencia a: La
toma de decisiones,

El saber hacerse respetar con los otros con dignidad, Saber resolver

sus problemas (valerse por si misma) autnoma,

Mejorando su auto percepcin de si

misma en el presente y plantendose retos para el futuro, Plantearse retos para mejorar en
su desarrollo personal. (visin personal)
Fortalecer sus capacidades de las socias para una interaccin afectiva, asertiva para con su
pareja con referencia a: Tener criterios para relacionarse con equidad con su pareja, Tomar
acuerdos de convivencia con su pareja, Manejar conflictos (llegar a buen entendimiento)
Fortalecer sus capacidades de las socias para una interaccin afectiva, asertiva para con sus
hijos con referencia a: Dar tiempo de calidad a sus hijos, Reemplazar el castigo por la
afectividad y el acuerdo, Orientando a sus hijos adolescentes.
Fortalecer su visin empresarial con referencia: Tener una visin de futuro de su empresa,
Mentalidad empresarial, Planificando su empresa.
Fortalecer la gestin de su empresa con referencia a: Utilizar

la

informacin

para

tomar

decisiones asertivas. Organizando mejor su familia y la empresa.

Fortalecer las ventas de su empresa observadas en: Tener un enfoque de mercado, Manejar
tcnicas de venta, Mejorando la atencin al cliente.
Promover hbitos saludables de higiene y saneamiento en: El cuidado personal, Manejo de
agua segura y excreta.
Fortalecer habilidades y actitudes para prevenir enfermedades infantiles: De infecciones
respiratorias y digestivas agudas.
Fortalecer habilidades y actitudes para mejorar la alimentacin en la familia: Alimentacin de
nios y gestantes con los requerimientos nutricionales requeridos, E Higiene y manejo
adecuado de los alimentos.

Desarrollar y/o fortalecer las habilidades de gestin y liderazgo del banco comunal en: Estar
convencidos del sentido del banco comunal (una estrategia de lucha por el bienestar personal
de la empresa y familiar), Manejar las cuentas y las herramientas de gestin del banco
comunal.
El programa educativo tiene 36 sesiones educativas. As cada banco comunal de manera
sistemtica tiene una sesin educativa mensualmente (excepto el mes de cierre y apertura
de ciclo).
El material de cada mdulo contiene:Un dossier para el facilitador(a), una gua metodologica
con sus respectivos materiales y una ficha de soporte para cada participante. El facilitador(a)
de las sesiones educativas en los bancos comunales es el mismo personal Asesor de bancos
comunales que previamente se ha formado durante dos semanas intensivas.

ASESORA ORGANIZACIONAL
Tiene el propsito de fortalecer permanentemente las habilidades y actitudes de gestin de
las socias y de la junta directiva para conducir el banco comunal. La estrategia est basada
en la reflexin para transferir sus habilidades de gestin de las socias que tienen como
producto de su experiencia y cultura de pertenecer a organizaciones de base. Esta asesora
se brinda a travs de: La capacitacin a juntas directivas, se realizan talleres por zonas de
intervencin

con

el

propsito

de

fortalecer

el

sentido

de

pertenecer

gestionar

responsablemente el B.C. y estn permanentemente motivadas de ser los protagonistas. Y se

apropien de las herramientas de gestin del BB.CC. Por otra parte, se realiza la asesora
organizacional a travs de un mdulo de capacitacin gestin y organizacin de bancos
comunales (que consta de 5 sesiones educativas) que se brinda normalmente en el primer
ciclo de los bancos comunales y durante la vida de banco comunal, cuando el asesor(a) vea
pertinente reforzar las debilidades que identifique en la gestin del banco comunal.